中建環(huán)能：關(guān)于在中建財(cái)務(wù)有限公司辦理金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1、中建環(huán)能科技股份有限公司關(guān)于在中建財(cái)務(wù)有限公司辦理金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)深圳證券交易所信息披露要求，結(jié)合中建財(cái)務(wù)有限公司（以下簡稱“財(cái)務(wù)公司”）提供的金融許可證、營業(yè)執(zhí)照等有關(guān)證件資料，中建環(huán)能科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）審閱了財(cái)務(wù)公司截止2021年12月末的財(cái)務(wù)報(bào)表并進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一、財(cái)務(wù)公司基本情況財(cái)務(wù)公司系“中國建筑”集團(tuán)旗下金融機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本人民幣100億元，由中國建筑集團(tuán)有限公司和中國建筑股份有限公司共同持股，持股比例分別為20%、80%。財(cái)務(wù)公司于2010年12月1日取得原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局核發(fā)的金融許可證（金融許可證號(hào) L0117H2110000

2、01），并于2011年1月19日正式開業(yè)。財(cái)務(wù)公司自成立以來秉承“依托集團(tuán)、服務(wù)集團(tuán)、規(guī)范管理、審慎經(jīng)營”的經(jīng)營方針，為集團(tuán)及成員單位提供全方位、多品種、個(gè)性化的金融服務(wù)，為整個(gè)集團(tuán)的發(fā)展提供資金支持和保障。根據(jù)原中國銀監(jiān)會(huì)批復(fù)，財(cái)務(wù)公司目前具體經(jīng)營范圍包括：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；對(duì)成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；有價(jià)證券投資（股票投資除

3、外）。二、財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制制度的基本情況(一）控制環(huán)境財(cái)務(wù)公司按照公司法、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法等法律法規(guī)的要求， 建立健全了董事會(huì)、經(jīng)理層、專業(yè)委員會(huì)及部門等各級(jí)治理結(jié)構(gòu)。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略和薪酬管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)3個(gè)專業(yè)委員會(huì)。經(jīng)理層下設(shè)投資決策和信貸審查2個(gè)專業(yè)委員會(huì)。（二）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估財(cái)務(wù)公司制定了健全的內(nèi)部控制制度，建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，設(shè)立了獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，建立了嚴(yán)密的監(jiān)督制約機(jī)制。各部門間、各崗位間職責(zé)分工明確，各層級(jí)報(bào)告關(guān)系清晰，通過部門及崗位職責(zé)的合理設(shè)定，形成了部門間、崗位間相互監(jiān)督、相互制約的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；構(gòu)建了前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離，風(fēng)險(xiǎn)管理全員參與的合理機(jī)制

4、，且符合監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制環(huán)境的要求。（三）控制活動(dòng)1、結(jié)算及資金管理在結(jié)算及資金管理方面，財(cái)務(wù)公司根據(jù)各項(xiàng)監(jiān)管法規(guī)，制定了集團(tuán)成員單位人民幣存款業(yè)務(wù)管理辦法、集團(tuán)成員單位賬戶管理辦法、跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)管理辦法、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理辦法、代理支付業(yè)務(wù)管理辦法、結(jié)算印章、重要空白憑證管理辦法、金融核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)及密鑰管理辦法等業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2、信貸管理財(cái)務(wù)公司制定了授信工作盡職指引、客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法、保函業(yè) 務(wù)管理辦法、貸后管理辦法、貸款業(yè)務(wù)管理辦法、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法、企業(yè)征信系統(tǒng)及征信工作管理辦法、委托貸款業(yè)務(wù)管理辦法、銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)管理辦法、綜合授信

5、管理辦法、電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法（試行）、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法、融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法等制度規(guī)章，建立了涵蓋信貸業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后全流程的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，并嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和權(quán)限審查、審批貸款。截至2021年12月31日，財(cái)務(wù)公司信貸資產(chǎn)全部為正常類，信貸資產(chǎn)質(zhì)量良好，撥備覆蓋充足。3、信息系統(tǒng)控制財(cái)務(wù)公司制定了網(wǎng)絡(luò)與信息安全管理辦法、網(wǎng)絡(luò)安全與信息系統(tǒng)應(yīng)急處置預(yù)案、機(jī)房管理辦法、信息科技外包管理辦法等信息技術(shù)管理制度。財(cái)務(wù)公司主要的業(yè)務(wù)系統(tǒng)有核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)等。各信息系統(tǒng)功能完善， 運(yùn)行穩(wěn)定，各軟、硬件設(shè)施運(yùn)行情況良好。4、審計(jì)監(jiān)督財(cái)務(wù)公司

6、設(shè)立了獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，內(nèi)審部門在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)公司內(nèi)部控制 的合理性、健全性和有效性進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，定期對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督， 并就內(nèi)部控制存在的問題提出改進(jìn)建議并監(jiān)督改進(jìn)。(四）內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度健全，并得以有效執(zhí)行。在資金管理方面，財(cái)務(wù)公司較好地控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面，財(cái)務(wù)公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。三、公司經(jīng)營管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況1、經(jīng)營情況截至2021年12月31日，財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)總額1,073.86億元，負(fù)債總額943.71億元，凈資產(chǎn)130.16億元；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入29.08億元，利潤總額11.01億元，凈

7、利潤8.26億元。2、管理情況財(cái)務(wù)公司自成立以來，一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴(yán)格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。3、監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法及企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法等規(guī)定，截止2021年12月末，財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合監(jiān)管要求，具體如下：（1） 資本充足率高于10%財(cái)務(wù)公司資本充足率為12.32%，高于10%。（2） 流動(dòng)性比率高于25%財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性比率為33.39%，高于25%。（3） 拆入資金余額不得高于資本總額財(cái)務(wù)公司拆入

8、資金余額為0萬元，低于資本總額。（4） 投資比例不得高于70%財(cái)務(wù)公司投資比例為14.52%，低于70%。（5） 擔(dān)保余額不得高于資本總額財(cái)務(wù)公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)敞口為112.73億元，低于資本總額。四、公司在財(cái)務(wù)公司的存貸款情況截至2021年12月31日，公司在財(cái)務(wù)公司存款余額2,820.96萬元（含存款利息），貸款余額4,600萬元。 五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見綜上所述，財(cái)務(wù)公司自開業(yè)以來嚴(yán)格按照中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法的要求規(guī)范經(jīng)營，經(jīng)營業(yè)績良好且穩(wěn)步發(fā)展。財(cái)務(wù)公司制訂了風(fēng)險(xiǎn)控制制度，以保證在財(cái)務(wù)公司存款的安全，有效防范、及時(shí)控制和化解存款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司對(duì)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在重大缺陷，公司與財(cái)務(wù)公司之間