業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)（課堂PPT）

1、.1 業(yè)務(wù)外包 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及關(guān)鍵控制點(diǎn).2業(yè)務(wù)外包的階段企業(yè)業(yè)務(wù)外包解讀業(yè)務(wù)外包中的風(fēng)險(xiǎn)因素分析決策、實(shí)施階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目錄目錄關(guān)鍵控制事項(xiàng)CONTENTS識(shí)別建立關(guān)鍵控制點(diǎn)企業(yè)把內(nèi)部的職能和資源集中在其擁有核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的活動(dòng)上，集中精力培育企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，將剩余的其他企業(yè)活動(dòng)外包給最好的專業(yè)公司。企業(yè)業(yè)務(wù)外包企業(yè)業(yè)務(wù)外包解讀解讀.4決策階段企業(yè)對(duì)自身業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估，明確哪些業(yè)務(wù)可以/需要外包；將外包需求書面化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化；收集和調(diào)查市場(chǎng)上外包服務(wù)商的經(jīng)營(yíng)、服務(wù)、資信狀況、企業(yè)實(shí)力等，評(píng)估外包服務(wù)商的匹配性，制訂相應(yīng)的業(yè)務(wù)外包計(jì)劃和策略。該階段以契約的簽訂完成為標(biāo)志。實(shí)施階段外包雙方開始進(jìn)入履行

2、合約的階段。企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改造、配置合適的人員對(duì)外包實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控和管理，對(duì)本輪外包進(jìn)行績(jī)效評(píng)估和總結(jié)，及時(shí)地解決外包中遺留的各種問(wèn)題，如解決合同爭(zhēng)議、進(jìn)行事后補(bǔ)救工作等。業(yè)務(wù)外包的階段業(yè)務(wù)外包的階段.5.6決策階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)決策階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1. 1. 業(yè)務(wù)外包違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)外包違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失損失和信譽(yù)損失2.2. 業(yè)務(wù)外包承包商選擇失誤，導(dǎo)致企業(yè)遭受損失業(yè)務(wù)外包承包商選擇失誤，導(dǎo)致企業(yè)遭受損失甚至陷入法律糾紛甚至陷入法律糾紛3. 3. 合同條款未能針對(duì)業(yè)務(wù)外包分險(xiǎn)作出明確的約定，合同條款未能針對(duì)業(yè)務(wù)外包分險(xiǎn)作出明確的約定

3、，對(duì)承辦方的違約責(zé)任界不夠清晰，導(dǎo)致企業(yè)陷入合對(duì)承辦方的違約責(zé)任界不夠清晰，導(dǎo)致企業(yè)陷入合同糾紛和訴訟同糾紛和訴訟4. 4. 業(yè)務(wù)外包未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、業(yè)務(wù)外包未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失欺詐而導(dǎo)致?lián)p失5. 5. 業(yè)務(wù)外包策略不科學(xué)、承包方選擇不合理，可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)外包策略不科學(xué)、承包方選擇不合理，可能導(dǎo)致企業(yè)核心資產(chǎn)遭受損失企業(yè)核心資產(chǎn)遭受損失.7實(shí)施階段階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施階段階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1. 1. 業(yè)務(wù)外包流程未恰當(dāng)履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)業(yè)務(wù)外包流程未恰當(dāng)履行或監(jiān)控不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)外包戰(zhàn)略失敗或經(jīng)營(yíng)效率低下外包戰(zhàn)略失敗或經(jīng)營(yíng)效率低下2.2.

4、承包方未按照業(yè)務(wù)外包合同約定的質(zhì)量要求持續(xù)承包方未按照業(yè)務(wù)外包合同約定的質(zhì)量要求持續(xù)提供合格的產(chǎn)品或服務(wù)等，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)揮業(yè)務(wù)提供合格的產(chǎn)品或服務(wù)等，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)揮業(yè)務(wù)外包優(yōu)勢(shì)，甚至遭受重大損失外包優(yōu)勢(shì)，甚至遭受重大損失3. 3. 外包成果驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確，驗(yàn)收程序不規(guī)范，使外包成果驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確，驗(yàn)收程序不規(guī)范，使驗(yàn)收流于形式，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包質(zhì)量低劣等驗(yàn)收流于形式，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包質(zhì)量低劣等情況，可能導(dǎo)致企業(yè)遭受損失情況，可能導(dǎo)致企業(yè)遭受損失4. 4. 業(yè)務(wù)外包信息保護(hù)措施不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)商業(yè)業(yè)務(wù)外包信息保護(hù)措施不當(dāng)，可能導(dǎo)致企業(yè)商業(yè)秘密外泄秘密外泄5. 5. 業(yè)務(wù)外包會(huì)計(jì)處理

5、不當(dāng)，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告信息失真業(yè)務(wù)外包會(huì)計(jì)處理不當(dāng)，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告信息失真.8關(guān)鍵控制事項(xiàng)事項(xiàng) 1事項(xiàng) 2事項(xiàng) 3事項(xiàng)4事項(xiàng)5驗(yàn)收崗位設(shè)置與審批選擇承包方簽訂業(yè)務(wù)外包合同業(yè)務(wù)外包過(guò)程管理驗(yàn)收.9崗位設(shè)置與審批建立業(yè)務(wù)外包崗位責(zé)任制度，規(guī)范相關(guān)崗位職責(zé)與不相容責(zé)任制定規(guī)范的授權(quán)審批變更及調(diào)整的條件、方式及程序制定規(guī)范的授權(quán)審批內(nèi)容、范圍、權(quán)限及流程 關(guān)鍵點(diǎn)1 關(guān)鍵點(diǎn)2 關(guān)鍵點(diǎn)3.10關(guān)鍵點(diǎn)2. 制定并審核實(shí)施承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法關(guān)鍵點(diǎn)1. 擬定并審批通過(guò)具體的業(yè)務(wù)外包實(shí)施方案關(guān)鍵點(diǎn)3. 詳細(xì)審核承包方的資質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估承包方的綜合能力，結(jié)合企業(yè)的成本 預(yù)算選擇合適的承包方選擇承包方.11簽訂業(yè)務(wù)外包合同建立規(guī)范的業(yè)務(wù)外包合同審核審批制度制定完整的業(yè)務(wù)外包合同統(tǒng)一編號(hào)并保管業(yè)務(wù)外包合同及其他相關(guān)資料關(guān)鍵點(diǎn)1關(guān)鍵點(diǎn)2關(guān)鍵點(diǎn)3.12業(yè)務(wù)外包過(guò)程管理制定業(yè)務(wù)外包實(shí)施全過(guò)程的管控措施與承包方建立并保持暢通的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制動(dòng)態(tài)持續(xù)評(píng)估承包方的履約能力關(guān)鍵點(diǎn)1建立及時(shí)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)檢查、收集和反饋業(yè)務(wù)外包實(shí)施過(guò)程中的相關(guān)信息關(guān)鍵點(diǎn)2關(guān)鍵點(diǎn)3關(guān)鍵點(diǎn)4.13關(guān)鍵點(diǎn)1：確定規(guī)范的業(yè)務(wù)外包成果驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方式及流程關(guān)鍵點(diǎn)2：及時(shí)查明原因并處理驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的