預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié).doc

1、預(yù)蘇績(jī)效管理工作總結(jié)預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)為貫徹中央、省、市有關(guān)文件精神，積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，不斷 提高預(yù)算績(jī)效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財(cái)政資金使用效益，預(yù)算績(jī)效 管理工作取得較好成效。下面，結(jié)合要求，匯報(bào)有關(guān)工作。一、前期工作的情況（一）加強(qiáng)管理制度建設(shè)把制度建設(shè)作為開(kāi)展績(jī)效管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定了深化預(yù)算績(jī)效管理, 加快建立'花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)'機(jī)制實(shí)施方案，印發(fā)濰坊市市級(jí) 預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法和濰坊市市級(jí)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)信息公開(kāi)辦法 （試行），轉(zhuǎn)發(fā)了省財(cái)政廳山東省縣級(jí)財(cái)政支出管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)方案 和山東省財(cái)政廳山東省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理辦法（試行）， 牢固

2、樹(shù)立講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效、花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)的績(jī)效 管理理念，進(jìn)一步增強(qiáng)支出責(zé)任和效率意識(shí)，全面加強(qiáng)預(yù)算管理，優(yōu)化資 源配置，提高財(cái)政資金使用績(jī)效和科學(xué)精細(xì)化管理水平，提升政府執(zhí)行力 和公信力。（二）全面實(shí)施預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理一是加強(qiáng)預(yù)算編制績(jī)效管理。一方面，強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。每年對(duì)單位 申報(bào)的預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行全面梳理、加強(qiáng)審核、合理保障，所有項(xiàng)目必須有明 細(xì)的資金測(cè)算，對(duì)無(wú)具體內(nèi)容、無(wú)明細(xì)支出測(cè)算的，或支出測(cè)算不夠細(xì)化 的項(xiàng)目，一律不予安排。其中，對(duì)50萬(wàn)元以上的預(yù)算項(xiàng)目，全部制定績(jī) 效目標(biāo)，由預(yù)算單位在申請(qǐng)項(xiàng)目時(shí)提報(bào)詳細(xì)績(jī)效信息，包括立項(xiàng)依據(jù)、項(xiàng) 目?jī)?nèi)容和目標(biāo)、實(shí)施周期、投入總額、已投

3、入金額、本年度預(yù)算目標(biāo)和金 額等，作為項(xiàng)目審核的依據(jù)。另一方面，推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。對(duì) 可量化支出的項(xiàng)目，核定統(tǒng)一支出標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)預(yù)算編制的精細(xì)化，突出其 基礎(chǔ)支撐作用，擴(kuò)大因素法編審范圍，對(duì)發(fā)展性項(xiàng)目實(shí)行一年一梳理、 一年一論證審批。財(cái)政部門(mén)批復(fù)下達(dá)預(yù)算時(shí)，通過(guò)規(guī)范格式同步下達(dá)績(jī)效 目標(biāo)，明確部門(mén)單位是預(yù)算執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。二是完善項(xiàng)目績(jī)效管理責(zé)任。財(cái)政部門(mén)批復(fù)下達(dá)年度預(yù)算時(shí)，通過(guò)規(guī)范 格式同步下達(dá)績(jī)效目標(biāo)，明確部門(mén)單位是預(yù)算執(zhí)行主體，負(fù)責(zé)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī) 效目標(biāo)。對(duì)未能如期實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)或績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的，在每年底通過(guò) 清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回部分項(xiàng)目資金，或在編制下年度預(yù)算時(shí)適當(dāng)

4、調(diào)減項(xiàng) 目資金額度。（三）積極推進(jìn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)在加強(qiáng)預(yù)算編制環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管和執(zhí)行結(jié)果評(píng)價(jià)，將 財(cái)政監(jiān)督滲透到預(yù)算管理的事前、事中、事后各個(gè)環(huán)節(jié)。一方面，對(duì)預(yù)算 執(zhí)行結(jié)果開(kāi)展監(jiān)督審查。每個(gè)預(yù)算年度結(jié)束后，由財(cái)政監(jiān)督局牽頭，各支 出管理科室參加，結(jié)合部門(mén)單位決算工作，集中時(shí)間開(kāi)展一次預(yù)算執(zhí)行情 況監(jiān)督審查活動(dòng)。主要內(nèi)容是對(duì)照年初預(yù)算確定的項(xiàng)目績(jī)效信息，重點(diǎn)審 查資金是否符合規(guī)定支出范圍;預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度是否及時(shí)、合理;部門(mén)單位是 否完成年初確定的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)等。另一方面，加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)。 在普遍開(kāi)展單位自我評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，選擇一些社會(huì)關(guān)注度高、涉及面廣、金 額較大的項(xiàng)目開(kāi)展再評(píng)價(jià)，并

5、逐步擴(kuò)大再評(píng)價(jià)范圍和數(shù)量。財(cái)政支出績(jī)效 評(píng)價(jià)、再評(píng)價(jià)結(jié)果反饋預(yù)算科和相關(guān)支出管理科室，促進(jìn)加強(qiáng)支出管理和 下年度預(yù)算編審工作。預(yù)算績(jī)效管理工作具有政策性強(qiáng)、專業(yè)性強(qiáng)、涉及面廣、操作難度大等 待點(diǎn)，去年，按照財(cái)政部、省財(cái)政廳先易后難、由點(diǎn)及面、穩(wěn)步推進(jìn)的 原則，選取20項(xiàng)社會(huì)關(guān)注度較高、涉及民生和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的項(xiàng)目或?qū)ｍ?xiàng)資 金進(jìn)行績(jī)效自評(píng)價(jià)，并對(duì)單位自評(píng)情況進(jìn)行復(fù)評(píng);選取20年新農(nóng)合、400 所學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)信息化建設(shè)、兒童福利院建設(shè)、市政道 路養(yǎng)護(hù)等項(xiàng)目資金，釆取先自評(píng)后績(jī)效再評(píng)價(jià)的辦法進(jìn)行績(jī)效考核，資金 額度達(dá)20.48億元。聯(lián)合市衛(wèi)生局，對(duì)全市部分基本公共衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)財(cái) 政補(bǔ)助資

6、金使用情況及服務(wù)情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià);聯(lián)合市民政局，對(duì)社會(huì)養(yǎng) 老服務(wù)體系建設(shè)省級(jí)專項(xiàng)資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。今年，我們選取29個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，其中22項(xiàng)由單位進(jìn)行自評(píng)，7項(xiàng) 組織中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。從近兒年情況看，通過(guò)組織專家組進(jìn)行評(píng)價(jià)的方 式效果還是比較好的，由財(cái)政委托、授權(quán)具備一定資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)作為第 三方，由其牽頭組織對(duì)資金項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效考核，打出評(píng)價(jià)分?jǐn)?shù)，形成評(píng)價(jià) 報(bào)告，成為編制下年度預(yù)算的重要依據(jù)，并在行業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行公告，有 力的促進(jìn)部門(mén)單位加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。二、存在的問(wèn)題總的來(lái)看，我市預(yù)算績(jī)效管理工作雖然取得了一些成績(jī)，但也存在一些 問(wèn)題需要解決，還有一些不足之處需要完善，其中既有面上普遍存在

7、的， 也有實(shí)際工作中遇到的個(gè)性問(wèn)題。一是預(yù)算績(jī)效管理的范圍有待進(jìn)一步擴(kuò)大。一方面，雖然我市績(jī)效評(píng)價(jià) 工作已經(jīng)開(kāi)展，但評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量和資金數(shù)額占市級(jí)項(xiàng)目總量和財(cái)政支出比 重還不高；另一方面，市政府文件雖然對(duì)縣市區(qū)提出明確工作要求，但縣 市區(qū)一直沒(méi)有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展二是評(píng)價(jià)指標(biāo)體系需要進(jìn)一步完善。財(cái)政支出評(píng)價(jià)對(duì)象涉及行業(yè)多，項(xiàng) 目之間差異性大，目前雖然中央已經(jīng)發(fā)布共性指標(biāo)，但真正能體現(xiàn)項(xiàng)目效 果的個(gè)性指標(biāo)，由于設(shè)置難度較大，還不能滿足目前工作開(kāi)展需要。三是人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。由于預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展時(shí)間較短， 加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，無(wú)論是財(cái)政部門(mén)內(nèi)部人員還是聘請(qǐng)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu) 人員，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不

8、到位、理解不充分，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)不 了解、不熟悉，對(duì)工作重點(diǎn)把握不到位，由此造成績(jī)效評(píng)價(jià)工作還未擺脫 財(cái)務(wù)考評(píng)或竣工驗(yàn)收的影響。三、計(jì)劃和建議（一）逐步擴(kuò)大績(jī)效管理范圍。在績(jī)效目標(biāo)管理方面，對(duì)于運(yùn)轉(zhuǎn)保障類項(xiàng) 目較多的單位，探索實(shí)施單位整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，施行整體支出評(píng)價(jià)。 在項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面，逐步增加評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量和項(xiàng)目支出數(shù)額占比。（二）加強(qiáng)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)。一是匯總梳理以前年度制定的指標(biāo)，將符 合當(dāng)前預(yù)算績(jī)效管理要求和行業(yè)管理特點(diǎn)的個(gè)性指標(biāo)匯編成庫(kù)；二是組織 人員搜集整理先進(jìn)省市制定出臺(tái)的指標(biāo)，進(jìn)一步充實(shí)完善個(gè)性指標(biāo)庫(kù);三 是建立指標(biāo)更新機(jī)制，將以后年度新制定的指標(biāo)及時(shí)納入指標(biāo)庫(kù)，做到

9、隨 時(shí)更新、完善。（三）積極運(yùn)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與 問(wèn)責(zé)制度，進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將績(jī)效結(jié)果向社會(huì)逐步公如，進(jìn)一步增強(qiáng)單位的責(zé)任感和緊迫感。將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排以 后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不好的項(xiàng)目取消，對(duì)執(zhí)行不 力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減，切實(shí)發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)工作的應(yīng)有作用。（四）加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)。釆取集中學(xué)習(xí)、講座、專題會(huì)議等方式，加大對(duì) 財(cái)政部門(mén)和中介機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)的人員培訓(xùn)力度，進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，充 實(shí)業(yè)務(wù)知識(shí)。建議借此機(jī)會(huì)，提3點(diǎn)建議如下，供參考一是實(shí)施全省聯(lián)動(dòng)評(píng)價(jià)，建議省里每年選擇部分重點(diǎn)項(xiàng)目，通過(guò)市縣自 評(píng)、省級(jí)復(fù)評(píng)的方式，帶動(dòng)市縣一級(jí)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的開(kāi)展。二是省里組織專業(yè)力量，加強(qiáng)個(gè)性指標(biāo)建設(shè)。建議省里梳理以往年度各 處室制定的指標(biāo)體系，供各市參照。三是加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。目前，上級(jí)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)