華電煤業(yè)集團有限公司精益化管理推行指導(dǎo)大綱20160322

1、華電煤業(yè)集團有限公司精益化管理推行指導(dǎo)大綱二0一六年三月一、精益化管理的概念1二、開展精益化管理的重要意義1三、指導(dǎo)思想和工作原則2（一）指導(dǎo)思想2（二）工作原則2四、總體目標(biāo)3五、成立推行機構(gòu)4（一）精益化管理領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)4（二）精益化管理辦公室職責(zé)5六、精益化管理推行步驟6七、精益化管理體系7（一）安全管理模塊9（二）生產(chǎn)組織模塊9（三）設(shè)備效率模塊10（四）煤炭銷售模塊13（五）工程建設(shè)模塊15（六）物資管理模塊16（七）信息化建設(shè)模塊17（八）隊伍建設(shè)模塊17（九）投資規(guī)劃管理模塊20（十）財務(wù)管理模塊23（H）監(jiān)察審計模塊28（十二）7s模塊31（十三）科技創(chuàng)新模塊31（十四）行政辦

2、公模塊32（十五）精益文化模塊33八、構(gòu)建保障體系34（一）組織機構(gòu)保障34（二）制度體系保障34（三）考核體系保障34（四）精益文化體系保障35（五）人力資源保障35（六）創(chuàng)新體系保障35九、保障措施36（）把手工程，全員參與36（二）編制實施方案，逐步開展實施36（三）加強指導(dǎo)監(jiān)督，確保順利實施36一、精益化管理的概念精益化管理源于20世紀(jì)50年代日本豐田汽車公司的精益生產(chǎn)。20世紀(jì)初，福特的大量生產(chǎn)運作方式，使美國的勞動生產(chǎn)率極大提高。但大量生產(chǎn)運作方式缺乏柔性，即缺乏適應(yīng)品種變化能力的根本缺陷；其次，大量生產(chǎn)運作依靠工業(yè)工程師對生產(chǎn)運作組織和設(shè)備的精心設(shè)計與安排，使工人分工簡單明確，操

3、作簡便，降低了對工人培訓(xùn)和技能素質(zhì)的要求，扼殺了人的主觀能動性。為了進一步適應(yīng)生產(chǎn)的需要，日本豐田汽車公司于1953年率先在機械工廠試行看板管理，隨著對這種方式的分析總結(jié)和理論提煉，逐漸形成了一整套包括：生產(chǎn)經(jīng)營理念、管理原則、生產(chǎn)運作計劃與組織等的完整理論和方法體系，發(fā)展成為一種全新的生產(chǎn)運彳方式一一及時生產(chǎn)(JIT)o美國在全面研究及時生產(chǎn)方式在日本、西方發(fā)達國家應(yīng)用情況的基礎(chǔ)上，于1990年提出了較為完整的生產(chǎn)經(jīng)營管理理論一一精益生產(chǎn)。隨著我國高產(chǎn)高效礦井的大量涌現(xiàn)，其快速發(fā)展對于礦井管理水平提升的要求也愈發(fā)迫切。深刻理解精益化管理知識，靈活應(yīng)用于礦井生產(chǎn)，就成為了轉(zhuǎn)變管理模式，提升管理

4、效率的發(fā)展路徑。二、開展精益化管理的重要意義面對國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的大環(huán)境下，煤炭市場面臨產(chǎn)能過剩，煤炭市場持續(xù)低迷的嚴(yán)峻形勢。煤炭企業(yè)作為勞動密集型、資源密集型及資本密集型企業(yè)，更加需要在管理上求得突破，這就要求我們以推行精益化管理為契機，走出自己的精細化管理道路。因此，開展精益化管理是公司加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，提升核心競爭能力，建成國際一流煤炭企業(yè)集團的重要步驟和必經(jīng)階段；是實現(xiàn)公司挖潛增效，有效應(yīng)對市場風(fēng)險的有效路徑；是全面貫徹落實公司戰(zhàn)略決策部署，立足“管理提升”活動，著力彌補管理短板、夯實管理基礎(chǔ)、提升公司經(jīng)濟效益的必然選擇。三、指導(dǎo)思想和工作原則（一）指導(dǎo)思想認真貫

5、徹國資委在京召開中央企業(yè)提質(zhì)增效攻堅戰(zhàn)動員會精神、全面結(jié)合公司提質(zhì)增效專項活動內(nèi)容，以“找準(zhǔn)問題、精準(zhǔn)發(fā)力、補齊短板、提質(zhì)增效”為導(dǎo)向，以“消除浪費、提高效率、提升效益、價值最大化”為目標(biāo)，以員工精益意識養(yǎng)成和精益能力提升為核心，實現(xiàn)公司企業(yè)管理的快速提升。借鑒國內(nèi)外企業(yè)管理的成功經(jīng)驗和先進模式，結(jié)合公司實際，以現(xiàn)有成熟管理體系為基礎(chǔ)，以信息化系統(tǒng)為平臺，以管理創(chuàng)新為目的，在持續(xù)診斷、梳理、歸納、總結(jié)的基礎(chǔ)上，塑造體系科學(xué)、運行高效、機制長效，具有華電煤業(yè)特色的精益化管理管控體系，推動企業(yè)管理水平、效益水平持續(xù)提升。公司層面以提升經(jīng)營管理水平為主，基層各單位以提高設(shè)備效率（OEE為主線來推行精

6、益化管理。（二）工作原則1 .量化原則。堅持工作目標(biāo)、操作依據(jù)和考核標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量化，能量化的要量化，不能量化的標(biāo)準(zhǔn)化。2 .實事求是原則。全面剖析、診斷生產(chǎn)運營過程中面臨的突出問題和短板瓶頸，敢于面對問題，做到準(zhǔn)確定位、有的放矢。3 .抓準(zhǔn)主要矛盾原則。針對各實施單位生產(chǎn)和管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和浪費點，特別是生產(chǎn)重點以提高設(shè)備效率（OEE為突破點，以解決減少浪費，提高效率，增加效益為目標(biāo)，扎實開展消除浪費和挖潛增效，逐步建立精細化管理的體系架構(gòu)和精益文化。4 .人本化原則。著眼員工素質(zhì)的全面提高，充分挖掘人的潛能，從根本上保障精益化管理的順利實施。5 .一把手原則。公司及系統(tǒng)各單位一把手親自掛帥、全面引

7、導(dǎo)、宏觀把控，確實保障精益化管理工作有效開展。6 .循序漸進原則。從自身的實際情況出發(fā)，分階段選擇適當(dāng)目標(biāo),堅持持續(xù)改進，循序漸進，不斷提升管理水平，形成精益化管理的長效機制。四、總體目標(biāo)通過開展精益化管理活動，建立公司精益化管理體系架構(gòu)和精益文化，營造濃厚的精益文化氛圍，積極倡導(dǎo)“消除浪費、創(chuàng)造價值、持續(xù)改善、精益求精”的精益理念，建立精益化管理的長效機制，提升公司經(jīng)濟效益。達到六個目標(biāo)要求：一是管理思維轉(zhuǎn)變，工作方法改進；二是浪費因素消除，效率效益提升；三是資源配路高效，現(xiàn)場規(guī)范有序；四是管理體系完善，管理水平改進；五是信息平臺完善，辦公效率提高；六是員工素質(zhì)增強，促進共同發(fā)展。五、成立推

8、行機構(gòu)精益化管理作為重點推行項目，其管理工作應(yīng)由公司一把手牽頭組織，主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。精益化管理領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)相關(guān)精益化管理工作的決策事宜，并小組下設(shè)精益化管理辦公室，負責(zé)具體實施工作。精益化管理專員隸屬于精益化管理辦公室，負責(zé)直接與各生產(chǎn)單位溝通、協(xié)調(diào)并推廣精益化管理工作。（一）精益化管理領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)公司精益化管理實行統(tǒng)一部署、總體規(guī)劃、全面推行、分步實施。為加強組織領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮本部各部門、系統(tǒng)單位的積極性，公司成立精益化管理實施領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）。組長：管春峰副組長：殷作如、李強德、張忠貴、路萬科、蘭毅、楊信、梁璟洲成員：王秀林、王瑞天、周玉海、高長平、陳德貴、趙鵬、鮑明玉、龔永

9、明、劉石英、楊寶智、姜嵐、張建春、韓東、林艷、馮晶、盧琦、孫軍、萱如軍、謝國松、符慧劍領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)：1.審議確定精益化管理核心內(nèi)容；2,審批精益化管理相應(yīng)管理制度；3 .審批精益化管理推行規(guī)劃；4 .審批精益化管理年度工作計劃；5.對相關(guān)精益化管理的各項重大事項進行決定。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)精益化管理辦公室（以下簡稱“辦公室”），辦公室設(shè)掛靠在企業(yè)管理部。人員組成如下：主任：王秀林副主任：姜嵐、楊寶智、龔永明成員：王昕、李俊良、陳飛、郭瑩、李璐、李巍棟、李志強、方向群、姚琦玲、郭計、孫秒、白偉杰、劉亞婕、王松、張桂萍、丁鑫、湯效平、呂春梅、白云華（二）精益化辦公室主要職責(zé)：1,負責(zé)貫徹落實領(lǐng)導(dǎo)小組

10、的決策部署，制訂公司精益化管理實施方案及相關(guān)制度，編制精益化管理指導(dǎo)大綱和推行手冊。2 .組織、協(xié)調(diào)系統(tǒng)各單位開展活動。3 .組織專門例會和定期匯報。4 .對系統(tǒng)各單位精益化管理開展情況進行檢查、指導(dǎo)、考核評價。5 .針對實施過程中反映的主要問題及時向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報并提出建議。6 .定期編制工作情況簡報，推廣有效經(jīng)驗與典型案例。系統(tǒng)各單位職責(zé)：系統(tǒng)各單位在精益化管理推進工作中，要結(jié)合本單位實際情況，制定本單位的精益化管理實施方案，按照公司要求同步開展，公司要對精益化管理工作開展情況進行檢查評比。六、精益化管理推行步驟（一）初步建立精益化體系，完成指導(dǎo)性文件的編制和下發(fā)階段（2016年3月）根據(jù)推

11、行精益化管理的指導(dǎo)思想、工作原則和總體目標(biāo)，結(jié)合公司及系統(tǒng)各單位實際，初步建立公司精益化管理體系，完成精益化管理實施指導(dǎo)意見的編制和下發(fā)，指導(dǎo)意見要科學(xué)合理、符合實際、切實有效、可實施性強，確保本部及系統(tǒng)各單位有效開展。（二）系統(tǒng)診斷階段（2016年4月）總結(jié)經(jīng)營管理現(xiàn)狀，收集歷史數(shù)據(jù)，并利用對標(biāo)管理等手段做出分析診斷，明確下一階段改進重點與方向。在前期調(diào)研掌握大量信息的基礎(chǔ)上，對精益化管理進行系統(tǒng)診斷，總結(jié)經(jīng)驗，分析不足，提出優(yōu)化思路，為下一步方案設(shè)計與實施工作夯實基礎(chǔ)。（三）實施方案的建立階段（2016年5月）公司本部各部門及系統(tǒng)各單位根據(jù)精益化管理推行指導(dǎo)意見和精益化管理體系內(nèi)容，針對公

12、司及系統(tǒng)各單位生產(chǎn)經(jīng)營管理現(xiàn)狀，完成精益化管理實施方案的編制和下發(fā)。（四）重點突破，整體發(fā)力階段（2016年6月-11月）針對定下來的實施方案和計劃，必須本著執(zhí)行第一、落實為要、立說立行，嚴(yán)格對照目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)把時間節(jié)點，抓住關(guān)鍵，持續(xù)發(fā)力，有效突破，確保按照限定時限要求將問題全面整改到位。2016年主要從安全管理、生產(chǎn)組織、設(shè)備效率、隊伍建設(shè)、7s管理、科技創(chuàng)新、精益文化管理等七個方面重點突破。（五）檢查驗收，總結(jié)提升（2016年12月）由公司精益化管理辦公室牽頭，對各單位的精益化管理工作開展效果和質(zhì)量逐個檢查驗收把關(guān)，對不合格的單位納入績效考核。同時在推行精益化管理的過程中，對相關(guān)經(jīng)驗進行系

13、統(tǒng)性總結(jié)，改進形成規(guī)范性文件，以備推廣使用。在精益化推行過程中，體系各模塊之間出現(xiàn)的不匹配問題，及時進行有效的系統(tǒng)協(xié)調(diào)。七、精益化管理體系圍繞公司及系統(tǒng)單位生產(chǎn)經(jīng)營管理重點內(nèi)容和要素，初步構(gòu)建精益化管理體系的15大模塊，41個要素，保證體系落地。華電煤業(yè)精益化管理體系精益文化落地體系精益反化理際三法律事務(wù)后勤管一理行政管理重要項目創(chuàng)新評定五小成電評定技術(shù)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)建立1751長效管理機制內(nèi)控法系建設(shè)稅收管理4產(chǎn)鼠里成,I4-.I管IITI資金管理丁尸ITIHI全面預(yù)算含定前rlt-l溟統(tǒng)計管理?；栀Y金管理綜合計期管理投資管理前期管理戰(zhàn)略規(guī)劃白帝技而推一llrl整力素更管理五型型組建設(shè)位標(biāo)準(zhǔn)化獷

14、生產(chǎn)管理系跳注設(shè)r時安全管理系統(tǒng)推廣無紙化辦公物資管理精益化礦務(wù)工程精益化礦建工程精益化煤決運銷系如炭Itf物管型，設(shè)管效率提升口EE心準(zhǔn)化作業(yè)及檢脩流程性質(zhì)管理生戶接續(xù)精益管埋生產(chǎn)調(diào)度精準(zhǔn)管理生產(chǎn)工用流程化（一）安全管理模塊安全管理模塊精益化管理推廣的要素為煤礦安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化。把精益化管理創(chuàng)建主要和安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化驗收工作結(jié)合起來，并融合安全程度評估、隱患排查、“一崗雙述”、危險源辨識等安全管理內(nèi)容，努力開創(chuàng)安全生產(chǎn)新局面，確保安全目標(biāo)的實現(xiàn)。加大安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)力度，成立標(biāo)準(zhǔn)化驗收領(lǐng)導(dǎo)小組和專業(yè)小組，對驗收組成員定期考核，提高標(biāo)準(zhǔn)，強化責(zé)任，以標(biāo)準(zhǔn)化促進精細化。切實做好結(jié)合原安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化

15、管理體系，既要防止對原工作的全盤否定”，又要避免教條、形式主義，真正通過精益化管理促進安全生產(chǎn)，提升安全管理效能。（二）生產(chǎn)組織模塊生產(chǎn)組織模塊包含生產(chǎn)工藝流程優(yōu)化、生產(chǎn)調(diào)度精準(zhǔn)管理、生產(chǎn)接續(xù)精益管理和煤質(zhì)管等理四個要素。1 .生產(chǎn)工藝流程優(yōu)化根據(jù)各生產(chǎn)環(huán)節(jié)工藝特點，診斷生產(chǎn)工藝流程中存在的問題，創(chuàng)新工作思路、科學(xué)思考，以降低準(zhǔn)備時間、節(jié)省勞動力、提高生產(chǎn)效率為原則，制定提高生產(chǎn)工藝流程效率的有效措施和方案，優(yōu)化工藝流程，建立科學(xué)量化的管理工藝流程標(biāo)準(zhǔn)。2 .生產(chǎn)調(diào)度精準(zhǔn)管理以生產(chǎn)、皮帶運輸、輔助運輸、洗選、應(yīng)急救援等方面為重點，以減少準(zhǔn)備時間，提高調(diào)度精準(zhǔn)性為原則，以信息化為平臺，從調(diào)度管理

16、、調(diào)度匯報和調(diào)度設(shè)備方面入手，開展精益化管理工作，建立一套生產(chǎn)調(diào)度標(biāo)準(zhǔn)流程體系，使調(diào)度管理工作達到精、準(zhǔn)、快的目的。3 .生產(chǎn)接續(xù)計劃礦井生產(chǎn)接續(xù)計劃必須依據(jù)企業(yè)中長期計劃和煤炭生產(chǎn)總目標(biāo)，科學(xué)編排、嚴(yán)格審查，統(tǒng)籌安排、分步實施，力求符合客觀規(guī)律，要遵循實事求是，積極可靠，留有余地的原則。要做好長遠和當(dāng)前的平衡，整體和局部的平衡，需要和可能的平衡，生產(chǎn)和效益的平衡，建立一套科學(xué)性、嚴(yán)密性、實操性較強的生產(chǎn)接續(xù)計劃編制標(biāo)準(zhǔn)，確保生產(chǎn)無縫對接，以達到提高生產(chǎn)效率的目的。4 .煤質(zhì)管理煤質(zhì)精益化管理的本質(zhì)意義在于它是一種煤質(zhì)目標(biāo)分解細化和落實的過程，是讓煤質(zhì)管理能有效貫徹到每個環(huán)節(jié)并發(fā)揮作用的過程，

17、同時也是提升煤質(zhì)管理的一個重要途徑。主要做法是從煤質(zhì)管理制度方面、井下生產(chǎn)運輸環(huán)節(jié)、煤質(zhì)指標(biāo)、煤質(zhì)資料、采制化管理等方面進行分析找出存在的問題，根據(jù)存在的問題制定解決措施，從而實現(xiàn)整個煤質(zhì)管理能夠精益化、規(guī)范化、科學(xué)化的運行。(三)設(shè)備效率模塊設(shè)備效率模塊包含標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)及檢修流程和設(shè)備效率提升(OEE兩個要素。1.標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)及檢修流程建設(shè)(1)標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)及檢修目的和意義標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)及檢修的目的就是提高效率、提高效益，減少不必要的環(huán)節(jié)，避免不必要的損失，從而使設(shè)備減少了故障率，提高了開機10率，增加了產(chǎn)量；其次，作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化可以減少事故的發(fā)生，提高生產(chǎn)的安全系數(shù)，不至于損壞設(shè)備和人員受到傷害。以標(biāo)準(zhǔn)

18、化的操作程序為基礎(chǔ)，培養(yǎng)高標(biāo)準(zhǔn)的技能操作人員，逐步建立起礦井自己的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化技能操作隊伍。創(chuàng)新改善與標(biāo)準(zhǔn)化是企業(yè)提升管理水平的兩個大輪子。改善創(chuàng)新是使企業(yè)管理水平不斷提升的驅(qū)動力，而標(biāo)準(zhǔn)化則是防止企業(yè)管理水平下滑的制動力。沒有標(biāo)準(zhǔn)化，企業(yè)不可能維持在較高的管理水平。(2)標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)及檢修流程的做法標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)就是對在作業(yè)系統(tǒng)調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，將現(xiàn)行作業(yè)及檢修方法的每一操作程序和每一動作進行分解，以科學(xué)技術(shù)、規(guī)章制度和實踐經(jīng)驗為依據(jù)，以安全、質(zhì)量效益為目標(biāo)，對作業(yè)過程進行改善，從而形成一種優(yōu)化作業(yè)程序，逐步達到安全、準(zhǔn)確、高效、省力的作業(yè)效果。首先做流程和程序。先按照崗位作業(yè)和檢修流程分類，各

19、相關(guān)職能部門應(yīng)首先將相應(yīng)的主流程圖做出來，然后根據(jù)主流程圖做出相應(yīng)的子流程圖，并依據(jù)每一子流程做出相應(yīng)的程序。在每一程序中，確定有哪些控制點，哪些控制點應(yīng)當(dāng)需要做標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)程序，哪些控制點不需要做，哪些控制點是可以合起來做一個，包括每一個分類，都應(yīng)當(dāng)考慮清楚，并制定出來。其次確定每一個需要做標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序的工作的執(zhí)行步驟。對于在程序中確定需要做標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序的控制點，應(yīng)先將相應(yīng)的執(zhí)行步驟列出來。執(zhí)行步驟的劃分應(yīng)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，如按時間的先后順序來劃分。如果對執(zhí)行步驟沒有把握，要及時和更專11業(yè)的人員去交流和溝通，先把這些障礙掃除掉。最后套用模板，制定標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)程序。在以上內(nèi)容都清楚的前提下，可以著手

20、編寫標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)程序。2.設(shè)備效率提升(OEEOEESI入并在煤礦生產(chǎn)管理加以運用，作為設(shè)備效率提升的關(guān)鍵性指標(biāo)，更方便領(lǐng)導(dǎo)宏觀查閱生產(chǎn)狀況和了解生產(chǎn)信息；有利于機臺設(shè)備保持良好的正常運轉(zhuǎn)；使人力與機臺設(shè)備科學(xué)配合，發(fā)揮出最大化的潛能；可以幫助管理者發(fā)現(xiàn)和減少生產(chǎn)中存在的主要損失；可以征對問題，分析和改善生產(chǎn)狀況及產(chǎn)品質(zhì)量；能最大化提高資源和設(shè)備的利用率，挖掘出最大的生產(chǎn)潛力。(1)OEE開機率X性能開動率，開機率是設(shè)備實際開機時間與設(shè)備計劃開機時間的比值，性能開動率是指在某一時間段內(nèi)(如一班、一天等)開動機器生產(chǎn)所占的時間比率。OEE的計算，其本質(zhì)就是設(shè)備負荷時間內(nèi)實際產(chǎn)量與理論產(chǎn)量的比值。機

21、電管理部門依據(jù)OEE的標(biāo)準(zhǔn)計算公式，計算出煤礦大型設(shè)備實際綜合利用率情況，并對設(shè)備提出改進目標(biāo)。(2)從計劃開機時間、非計劃開機時間、各設(shè)備性能開動率等多個角度分析目前生產(chǎn)組織中設(shè)備利用率方面的問題，并對改進方向提出相應(yīng)可實現(xiàn)的指標(biāo)。(3)根據(jù)各個OE甯響因子的分析思路，制定相應(yīng)的改進方案，并將各個方案細化至班組及各個員工。如將縮短計劃開機時間細化至：JOY采煤機遙測電機絕緣維護活動的合并活動等。12（4）制定規(guī)范要求各個基層員工按計劃執(zhí)行生產(chǎn)工作。利用完整的考核制度保證精益化活動的推行實效。（5）實施"A+X'（A為基準(zhǔn)檢修時間）柔性檢修組織作業(yè)，減少計劃檢修時間，增加計劃

22、生產(chǎn)時間。例如：綜采設(shè)備每天按照3小時檢修安排，以3天為一個小周期，每個小周期內(nèi)安排一次5小時檢修；每10天為一個大周期，每個大周期內(nèi)安排一次7小時檢修；每個月根據(jù)情況安排一次12-16小時的預(yù)防性檢修。月增加計劃生產(chǎn)時間約14小時。（四）煤炭銷售模塊煤炭銷售模塊包含煤炭營銷管理和煤炭運銷管理系統(tǒng)兩個要素。1.煤炭營銷管理在煤炭銷售、煤炭貿(mào)易中，要強化效益意識，加強煤炭銷售策略制訂、銷售計劃編制，加強各單位煤質(zhì)管理、煤炭品牌管理和客戶管理，完善營銷運營機制，優(yōu)化市場結(jié)構(gòu)，穩(wěn)固戰(zhàn)略客戶，有效控制銷售費用，力求銷售利潤最大化。一是做好四個量化指標(biāo)的管理。（1）銷售量管理包括制度建設(shè)、計劃管理、商品

23、煤產(chǎn)銷率、計劃完成率等；（2）銷售價格管理，包括制度建設(shè)、定價管理委員會運行情況、優(yōu)化銷售價格等；（3）存煤及損耗管理，包括庫存管理、物流損耗管理、物流成本管理等；（4）貨款回收管理，包括結(jié)算上網(wǎng)率管理、資金回收管理、賬齡管理等。二是做好五個專項工作管理。（1）銷售策略管理，包含制度建設(shè)、銷售策略的建立與優(yōu)化等；（2）銷售品牌管理，包含制度建設(shè)、銷售品牌13的建立與維護、銷售品牌的市場推廣等；（3）銷售渠道管理，包含制度建設(shè)銷售渠道的建立與優(yōu)化、礦場內(nèi)煤炭出庫管理、煤炭汽車運輸管理、發(fā)煤站臺（港口）管理、下游用戶煤炭計質(zhì)計量監(jiān)督管理、煤炭存儲管理等；（4）銷售客戶管理，包含制度建設(shè)、客戶開發(fā)與

24、維護、服務(wù)質(zhì)量、客戶管理等；（5）統(tǒng)計分析管理，包含銷售報表、經(jīng)濟活動分析附表及分析報告、計劃與價格報表等。三是做好質(zhì)量管理體系建設(shè)。采制化設(shè)備設(shè)施配備齊全，采樣、制樣、化驗場所完善規(guī)范，達到標(biāo)準(zhǔn)化驗室要求；質(zhì)量管理機構(gòu)設(shè)路規(guī)范，人員配備齊全；建立健全煤炭質(zhì)量管理制度。對質(zhì)量管理人員進行采制化專業(yè)技術(shù)規(guī)范等相關(guān)煤炭質(zhì)量管理知識培訓(xùn)，達到全員持證上崗。2,煤炭運銷管理系統(tǒng)建立確定運銷管理系統(tǒng)推廣方案，完成公司控股煤礦項目推廣工作，實現(xiàn)對煤炭采購、銷售過程的精細化管理。煤炭企業(yè)信息化建設(shè)需拓展到產(chǎn)運銷存財業(yè)務(wù)的管理上。要實現(xiàn)產(chǎn)運銷存財業(yè)務(wù)的管理信息化，需借助于ER喑綜合管理軟件系統(tǒng)，通過綜合應(yīng)用達

25、到全面掌握各地、各煤種的生產(chǎn)、銷售、裝車發(fā)運、流向、到貨等煤炭供需信息;了解主要鐵路流向、鐵路限制口煤炭流量、主要煤炭港口庫存量等信息，具體指導(dǎo)煤炭運銷工作；實現(xiàn)煤炭企業(yè)年度訂貨、月度銷售、每日煤款回收等銷售流程的信息化管理，使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及時準(zhǔn)確了解自身產(chǎn)、銷、運、存情況，及時組織貨源、調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營工作等。止匕外，網(wǎng)上信息發(fā)布、煤炭網(wǎng)上訂貨等系統(tǒng)的應(yīng)用將對煤炭企業(yè)發(fā)展起到推動作用。14（五）工程建設(shè)模塊工程建設(shè)模塊包含礦建工程精益化和礦務(wù)工程精益化兩個要素。1,礦建工程要樹立“嚴(yán)管理、控造價”的工程管理理念。一是在工程招標(biāo)和造價管理上。要嚴(yán)肅招投標(biāo)管理，在選擇設(shè)計、監(jiān)理、施工隊伍時多方考察，認真

26、比選，選擇優(yōu)質(zhì)可靠隊伍，為工程項目保質(zhì)保量按時完成打好基礎(chǔ)；要從煤炭工程項目的設(shè)計開始就從嚴(yán)要求，通過開展“一優(yōu)化、四策劃”工作，降低工程投資；在實施過程中，加強對工程設(shè)計變更的管理，嚴(yán)禁未批先干、嚴(yán)禁擅自開工、先斬后奏概算外項目；充分發(fā)揮建立隊伍作用，從工程進度、質(zhì)量、造價、施工、工程技術(shù)及竣工驗收等方面全過程跟蹤監(jiān)督，嚴(yán)控總造價。二是工程結(jié)算付款上，要與工程進度匹配，杜絕超進度付款情況，要建立嚴(yán)密的結(jié)算付款流程制度體系，明確職責(zé)權(quán)限，規(guī)避風(fēng)險。三是加強工程竣工結(jié)算和決算工作。按照集團公司要求，已投產(chǎn)但未按時完成竣工決算的項目，第一年按照該項目利潤絕對值的10咐口減考核利潤，第二年扣減15%

27、第三年及以上扣減30%各有關(guān)單位務(wù)必在2016年末之前完成竣工決算，不得再拖延。2,礦務(wù)工程由基建轉(zhuǎn)為投產(chǎn)的礦井，在生產(chǎn)經(jīng)營管理中，礦務(wù)工程是一項較為重要的項目。由于基層單位有外委隊伍的存在，目前在公司層面礦務(wù)工程管理歸口管理部門未劃分清晰，因此，需要人資部對礦務(wù)管理的職責(zé)進一步明確，歸口管理部門編制礦務(wù)工程管理辦法，確保礦務(wù)15工程管理制度落地實施。（六）物資管理模塊物資管理模塊內(nèi)容主要是推行物資管理精益化。物資管理精益化，一是加強物資計劃管理，通過實行“分級編制、逐級匯總，統(tǒng)一報送，集中管理”的管控模式，建立逐級審核、把關(guān)、負責(zé)的運行機制，確保計劃中報的全面、規(guī)范、及時準(zhǔn)確，強化物資計劃的

28、剛性管理。二是實行集中采購，通過對生產(chǎn)、經(jīng)營和基建等所需重要設(shè)備、配件及大宗通用物資實施集中采購，可有效降低采購成本，切實發(fā)揮集約優(yōu)勢，通過整合需求最大程度做到降本增效。三是建立物資倉儲管理的相關(guān)制度及辦法，通過編制物資儲備定額、控制庫存水平、統(tǒng)籌組織調(diào)劑等工作，逐步優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，降低倉儲成本。四是加強廢舊物資的回收管理，規(guī)范廢舊物資的出入庫管理，提高廢舊物資利用率，完善廢舊物資處路機制，從而減少物資浪費。五是加強周轉(zhuǎn)物資、二級庫管理。把二級庫物資納入到公司監(jiān)管范圍之內(nèi)，實現(xiàn)班組材料費考核；加強公司周轉(zhuǎn)物資管理，及時掌握周轉(zhuǎn)物資的數(shù)量與使用狀況，提高了周轉(zhuǎn)物資周轉(zhuǎn)率和復(fù)用率，實現(xiàn)周轉(zhuǎn)物資全壽命

29、周期管理。六是推廣物資管理系統(tǒng)。在所有控股煤礦的推廣實施物資精益化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對物資從需求計劃到采購計劃，從采購尋源到招標(biāo)采購，從采購合同到采購結(jié)算，從物資驗收、入庫、倉存到出庫的物資精益化管理。實現(xiàn)公司控股煤礦物資管理信息化管理，優(yōu)化各控股煤礦間物資調(diào)度流程，減少物資調(diào)度周期，降低公司整體庫存。16（七）信息化建設(shè)模塊信息化建設(shè)模塊包含無紙化辦公、煤礦安全管理系統(tǒng)推廣和煤礦生產(chǎn)管理系統(tǒng)推廣三個要素。1 .無紙化辦公無紙化辦公是指在不用紙張辦公，在無紙化辦公環(huán)境中進行的一種工作方式，無紙化辦公需要硬件、軟件與通信網(wǎng)絡(luò)協(xié)力才能達到的辦公體驗。充分利用公司協(xié)同辦公系統(tǒng)和OA系統(tǒng)，以全面電子辦公為

30、目標(biāo)，以方便快捷、簡單實用為原則，逐步開發(fā)協(xié)同辦公系統(tǒng)個性化功能，加大協(xié)同辦公系統(tǒng)推廣力度，提高其使用率，達到無紙化辦公、節(jié)能增效的目的。2 .煤礦安全管理系統(tǒng)推廣完成煤礦安全管理系統(tǒng)項目立項并確定推廣方案；按照推廣方案組織實施項目推廣工作，實現(xiàn)從隱患辨識（預(yù)警）、分類、處路、復(fù)核到形成隱患處理報告的全過程管理。3 .煤炭生產(chǎn)管理系統(tǒng)啟動煤炭生產(chǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)對下屬煤礦相關(guān)設(shè)備監(jiān)控信息的有效整合，實現(xiàn)各基層單位對設(shè)備效率（OEE的實時監(jiān)測，并與煤礦安全管理系統(tǒng)進行集成，利用各礦地勘及三維地震資料，3Dgis技術(shù)，實現(xiàn)對礦區(qū)地質(zhì)、水文信息的信息化展示及綜合監(jiān)控。（八）隊伍建設(shè)模塊隊伍建設(shè)模塊

31、包含崗位標(biāo)準(zhǔn)化、五型班組建設(shè)、員工能力素質(zhì)管理、首席技師推廣四個要素。171,崗位標(biāo)準(zhǔn)化通過規(guī)范崗位分析內(nèi)容、分析方法工具，明確標(biāo)準(zhǔn)化崗位說明書內(nèi)容，建立標(biāo)準(zhǔn)化崗位管理體系，奠定人力資源管理基礎(chǔ)，制定并實施標(biāo)準(zhǔn)化崗位管理程序。本程序的一般步驟如下：(1)設(shè)計崗位調(diào)查方案。主要包括以下幾個內(nèi)容：明確崗位調(diào)查的目的、規(guī)定調(diào)查的對象和單位、確定調(diào)查項目、確定調(diào)查表格和填寫說明，以及確定調(diào)查的時間、地點和方法。依據(jù)崗位分析內(nèi)容設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)化崗位說明書模板，包括崗位目的、崗位職責(zé)、工作權(quán)限、工作協(xié)作關(guān)系、任職條件、考核指標(biāo)等模塊。(2)崗位調(diào)查。根據(jù)調(diào)查方案，對崗位進行細致的調(diào)查研究。在調(diào)查中，靈活地運用面

32、談、問卷、觀察、參與等方法，收集有關(guān)崗位工作的各種數(shù)據(jù)資料，包括崗位工作的內(nèi)容、程序、職責(zé)、勞動負荷、工作任務(wù)的生理與心理要求、作業(yè)的環(huán)境和條件等。(3)崗位分析。根據(jù)崗位調(diào)查的結(jié)果，對崗位名稱，崗位任務(wù),崗位職責(zé)，溝通關(guān)系，勞動強度，勞動條件與環(huán)境，工作權(quán)限等內(nèi)容進行分析。(4)編制標(biāo)準(zhǔn)化崗位說明書。依據(jù)崗位分析結(jié)果，編制各崗位標(biāo)準(zhǔn)化崗位說明書，并應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)化崗位說明書，根據(jù)工作實際情況對崗位說明書進行優(yōu)化完善。2.五型班組建設(shè)五型班組精益化管理主要從夯實基礎(chǔ)管理、完善工作機制、抓好典型培育方面入手。18(1)夯實基礎(chǔ)管理?？偨Y(jié)煤礦企業(yè)“五型”班組建設(shè)工作手冊的推行情況，以執(zhí)行公司班組建設(shè)管理

33、制度為主線，制訂港口、化工行業(yè)的“五型”班組建設(shè)工作手冊，以此推進公司系統(tǒng)班組建設(shè)工作規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。(2)完善工作機制。著力構(gòu)建“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負責(zé)、歸口管理、專業(yè)指導(dǎo)”的班組建設(shè)工作機制，促進班組建設(shè)工作的縱向緊密銜接、橫向協(xié)同配合，真正把各個層級的班組建設(shè)工作責(zé)任落到實處，齊心協(xié)力抓好班組建設(shè)。(3)抓好典型培育。組織基層單位向國內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)深入開展班組建設(shè)工作對標(biāo)，提高“五型”標(biāo)桿班組的創(chuàng)建水平，打造“五型”特色班組，樹立公司系統(tǒng)的班組建設(shè)標(biāo)桿，帶動班組建設(shè)整體水平提升。3,能力素質(zhì)管理通過明確各崗位所需能力素質(zhì)的種類、級別，設(shè)計能力素質(zhì)模型,為員工選聘、培養(yǎng)、考核等人力資源管理

34、工作提供標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，制定并實施能力素質(zhì)管理程序。公司部門組織能力素質(zhì)模型的設(shè)計，并對各單位提供指導(dǎo)，而各單位具體負責(zé)本單位能力素質(zhì)模型設(shè)計。設(shè)計過程中依據(jù)構(gòu)建能力素質(zhì)指標(biāo)體系、確定能力素質(zhì)級別劃分依據(jù)、設(shè)計能力素質(zhì)辭典、設(shè)計不同崗位能力素質(zhì)模型的標(biāo)準(zhǔn)化程序，形成符合自己單位特色、貼近自己單位實際的能力素質(zhì)管理模型。建立健全首席技師選聘機制，給有能力、有技術(shù)的員工提供更好的待遇和更高的平臺。194.首席技師推廣人才是企業(yè)最有價值的資源和財富。培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的人才隊伍，是實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)提供人才支撐有重要基礎(chǔ)保障。形成育才、引才、聚才、用才的良好環(huán)境和人人崇尚人才、人人爭當(dāng)人才的良好風(fēng)尚

35、，充分發(fā)揮優(yōu)秀拔尖人才在礦井科學(xué)發(fā)展和團隊建設(shè)中的引領(lǐng)作用。首席技師管理的推廣有助于人才的培養(yǎng)，使其為企業(yè)貢獻更多的能量。（九）投資規(guī)劃管理模塊投資規(guī)劃管理模塊包含戰(zhàn)略規(guī)劃、前期管理、投資管理、綜合計劃、專項資金、統(tǒng)計管理六個要素。1、戰(zhàn)略規(guī)劃完善戰(zhàn)略規(guī)劃體系，公司本部成立戰(zhàn)略管理委員會，區(qū)域分公司和項目單位也要明確規(guī)劃管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和分管部門，并制定相應(yīng)的管理制度。堅持服務(wù)華電、創(chuàng)造價值的理念，以市場為導(dǎo)向，超前研判、科學(xué)組織，編制印發(fā)公司“十三五”規(guī)劃，指導(dǎo)各區(qū)域分公司編制本區(qū)域的發(fā)展規(guī)劃（晉、陜、蒙、新），督促指導(dǎo)系統(tǒng)各單位編制本單位的規(guī)劃，指導(dǎo)本部相關(guān)部門適時啟動本部門職責(zé)的職能規(guī)劃。

36、2、前期管理（1）為抓好煤炭項目前期計劃落實工作，公司已成立分管領(lǐng)導(dǎo)掛帥的煤炭項目前期、采礦證及土地證（巡視整改）辦理領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)由專職人員組成的前期工作實施小組，所涉項目單位要配套成立本單位前期工作組織機構(gòu)，配足人員，明確職責(zé)，找準(zhǔn)制約工作的關(guān)鍵一20環(huán)節(jié)，精準(zhǔn)發(fā)力，務(wù)期必成。為落實好上述工作，公司每月要定期組織召開前期工作會議，并視情況召開臨時專題會議，以便加快推進項目前期工作。(2)密切關(guān)注國家、集團公司對煤炭板塊的政策、規(guī)劃要求，把握好節(jié)湊，研判好市場，抓住最佳時機開展新資源的獲取、開發(fā)工作(3)利用好國際、國內(nèi)兩個市場，實施走出去戰(zhàn)略，發(fā)揮公司管理技術(shù)優(yōu)勢，按照煤電一體化發(fā)展思路，

37、選擇政局穩(wěn)定、適宜發(fā)展、投資有保障的國外市場，不斷壯大企業(yè)實力。(4)要選擇資源儲量豐富、地質(zhì)賦存簡單、區(qū)位優(yōu)勢明顯的區(qū)域進行開發(fā)建設(shè)，實現(xiàn)煤炭企業(yè)安全健康發(fā)展。(5)選擇資質(zhì)水平高、具有同礦區(qū)礦井設(shè)計經(jīng)驗、熟悉井田地質(zhì)條件、信譽良好設(shè)計單位，優(yōu)化礦井設(shè)計、降低礦井建設(shè)投資；對核準(zhǔn)專題報告編制單位，要多家比選，擇優(yōu)錄取。(6)做好公司各板塊前期工作匯總及上報工作，向集團公司中辦項目前期費用，履行報批手續(xù)，落實后續(xù)計劃下達及月度、年度統(tǒng)計工作。(7)組織新項目在公司內(nèi)部的投審決策程序，經(jīng)公司同意后向集團公司上報新項目發(fā)起、立項文件，對集團公司分級決策時提出的意見，補充完善報告內(nèi)容，最終取得集團公

38、司批復(fù)文件。3、投資管理嚴(yán)格立項決策程序，完善專業(yè)化管理企業(yè)投資協(xié)調(diào)機制，按照集團公司和公司有關(guān)投資管理制度，定期對決策程序進行檢查，完善有21關(guān)流程；嚴(yán)肅投資計劃，提高計劃執(zhí)行度，定期開展投資計劃執(zhí)行情況自查工作，并現(xiàn)場檢查系統(tǒng)各單位投資計劃執(zhí)行情況，對無計劃和超計劃投資的項目按照相關(guān)制度執(zhí)行考核。4、綜合計劃管理嚴(yán)格執(zhí)行綜合計劃管理制度，開展系統(tǒng)內(nèi)計劃人員培訓(xùn)、建立健全計劃管理體系，加大計劃填報工作的考核力度。積極督促本部各部門和系統(tǒng)各單位嚴(yán)格按照制度規(guī)定時間和流程上報，使得工作計劃很好的指導(dǎo)當(dāng)月、季的各項工作。根據(jù)公司相關(guān)制度規(guī)定，對每月（季）度計劃填報工作進行執(zhí)行力考核，力求各項計劃認

39、真填報下發(fā)執(zhí)行。5、專項資金管理匯總編制下達系統(tǒng)各項目公司年度專項資金計劃和調(diào)整計劃；分季度對專項資金項目的執(zhí)行情況進行檢查；匯總編制專項資金計劃月度完成信息統(tǒng)計報表。建立專項資金計劃管理制度，規(guī)范管理程序；完善管理機構(gòu)，配備必要的專職管理人員，加強從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和教育，提高職工業(yè)務(wù)技能，保證相關(guān)管理工作保質(zhì)保量按時完成；通過上述措施，達到規(guī)范專項資金計劃管理和信息統(tǒng)計工作，提高業(yè)務(wù)工作質(zhì)量的目的，實現(xiàn)信息統(tǒng)計工作的精益化管理。6、統(tǒng)計管理公司信息統(tǒng)計工作主要包括系統(tǒng)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營計劃、基本建設(shè)投資計劃、專項資金計劃和項目前期費用完成情況，各職能部門審查后的階段信息收集、匯總整理和報出。信息統(tǒng)

40、計工作的主要目的是：一是反映企業(yè)產(chǎn)量、產(chǎn)值動態(tài)變化情況，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，22預(yù)測企業(yè)未來發(fā)展趨勢；二是反映企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；三是反映企業(yè)投入和產(chǎn)出之間內(nèi)在聯(lián)系，掌握企業(yè)經(jīng)營效果；四是為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù)。為實現(xiàn)信息統(tǒng)計工作精益化管理，首先要建立一套科學(xué)合理行之有效的統(tǒng)計工作信息體系和制度；建立一支具有高度敬業(yè)精神和精湛業(yè)務(wù)技能的信息統(tǒng)計從業(yè)人員隊伍；信息統(tǒng)計工作屬于經(jīng)營管理的基礎(chǔ)工作范疇，短期效益不很明顯，所以各項目公司主要領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，強化考核，落實專人負責(zé)。（十）財務(wù)管理模塊財務(wù)管理模塊包含資金管理、全面預(yù)算管理（包含定額管理）、對標(biāo)管理、成本管理、資產(chǎn)管理和稅收管理六

41、大要素。1,資金管理按照降低成本、結(jié)構(gòu)優(yōu)化的理念，發(fā)揮資金流向引導(dǎo)投資作用，盤活存量、用好增量，提升價值創(chuàng)造能力。一是依照公司年度預(yù)算安排，提前做好資金的風(fēng)險敞口管理，按照年度統(tǒng)籌、季度調(diào)整、月度安排的原則做好資金接續(xù)管理。二是密切關(guān)注央行貨幣政策動向，及時了解貨幣供應(yīng)整體狀況，關(guān)注信貸政策，以及市場利率水平的變化，做好利率路換，降低融資成本。三是加強同商業(yè)銀行的溝通，爭取商業(yè)銀行的授信規(guī)模，積極尋找新的商業(yè)貸款機構(gòu)開展合作。四是加大系統(tǒng)內(nèi)金融機構(gòu)對公司系統(tǒng)融資需求的支持，保證資金接續(xù)不出現(xiàn)問題。五是優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，確定長短期合理比例。各單位要確立負債和股權(quán)籌資的合理比例，督促少數(shù)股東注資到位。

42、六是選擇恰當(dāng)?shù)幕I資一23渠道和方式，低成本低風(fēng)險籌集資金。各單位要密切跟蹤融資市場的改革實踐，積極需求好的融資方式，綜合利用銀行貸款、票據(jù)融資、應(yīng)收賬款保理等多品種融資方式，降低融資成本。七是要發(fā)揮集團公司規(guī)模優(yōu)勢，增強與各商業(yè)銀行談判話語權(quán)，為二級單位融資打架架線，提供管控協(xié)調(diào)、指導(dǎo)幫助。八是做好擔(dān)保事項風(fēng)險控制。定期了解跟蹤被擔(dān)保單位的經(jīng)營狀況，及時應(yīng)對。做好系統(tǒng)內(nèi)委貸反擔(dān)保的落實跟蹤，對反擔(dān)保質(zhì)押不足的部分補足，保證風(fēng)險覆蓋。定期對公司的征信信息系統(tǒng)進行排查，確保公司整體征信不出現(xiàn)不良記錄，各單位需及時對或?qū)l(fā)生的征信不良記錄提前上報公司。2,全面預(yù)算管理公司所有項目和業(yè)務(wù)支出都要有預(yù)算

43、，建立“事前算贏”的預(yù)算管理體系，實現(xiàn)預(yù)算統(tǒng)攬一切。一是全力做好全面預(yù)算管理推廣工作。建立以定額為基礎(chǔ)、以業(yè)務(wù)流程優(yōu)化整合為支撐、以信息化建設(shè)為手段的全面預(yù)算管理體系。各單位一把手要親自掛帥，做好動員和組織領(lǐng)導(dǎo)。要切實建立多部門協(xié)同聯(lián)動的工作機制，緊密圍繞公司戰(zhàn)略規(guī)劃，完善流程，實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)流程有機銜接和有效融合；實現(xiàn)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)核算系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)的連通；實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核、評價機制的全閉環(huán)管理。今年年底前實現(xiàn)控股煤礦的全面覆蓋，明后幾年實現(xiàn)其他板塊和專管煤礦的全覆蓋。二是夯實預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)和定額。下功夫建立各項指標(biāo)定額，形成基層煤礦完備的定額手冊，推行定額管理，使投資、基

44、建、生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等各項活動均由定額可參照、可執(zhí)行、可考核。使定額成為預(yù)算管理的基石，24成為資源配路的標(biāo)準(zhǔn)，成為各單位績效考核的依據(jù)。三是推進傳統(tǒng)預(yù)算的精益化。各級單位要結(jié)合管理的短板不足，進一步完善細化預(yù)算流程和制度，強化預(yù)算執(zhí)行的剛性，形成業(yè)務(wù)有計劃、支出有預(yù)算的管控機制，杜絕資金支出的隨意性。根據(jù)管理短板和不足，豐富補充預(yù)算指標(biāo)，以預(yù)算指標(biāo)控制引導(dǎo)業(yè)務(wù)流向，帶動業(yè)務(wù)基礎(chǔ)管理的提升,實現(xiàn)公司的整體的經(jīng)營目標(biāo)。強化預(yù)算考核激勵機制。以考核帶動員工工作的主動性、積極性，營造多勞多得的工作氛圍。3,對標(biāo)管理要樹立“趕先進、促提升”的對標(biāo)理念。放下姿態(tài)，敢于與標(biāo)桿單位比不足、比差距，客觀地自我

45、剖析、自我加壓、自我提升。一是本部層面要做好對標(biāo)工作方案，督導(dǎo)、檢查各單位對標(biāo)工作開展情況,建立本部一級對標(biāo)指標(biāo)體系，開展本部層面的對標(biāo)提升工作。二是各單位要開展好本單位的對標(biāo)，從組織機構(gòu)建立、職責(zé)分工、制度流程建設(shè)、指標(biāo)甄選優(yōu)化、管理改善提升等方面拿出切實可行的措施方案，要將對標(biāo)工作落到實處，切實通過對標(biāo)發(fā)現(xiàn)管理中的不足，實現(xiàn)對標(biāo)提升管理，達到降本提效提質(zhì)的效果。三是建立對標(biāo)考核評價機制。從各單位重視程度、組織情況、工作開展情況、取得的管理效果、指標(biāo)改善情況等方面進行考核。要著重工作考核、弱化指標(biāo)考核。以考核促對標(biāo)，以對標(biāo)促提升。四是時機成熟條件下，開展系統(tǒng)內(nèi)對標(biāo)專題活動，樹立內(nèi)部標(biāo)桿單位，

46、營造內(nèi)部比、學(xué)、趕、超的文化氛圍。4,成本管理成本管理要做到全員、全方位、全過程的管理。大成本管控好要一25靠小指標(biāo)做保障，成本核算精益求精是基礎(chǔ)。各單位要強化成本核算，劃小核算單位，細分核算項目，規(guī)范核算方法，準(zhǔn)確歸集各項費用，做到成本核算精準(zhǔn)。公司本部和各單位積極探索成本精益化管理的方法和路徑，對業(yè)務(wù)單元、部門、品種、車間、工序、班組、崗位等基本核算單元編制成本報表，為成本精益化管理分析提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，使公司各單位崗位工作業(yè)績可量化、可對比、可考核、可追責(zé)，形成全員算賬，全流程創(chuàng)造價值的理念，推動資源配路效率最大化。一是做好成本管理。通過成本對標(biāo)、成本定額、成本預(yù)算、成本核算挖掘降本潛力。煤

47、礦生產(chǎn)企業(yè)通過增加礦井產(chǎn)量，降低煤炭生產(chǎn)成本；優(yōu)化支護方案，減少巷道掘進支護費用；優(yōu)化開采工藝，降低萬噸掘進率，減少掘進費用。減少外委施工隊伍，降低礦務(wù)工程費用。二是規(guī)范專項資金管理，嚴(yán)格按照國家級公司有關(guān)規(guī)定提取，做好專項資金計劃審批和使用環(huán)節(jié)控制，專款專用，不得隨意調(diào)配，規(guī)范有關(guān)財務(wù)核算。三是大力推行成本定額管理，核定工序材料消耗定額，庫存物資定額，人工成本定額，實行定額考核，有效降低直接生產(chǎn)成本。嚴(yán)格煤質(zhì)管理，加強采掘面現(xiàn)場管理，做好地質(zhì)預(yù)測預(yù)報，提前管控，提高原煤質(zhì)量。四是做好各項費用管理。各單位嚴(yán)格執(zhí)行公司下發(fā)的有關(guān)規(guī)定，做好五項經(jīng)費和一般性管理費用的控制壓降。不得突破下達的費用預(yù)算

48、。5.資產(chǎn)管理按照降規(guī)模、提質(zhì)量的要求，控制資產(chǎn)過快增長，積極處路低效、無效資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，加快周轉(zhuǎn)變現(xiàn)，提升運作一26效益。一是強化基礎(chǔ)管理。以資產(chǎn)清理、制度建設(shè)、流程優(yōu)化等工作為重點，進一步提升公司系統(tǒng)單位基礎(chǔ)管理水平。加快低效無效資產(chǎn)清理處路；依照集團公司下發(fā)的低效無效資產(chǎn)處路計劃，對系統(tǒng)內(nèi)擬處路的股權(quán)資產(chǎn)及固定資產(chǎn)，嚴(yán)格按照有關(guān)程序，逐步實施處路工作。研究煤炭行業(yè)調(diào)控配套政策，多種方式推動公司系統(tǒng)內(nèi)低效無效參股股權(quán)的處路和退出工作，尋找意向受讓方。二是研究推行資產(chǎn)全壽命周期管理，統(tǒng)籌考慮資產(chǎn)的規(guī)劃、設(shè)計、采購、建設(shè)、運行、檢修、技改、報廢的全過程，在滿足安全、效益、效

49、能的前提下，追求資產(chǎn)全壽命周期成本最低，提高運行效益，提升專業(yè)化管理水平。三是做好現(xiàn)金管理。根據(jù)企業(yè)實際情況，確定最佳現(xiàn)金余額，防止現(xiàn)金閑路與流失，保障其安全完整，在保持資金流動性的基礎(chǔ)上，合理降低現(xiàn)金存量，有效發(fā)揮現(xiàn)金作用。四是做好應(yīng)收賬款管理。公司系統(tǒng)普遍存在應(yīng)收賬款規(guī)模過大，賬齡長，回收不及時或回收困難等問題。各單位要重視，加強款項結(jié)算工作，降低占用水平；根據(jù)客戶信用等級制訂賒銷政策和方案，控制規(guī)模過快增長；定期做好賬齡分析研究，對賬齡時間長，回收困難的款項，要制訂催收方案，必要時履行法律程序。五是做好物資存貨管理。要建立庫存物資和物資回收管理實施細則，做好從生產(chǎn)領(lǐng)域的各種材料輔料到產(chǎn)出

50、的原煤，再到經(jīng)過洗選加工后的產(chǎn)品煤各環(huán)節(jié)存量控制，確定各環(huán)節(jié)最低庫存量，加快存貨周轉(zhuǎn)，杜絕浪費和低效利用。要加強實務(wù)管理，特別是存放在異地、港口的產(chǎn)品，堅持定期盤點，動態(tài)掌握實物資產(chǎn)狀態(tài)，確保賬實相符。加強運輸途中的實物管理，有效降低運輸損耗。276,稅收管理一是建立稅收風(fēng)險防控體系，不斷細化稅收籌劃控制點，稅收籌劃的范圍已從大稅種向小稅種、從主營業(yè)務(wù)向其他業(yè)務(wù)的覆蓋，逐步實現(xiàn)了從基本稅收政策的單一層次籌劃到稅收優(yōu)惠政策等多層次籌劃的拓展，涉及的稅種包括企業(yè)所得稅、資源稅、增值稅、營業(yè)稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅及個人所得稅等。二是建立煤炭企業(yè)行業(yè)特色的稅收風(fēng)險防控機制，建立全公司一盤棋的稅

51、收風(fēng)險防控機制，通過多維度開展稅收風(fēng)險研究和分析，提高企業(yè)抗風(fēng)險能力。三是集約稅收管理資源，做好通過建立良好的稅企互動交流機制，營造和諧穩(wěn)定納稅環(huán)境。四是用好用足稅收政策，達到節(jié)約稅收成本、控制稅收風(fēng)險、提高經(jīng)濟效益的目的。（H一）監(jiān)察審計模塊監(jiān)察審計模塊精益化管理主要內(nèi)容是內(nèi)控體系建設(shè)。不斷完善內(nèi)控體系，把體系的各項要求真正落到實處，實施精益化管理主要明確和加強以下幾個方面的工作：1,進一步明確內(nèi)控管理目標(biāo)一是建立和完善企業(yè)發(fā)展與科學(xué)管理相配套的的企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成一套有效的科學(xué)決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，確保內(nèi)控體系的正常運行。二是建立有效的風(fēng)險評價、控制系統(tǒng)，強化風(fēng)險意識，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制

52、體系中潛在的隱患。在體系制度上能夠從源頭堵塞漏洞、消除隱患。三是在體系正常運行的基礎(chǔ)上，能夠及時找出體系運行的惰性，并加以消除，使企業(yè)內(nèi)控體系的推動力不斷增強，以確保一28企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營等各項管理目標(biāo)的實現(xiàn)。對基層車間要籌管理，實現(xiàn)職能目標(biāo)管理與現(xiàn)場動態(tài)管理的統(tǒng)一。四是作為內(nèi)控體系強大推動力的精細化管理，在確保國家的有關(guān)法律法規(guī)和分公司內(nèi)部規(guī)章制度得到貫徹執(zhí)行的基礎(chǔ)上，使分公司領(lǐng)導(dǎo)能夠集中精力抓住關(guān)鍵，突出重點，實現(xiàn)區(qū)域管理集成化，專業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)化。五是內(nèi)控體系的各基本構(gòu)成要素密切相連，不可分割。要對不同業(yè)務(wù)循環(huán)及其關(guān)鍵控制點采用不同的控制的方式和手段，定期對各主要控制環(huán)節(jié)進行分析、對比,在內(nèi)控

53、制度的完整性、系統(tǒng)性、科學(xué)性、有效性下狠下功夫。2,持續(xù)改善企業(yè)內(nèi)控環(huán)境內(nèi)控環(huán)境是指對完善和加強各內(nèi)控文件、程序、效率產(chǎn)生影響的各種因素的綜合。內(nèi)控環(huán)境是內(nèi)控平臺的基礎(chǔ)，是內(nèi)控體系高效運行的前提。它內(nèi)嵌于企業(yè)文化之中。形成一種良好的體系運行氛圍，對內(nèi)控體系各要素作用的發(fā)揮起著至關(guān)重要的作用，影響到企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。任何制度體系要想得以有效實施，必須能夠得到所處環(huán)境的大力支持。從優(yōu)化控制環(huán)境氛圍入手，營造良好的內(nèi)控環(huán)境，是內(nèi)控體系建設(shè)的一項長期任務(wù)，也是實現(xiàn)作為眼下重要抓手的精細化管理的迫切要求。3 .加強信息流動與溝通市場經(jīng)濟的高度發(fā)展，使得信息的流動和溝通顯得尤為重要。企業(yè)內(nèi)

54、部的各級管理部門、各有關(guān)的管理人員，能夠及時有效的向企業(yè)有關(guān)部門和單位提供和反饋有效的信息，及時通過信息的交流，使企業(yè)的員工能夠清楚地了解企業(yè)的內(nèi)控制度，明確其所要承擔(dān)的責(zé)任、一29任務(wù)，并及時交換相互之間在執(zhí)行、管理、控制過程中發(fā)現(xiàn)和發(fā)生的問題，對于提高工作效率，實現(xiàn)年度目標(biāo)至關(guān)重要。4 .筑牢有效的風(fēng)險評估機制隨著企業(yè)規(guī)模的擴大也企業(yè)員工的增加，各種風(fēng)險成為制約企業(yè)發(fā)展的最大障礙。風(fēng)險意識要成為每一個員工的自覺認知，要建立一套風(fēng)險評價、確認、分析、管理的有效機制。針對各個風(fēng)險控制點，建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)。通過風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險報告等措施，對財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、生

55、產(chǎn)風(fēng)險等進行全面分析、評價、預(yù)防和控制。要建立或優(yōu)化業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、增加相關(guān)控制措施，減少風(fēng)險發(fā)生的可能性或降低風(fēng)險影響程度。要針對不斷出現(xiàn)的新情況、發(fā)生的新問題，以及內(nèi)控制度執(zhí)行過程中出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，及時加強、改進和完善內(nèi)控體系，使科學(xué)有效的風(fēng)險評估機制的基礎(chǔ)更加牢固。5 .強化對內(nèi)控活動的監(jiān)督監(jiān)督貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，為確保內(nèi)控制度的真正切實執(zhí)行，內(nèi)控體系也要隨時適應(yīng)環(huán)境的變化。監(jiān)督是管理的再管理，作為一種管理手段，內(nèi)控體系也離不開必要的監(jiān)督。為了保證內(nèi)控制度的高效運轉(zhuǎn)，體系管理部門組織開展了全面、多部門的培訓(xùn)，形成人人學(xué)習(xí)內(nèi)控制度，人人遵守內(nèi)控制度的良好氛圍。通過學(xué)習(xí)，廣大職工

56、將內(nèi)控知識運用到自己的實際工作中。一個事事有人管、事事有人干，辦事有標(biāo)準(zhǔn)，決策有程序、責(zé)任分到位、獎懲有所依的良好局面正在形成。30(十二)7s模塊7S模塊包含管理長效機制的建立和指導(dǎo)手冊和規(guī)范的建立兩個要素。(1) 7s管理長效機制的建立總體規(guī)劃程序，通過對7s推行進行總體規(guī)劃，使煤礦7s管理目標(biāo)明確、任務(wù)清晰，并對7s推行工作進行系統(tǒng)性指導(dǎo)。在程序執(zhí)行過程中基本遵循執(zhí)行準(zhǔn)備、樣板區(qū)試點、全面推廣、持續(xù)改進的大體思路，使7s管理的推行工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，系統(tǒng)化。指導(dǎo)各單位建立健全7S管理相關(guān)規(guī)章制度和考核辦法，構(gòu)建7S常態(tài)化管理機制，將7s管理制度和技術(shù)規(guī)范固化并融入到企業(yè)的日常管理工作當(dāng)中

57、，不斷改進和提升7s管理成效。(2)指導(dǎo)手冊和規(guī)范的完善通過試點單位7s管理鞏固和提升，推行單位7s管理的全面開展，及時總結(jié)有效經(jīng)驗，抓住亮點，在原有手冊和規(guī)范的基礎(chǔ)上不斷完善煤炭產(chǎn)業(yè)7s管理推行實務(wù)和煤炭產(chǎn)業(yè)7s管理技術(shù)規(guī)范。(十三)科技創(chuàng)新模塊科技創(chuàng)新模塊包含五小成果評定和重要項目創(chuàng)新評定兩個要素。通過精益化科技創(chuàng)新工作的有效推進，使全員精益思想得到進一步深化，在推動提高生產(chǎn)效率的同時降低成本、消除浪費，為企業(yè)經(jīng)營管理、生產(chǎn)作業(yè)、后勤保障等提供新思路、新方法，促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。以“重要項目”、“五小成果”兩大類項目為重點，以標(biāo)準(zhǔn)化制度流程為保障，保障科技創(chuàng)新工作的推進與落實。31（十四）行政辦公模塊行政辦公模塊主要包含行政管理、后勤管理和法律事務(wù)等三個要素。1 .行政管理制定公司會議籌備與組織操作規(guī)范、非公文文字材料排版規(guī)范，制作會議紀(jì)要格式范本、決策會議議案模板，建立公司本部各類會議綜合協(xié)調(diào)制度，提升會務(wù)管理規(guī)范化水平；規(guī)范公司系統(tǒng)發(fā)文處理工作，制作各類發(fā)文模板和公文處