上海財政支出績效評價報告

1、上海市財政支出績效評價報告項目名稱：合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目項目評價類型：財政支出績效事后評價項目主管部門：上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府項目實施單位：上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)區(qū)域發(fā)展辦公室委托單位：上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府評價機構：上海宏大東亞會計師事務所有限公司2018年6月28日目錄摘要1一、概述1二、評價結論和主要績效1（一）評價結論1（二）主要績效1三、經驗、主要問題和建議2（一）主要經驗及做法2（二）存在的問題3（三）建議和改進措施3上海市財政支出績效評價報告1前言1一、項目基本情況1（一）概況21 .立項背景及目的22 .預算資金來源及使用

2、情況23 .項目完成情況24 .組織及管理3（二）績效目標41 .總目標42 .階段目標4二、績效評價工作情況5（一）績效評價目的5（三）績效評價原則、評價方法等6（四）數據采集方法及過程6（六）績效評價的局限性8三、評價結論和績效分析8（一）評價結論81 .評價結果82 .主要績效10（二）具體績效分析111 .項目決策類指標112 .項目管理類指標123 .項目績效類指標15四、主要經驗及做法、存在的問題和建議20（一）主要經驗及做法20（二）存在的問題21（三）建議和改進措施21五、其他需說明的問題21摘要一、概述受上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府委托，上海宏大東亞會計師事務所有限公司承擔“

3、合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目的績效評價工作，績效評價的時段為2017年1月1日至2017年12月31日。評價組按照經上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府認可，并經過專家評審的績效評價工作方案，經過財務檢查、業(yè)務流程檢查、問卷調查及座談會與訪談和報告撰寫等環(huán)節(jié)，完成了本次績效評價工作。二、評價結論和主要績效（一）評價結論按照績效評價工作方案，評價工作組根據項目實施管理及完成情況，對照評分標準，對績效評價指標逐項進行考察、對比、計算和分析，最終得出項目綜合評分為88分，其中“項目決策（A類）”指標得10分，”項目管理（聯(lián)）”指標得25分，“項目績效類（聯(lián)）”指標得5

4、3分，評分結果屬于“良”。（二）主要績效合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目的完成情況如下：（一）項目完成績效目標，整體成效顯著。上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，已及時充分完成了項目目標。現(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，具體完成情況如下：完成高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程，治理河道中心長度35005米，疏浚河道土方453079平方米，新建箱涵4座，新建插板樁結構1275米，完成木樁修復10300米，種植

5、陸域綠化69070平方米，清理有害水生植物17278.5平方米，完成岸坡整理161910平方米，以及增加的白洋灘工程。（二）項目管理規(guī)范，經費控制有效?！昂蠎c鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目總經費預算5,204.95萬元，現(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，預計支出5,204.95萬元。上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府根據項目內容，嚴格規(guī)范立項、實施、驗收管理，確保經費控制有效，項目按期完成。三、經驗、主要問題和建議（一）主要經驗及做法通過與上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府相關負責人的訪談、對輪疏河道附近居民的問卷調查、及其他資料取證后，我們認為上海市浦東新區(qū)

6、合慶鎮(zhèn)人民政府在以下幾方面的工作較為完善：首先，建立了較為科學合理的項目管理制度，對工程的項目立項、項目前期審批、工程招投標、建設施工管理、驗收移交工作等關鍵環(huán)節(jié)均作了明確規(guī)定；建立健全了項目資金管理辦法，對資金支付使用制訂了健全的審批支付流程，上述項目、財務管理制度均得到良好的執(zhí)行。其次，在工作中堅持以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，合慶鎮(zhèn)的水環(huán)境質量得到了進一步鞏固和提高，生態(tài)環(huán)境也進一步提升。根據對輪疏河道附近居民進行的滿意度調查問卷表明，大部分居民對河道輪疏工程后的河道暢通情況、河水生態(tài)改善情

7、況、河岸整潔情況、整體生態(tài)的提升情況都比較滿意；對鎮(zhèn)政府開展河道輪疏的工作大多居民都表示非常滿意。輪疏河道附近居民的生活生態(tài)環(huán)境得到了進一步的提升，因此公眾的滿意度較高。（二）存在的問題1.河道治理工程的后續(xù)管理制度不完善河道在完成治理輪疏工程后，仍需要進行后續(xù)的日常養(yǎng)護工作，包括：對河道暢通的維護，如禁止違法填堵、非法捕撈；對河水生態(tài)環(huán)境的養(yǎng)護，如污水排放的管理、有害水生植物的去除；對河岸環(huán)境的維護，如陸域綠色植物的養(yǎng)護，垃圾或違法建筑的管理等。河道的后續(xù)養(yǎng)護工作有助于河道整治項目的可持續(xù)發(fā)展，但合慶鎮(zhèn)人民政府關于河道的后續(xù)管理制度還不完善。（三）建議和改進措施1.建立健全河道治理的后續(xù)管理

8、辦法河道在完成治理輪疏工程后，仍需要進行日常的后續(xù)養(yǎng)護工作，包括：對河道暢通的維護，如禁止違法填堵、非法捕撈；對河水生態(tài)環(huán)境的養(yǎng)護，如污水排放的管理、有害水生植物的去除；對河岸環(huán)境的維護，如陸域綠色植物的養(yǎng)護，垃圾或違法建筑的管理等。河道整治工作需要持續(xù)的后續(xù)養(yǎng)護工作以促進河道治理項目的可持續(xù)發(fā)展，因此應當建立健全后續(xù)管理制度，以確保后續(xù)管理工作得以有效執(zhí)行。上海市財政支出績效評價報告滬宏會師報字2018第HZD號前言我們接受上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府的委托，承擔“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目的績效評價工作。根據上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府的工作職能要

9、求，緊密結合關于同意實施合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程的批復（浦環(huán)保市容2017460號）和關于同意調整合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程部分工程內容的批復（浦環(huán)保市容2017831號）的落實，以“進一步加強河道治理，預防河道黑臭，確保河道水系暢通，提高水體自凈能力”為目標，上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府開展“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目。通過對該項目的績效評價，能夠進一步加強和規(guī)范項目專項資金管理工作，增強專項資金支出的規(guī)范性和合理性，發(fā)揮公共財政資金對項目的促進和推進作用，提高專項資金支出的效

10、益和效果。、項目基本情況（一）概況1 .立項背景及目的進一步加強河道治理，預防河道黑臭，確保河道水系暢通，提高水體自凈能力，是上海市“十三五”規(guī)劃和發(fā)展的重要內容，也是歷屆政府民生工程的重要組成部分。為深入貫徹落實黨的十八大精神和中央關于改善民生的要求，為加強浦東新區(qū)河道環(huán)境質量，以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，合慶鎮(zhèn)開展了一系列河道治理工程項目，進一步鞏固和提高合慶鎮(zhèn)水環(huán)境質量，提升生態(tài)環(huán)境。2.預算資金來源及使用情況項目總預算為5,204.95萬元，由新區(qū)補貼3,556.60萬元、鎮(zhèn)自籌1,64

11、8.35萬元。現(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，具體資金情況如下：金額單位：萬元廳P項目明細預算資金實際決算金額實際支出金額1工制用4,810.805,204.955,204.952其他費用394.15合計5,204.955,204.955,204.953.項目完成情況廳P實施內容計劃量完成量完成比例備注1治理河道條段數83條83條100%2治理河道中心長度（米）35005m35005m100%3疏浚土方453079m2453079m2100%4新建插板樁1275m1275m100%廳P實施內容計劃量完成量完成比例備注5新建木樁500m500m100%6木樁修復10300m1030

12、0m100%7新增箱涵4座4座100%8陸域綠化69070m269070m2100%9水生綠化17278.5m217278.5m2100%10岸坡整理161910m2161910m2100%11白洋灘工程白洋灘工程白洋灘工程100%4,組織及管理1)組織機構(1)主管單位：上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府主要職責包括：按照河道建設操作程序申報項目建設手續(xù)，完成項目的招投標工作，并按照工程計劃組織項目的實施；負責辦理涉及河道管理范圍內建設項目施工方案審核、河道臨時使用許可等手續(xù)行政許可辦理；對河道疏浚淤泥處置，做好過程監(jiān)督，加強泥庫管理。(2)項目施工單位：上海南匯水利市政工程有限公司主要職責包括：

13、為合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道進行輪疏工程。(3)項目監(jiān)理單位：上海宏渠工程咨詢監(jiān)理有限公司主要職責包括：對工程施工、工程質量、進度的控制，合同管理、信息管理、安全管理，協(xié)調業(yè)主和施工單位的關系，保修階段的工程施工監(jiān)理。2)項目管理組織架構、項目具體實施流程“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目，系依據2017年4月上海市浦東新區(qū)環(huán)境保護和市容衛(wèi)生管理局批復文件，在鎮(zhèn)政府指導下積極實施。鎮(zhèn)政府針對本項目設置項目推進小組，項目由區(qū)域發(fā)展辦公室負責人擔任組長，負責項目可行性方案的審核、項目的工程監(jiān)督、加強項目的管理、以及落實后續(xù)養(yǎng)護管理工作

14、；組員負責開展招投標工作、按照工程計劃開展項目的實施、辦理行政許可證、負責項目資料收集整理工作等；現(xiàn)場項目經理負責項目現(xiàn)場質量、安全、造價、進度等協(xié)調工作。3）管理執(zhí)行情況根據檢查檔案資料的結果，歸檔資料有財政支出項目績效目標申請表、招投標文件、項目合同等，資金的使用均經過審批流程，項目按照管理辦法執(zhí)行。（二）績效目標1 .總目標為加強浦東新區(qū)河道環(huán)境質量，以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，進一步鞏固和提高合慶鎮(zhèn)水環(huán)境質量，提升生態(tài)環(huán)境。2 .階段目標（1）業(yè)績目標1）河道中心長度35005m2）河道

15、疏浚土方453079m33）新建箱涵4座；4）新建插板樁結構1275m5）新建木樁結構500m6）木樁修復10300m7）種植陸域綠化69070m28）水生植物17278.5m2;9）岸坡整理161910m210）新增白洋灘工程，包括岸坡整理957平方米，種植岸坡綠化957平方米，陸域綠化160平方米，DN300雙壁纏繞管35米，客井2座，道路修復96平方米及水生態(tài)修復工程。（2）效果目標1）改善排水條件；2）提高水體自凈能力;3）發(fā)揮河道綜合功能;4）建立長效管理制度。二、績效評價工作情況（一）績效評價目的通過項目績效評價，進一步加強和規(guī)范“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小

16、河道輪疏工程項目”項目專項資金管理工作，增強專項資金支出的規(guī)范性和合理性，發(fā)揮公共財政資金對“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目”項目的促進和推進作用，提高專項資金支出的效益和效果。（二）績效評價工作方案制定過程前期通過查看相關資料對“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目”項目的基本情況進行了解后，與上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府有關管理人員進行交流、討論績效評價工作內容、工作方向和工作方式，了解項目績效評價工作的相關問題及工作開展的背景、目的等有關內容。通過查閱檔案資料、對項目實地考察等初步活動進行基礎資料的搜集取證。結合初步了解的

17、情況與績效評價的有關要求制定詳細的工作方案，然后與合慶鎮(zhèn)人民政府有關工作人員進行協(xié)調溝通確定后續(xù)工作開展的具體時間。（三）績效評價原則、評價方法等根據績效評價的基本原理、評價對象和范圍，結合項目特點和績效目標，確定項目績效評價指標體系。評價人員根據指標體系表、基礎表以及問卷調查和訪談取得的資料，對指標體系各個指標進行評價打分。根據評分情況，評價人員進行分析判斷，綜合評價項目績效，得出評價結論。按照邏輯分析法設計評價指標體系表，包括項目決策、項目管理以及項目績效三部分內容，圍繞項目專項資金使用和項目實施的各個環(huán)節(jié)，體現(xiàn)從投入、過程到產出的績效邏輯路徑，客觀分析項目的產出和結果。評價指標體系注重指

18、標的內在邏輯性，評價方法的科學性和可操作性。（四）數據采集方法及過程根據既定的工作方案，評價工作正式展開。評價工作主要包含以下幾個方面：1 .財務檢查和業(yè)務流程檢查（1）制度檢查，由合慶鎮(zhèn)人民政府提供相應管理制度和財務制度，查看是否具有相應的項目管理制度和資金、財務管理制度并對其制定的有關規(guī)章制度的健全性、合規(guī)性進行檢查。(2)財務檢查，主要方法是獲取“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目經費明細賬，檢查其有關的原始財務資料檢查上述資料的合規(guī)性，并查看其是否符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。(3)檔案資料查閱，對項目檔案

19、進行查閱記錄，檢查其業(yè)務流程是否符合相應的項目管理辦法。2 .問卷調查(1)調查對象：對高科東路以北、以及G1501以西河道附近居民進行問卷調查。(2)調查目標：以輪疏河道附近居民滿意度為調查目標。(3)調查內容：包括對河道輪疏后河道暢通、河水生態(tài)、河岸整潔、生態(tài)環(huán)境提升情況等評價。(4)調查方式：問卷調查包括以下幾個階段：1)調查問卷的設計；2)實地調查階段；3)問卷的統(tǒng)計處理、分析階段；4)報告調查結果階段。問卷由評價工作組組織發(fā)放與回收，發(fā)放問卷100份。3 .座談會與訪談為了全方位了解上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目推進

20、和項目管理實施情況，評價工作組結合座談會與訪談形式開展評價工作。(1)座談會：邀請上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府相關人員參加座談會，評價工作組提問、參與人員展開討論，了解項目的完成情況、公眾對河道輪疏工作的滿意程度、以及對項目完成后效果的評價，對項目之后的開展提出經驗和建議。（2）訪談：與上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府管理人員、業(yè)務人員、財務人員進行訪談，對在財務資料、檔案資料中發(fā)現(xiàn)的問題進行了解溝通，并以書面形式記錄。（五）績效評價實施過程本次績效評價實施過程中，上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府與評價工作組密切配合，使得績效評價工作能夠順利開展。在評價實施初期，上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府向評價組提

21、供了工作計劃、項目檔案資料、管理制度和財務制度，并與評價工作組進行溝通，以便評價組了解項目概況以及對基礎資料的搜集。在評價工作組查看相關財務資料與檔案資料后，由上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府發(fā)出邀請通知，組織開展項目座談會，并對項目進行實地檢查和問卷調查。在報告階段，評價組助理人員對資料初步整理，檢查核實基礎表，編制評價底稿；項目經理草擬評價報告、匯總分析資料；項目組組長審核修改，出具正式報告，完成本次績效評價工作。（六）績效評價的局限性無。三、評價結論和績效分析（一）評價結論1 .評價結果按照績效評價工作方案，評價工作組根據項目實施管理及完成情況，對照評分標準，對績效評價指標逐項進行考察、對比

22、、計算和分析，最終得出項目綜合評分為88分，其中“項目決策（A類）”指標得10分，”項目管理（聯(lián)）”指標得25分，“項目績效類（聯(lián)）”指標得53分，評分結果屬于“良”一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分A項目決策10A1項目立項6A11立項依據充分性33A12項目立項規(guī)范性33A2項目目標4A21績效目標合理性22A22績效指標明確性22B項目管理25B1投入管理9B11預算合規(guī)性33B12預算執(zhí)行率33B13?？顚Ｓ寐?3B2財務管理6B21財務管理制度健全性22B22資金使用合規(guī)性44B3項目實施10B31項目管理制度建設與執(zhí)行情況44B32合同管理情況44B33招投標執(zhí)行情況22

23、C項目績效65C1項目產出28C11整治河道長度完成率33C12河道疏浚土方完成率33C13新建插板樁護岸完成率33C14新建仿木樁護岸完成率33C15木樁修復完成率33C16種植陸域綠化完成率33C17水生植物清理完成率33C18岸坡整理完成率33C19白洋灘工程完成率44C2項目效益27C21河道輪疏達標率33一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分C22對河道輪疏情況滿意度64C23對河水環(huán)境改善滿總度64C24對河岸環(huán)境整潔情況滿息度64C25對整體生態(tài)劃、境改善滿息度64C3可持續(xù)和影響力10C31建立長效管理制度并執(zhí)行62C32受益群體滿意度42合計100882 .主要績效我們

24、認為除本報告第四部分/（二）所述存在的問題以外，本項目基本完成了預算批復的主要內容，項目實施過程規(guī)范，管理制度健全，基本達到了以下績效目標。（一）項目完成績效目標，整體成效顯著。上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，已及時充分完成了項目目標?，F(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，具體完成情況如下：完成高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程，治理河道中心長度35005米，疏浚河道土方453079平方米，新建箱涵4座，新建插板樁結構1275米，完成木樁修復

25、10300米，種植陸域綠化69070平方米，清理有害水生植物17278.5平方米，完成岸坡整理161910平方米，以及增加的白洋灘工程。（二）項目管理規(guī)范，經費控制有效?！昂蠎c鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目總經費預算5,204.95萬元，現(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，預計支出5,204.95萬元。上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府根據項目內容，嚴格規(guī)范立項、實施、驗收管理，確保經費控制有效，項目按期完成。（二）具體績效分析1.項目決策類指標一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分A項目決策10A1項目立項6A11立項依據充分性33A12項目立項規(guī)

26、范性33A2項目目標4A21績效目標合理性22A22績效指標明確性22合計1010具體績效分析：A11立項依據充分性，權重3分:根據財政支出項目績效目標申請表，項目立項符合關于同意實施合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程的批復（浦環(huán)保市容2017460號）、關于同意調整合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程部分工程內容的批復（浦環(huán)保市容2017831號）、以及上海市河道管理條例的要求，得2分；并且項目立項與上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府的職責密切相關，得分1分。該指標共計得3分。A12項目立項規(guī)范性，權重3分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西

27、區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目按照中華人民共和國預算法的程序申請立項，符合其組織管理流程的規(guī)定，得2分；項目屬于基本建設工程類項目，由辦公室編寫申請表，經由辦公室領導審閱以及辦公室會議等程序，得分1分。該指標共計得3分。A21績效目標合理性，權重2分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目主要目的是為加強浦東新區(qū)河道環(huán)境質量，以保護水資源、防治水污染、改善水環(huán)境、修復水生態(tài)為主要任務，以中小河道“拆違、疏浚、清障、面潔、岸綠、截污、水達標”為基本要求，進一步鞏固和提高合慶鎮(zhèn)的水環(huán)境質量，提升生態(tài)環(huán)境。目標符合上海市浦東新區(qū)合慶鎮(zhèn)人民政府的主要職責和長期規(guī)劃，

28、得2分。該指標共計得2分。A22績效目標明確性，權重2分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目按照投入管理、財務管理、項目實施、項目產出、項目效益、可持續(xù)和影響力將績效目標細化分解為具體的績效指標，得1分；并通過清晰、可衡量的指標予以體現(xiàn)，得1分。該指標共計得2分。2.項目管理類指標一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分B項目管理25B1投入管理6B11預算合規(guī)性33B12預算執(zhí)行率33B2財務管理9B21?？顚Ｓ寐?3B22財務管理制度健全22一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分性B23資金使用合規(guī)性44B3項目實施10B31項目管理制度建設與

29、執(zhí)行情況22B32招投標執(zhí)行情況44B33合同管理情況44合計2525具體績效分析：B11預算合規(guī)性，權重3分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程”項目預算明細符合中華人民共和國預算法的規(guī)定，得2分;并且符合合慶鎮(zhèn)財政資金管理辦法的規(guī)定，得1分。該指標得3分。B12預算執(zhí)行率，權重3分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目”實施期間為2017年1月-2017年12月，項目的預算資金為5,204.95萬元，現(xiàn)階段工程還未竣工決算，根據工程部門上報數據，預計支出5,204.95萬元，經計算，預算執(zhí)行率為100%該指標得3分。B21專款專

30、用率，權重3分：“合慶鎮(zhèn)高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道輪疏工程項目”項目預計支出5,204.95萬元，所有項目資金支出均在會計科目中設置項目名稱進行核算，達到?？顚Ｓ茫浻嬎?，?？顚Ｓ寐蕿?00%該指標得分3分。B22財務管理制度健全性，權重2分：根據鎮(zhèn)政府提供的合慶鎮(zhèn)財政資金管理辦法，管理辦法對財政經費管理制度進行了建立，得1分；資金管理辦法中明確了鎮(zhèn)政府的財務管理制度，包括預算的申報、審批、支出等流程，得1分。該指標得2分。B23資金使用合規(guī)性，權重4分：根據獲取的合慶鎮(zhèn)人民政府會計賬冊，查看其相關憑證，資金使用符合合慶鎮(zhèn)財政資金管理辦法的經費管理辦法的規(guī)定，得1分;資金

31、的使用有完整的審批程序和手續(xù)，得1分；項目資金實際支出用于河道輪疏工程相關支出等，符合項目的規(guī)定用途，得1分；項目資金實際支出不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，得1分。該指標共計得4分。B31項目管理制度建設與執(zhí)行情況，權重2分：根據查看合慶鎮(zhèn)人民政府的內部管理制度，鎮(zhèn)政府已制定了合慶鎮(zhèn)政府采購管理辦法（試行）、合慶鎮(zhèn)人民政府合同管理辦法（試行）、合慶鎮(zhèn)財政預算單位資金收支管理辦法（試行）、合慶鎮(zhèn)招標管理辦法、合慶鎮(zhèn)建設工程項目管理辦法等管理辦法，項目管理制度健全，包含項目的關鍵環(huán)節(jié)，如鎮(zhèn)政府各部門項目職責確立、項目立項、項目前期審批、工程招投標、建設施工管理、驗收移交工作等。項目按照鎮(zhèn)

32、政府所制定的管理辦法進行嚴格執(zhí)行。該指標得2分B32招投標執(zhí)行情況，權重4分：根據查看合慶鎮(zhèn)人民政府的內部管理制度，鎮(zhèn)政府已制定了合慶鎮(zhèn)招標管理辦法，招投標制度健全，規(guī)定了需要招投標的支出金額、以及招投標的程序流程，得2分；根據查看的項目檔案資料，合慶鎮(zhèn)人民政府按照招標管理辦法，對工程項目中金額在20萬元以上的支出進行了招投標，得2分。該指標得4分。B33合同管理情況，權重4分：根據查看合慶鎮(zhèn)人民政府的內部管理制度，鎮(zhèn)政府已制定了合慶鎮(zhèn)人民政府合同管理辦法（試行），合同管理制度健全，規(guī)定了合同內容的協(xié)商、擬定、審查、報批、備案、簽訂、保管等流程的程序，得3分；根據查看的項目檔案資料，合慶鎮(zhèn)人民

33、政府按照合同管理辦法，對工程項目中所簽訂的合同進行嚴格管理，得1分該指標共計得4分。3.項目績效類指標一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分C項目績效65C1項目產出28C11整治河道長度完成率33C12河道疏浚土方完成率33C13新建插板樁護岸完成率33C14新建仿木樁護岸完成率33C15木樁修復完成率33C16種植陸域綠化完成率33C17水生植物清理完成率33C18岸坡整理完成率33一級指標權重二級指標權重三級指標細化權重得分C19白洋灘工程完成率44C2項目效益27C21河道輪疏達標率33C22對河道暢通情況滿意度64C23對河水環(huán)境改善滿意度64C24對河岸環(huán)境整潔情況滿意度64

34、C25對整體生態(tài)環(huán)境改善利息度64C3可持續(xù)和影響力10C31建立長效管理制度并執(zhí)行62C32受益群體滿意度44合計6553具體績效分析:C11整治河道長度完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃整治河道長度35005米，實際完成河道整治35005米，經計算，整治河道長度完成率100%該指標得3分。C12河道疏浚土方完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃完成河道疏浚土方45307坪方米，實際完成河道疏浚土方45307坪方米，經計算，河道疏浚土方完成率100%該指標得分3分。C13新建插板樁護岸完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃新建插板樁護

35、岸1275米，實際完成1275米，經計算，新建f板樁護岸完成率100%該指標得分3分。C14新建仿木樁護岸完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃新建仿木樁護岸500米，實際完成500米，經計算，新建仿木樁護岸完成率100%該指標得分3分。C15木樁修復完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃完成木樁修復10300米，實際完成1030瞇，經計算，木樁修復完成率100%該指標得分3分。C16種植陸域綠化完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃種植陸域綠化69070平方米，實際完成69070平方米，經計算，種植陸域綠化完成率100%該指標得分3分。C

36、17水生植物清理完成率，權重3分:根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃清理水生植物17278.5平方米，實際完成17278.5平方米，經計算，水生植物清理完成率100%該指標得分3分。C18岸坡整理完成率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃完成岸坡整理161910平方米，實際完成161910平方米，經計算，岸坡整理完成率100%該指標得分3分。C19白洋灘工程完成率，權重4分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃完成岸坡整理957平方米，種植岸坡綠化957平方米，陸域綠化160平方米，DN300雙壁纏繞管35米，窖井2座，道路修復96平方米及水生態(tài)修復工程，實際均已完成，經計

37、算，白洋灘工程完成率100%該指標得分4分。C21河道輪疏達標率，權重3分：根據合慶鎮(zhèn)的河道輪疏工程計劃，工程計劃對高科東路以北、G1501以西區(qū)域共83條中小河道進行輪疏工程。根據查看驗收資料，實際83條中條河道已經完成輪疏工作并達標。經計算，河道輪疏達標率100%該指標得分3分。C22對河道暢通情況滿意度，權重6分：評價工作組通過對問卷調查的統(tǒng)計，在問卷調查包含對輪疏工作后的河道暢通情況（如：是否有違法填堵或非法捕撈等）的滿意度調查。通過對100份問卷調查的統(tǒng)計，滿意度計算=（“非常滿意”數7*1+“滿意”數45*0.8+“比較滿意”數46*0.6+“較不滿意”數2*0.4+“不滿意”0*

38、0.0）*100%=71.40%該指標得4分。C23對河水環(huán)境改善滿意度，權重6分：評價工作組通過對問卷調查的統(tǒng)計，在問卷調查包含對輪疏工作后的河水生態(tài)情況（如：是否有有害植物及污水直排等）的滿意度調查。通過對100份問卷調查的統(tǒng)計，滿意度計算=（“非常滿意”數32*1+“滿意”數37*0.8+“比較滿意”數31*0.6+“較不滿意”數0*0.4+“不滿意”0*0.0）*100%=80.20%該指標得4分。C24對河岸環(huán)境整潔情況滿意度，權重6分：評價工作組通過對問卷調查的統(tǒng)計，在問卷調查包含對輪疏工作后的河岸環(huán)境整潔情況（如：是否有垃圾堆物及違法建筑）的滿意度調查。通過對100份問卷調查的統(tǒng)計，滿意度計算=（“非常滿意”數27*1+“滿意”數33*0.8+“比較滿意”數40*0.6+“較不滿意”數0*0.4+“不滿意”0*0.0）*100%=77.40%該指標得4分。C25對整體生態(tài)環(huán)境改善滿意度，權重6分：評價工作組通過對問卷調查的統(tǒng)計，在問卷調查包含對輪疏工作后的整體生態(tài)環(huán)境