擔保公司風險管理辦法

1、/ 責任公司風險管理辦法第一章 總則第一條 信用擔保風險作為風險的一種具體表現(xiàn)形式，是指信用 擔保機構(gòu)在擔保業(yè)務運作過程中， 由于內(nèi)部、 外部不確定因素的影響 而遭受損失的可能性。 信用擔保風險具有與收益嚴重不對稱性、 被動 性、難以轉(zhuǎn)移性和形式多樣性等特點。第二條 風險管理制度包括： “四全”風險管理體系、 “審、保、 償”分離制度、項目經(jīng)理 A、B 角制度、保后跟蹤制度、風險月報制 度等第二章 “四全”風險管理體系第一條 “四全”風險管理體系是以“全面的風險意識、全過程 的風險控制、全員參與的風險管理、全新的風險管理手段和方法”為 理念，以有效的管理制度和運行機制為基礎， 以高業(yè)務素質(zhì)和高

2、思想 品質(zhì)的擔保隊伍為主體，以計算機為輔助的綜合風險管理體系。第二條 信用擔保風險類型一、根據(jù)風險表現(xiàn)形式，分為信用風險、經(jīng)營性風險和流動性風 險。二、根據(jù)風險的可控程度，分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。第三條 全面風險管理就是要對所有單一風險及交叉風險進行系 統(tǒng)的識別、評估、報告和處置，使得從戰(zhàn)略規(guī)劃到資源分配，從各業(yè) 務單位的市場管理到產(chǎn)品管理， 所有層面活動的風險都得到有效的控 制。第四條 全面的風險管理是全體員工參與的風險管理。風險管理 不僅僅是風險合規(guī)部的職責，必須貫穿到全體員工和業(yè)務的全過程， 每個部門、 每個員工都負有在本部門、 本業(yè)務環(huán)節(jié)實施風險管理的重 任，均應了解所負責業(yè)務可

3、接受的風險邊界。第五條 全面風險管理是全流程的管理，風險管理流程包括風險 預防、風險識別、風險分散、風險轉(zhuǎn)移、風險處理、風險補償、風險 績效評價等環(huán)節(jié)。第六條 風險預防包括準確的體制定位、以人為本的風險文化、 不斷完善的制度建設和科學合理的組織架構(gòu)等幾個方面的內(nèi)容。第七條 風險識別主要通過三個途徑實現(xiàn)，一是內(nèi)部自行開發(fā)的 中小企業(yè)資信評分系統(tǒng)； 二是來自政府部門、 金融部門、各行業(yè)協(xié)會、 民間社團、 行業(yè)和關聯(lián)企業(yè)及網(wǎng)站等外部的信息征集； 三是項目經(jīng)理 的保前盡職調(diào)查活動。第八條 風險分散的策略是業(yè)務品種多樣化、期限、額度、結(jié)構(gòu) 多樣化和行業(yè)分布多元化。第九條 風險轉(zhuǎn)移是在發(fā)生風險后，通過某種

4、渠道或方式將風險 轉(zhuǎn)移，主要是通過反擔保措施實現(xiàn)。第十條 風險管理包括出現(xiàn)風險以后的有效處理。本著實事求是 和靈活處理的原則來處理風險、 化解風險， 根據(jù)不同性質(zhì)的風險實行 不同的策略。第十一條 風險補償機制包括內(nèi)部補償和外部補償兩條渠道。內(nèi) 部風險補償渠道主要通過提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金 實現(xiàn)。外部風險補償?shù)闹饕纴碜哉?。第十二條 風險管理績效評價指標有以下幾項：一、風險集中度（一）行業(yè)集中度行業(yè)集中度是指信用擔保機構(gòu)的在保項目中某個行業(yè)的擔保余 額占總擔保余額的比例。（二）客戶集中度 客戶集中度是指擔保機構(gòu)前幾家最大客戶的擔保余額占總擔保 余額的比例。二、擔保代償率 擔保代

5、償率是衡量信用擔保機構(gòu)風險的重要指標， 是指已代償金 額與應解除保證責任的擔保額的比率， 它反映擔保機構(gòu)應解除保證責 任的擔保額中出現(xiàn)代償支出的比例。三、擔保損失率 擔保損失率是指擔保機構(gòu)代償后，經(jīng)過一段時間仍未追回，按 財務制度規(guī)定的程序已核銷的賠付損失。四、代償回收率 代償回收率是指已回收代償金額與已發(fā)生代償支出的率。五、代償支付保障率 代償支付保障率是指現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物之和與預計代償額的比 率，反映擔保機構(gòu)在某一期間內(nèi)可用來支付代償?shù)默F(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 對同期可能發(fā)生的代償額的保障程度。六、擔保放大倍數(shù) 擔保放大倍數(shù)是擔保余額與凈資產(chǎn)的比例。擔保放大倍數(shù)越大， 說明擔保機構(gòu)的擔保能力越強，

6、 資產(chǎn)利用率越高， 為社會作出的貢獻 越多。承擔的風險也越大。第十三條 通過對擔保業(yè)務風險管理有關指標進行測算，及時、 準確、科學把握自身所面臨的風險程度， 有助于更好地評價自身內(nèi)控 制度的有效性和風險管理水平， 發(fā)現(xiàn)風險管理的薄弱環(huán)節(jié)， 不斷糾正、 健全風險管理體系。第三章 “審、保、償”分離制度第一條 “審、保、償”分離制度是為增強擔保業(yè)務操作的客觀 性和公正性， 提高操作的透明度， 使各級管理人員和相關職能部門既 相互制約又職責明確的制度。第二條 項目經(jīng)理直接面對客戶并管理擔保業(yè)務，負責對客戶的 資信調(diào)查與評估，審查是否受理擔保業(yè)務，經(jīng)調(diào)查形成評審報告，還 負責對在保項目的保后跟蹤及還款

7、。第三條 項目經(jīng)理確保經(jīng)調(diào)查后所形成的評審報告，系按照工作 規(guī)程的要求， 并根據(jù)擔保申請人提供的和本人收集的材料， 經(jīng)本人調(diào) 查、核實和分析后完成。項目經(jīng)理對擔保申請人的法律地位，以及評 審報告所涉及的數(shù)據(jù)和資料的真實性、完整性和準確性負責。第四條 擔保決策實行分類評審制度。按照業(yè)務性質(zhì)，評審項目 分為：融資擔保、保函、委托貸款。各類評審項目均由評審委員會決 策。第五條 融資擔保項目上會前，項目經(jīng)理所在的部門應該對項目 進行預審，形成初步的評審意見。第六條 評審會上，各評委依據(jù)項目經(jīng)理的評審報告，負責擔保 項目的審核審查， 獨立發(fā)表評審意見， 主持人受主任委員委托依據(jù)評 審規(guī)則，歸納總結(jié)各評委

8、意見，形成決策擔保的審批意見。第七條 評審會上各評委所發(fā)表的意見， 應記錄在案， 以便備查。第八條 監(jiān)督落實反擔保措施由 風險合規(guī)部 負責。 風險合規(guī)部 負 責審核法律文件，監(jiān)督落實抵（質(zhì)）押登記手續(xù)及其他擔保措施，確 保擔保措施全面有效， 無法律瑕疵。風險合規(guī)部 還負責在保項目的監(jiān) 管。第九條 擔保項目出現(xiàn)風險后， 風險合規(guī)部 負責對涉險項目進行 盡職調(diào)查、出具事故分析報告，及時提出代償方案和追償方案，經(jīng)公 司領導審批后落實代償、追償方案。第十條 “審、保、償”各崗位業(yè)務人員職責既相互制約又責任 分明。對具體業(yè)務應實行雙人復核、分級審批、專業(yè)決策。第十一條 項目經(jīng)理違反第二條、 第三條的規(guī)定

9、， 承擔調(diào)查不實、 跟蹤不力的責任。第十二條 預審、審批人員違反第五條、第六條的規(guī)定，承擔擔 保預審、擔保決策失誤的責任。第十三條 風險合規(guī)部 違反第八條的規(guī)定，承擔審核不嚴、監(jiān)管 不力的責任。第十四條 風險合規(guī)部 違反第九條的規(guī)定，承擔代償失誤、追償 不力的責任。第十五條 出現(xiàn)上述第十一條、第十二條、第十三條、第十四條 的情形，視情節(jié)輕重，公司有權(quán)按照有關規(guī)定對責任人做出通報批評、 扣發(fā)效益工資、扣發(fā)風險準備金，或給予行政處分、追究民事責任或 刑事責任。第四章 項目經(jīng)理 A、B 角制度第一條 承辦項目嚴格實行A、B角制度，項目經(jīng)理A角是項目的 第一責任人，項目經(jīng)理 B 角是項目的重要責任人，

10、 A、B 角共同負責 項目的調(diào)研、 考核、評審、放款、保后跟蹤、回款及債務追償?shù)裙ぷ?。第二條 項目考核、評審以A角為主、B角為輔，但A、B角均可 獨立地對項目提出不同的評審意見， A、 B 角的意見均應在評審報告 中記載。第三條A、B角既相互協(xié)助又相互監(jiān)督，工作中 A B角應積極 配合，不得無故拖延項目進展；如A角或B角怠于工作或有其他違反 公司規(guī)定的行為，另一方應主動向擔保業(yè)務部負責人或公司領導報 告。第四條 到企業(yè)調(diào)研應提前做好準備，擬定調(diào)研提綱，一般應在 工作時間內(nèi)，且必須為 A B角兩人。第五條 項目調(diào)研以項目經(jīng)理 A角為主，項目經(jīng)理B角為輔。項 目經(jīng)理B角有義務審核被調(diào)研企業(yè)所提供資

11、料是否相符。第六條 撰寫評審報告以項目經(jīng)理 A角為主，項目經(jīng)理B角有義 務審核評審報告相關數(shù)據(jù)與企業(yè)提供資料是否相符。第七條 項目上會時，原則上項目經(jīng)理A、B角必須同時出席，由 項目經(jīng)理A角對項目進行匯報，項目經(jīng)理B角在匯報結(jié)束時發(fā)表意見， 特殊情況下項目經(jīng)理B角無法出席的，一定要說明理由，并提交書面 意見，該書面意見應由業(yè)務部負責人簽字確認其理由是否真實。 累計 超過三次無故不到會并未提交業(yè)務部負責人簽字確認的書面意見的， 將由評審會記錄員記錄。 凡違反上述規(guī)定的， 公司將視情況予以嚴肅 處理。第五章 保后跟蹤制度第一條 保后跟蹤對于早發(fā)現(xiàn)早處理項目風險、最大限度減少擔 保代償損失具有重要意

12、義。第二條 保后跟蹤要求及實施部門一、保后跟蹤是指項目承保（含委托貸款，下同）后，期屆前， 公司對借款人履行合同情況及借款人資信情況進行跟蹤和檢查， 及時 排查風險隱患。保后檢查是確保擔保貸款按規(guī)定合理使用的重要環(huán)節(jié) 也是減少風險的重要措施。二、保后跟蹤由項目所在業(yè)務拓展部組織實施， 風險合規(guī)部 進 行監(jiān)督管理，進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出相應的對策和措施。第三條 保后檢查時間要求一、項目承保后第一個月必須檢查一次，以后每三個月檢查一 次。二、項目屆期前一個月，項目經(jīng)理應至少進行一次現(xiàn)場檢查。三、項目經(jīng)理每次檢查完后三個工作日內(nèi)必須完成保后檢查表。第四條 保后檢查方法一、以項目經(jīng)理自查為主

13、其他項目經(jīng)理互查為輔，必須進行現(xiàn) 場檢查；二、查賬與查庫相結(jié)合；三、檢查分析和建議相結(jié)合；四、保后檢查和爭取派生業(yè)務相結(jié)合；第五條 保后檢查主要內(nèi)容一、貸款擔保、委托貸款檢查重點內(nèi)容（一）貸款用途是否改變，是否與項目調(diào)查階段核實的資金用 途差異很大；（二）檢查企業(yè)每月的財務報表；（三）檢查資金使用效果和財務狀況；（四）企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，員工人數(shù)變化，生產(chǎn)設備有無閑 置；（五）企業(yè)高管人事變動，股權(quán)關系變動情況；（六）抵質(zhì)押物的完好情況，是否存在遭受司法機關查封等情 況；（七）是否存在欠稅、欠薪，重大債權(quán)債務糾紛；（八）其他可能影響企業(yè)償還能力的新情況。第五條 保后檢查的處理一、項目經(jīng)理要認真

14、做好保后檢查記錄，按要求填寫保后檢查 記錄表；二、項目經(jīng)理根據(jù)調(diào)查所獲知信息，按照標準進行風險預警分 類；三、發(fā)現(xiàn)的問題及時查清原因提出處理和改進意見，對分類非 正常項目按風險管理要求上報風險合規(guī)部；四、將檢查情況和意見經(jīng)有關領導審核同意后反饋給企業(yè)領導 和有關人員。第六條 監(jiān)督評價機制一、項目經(jīng)理應嚴格按照保后監(jiān)管有關規(guī)定進行保后跟蹤調(diào)查， 并及時記錄財務信息和非財務信息；二、業(yè)務拓展部負責人對本部門項目經(jīng)理的保后跟蹤工作負有 管理、督促職責，應定期檢查，落到實處；三、擔保業(yè)務拓展部負責對在保項目保后跟蹤工作的監(jiān)督檢查， 匯總，信息分析。對保后跟蹤不力的項目經(jīng)理、 業(yè)務拓展部通報批評；四、風

15、險合規(guī)部 負責核實項目經(jīng)理保后跟蹤報告。對工作馬虎，保后跟蹤走過場的項目經(jīng)理、 業(yè)務拓展部，風險合規(guī)部 有權(quán)通報批評， 并以此作為晉級、評優(yōu)的重要依據(jù)。第六章 風險項目管理規(guī)定第一條 風險項目管理系指強化在保項目管理，早發(fā)現(xiàn)早處理項目風險，最大限度減少擔保代償損失， 實現(xiàn)擔保業(yè)務持續(xù)、 健康發(fā)展。第二條 風險預警類別 一、項目經(jīng)理在保后跟蹤的基礎上，按要求進行風險分類。業(yè)務 拓展部負責對預警項目進行匯總分析。 風險合規(guī)部 有權(quán)審核項目風險 分類的真實性、有效性。 項目風險預警共分一級預警、二級預警、三級預警三級。二、對于在項目上會審查過程發(fā)現(xiàn)存在異常情形的， 預計未來風 險較大的，或抵押登記、

16、典當過橋、放款前后環(huán)節(jié)存在異常情形的， 或風險管理相關人員發(fā)現(xiàn)特殊情形的， 可以劃分為關注項目， 由風險 合規(guī)部匯總跟蹤。對于關注類項目，根據(jù)承保后企業(yè)經(jīng)營狀況，決定 調(diào)整為正?；蝾A警項目。第三條 風險分類標準一、正常類項目須具備以下標準：（一）核實企業(yè)無異常經(jīng)營信號，各種跡象顯示經(jīng)營正常；（二）信用記錄完整，無新增不良銀行信用、稅務信用、商業(yè)信 用信息；（三）經(jīng)營現(xiàn)金流量正常，未來還款樂觀。 二、具備以下情形之一，應將項目分類為一級預警：（一）與上年度同期相比，主營業(yè)務收入下降 30%以上，或主營業(yè)務收入增長但利潤減少；（二）無正常理由的應收賬款、存貨增加，有證據(jù)顯示產(chǎn)品積壓 比較嚴重，供應

17、商欠款非正常增加；（三）企業(yè)出售、變賣重要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)；（四）出臺重大人事調(diào)整，企業(yè)高管、財務經(jīng)理等關鍵人員離職，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務清償能力；（五）國家出臺了不利于企業(yè)的政策法規(guī)，行業(yè)環(huán)境轉(zhuǎn)差；（六）涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，可能影響正常 經(jīng)營和還款；（七）其他金融機構(gòu)突然收縮貸款（授信額度） ，非正常退出；（七）借款人或反擔保人資產(chǎn)大量被抵押，或?qū)ν馓峁┐箢~的擔保，接近或超過自身的承受能力，但又未能說明融資用途；（八）因違法違紀受到稅務、海關、工商等部門的追究和處罰；（九）因不良行為被新聞媒介披露；（十）無正當理由而不按要求提供財務報表，不配合項目

18、經(jīng)理保后跟蹤，多次提醒但不配合，或敷衍了事；（十一）對保后跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)的問題和糾紛意見持不理睬或應 付態(tài)度；（十二）貸款用途與評審報告披露信息嚴重不符，甚至將貸款挪作不正當用途，要求改正而不予改正；（十三）尚無逾月拖欠等額還款、利息情形，但不能主動、及時 履行，須由項目多次催促、提醒；（十四）對于保函項目， 如因承包方原因?qū)е鹿こ踢M度略有滯后、 工程款有拖欠但尚不嚴重的， 受益人、 保函申請人之間矛盾有日趨加深跡象；（十五）其他風險預警信號。三、存在第三條所列明的情形基礎上，存在以下情形之一的，應 分類為二級預警：（一）銷售額大幅下降，處于停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，嚴重虧損；（二）涉及重大法律訴訟、

19、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛對持續(xù)經(jīng)營造成 關鍵性影響；（三）抵（質(zhì)）押物被司法機關查封；（四）不能與借款人或?qū)嶋H控制人取得正常聯(lián)絡， 實際控制人突 然失蹤；（五）已至少發(fā)生一期拖欠等額還款、利息，經(jīng)催促仍未歸還；（六）預計項目可能逾期；（七）對于保函項目， 發(fā)生重大影響工程履約或?qū)е骂A付款使用 轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象，因承包方原因?qū)е鹿こ虈乐販?、工程款拖欠嚴重、?目出現(xiàn)較大質(zhì)量、 安全事故、 該項目被業(yè)主或建設行政管理部門處罰 或列為預警， 受益人對保函申請人發(fā)出嚴重警告， 遭受索賠的可能性 較大。四、在前述風險預警信號基礎上，存在以下情形之一的，應分類 為三級預警：（一）第一還款來源枯竭，資不抵債，民存實亡

20、。 （二）有證據(jù)顯示借款企業(yè)或保證企業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，抽逃資金。（三）累計欠息三個月及以上， 或等額還款累計逾期三期及以上， 預計項目逾期或代償風險很大。（四）貸款銀行發(fā)出風險提示文件， 已經(jīng)或?qū)⒁獑犹崆笆召J程序。第四條 監(jiān)督評價機制一、本著審慎分級、揭示隱患原則，項目經(jīng)理至少每季度進行一 次在保項目風險預警分類；二、業(yè)務拓展部負責人對本部門項目經(jīng)理的風險預警分類工作負 有管理、督促職責；三、業(yè)務拓展部負責對在保項目保后跟蹤及風險預警工作的監(jiān)督 檢查，匯總，信息分析。對保后跟蹤不力的項目經(jīng)理、業(yè)務拓展部通 報批評；四、風險合規(guī)部 負責核實項目經(jīng)理風險預警信息， 對風險預警分 類不當?shù)捻椖浚梢赃M行

21、重新調(diào)整；五、對保后跟蹤、風險預警工作不力，應付了事的項目經(jīng)理， 風 險合規(guī)部 有權(quán)通報批評，并以此作為晉級、評優(yōu)的主要依據(jù)；第五條 預警項目管理 一、項目經(jīng)理要加強預警類項目調(diào)查跟蹤， 每月至少進行一次現(xiàn) 場檢查，并及時向 風險合規(guī)部 反映情況。對于二級、三級預警項目， 每月向風險合規(guī)部 提交書面報告。二、風險合規(guī)部 落實預警類項目的風險防范、化解工作。有權(quán)對 預警類項目隨時進行核查，對二級、三級預警類項目，以專題方式上 報公司有關領導。第七章 項目稽核制度第一條 稽核目的稽核是稽查和復核的簡稱， 是“四全風險管理體系” 的重要環(huán)節(jié)。 公司內(nèi)部稽核制度是內(nèi)部控制制度的重要組成部分， 以保證公

22、司體系精-品1文3檔 -的有效運行并在體系運行過程中及時、 系統(tǒng)地發(fā)現(xiàn)問題， 并對發(fā)現(xiàn)的 問題及時采取切實有效的糾正措施， 以確保擔保項目管理體系持續(xù)有 效運轉(zhuǎn)。第二條 稽核范圍包括但不限于對擔保項目情況和項目經(jīng)理盡職調(diào)研情況的稽核。 具體包括融資擔保項目、委托貸款項目、小額貸款項目、保函項目等 的借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理狀況、財務狀況等。第三條 稽核依據(jù)一、文檔材料： 擔保項目資料文檔，包括項目評審報告、企業(yè)基 本信息材料、企業(yè)財務報表、企業(yè)貸款卡信息、信用狀況、訴訟情 況等。二、企業(yè)現(xiàn)場調(diào)查，包括財務、存貨、生產(chǎn)、管理等。第四條 稽核方式 由項目經(jīng)理配合稽核人員以現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查的方式進行。 現(xiàn)場調(diào)查采用到被稽核企業(yè)現(xiàn)場調(diào)研的方式進行， 非現(xiàn)場調(diào)查以項目 經(jīng)理根據(jù)稽核人員的要求提供相關項目資料的方式進行。第五