醫(yī)院會計崗位職責匯編

1、學習-好資料醫(yī)院會計崗位職責1、按照醫(yī)院會計制度和有關法規(guī)負責醫(yī)院經(jīng)濟業(yè)務的記賬、算賬、報賬工作。2、會計崗位工作人員要實行制單、記賬、計算機錄入、復核各崗位分工協(xié)作，共同做好醫(yī)院會計工作。3、做好現(xiàn)金、銀行存款日記賬并進行核對，定期與銀行對帳，并做出銀行存款調節(jié)表。4、管理好會計檔案，保證會計檔案安全、完整、規(guī)范。5、經(jīng)常分析醫(yī)院經(jīng)濟情況，向科室負責人提供醫(yī)院經(jīng)濟活動信息，為醫(yī)院發(fā)展提出管理化建議。6、完成財務科長交辦的其他工作。醫(yī)院基建會計崗位職責一、嚴格遵守國家的財經(jīng)法律、法規(guī)，熟悉會計法、醫(yī)院會計制度、醫(yī)院財務制度、醫(yī)療機構財務會計內(nèi)部控制規(guī)定、基本建設會計制度和執(zhí)行醫(yī)院各項財務管理制

2、度二、根據(jù)國家有關會計制度的規(guī)定設置總賬、明細賬，認真審核會計原始憑證，準確編制記賬憑證。三、按基建項目的合同規(guī)定付款，保證合同的付款要求與實際付款進度和工程進度相符。四、配合基建部門、審計部門及時辦理工程項目財務決算送審工作。通過審計后，根據(jù)基建會計財務制度的規(guī)定，制作會計結算憑證，結轉在建工程成本，根據(jù)財政對基建轉固定資產(chǎn)入賬相關規(guī)定，及時對已辦理結算的工程報送財政廳審批后轉增固定資產(chǎn)。五、辦理基本建設投資所形成的固定資產(chǎn)會計移交手續(xù)，并按要求進行會計檔案整理歸檔移交手續(xù)。六、對本單位重大工程項目和財政預算專項撥款審批項目，應重點管理。七、每月10日及時、準確和完整地編制會計報表和相關統(tǒng)計

3、報表。報送工程進度統(tǒng)計報表。八、發(fā)現(xiàn)弄虛作假的收支憑證或違反財經(jīng)紀律的收支事項，必須及時向科長匯報。九、遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范、樹立良好的服務意識。十、為防止計算機病毒，嚴禁在終端上使用業(yè)務以外的軟件。十一、完成科長交辦的其他工作。醫(yī)院會計崗位職責1、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和醫(yī)院的各各項制度和經(jīng)費開支標準對醫(yī)院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。2、編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證等，按照醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。3、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分類賬、

4、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。4、及時、正確地編制會計報表。每月根據(jù)總賬和有關明細分類賬的賬戶余額及其他有關資料，按國家統(tǒng)一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項進行說明。5、經(jīng)常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。6、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。7、管好會計檔案。按會計檔案管理辦法做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。8、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門核對各類資產(chǎn)。對各類資產(chǎn)的采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。更多精品文檔

5、學習-好資料9、認真貫徹執(zhí)行國務院頒發(fā)的分計員職權條例”和有關規(guī)定。醫(yī)院財務科工作職責1、執(zhí)行財經(jīng)政策，加強財務監(jiān)督，嚴格財經(jīng)紀律，范文之管理制度：醫(yī)院財務科工作職責。財會人員要以身作則，奉公守法，同一切后盜竊違法亂紀行為作斗爭。2、嚴格執(zhí)行物價政策，合理組織收入，嚴格控制支出，杜絕預算外和計劃外開支。3、根據(jù)醫(yī)院實際，正確編制年度財務（預算）表，加強醫(yī)院的經(jīng)濟管理，并會同有關科室做好經(jīng)濟核算管理工作。4、一切開支須經(jīng)院長同意，并取得合法憑證（為發(fā)票帳本等）由經(jīng)手人，驗收人和院長簽字后，方能報銷。一切空白字條，不能做為正式憑據(jù)，出差或因公借支，須經(jīng)院領導批準，任務完成后及時辦理結帳報銷手續(xù)。5

6、、會計人員要及時清理債權和債務防止拖欠，減少呆帳。6、與有關科室配合，定期對房屋、設備、家俱、藥品、器械等醫(yī)院資產(chǎn)進行經(jīng)常監(jiān)督，及時清查庫存防止浪費和積壓。7、每日收入現(xiàn)金按當日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批示處理。8、原始憑證、帳本、工資清冊，財務決算等資料以及會計人員交接，均按財政部門規(guī)定辦理。醫(yī)院會計工作職責（一）、負責除現(xiàn)金、銀行日記帳以外的帳薄的登記、結帳、對帳，記帳憑證的審核工作，按照會計法認真處理各項會計事務，做到科目準確，記載清楚，數(shù)字真實，憑證完整。（二卜具體負責全院成本核算，落

7、實各科室成本核算方案。編制成本報表，參與制定各部門成本控制考核標準，并提供相關資料。（三卜負責會計檔案的保管。（四卜參加每年末的財產(chǎn)清查工作，檢查各科室成本計劃執(zhí)行情況，按標準進行考核。（五卜做好以下工作：1、建立與登記庫存藥品明細帳，根據(jù)入庫單登記藥品入庫、當日處方登記藥品收發(fā)、結余的數(shù)量金額，每日與收款日報表、住院部記帳醫(yī)療費中的藥品收入核對。2、每月對藥房藥品進行盤點，并與庫房保管員的收發(fā)明細帳核對。保證帳帳相符、帳實相符。3、每季度對藥庫藥品進行盤點，每月與藥庫保管員的庫存明細帳進行核對，帳實相符。4、藥品的領用嚴格按制度控制，對違反規(guī)定領用的，追查責任人員作出處理意見，報請批準后執(zhí)行

8、。5、對庫存藥品的盤盈盤虧審批表審核簽字后，由藥品保管部門報批處理。6、對藥品管理及時發(fā)現(xiàn)問題，提出管理意見，報請批準后執(zhí)行。7、參與編制米購計劃，參加藥品米購的招標工作。藥品驗收，對藥品的驗收按米購計劃控制驗收。對保管員的工作進行監(jiān)督檢查。掌握藥品的采購價格，降低采購成本。8、根據(jù)資料物資出入庫登記庫存物資的收發(fā)結余核算。9、參與物資采購的投標、招標工作，控制資料的采購價格，參與制定科室?guī)齑嫖镔Y的領用制度，對材料物資費進行事中控制。10、與物資保管員的明細帳進行定期核算、定期盤點，保證帳帳相符、帳實相符。按科室登記領用的低值易耗品分別登記，制定發(fā)出低值易耗品的管理制度。11、參與編制固定資產(chǎn)

9、的投資計劃，作出投資分析。12、負責登記固定資產(chǎn)的明細帳，按類別、分布、設置明細帳，督促各科室設立各科室使用固定資產(chǎn)崗位職責。13、經(jīng)常性檢查固定資產(chǎn)制度執(zhí)行情況、固定資產(chǎn)完好情況。定期與各科室固定資產(chǎn)保管更多精品文檔學習-好資料人員的明細帳核對，保證帳帳相符、帳實相符。指導監(jiān)督固定資產(chǎn)管理人員的工作。14、固資入庫由會計人員和保管人員及相關的專業(yè)技術人員一同根據(jù)采購計劃驗收。15、主管固定資產(chǎn)折舊基金的提取，根據(jù)國家有關固定資產(chǎn)使用年限的規(guī)定確定本單位各種固定資產(chǎn)的使用年限、預計殘值確定折舊提取率。16、對固定資產(chǎn)的報廢清理查清原因、簽署意見，由物資主管部門報請批準執(zhí)行。對固定資產(chǎn)的維修作出

10、詳細登記。（五卜廉潔奉公，秉公辦事，不徇私情，不以權謀私。醫(yī)院出納工作職責1在財務部主任的領導下，做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的收付，并隨時記賬，每日終向會計提交銀行存款和現(xiàn)金日報表，隨時核對銀行存款和現(xiàn)金余額，做好日清月結。2、根據(jù)銀行結算制度和醫(yī)院報銷制度，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時完成現(xiàn)金的收付及報銷工作，對現(xiàn)金的收付開具或索取正式票據(jù)。3、及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，每日進行現(xiàn)金賬款盤存，并填寫出納日報表，報送主任，并及時將原始憑證傳遞給會計。4、每日終將住院處、收費處所收款項入庫，并當日存入銀行。5、保管庫存現(xiàn)金和有價證券，對于現(xiàn)金和有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)

11、金不得超過銀行核定限額。6、辦理銀行結算，規(guī)范使用，登記和注銷發(fā)票。規(guī)范使用并妥善保管財務印章，嚴格控制簽發(fā)空白支票，如遇特殊需要時，需經(jīng)主任同意并寫清簽發(fā)日期、用途和限額，對領用人員要規(guī)定報銷期限。7、如發(fā)生長短款現(xiàn)象，不得以長補短，要及時向領導匯報，查明原因后方可處理。醫(yī)院出納崗位職責一、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度確保資金的安全。二、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度超過限額部分必須及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全，避免發(fā)生意外。三、負責公司月工資的發(fā)放工作。根據(jù)會計轉來的工資發(fā)放表向銀行提供月員工工資發(fā)放金額數(shù)，做到嚴格復核，保證準確無誤。四、未經(jīng)上級領導審批出納不得

12、擅自借款給員工，并不得超過規(guī)定限額付款。同時必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、上級領導審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款，做到票款兩清。五、嚴格執(zhí)行報銷制度，報銷手續(xù)必須齊全，無領導審批不予受理。按規(guī)把好資金支出關。六、收款時一定要按照合同所簽內(nèi)容執(zhí)行，無合同的應嚴格執(zhí)行公司價格政策，保護公司利益，真正起到監(jiān)督作用。七、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。建立健全的現(xiàn)金日記帳，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。同時必須及時登記現(xiàn)金日記帳，核對收入、支出、余額，做到帳目相符，日清月結。八、嚴格執(zhí)行支票管理制度，編制支票使用記錄，并妥善保管。九、及時取回并處理銀行單據(jù)，做好銀行日記帳的登記與核對工作。十、配合會計做好各種帳務處理。

13、月底會同會計核對現(xiàn)金余額和銀行存款余額，做到帳帳相符。十一、依據(jù)規(guī)定開具發(fā)票，監(jiān)督業(yè)務人員做好已開發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票，如有意外應及時向上級領導匯報。十二、嚴守公司財務及經(jīng)營機密，不得隨意泄露。十三、認真完成公司領導交付的其他工作任務。一、在科室負責人領導下，做好銀行存款、庫存現(xiàn)金的收付，并隨時記帳，每日終向會計提交銀行及庫存現(xiàn)金日報，做到帳更多精品文檔學習-好資料職責一：醫(yī)院出納員崗位職責款日清月結。二、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。三、做好各種有價證券、收據(jù)的購買、保管、收據(jù)存根的回收保管工作。四、按規(guī)定統(tǒng)一管理銀行帳戶。五、按時編制工資名冊和發(fā)放工資。

14、六、負責全院報帳及會計原始憑證的審核工作。七、與違反現(xiàn)金管理制度行為作斗爭。八、正確及時、全面地反映貨幣資金的收、付、存情況，做到帳款帳帳相符，保證貨幣資金的安全。職責二：醫(yī)院出納員崗位職責1.貨幣資金的收付及時登賬，日清月結。2、計算機文字處理.嚴格執(zhí)行交待手續(xù)各種收據(jù)存根的回收保管工作。3 .保證貨幣資金的安全及時存入銀行，保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額。4 .及時清理未達帳項月末核對銀行對賬單，編制余額調節(jié)表。職責三：醫(yī)院出納員崗位職責1 .在院領導和財務經(jīng)理的領導下，嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度。2 .負責全院的現(xiàn)金和轉帳票據(jù)的收付工作，當日收入的現(xiàn)金和轉帳票據(jù)，要在當天下

15、午五時前送存銀行，不得積壓；對于收付的現(xiàn)金要當面點清，支票和其它票據(jù)要認真填寫，并要審視填寫的正確性。3 .做到收支兩條線，不坐支現(xiàn)金，量入付出，不出借賬戶，嚴禁開具空頭支票和遠期支票。4 .嚴把資金流出關，對于應付款或員工報銷的付款，要認真審查有關領導是否簽字，付款內(nèi)容是否合理合法，對于有關領導未簽字的付款，一律拒絕付款。5 .負責編制有關銀行存款、現(xiàn)金科目的會計分錄；對于分管的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，每天要根據(jù)憑證做好登記，日清月結，月末結出余額。季末作出銀行對帳單調節(jié)表，對未達帳款要查明原因。6 .每天要根據(jù)現(xiàn)金、銀行發(fā)生額，編制資金流量日報表，經(jīng)財務經(jīng)理審核以后報送院長、董事、集團公司

16、財務。7 .財務印鑒要管理好，嚴守保險柜密碼，鑰匙不得轉交他人代辦，遇有特殊情況離崗，經(jīng)部門領導批準后安排他人交接，8 .嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，特殊情況也要妥善保管好，不得挪用現(xiàn)金，不得白條頂庫。9 .嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，不得私自套換外幣和外匯兌換券，不得違章代辦兌換手續(xù)10 .負責與銀行和外匯管理部門聯(lián)系，并辦理有關結算事宜，承擔出國人員外匯領取的兌換手續(xù)。職責四：醫(yī)院出納員崗位職責一、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度超過限額部分必須及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全，避免發(fā)生意外。確保資金的安全二、未經(jīng)醫(yī)院領導審批不得擅自借款給

17、職工，并不得超過規(guī)定限額付款。同時必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、上級領導審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款，做到票款兩清。三、嚴格執(zhí)行報銷制度，報銷手續(xù)必須齊全，沒有領導審批不予受理。按規(guī)定把好資金支出關。四、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。建立健全的現(xiàn)金日記帳，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。同時必須及時登記現(xiàn)金日記帳，核對收入、支出、余額，做到帳目相符，日清月結。五、嚴格執(zhí)行支票管理制度，編制支票使用記錄，并妥善保管。更多精品文檔學習-好資料六、及時取回并處理銀行單據(jù)，做好銀行日記帳的登記與核對工作。七、配合會計做好各種帳務處理。月底會同會計核對現(xiàn)金余額和銀存余額，做到帳帳相符。八、依據(jù)規(guī)定管理好發(fā)票，監(jiān)督業(yè)務人

18、員做好已開發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票，如有意外應及時向上級領導匯報。九、嚴守醫(yī)院財務及經(jīng)營機密，不得隨意泄露。十、認真完成醫(yī)院領導交付的其他工作任務。財務會計主要負責公司的憑證審核，賬簿登記，納稅稅申，會計檔案保管工作。一、熟悉掌握財務制度、會計制度和有關法規(guī)。遵守各項收費制度、費用開支范圍和開支標準，保證專款專用。二、編制并嚴格執(zhí)行部門預算，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，提出建議和措施。三、按照會計制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備；賬目健全、及時記賬算賬、按時結賬、如期報賬、定期對賬（包括核對現(xiàn)金實有數(shù)）。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。四、嚴格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領用要登記，收回要銷號。五、妥善保管會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和其他會計資料，負責會計檔案的整理和移交。六、及時清理往來款項，協(xié)助資產(chǎn)管理部門定期做好財產(chǎn)清查和核對工作，做到賬實相符。七、遵守會計法，維護財經(jīng)紀律，執(zhí)行財務制度，實行會計監(jiān)督。負責對出納會計及其他有關財務人員的業(yè)務指導。八、對主管部門和審計、財政、稅務等部門依照法律和有關規(guī)定進行的監(jiān)督，要如實提供會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和有關資料，不得拒絕、隱匿、謊報。九、會計調離