#財務(wù)總部部門描述

1、目錄第一章 部門簡介 .2第二章 組織結(jié)構(gòu) .22.1.部門組織結(jié)構(gòu)圖 .22.2.部門職級編制清單 .3第三章 部門描述 .43.1.部門任務(wù)及職責(zé) .43.1.1.財務(wù)總部主要職責(zé) .43.1.2.綜合管理部 .43.1.3.預(yù)算與分析部 .53.1.4.工程預(yù)結(jié)算部 .53.1.5.會計核算部 .63.2.崗位名稱及職責(zé) .63.2.1.財務(wù)總部總經(jīng)理崗位職責(zé) .63.2.2.綜合管理部 .63.2.3.預(yù)算分析部 .83.2.4.工程預(yù)結(jié)算部 .93.2.5.會計核算部 .93.3.崗位資格 .9第四章 業(yè)務(wù)流程 .94.1.業(yè)務(wù)流程清單 .94.2.業(yè)務(wù)流程描述 .9第五章 管理制度

2、 .105.1.管理制度清單 .105.2.管理制度內(nèi)容 .10第六章 其他 .10廣州地鐵總公司部門描述2 / 10第一章部門描述財務(wù)總部是總公司的財務(wù)管理部門。根據(jù)國家的有關(guān)制度，結(jié)合總公司的具體情 況，全面負(fù)責(zé)會計核算、 資金使用、資產(chǎn)管理和預(yù)算與分析等財務(wù)管理及工程預(yù)結(jié)算管 理工作；為總公司領(lǐng)導(dǎo)進行財務(wù)決策提供依據(jù)；制定會計財務(wù)制度，并貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé) 對下屬控股公司的財務(wù)管理工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。第二章組織結(jié)構(gòu)2.1.部門組織結(jié)構(gòu)圖會計核算部經(jīng)理袁雄偉設(shè)備投資核算組主辦會運營預(yù)算管理小組經(jīng)營預(yù)算管理小組王管出納組出納員建設(shè)預(yù)算管理小組王管統(tǒng)計管理小組王管王辦會計財務(wù)管理小組王管王管融資管

3、理小組資產(chǎn)管理小組王管建設(shè)預(yù)決算小組王辦資源預(yù)決算小組-主辦運營預(yù)決算小組王辦財務(wù)總部 總經(jīng)理胡國紅公司本部核算組主辦建筑安裝核算組主辦會計待攤投資核算組財務(wù)風(fēng)險管理小組廣州地鐵總公司部門描述3 / 1022部門職級編制清單部門全稱定編 人數(shù)現(xiàn)有 人數(shù)空缺 人數(shù)財務(wù)總部領(lǐng)導(dǎo)211綜合部615預(yù)算分析部1266工程預(yù)結(jié)算部20200會計核算部45405合計856817部門全稱職務(wù)名稱定編人數(shù)現(xiàn)有人數(shù)空缺人數(shù)財務(wù)總部總經(jīng)理11財務(wù)總部副總經(jīng)理11綜合管理部經(jīng)理:11資產(chǎn)管理主管11資產(chǎn)管理主辦11財務(wù)風(fēng)險管理主管11融資管理主管11融資管理主辦11預(yù)算分析部經(jīng)理11主管4主辦4管理人員35工程預(yù)結(jié)

4、算部經(jīng)理11副經(jīng)理11主管55主辦55預(yù)結(jié)算人員88會計核算部經(jīng)理11（派駐）副經(jīng)理22主管541會計人員1616（派駐）會計人員19163文員211合計856817廣州地鐵總公司部門描述4 / 10第三章部門職責(zé)描述3.1.部門任務(wù)及職責(zé)3.1.1.財務(wù)總部主要職責(zé)01.負(fù)責(zé)總公司的財務(wù)管理，會計核算，會計監(jiān)督。推行現(xiàn)代會計核算和管理方法，實 施會計電算化。建立和健全內(nèi)部經(jīng)濟核算體系和內(nèi)部控制管理流程02.負(fù)責(zé)編制總公司的綜合投資計劃和現(xiàn)金流管理計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指 標(biāo)的實現(xiàn)03.負(fù)責(zé)預(yù)測總公司的成本費用，參與編制各種經(jīng)營計劃，參與考核經(jīng)營成果，定期組 織財務(wù)檢查和經(jīng)濟分析，并反

5、映其成效。對重大投資項目進行財務(wù)分析評價，參與 生產(chǎn)經(jīng)營決策。督促下屬控股公司建立健全成本管理的財務(wù)體系，負(fù)責(zé)對下屬各控 股公司財務(wù)部門和財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作檢查04.具體負(fù)責(zé)總公司的資金調(diào)配，監(jiān)督各項資金的使用和分配，提高資金的利用效率05.參與重大經(jīng)濟合同的審查會簽，并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行。06.定期檢查總公司的財務(wù)計劃執(zhí)行情況，研究解決執(zhí)行中的重大問題并及時報告總公司總裁07.指導(dǎo)和督促總公司和下屬各公司加強財務(wù)管理、會計核算和會計監(jiān)督，提高會計核 算質(zhì)量，真實、正確反映經(jīng)營成果，真實、正確反映基本建設(shè)投資成本，辦理工程 竣工決算，交付使用等手續(xù)08.審查下屬各公司的財務(wù)計劃、預(yù)算，

6、并監(jiān)督其執(zhí)行09.參與對下屬公司進行的經(jīng)營管理目標(biāo)考核工作，參與制定考核的財務(wù)管理指標(biāo)10.協(xié)調(diào)和解決下屬各公司之間的經(jīng)濟關(guān)系11.協(xié)調(diào)總公司財務(wù)部門與各級有關(guān)委辦的關(guān)系3.1.2.綜合管理部主要任務(wù)負(fù)責(zé)對總公司債務(wù)、資金調(diào)度、資產(chǎn)等實施統(tǒng)一管理。主要職責(zé)01.負(fù)責(zé)總公司融資管理、財務(wù)風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)資金財務(wù)成本的控制并定期報告公 司總裁02.負(fù)責(zé)總公司固定資產(chǎn)管理工作，制定固定資產(chǎn)折舊政策，對固定資產(chǎn)的狀況、固定 資產(chǎn)的盤盈盤虧、固定資產(chǎn)清理實行動態(tài)管理，協(xié)助會計綜合部建立完整的固定資 產(chǎn)臺帳03.負(fù)責(zé)總公司流動資產(chǎn)管理（包括債務(wù)管理）工作，對流動資產(chǎn)的策略性運用提出建 議，監(jiān)控流動資產(chǎn)的

7、狀況，協(xié)助會計綜合部建立完整的流動資產(chǎn)臺帳04.負(fù)責(zé)總公司各種公積金等動態(tài)管理工作，協(xié)助會計核算部建立臺帳廣州地鐵總公司部門描述5 / 103.1.3.預(yù)算與分析部主要任務(wù)全面管理財務(wù)預(yù)算工作并以成本控制為重點對企業(yè)經(jīng)濟活動進行財務(wù)分析。主要職責(zé)01.負(fù)責(zé)制定和完善總公司財務(wù)會計制度，加強財務(wù)內(nèi)部控制的制度管理工作02.負(fù)責(zé)制定運營事業(yè)總部、資源開發(fā)事業(yè)總部、建設(shè)事業(yè)總部及公司其他各部門的預(yù) 算管理制度，制定全公司預(yù)算管理體系（含各種流程和表格），監(jiān)督各事業(yè)部和各職能部門預(yù)算的執(zhí)行情況，定期向總公司總裁報告本部預(yù)算執(zhí)行情況03.負(fù)責(zé)組織完成整體財務(wù)規(guī)劃（含中長期和近期財務(wù)規(guī)劃），跟蹤財務(wù)規(guī)劃的

8、執(zhí)行情況04.負(fù)責(zé)制定總公司中長期和近期財務(wù)收支計劃，負(fù)責(zé)總公司的投資和成本控制分析， 建立完整的財務(wù)電算化分析體系05.負(fù)責(zé)對計劃與預(yù)算的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析06.負(fù)責(zé)財務(wù)成本的分析和控制07.負(fù)責(zé)對各事業(yè)部進行財務(wù)管理專業(yè)指導(dǎo)08.定期向總公司總裁提交公司的財務(wù)管理報告，包括差異分析和預(yù)警報告經(jīng)營成本控制報告等定期業(yè)績分析報告3.1.4.工程預(yù)結(jié)算部 主要任務(wù)對包括新線建設(shè)在內(nèi)的各項基建工程進行預(yù)決算管理，對計量支付進行審核。主要職責(zé)01.制定各種工程（征地拆遷、設(shè)計、設(shè)備采購、工程施工）計量支付管理辦法02.負(fù)責(zé)制定工程建設(shè)總投資控制指標(biāo)和主要項目投資控制指標(biāo)03.負(fù)責(zé)為合同招標(biāo)工作編

9、制標(biāo)底04.對投標(biāo)人報價作出科學(xué)合理評價05.按合同原則要求組織相關(guān)專業(yè)的標(biāo)底編制，參與投議標(biāo)報價的評審06.參加重要材料與設(shè)備選廠定價07.按時審核工程付款，做好項目的計價工作，計價時辦理各種款項扣除08.建立工程投資、付款臺帳；辦理季、年投資統(tǒng)計表并寫出投資分析09.及時參與審核合同變更申請10.研究帶普遍性的計價、變更具體問題，提出處理意見11.制定工程竣工結(jié)算辦法12.辦理工程竣工結(jié)算審核 注：工程預(yù)結(jié)算部的一部分職責(zé)通過派駐到建設(shè)事業(yè)總部完成。3.1.5.會計核算部主要任務(wù)統(tǒng)一管理各事業(yè)總部以及各管理部門的會計核算，并編制各類財務(wù)報表。主要職責(zé)01.負(fù)責(zé)運營事業(yè)總部、資源開發(fā)事業(yè)總部

10、、建設(shè)事業(yè)總部及公司其他各部門會計核算, 并及時向預(yù)算與分析部廣州地鐵總公司部門描述6 / 10提供會計核算資料02.負(fù)責(zé)編制公司的各種財務(wù)報表03.負(fù)責(zé)向各事業(yè)部派出駐地會計部，對駐地會計部的工作負(fù)組織領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)的責(zé)任04.負(fù)責(zé)總公司稅務(wù)管理工作，包括所有的流轉(zhuǎn)稅、所得稅、資源稅、特定目的稅類、 財產(chǎn)和行為稅類、關(guān)稅等。負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)優(yōu)化管理和合理避稅工作05.負(fù)責(zé)總公司財務(wù)統(tǒng)計及出納工作，制定各種流程和表格，完善管理體系06.負(fù)責(zé)組織完成財務(wù)管理電算化工作，負(fù)責(zé)組織財務(wù)信息管理系統(tǒng)的建立和完善07.負(fù)責(zé)與廣州市有關(guān)委辦、財稅、審計等部門和銀行的接口管理工作3.2.崗位名稱及職責(zé)3.2.

11、1.財務(wù)總部總經(jīng)理崗位職責(zé)01.負(fù)責(zé)總公司的財務(wù)管理，會計核算，會計監(jiān)督。推行現(xiàn)代會計核算和管理方法，實 施會計電算化。建立和健全內(nèi)部經(jīng)濟核算體系和內(nèi)部控制管理流程。02.負(fù)責(zé)編制總公司的綜合投資計劃和現(xiàn)金流管理計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指 標(biāo)的實現(xiàn)。03.負(fù)責(zé)預(yù)測總公司的成本費用，參與編制各種經(jīng)營計劃，參與考核經(jīng)營成果，定期組 織財務(wù)檢查和經(jīng)濟分析，并反映其成效。對重大投資項目進行財務(wù)分析評價，參與 生產(chǎn)經(jīng)營決策。督促下屬控股公司建立健全成本管理的財務(wù)體系，負(fù)責(zé)對下屬各控 股公司財務(wù)部門和財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作檢查。04.具體負(fù)責(zé)總公司的資金調(diào)配，監(jiān)督各項資金的使用和分配，提高資金的

12、利用效率。05.參與重大經(jīng)濟合同的審查會簽，并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行。06.定期檢查總公司的財務(wù)計劃執(zhí)行情況，研究解決執(zhí)行中的重大問題并及時報告總公司總裁。07.指導(dǎo)和督促總公司和下屬各公司加強財務(wù)管理、會計核算和會計監(jiān)督，提高會計核 算質(zhì)量，真實、正確反映經(jīng)營成果，真實、正確反映基本建設(shè)投資成本，辦理工程 竣工決算，交付使用等手續(xù)。08.審查下屬各公司的財務(wù)計劃、預(yù)算，并監(jiān)督其執(zhí)行。09.參與對下屬公司進行的經(jīng)營管理目標(biāo)考核工作，參與制定考核的財務(wù)管理指標(biāo)。10.協(xié)調(diào)和解決下屬各公司之間的經(jīng)濟關(guān)系。3.2.2.綜合管理部一、部門經(jīng)理01.主持部門的日常工作，組織部門人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想道德學(xué)習(xí)

13、；02.組織公司的融資管理工作，根據(jù)工程建設(shè)和經(jīng)營需要，提出融資方案或?qū)ν馕桨柑岢鲆庖?，并在方案批?zhǔn)后組織實施；03.組織公司的財務(wù)風(fēng)險管理工作，對存在的財務(wù)風(fēng)險及或有風(fēng)險提出分析報告，盡可 能的降低公司財務(wù)風(fēng)險；04.組織公司的資產(chǎn)管理工作，建立資產(chǎn)管理體系， 確保公司資產(chǎn)的安全、完整和保值、增值；05.組織公司財產(chǎn)保險和員工住院醫(yī)療保險的投保工作，并負(fù)責(zé)公司綜合類保險的財務(wù)工作；06.總部領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、財務(wù)風(fēng)險管理主管01.協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)做好部門日常管理工作；02.負(fù)責(zé)公司債務(wù)（含或有債務(wù)、名義債務(wù)）動態(tài)管理工作，半年一次提出分析報告， 發(fā)現(xiàn)異常即時分析，并廣州地鐵總公司部門描述

14、7 / 10提出處理意見；03.負(fù)責(zé)公司對外投資管理，跟蹤投資情況，每半年提出分析報告， 發(fā)現(xiàn)異常即時分析，并提出處理意見；04.具體組織財產(chǎn)保險和員工醫(yī)療保險工作，并負(fù)責(zé)公司綜合類保險的財務(wù)工作；05.部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、資產(chǎn)管理主管01.協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)并具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理日常工作；02.負(fù)責(zé)提交建立資產(chǎn)管理體系方案，并根據(jù)具體實施情況提出完善建議；03.負(fù)責(zé)對公司固定資產(chǎn)的增減變動、對外投資、盤盈盤虧等實施動態(tài)管理，督促檢查 固定資產(chǎn)的帳、卡、物相符合，發(fā)現(xiàn)差異即查找原因并提出處理意見；04.負(fù)責(zé)對公司流動資產(chǎn)及其他資產(chǎn)實施動態(tài)管理，分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)差異或異常情 況，即提出分析報告和

15、改進意見；05.部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四、融資管理主管01.協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)并具體負(fù)責(zé)融資管理工作；02.根據(jù)工程建設(shè)需要，提出融資方案，方案批準(zhǔn)后落實實施；03.根據(jù)新線建設(shè)需要，提出融資方案或?qū)ν馕桨柑岢鲆庖姡桨概鷾?zhǔn)后落實實施；04.根據(jù)公司經(jīng)營活動需要，提出融資方案，方案批準(zhǔn)后落實實施；05.負(fù)責(zé)總體融資方案資金成本和融資結(jié)構(gòu)分析（半年一次），發(fā)現(xiàn)異常即時分析，提出改進意見；06.部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。五、資產(chǎn)管理主辦01.協(xié)助建立資產(chǎn)管理體系方案，并根據(jù)具體實施情況提出完善建議；02.協(xié)助對公司固定資產(chǎn)動態(tài)管理，檢查固定資產(chǎn)的帳、卡、物相符合，發(fā)現(xiàn)差異即查 找原因并提出處理意見；0

16、3.協(xié)助對公司流動資產(chǎn)及其他資產(chǎn)實施動態(tài)管理，分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)差異或異常情 況，即提出分析報告和改進意見；04.部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、融資管理主辦01.協(xié)助提出工程建設(shè)需要的融資方案，方案批準(zhǔn)后跟蹤實施；02.協(xié)助提出新線建設(shè)需要的融資方案，方案批準(zhǔn)后跟蹤實施；03.協(xié)助提出公司經(jīng)營活動需要的融資方案，方案批準(zhǔn)后跟蹤實施；04.負(fù)責(zé)融資臺帳的登記、分析；05.部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.3.預(yù)算分析部一、經(jīng)理01.負(fù)責(zé)制定和完善預(yù)算管理制度和預(yù)算管理體系，組織編制總公司的年度全面預(yù)算；02.負(fù)責(zé)組織檢查總公司各單位的預(yù)算執(zhí)行情況，匯總各單位預(yù)算執(zhí)行情況，組織編寫 差異分析報告和預(yù)警

17、報告，提出預(yù)算的調(diào)整方案；03.負(fù)責(zé)組織召開年度的預(yù)算工作會議，指導(dǎo)總公司各單位的預(yù)算管理工作；04.負(fù)責(zé)組織制定總公司整體財務(wù)規(guī)劃、財務(wù)收支計劃，跟蹤執(zhí)行情況；廣州地鐵總公司部門描述8 / 1005.負(fù)責(zé)組織成本分析及成本控制工作；06.負(fù)責(zé)制定總公司的統(tǒng)計管理制度，督促各總部、公司、院對各種政策、制度的執(zhí)行,檢查其執(zhí)行情況。07.負(fù)責(zé)總公司的統(tǒng)計管理工作，指導(dǎo)和檢查總公司下屬單位和部門的統(tǒng)計工作。08.協(xié)調(diào)總公司的統(tǒng)計工作，督促統(tǒng)計人員及時、準(zhǔn)確、全面地完成統(tǒng)計工作任務(wù)，搜 集、整理和提供總公司各種統(tǒng)計資料，完成國家、省、市等上級部門的統(tǒng)計調(diào)查任 務(wù)。09.對總公司內(nèi)各單位的計劃執(zhí)行及生產(chǎn)

18、經(jīng)營情況進行定期統(tǒng)計分析，組織編寫經(jīng)營業(yè)績分析報告。實行統(tǒng)計監(jiān)督和統(tǒng)計預(yù)測。10.負(fù)責(zé)本公司統(tǒng)計信息的保密性，審核外報或公布的統(tǒng)計資料。負(fù)責(zé)總公司統(tǒng)計信息 的對外解釋說明。二、預(yù)算：三位主管（運營、建設(shè)、經(jīng)營）01.審核、匯總各單位的年度全面預(yù)算；02.審核各單位的全面預(yù)算調(diào)整申請；03.審核各事業(yè)總部的月度資金計劃；04.審核對各單位的預(yù)警通知書；05.匯總各單位的全面預(yù)算執(zhí)行情況，編寫差異分析報告、經(jīng)營情況分析報告；06.提出預(yù)算管理體系的完善方案；07.指導(dǎo)預(yù)算人員日常的全面預(yù)算管理工作；08.組織培訓(xùn)各專、兼職預(yù)算管理人員，組織預(yù)算工作會議。三、 財務(wù)管理主管01.負(fù)責(zé)組織完成整體財務(wù)

19、規(guī)劃、近期財務(wù)收支計劃及跟蹤執(zhí)行情況工作；02.負(fù)責(zé)組織成本分析及控制工作；03.負(fù)責(zé)組織制定和完善總公司財務(wù)會計制度。四、 統(tǒng)計主管01.嚴(yán)格貫徹執(zhí)行統(tǒng)計法、上級統(tǒng)計工作方針、政策及各項統(tǒng)計制度。負(fù)責(zé)制定總 公司的統(tǒng)計管理制度，督促各總部、公司、院對各種政策、制度的執(zhí)行，檢查其執(zhí) 行情況。02.協(xié)調(diào)總公司的統(tǒng)計工作，督促統(tǒng)計人員及時、準(zhǔn)確、全面地完成統(tǒng)計工作任務(wù)，搜 集、整理和提供總公司各種統(tǒng)計資料，完成國家、省、市等上級部門的統(tǒng)計調(diào)查任 務(wù)。檢查和指導(dǎo)總公司所有的統(tǒng)計工作。03.對總公司內(nèi)各單位的計劃執(zhí)行及生產(chǎn)經(jīng)營情況進行定期統(tǒng)計分析，實行統(tǒng)計監(jiān)督和統(tǒng)計預(yù)測。04.負(fù)責(zé)本公司統(tǒng)計信息的保密性，審核外報或公布的統(tǒng)計資料。負(fù)責(zé)總公司統(tǒng)計信息 的對外解釋說明。3.2.4.工程預(yù)結(jié)算部3.2.5.會