GRC法律風(fēng)險(xiǎn)管理(簡化版)

1、GRC理論下的法律風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)第一部分：GRC的理論概論和實(shí)務(wù)應(yīng)用盡管GRC（Governance,RiskandComplianceManagement）的概念在國內(nèi)才剛剛興起，但其在國外已經(jīng)發(fā)展相當(dāng)長時(shí)間。GRC以美國安然、法國興業(yè)銀行等一系列反面教材為觸發(fā)點(diǎn)，以薩班斯法案（Sarbanes-OxleyAct，簡稱SOX法案）為源泉，并貫穿到企業(yè)治理、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)經(jīng)營等各方面。隨著企業(yè)的發(fā)展，以整體管控、戰(zhàn)略執(zhí)行為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管控、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、戰(zhàn)略績效、業(yè)務(wù)流程管理及包括質(zhì)量、安全、環(huán)境等在內(nèi)各種遵從管理，服務(wù)于管理層和決策層的GRC管控系統(tǒng)被認(rèn)為是企業(yè)在日益復(fù)雜的競爭環(huán)境下賴以生存和發(fā)

2、展的必然和有效選擇。中國經(jīng)濟(jì)快速增長帶動(dòng)中國企業(yè)不斷做大、做強(qiáng)，并邁出國門，但在擴(kuò)張并走向世界的過程中，中國企業(yè)逐漸暴露出“低效率低績效、管控能力薄弱、不合規(guī)不透明”等諸多管控問題，不少企業(yè)也因此遭受了重大損失；GRC正是很好解決這些問題的管理方法與工具。一、GRC是一個(gè)管理方法與系統(tǒng)工具的集合GRC全稱就是Governance（公司治理或管控），RiskManagement（風(fēng)險(xiǎn)管理）andComplianceManagement（法規(guī)遵從）；是以企業(yè)管控、風(fēng)險(xiǎn)和法規(guī)遵從為對象，為決策層和管理層提供綜合信息和流程控制的支持。1. GRC管理理念是GRC市場發(fā)展的羅盤GRC理論在國外已發(fā)展較長

3、時(shí)間，但國外各相關(guān)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營者對GRC還沒有形成一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)定義，國內(nèi)同樣如此，目前較為完整的定義如下。（1）GRC完整定義GRC是在企業(yè)的各經(jīng)營業(yè)務(wù)之上，以戰(zhàn)略為中心，以流程管理為基礎(chǔ)，通過績效管理和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理措施，對各項(xiàng)經(jīng)營管理過程進(jìn)行管理和控制，保障戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成的管理方法和工具的總稱；GRC涉及以下三個(gè)組成部分：Governance（治理/管控）：建立完整的制度安排和治理框架，公平對待各利益相干者，制定公司戰(zhàn)略目標(biāo)和政策，監(jiān)督績效，遵從法律及制度規(guī)定，透明和披露經(jīng)營狀況，對各項(xiàng)經(jīng)營管理過程本身進(jìn)一步進(jìn)行管理和監(jiān)督。RiskManagement（風(fēng)險(xiǎn)管理）：對所有業(yè)務(wù)和法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

4、結(jié)構(gòu)化的識(shí)別、評估、緩解、監(jiān)視和控制。ComplianceManagement（遵從管理）：通過內(nèi)部控制管理機(jī)制和體系，確保各項(xiàng)制度和法規(guī)得以遵從、政策得以貫徹、各項(xiàng)經(jīng)營和管理目標(biāo)得以有效達(dá)成。（2）GRC治理模型GRC管控的主要目的是保障基于企業(yè)管控和治理的戰(zhàn)略執(zhí)行，因此企業(yè)治理是一個(gè)結(jié)果，也更是一個(gè)手段。而對齊戰(zhàn)略目標(biāo)，以業(yè)務(wù)運(yùn)營為基礎(chǔ)，注重業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)控，關(guān)注防范風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)，并引入績效考核的企業(yè)管控閉環(huán)（如圖1）保證了企業(yè)管控的有效性，也保證了企業(yè)治理的持續(xù)性。u寄中會(huì)會(huì)I5部切以爭后爭前業(yè)務(wù)控響風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對內(nèi)控管理內(nèi)審管理竺爭輸出上T戰(zhàn)略目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)評估鳳險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)譬圖1企業(yè)管控閉環(huán)模型21針對

5、快速崛起與發(fā)展的中國企業(yè)來說，GRC是用于改善企業(yè)做強(qiáng)、做大過程中所面對突出管理問題（如經(jīng)營績效，集團(tuán)管控，合規(guī)透明）的管理方法體系和工具集合。44JL4«»W1hmkVPO»*HU|B.RJt4tIJUL&urkJnemtJfXA評JT屹四圖2GRC的集合視圖(3) GRC的企業(yè)實(shí)踐GRC管理理念是從企業(yè)發(fā)展的需求出發(fā)，以企業(yè)發(fā)展中遇到的問題為向?qū)?，保證企業(yè)管控的有效性、及時(shí)性、持續(xù)性，是針對企業(yè)管控問題的管理方法和工具的集合；只有將GRC理念落實(shí)到企業(yè)，才能讓GRC指導(dǎo)和支撐企業(yè)管控，有效服務(wù)于戰(zhàn)略執(zhí)行；才能實(shí)踐才能體現(xiàn)它的價(jià)值，檢驗(yàn)它的有效性，保持它

6、的先進(jìn)性。GRC在企業(yè)的實(shí)踐應(yīng)包含管理體系建立與工具搭建兩個(gè)方面。二、GRC理念與工具市場規(guī)模不斷擴(kuò)展隨著GRC理論的日趨成熟和企業(yè)管理方法的不斷提高，越來越多的企業(yè)管理者開始意識(shí)到GRC在企業(yè)管控過程中的重要作用；也有越來越多的企業(yè)將GRC管理理念和工具引入企業(yè)的管理工作中。1、GRC市場現(xiàn)狀自2006年以來，國內(nèi)外關(guān)于GRC管理理念的研究在不斷深化、完善。GRC理念從最初單一的SOX法案遵從，擴(kuò)展到目前的涉及風(fēng)險(xiǎn)管理、法規(guī)遵從、審計(jì)管理、制度管理等；而國內(nèi)GRC廠商更是根據(jù)國內(nèi)企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)將企業(yè)管控、績效管理、流程管理、全面預(yù)算管理等整合入GRC集成解決方案中。GRC解決方案的擴(kuò)展與完善，

7、使其在企業(yè)管控中的涉及面更加廣泛，也使得其對于企業(yè)管控的作用更加突出，企業(yè)對其的依賴性更大。(1)國際GRC市場受金融危機(jī)影響震蕩擴(kuò)展隨著國外迪拜危機(jī)、雷曼兄弟、通用破產(chǎn)保護(hù)，國內(nèi)三鹿、黃光裕等事件的出現(xiàn)，企業(yè)對于GRC應(yīng)用越來越廣泛；但經(jīng)濟(jì)危機(jī)令國外企業(yè)在過去兩年紛紛消減IT投入，因此過去兩年國外GRC市場并沒像AMRResearch2008年預(yù)測的那樣持續(xù)增長。據(jù)據(jù)2009年底AMRResearch對151個(gè)美國企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查顯示，2007年到2009年美國GRC市場投入下降約5%，但調(diào)查同樣顯示美國GRC市場在2010年將有大幅增長預(yù)計(jì)將要達(dá)到298億美元，如圖3所示。單位：億美元數(shù)據(jù)來

8、源：AMRResearch圖3AMRReseach對美國GRC市場的調(diào)查結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)管控引領(lǐng)GRC市場無論從國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢分析，還是從中國企業(yè)發(fā)展的需求出發(fā)，中國企業(yè)對GRC管控軟件的需求是急切的，企業(yè)發(fā)展過程中所面臨的關(guān)鍵問題也只有通過GRC理念和工具在企業(yè)中的實(shí)施才能得以解決，這也促使GRC市場在接下來幾年將出現(xiàn)快速的擴(kuò)展，GRC市場擁有更為廣闊的前景。圖4AMRReseach對美國GRC市場需求的調(diào)研圖4是AMRReseach今年對美國151家大型企業(yè)的調(diào)研結(jié)果，從中可以看出美國企業(yè)對于GRC的需求中，風(fēng)險(xiǎn)管理依然是企業(yè)渴求GRC的最大動(dòng)機(jī)；據(jù)此推斷，國內(nèi)企業(yè)與此類似，但考慮到中國

9、企業(yè)發(fā)展現(xiàn)存問題及對問題解決的緊急程度，風(fēng)險(xiǎn)管理與集團(tuán)管控將是中國企業(yè)對于GRC市場最迫切的需求，二者將共同引領(lǐng)GRC市場不斷擴(kuò)展。三、政府、廠商與企業(yè)共同推進(jìn)GRC的不斷擴(kuò)展與深化為應(yīng)對國內(nèi)GRC市場面臨的眾多挑戰(zhàn)，滿足中國企業(yè)在做大、做強(qiáng)過程中對GRC管控軟件的需求，使GRC管控服務(wù)真正有效地支撐企業(yè)管控、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)遵從，企業(yè)、GRC廠商及政府應(yīng)共同努力，集體推進(jìn)國內(nèi)GRC理論與工具的不斷擴(kuò)展與深化。企業(yè)在發(fā)展過程中應(yīng)該改變原有“小作坊式”的管理思想，認(rèn)識(shí)到企業(yè)管控、風(fēng)險(xiǎn)管理及合規(guī)遵從的重要性，加大企業(yè)在GRC方面的支持和投入，從而保障企業(yè)的業(yè)務(wù)增長、風(fēng)險(xiǎn)防范和決策支持。GRC廠商應(yīng)繼

10、續(xù)深化GRC理論的研究，豐富GRC解決方案，在產(chǎn)品研發(fā)及實(shí)施服務(wù)上加大投入；同時(shí)各GRC廠商需要增加聯(lián)系、互通有無，爭取更早地統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，從而更好、更快地為中國企業(yè)實(shí)施GRC服務(wù)產(chǎn)品，為中國企業(yè)的快速發(fā)展提供動(dòng)力、保駕護(hù)航。政府主管部門也應(yīng)關(guān)注國內(nèi)GRC市場的發(fā)展，推進(jìn)GRC標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)聯(lián)盟的形成，并給予GRC管控軟件發(fā)展中所必需的支持。GRC廠商應(yīng)在理念研究、產(chǎn)品研發(fā)與項(xiàng)目實(shí)施相結(jié)合的原則下，與政府、行業(yè)和企業(yè)協(xié)同努力，共同推進(jìn)國內(nèi)GRC理念和工具的深化，促使符合中國管理特色的GRC解決方案與產(chǎn)品為中國企業(yè)做強(qiáng)、做大提供更大的支持與保障，真正實(shí)現(xiàn)“中國風(fēng)險(xiǎn)管理律師推動(dòng)中國企業(yè)走向世界”。第二部分

11、：CRC中的法律風(fēng)險(xiǎn)管控理論概況在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，企業(yè)經(jīng)營的法律環(huán)境日益復(fù)雜，法律風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)活動(dòng)融合的趨勢愈加明顯。實(shí)施有效的法律事務(wù)管理，建立法律事務(wù)管理體系，全面、系統(tǒng)、科學(xué)地識(shí)別、分析、控制法律風(fēng)險(xiǎn)，成為當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中重要、緊迫的工作。與此同時(shí)，關(guān)于落實(shí)中央企業(yè)法制工作第三個(gè)三年目標(biāo)有關(guān)事項(xiàng)的通知企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南等政策法規(guī)緊鑼密鼓的出臺(tái)，也標(biāo)志著中國大、中型企業(yè)全面進(jìn)入到了法律事務(wù)管理體系建設(shè)階段。在此背景下，企業(yè)對既能滿足自身法務(wù)管理需求，又能響應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)強(qiáng)化管控要求的法律事務(wù)管理服務(wù)的需求越來越強(qiáng)烈。法務(wù)管理的流程化改革和信息化創(chuàng)新從人工到系統(tǒng)，法務(wù)管理事務(wù)由原生

12、態(tài)的手工方式，碎片方式逐步跨入流程化制度化時(shí)代。截至目前，以中移動(dòng)、中石化、中海油等大型央企為代表大中型企業(yè)早已在法務(wù)管理流程制度化改革方面提前布局。然而，絕大多數(shù)中小企業(yè)在法務(wù)管理流程化制度化過程中，步調(diào)仍顯緩慢，換言之，中國法務(wù)管理服務(wù)市場仍在醞釀巨大商機(jī)。新型法律事務(wù)管理流程制度，是在成熟的法務(wù)工作人員為核心的公司全體，運(yùn)用GRC理論結(jié)合一定信息化手段，打通企業(yè)內(nèi)部相對分立的合同立項(xiàng)、相對方、預(yù)算信息、標(biāo)準(zhǔn)文本、合同審核、授權(quán)管理、用印管理、合同執(zhí)行、糾紛管理等相關(guān)管理工作，將法務(wù)相關(guān)的招投標(biāo)采購類管理、證照管理、商標(biāo)管理、法律知識(shí)庫等進(jìn)行整合，建立企業(yè)統(tǒng)一的法律事務(wù)管理平臺(tái)中心?？梢哉f

13、，法務(wù)管理是GRC控制領(lǐng)域一個(gè)非常重要的舉措。GRC是法律事務(wù)管理平臺(tái)里面非常重要的靈魂。企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃中，應(yīng)首先為自己提供一個(gè)穩(wěn)定超前的執(zhí)法環(huán)境，如果不存在這種環(huán)境，企業(yè)就可能會(huì)心存僥幸或者無所適從。從最初的合同審批制度到合同全生命周期管理到集團(tuán)公司法務(wù)管理平臺(tái)，對于企業(yè)的法律事務(wù)管理來說，流程化體系化的優(yōu)勢不言自喻。而且隨著GRC技術(shù)化、信息化的不斷發(fā)展，法務(wù)管理工具的不斷完善的速度也在加快，在不遠(yuǎn)的將來，必將為企業(yè)法務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控方面帶來更大裨益。實(shí)際上現(xiàn)在很多大型企業(yè)都在搞風(fēng)險(xiǎn)控制，但企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范要根據(jù)自身的特點(diǎn)，并非拿來一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范的系統(tǒng)你就能夠適用，而是要根據(jù)自己的需求來做

14、真正適合自己的產(chǎn)品。有一些企業(yè)尤其是大型企業(yè)，相對方比較多、合同數(shù)量巨大，審批流程復(fù)雜，合同履行周期長、變數(shù)大。此類系統(tǒng)合同風(fēng)險(xiǎn)管控流程制度在搭建時(shí)就要重點(diǎn)關(guān)注對整個(gè)合同流程的管理，要將合同的起草到合同的歸檔整個(gè)過程都涵蓋在系統(tǒng)之內(nèi)，這樣才有利于對相對方的管理，才能夠?qū)ε鞒痰目刂频蕊L(fēng)險(xiǎn)要素等進(jìn)行有效的管理。法務(wù)管理GRC時(shí)代法務(wù)管理流程化體系化之所以受到追捧，源于其能給企業(yè)帶來的價(jià)值。法務(wù)管理的流程化體系化價(jià)值主要體現(xiàn)在：首先實(shí)現(xiàn)了關(guān)鍵流程的規(guī)范化，輔助實(shí)現(xiàn)外部監(jiān)管要求的規(guī)范和內(nèi)部控制要求；二是能夠降低勞動(dòng)強(qiáng)度，提高工作效率，使法務(wù)人員從瑣碎的非主要法律事務(wù)中解放出來，有更多時(shí)間和精力進(jìn)行法

15、務(wù)管理性思考；三是主動(dòng)模式下的科學(xué)決策，各個(gè)管理人員可以隨時(shí)主動(dòng)方便的了解法務(wù)信息、準(zhǔn)確可靠，極大方便市場業(yè)務(wù)開展中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及預(yù)估；四是能夠形成標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、網(wǎng)絡(luò)化的工作平臺(tái)。將法務(wù)管理業(yè)務(wù)鏈上的不同角色聯(lián)系起來，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)“法務(wù)管理流程化體系化”?！癎RC”管控體系，是近年來企業(yè)法務(wù)管理領(lǐng)域越來越被重視的一個(gè)名詞。但GRC并不是一個(gè)簡單的詞，也不是一個(gè)簡單的思想,而是思想、行動(dòng)、實(shí)踐的結(jié)合體。應(yīng)將其看做是一個(gè)管理理念和企業(yè)解決方案、產(chǎn)品、技術(shù)的整體框架結(jié)合體。近年來，一些中國企業(yè)對GRC已經(jīng)有了一定認(rèn)識(shí)，國資委、財(cái)政部等監(jiān)管機(jī)構(gòu)也一直在推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，這都是在GRC管控體系內(nèi)的

16、一些方向。對很多中國企業(yè)來說，如何在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立GRC體系的框架，并在這個(gè)框架基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控、合規(guī)遵從，使得企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和企業(yè)的一些具體業(yè)務(wù)、具體經(jīng)驗(yàn)結(jié)合起來，真正讓GRC系統(tǒng)在實(shí)操的過程中發(fā)揮更重要的作用，是接下來該做的事情。截至目前，以中移動(dòng)、中石化、中海油等大型央企為代表大中型企業(yè)早已在法務(wù)管理流程制度化改革方面提前布局。然而，絕大多數(shù)中小企業(yè)在法務(wù)管理流程化制度化過程中，步調(diào)仍顯緩慢，換言之，中國法務(wù)管理服務(wù)市場仍在醞釀巨大商機(jī)。新型法律事務(wù)管理流程制度，是在成熟的法務(wù)工作人員為核心的公司全體，運(yùn)用GRC理論結(jié)合一定信息化手段，打通企業(yè)內(nèi)部相對分立的合同立項(xiàng)、相對方、預(yù)算信息、

17、標(biāo)準(zhǔn)文本、合同審核、授權(quán)管理、用印管理、合同執(zhí)行、糾紛管理等相關(guān)管理工作，將法務(wù)相關(guān)的招投標(biāo)采購類管理、證照管理、商標(biāo)管理、法律知識(shí)庫等進(jìn)行整合，建立企業(yè)統(tǒng)一的法律事務(wù)管理平臺(tái)中心?？梢哉f，法務(wù)管理是GRC控制領(lǐng)域一個(gè)非常重要的舉措。GRC是法律事務(wù)管理平臺(tái)里面非常重要的靈魂。企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃中，應(yīng)首先為自己提供一個(gè)穩(wěn)定超前的執(zhí)法環(huán)境，如果不存在這種環(huán)境，企業(yè)就可能會(huì)心存僥幸或者無所適從。從最初的合同審批制度到合同全生命周期管理到集團(tuán)公司法務(wù)管理平臺(tái)，對于企業(yè)的法律事務(wù)管理來說，流程化體系化的優(yōu)勢不言自喻。而且隨著GRC技術(shù)化、信息化的不斷發(fā)展，法務(wù)管理工具的不斷完善的速度也在加快，在不遠(yuǎn)的

18、將來，必將為企業(yè)法務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控方面帶來更大裨益。實(shí)際上現(xiàn)在很多大型企業(yè)都在搞風(fēng)險(xiǎn)控制，但企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范要根據(jù)自身的特點(diǎn)，并非拿來一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范的系統(tǒng)你就能夠適用，而是要根據(jù)自己的需求來做真正適合自己的產(chǎn)品。有一些企業(yè)尤其是大型企業(yè)，相對方比較多、合同數(shù)量巨大，審批流程復(fù)雜，合同履行周期長、變數(shù)大。此類系統(tǒng)合同風(fēng)險(xiǎn)管控流程制度在搭建時(shí)就要重點(diǎn)關(guān)注對整個(gè)合同流程的管理，要將合同的起草到合同的歸檔整個(gè)過程都涵蓋在系統(tǒng)之內(nèi)，這樣才有利于對相對方的管理，才能夠?qū)ε鞒痰目刂频蕊L(fēng)險(xiǎn)要素等進(jìn)行有效的管理。高效合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，管控落地：內(nèi)部控制體系建設(shè)的需要是企業(yè)不同發(fā)展階段的內(nèi)生性要求，財(cái)政部等五部委20

19、08和2010年先后出臺(tái)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，從外部合規(guī)角度進(jìn)一步加強(qiáng)了企業(yè)建立健全內(nèi)部控制體系的要求。面對兩項(xiàng)要求，如何結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有基礎(chǔ)，在保障合規(guī)的前期下有效地建設(shè)和優(yōu)化內(nèi)部控制體系，使內(nèi)控建設(shè)成果有效落地和解決一些關(guān)鍵問題，成為眾多企業(yè)管理部門凾待解決的問題。怦肆從酬機(jī)右團(tuán)認(rèn)釗內(nèi)挖林慕述比的認(rèn)說彳闔飆在戰(zhàn)略匸曲繃轉(zhuǎn)陀捉升內(nèi)笄嶽乏慕竦與電r皆戟內(nèi)控轉(zhuǎn)擦匙設(shè)MUI不旌油入整傘說網(wǎng)捉介的天碑卄屮”加何他妣昶怖計(jì)期煩圮內(nèi)徑井啟設(shè)略線¥欣乏朗確的推進(jìn)踏徑缺乏可持魏的內(nèi)控悅燉機(jī)制血何滿足多方監(jiān)管翌求嗦盤曲控汗系建訃的応上止®fj效落地實(shí)nt價(jià)值*血甲融為j

20、Jfrdiijrrie.i.utLti:矍盤蹄：知啊故變鉀即山認(rèn)Xr找們已鱉煎規(guī)了.估內(nèi)控珈II就鼬咖乍"等嗣打規(guī)|和世3匕WI的怙撫？企業(yè)足也1創(chuàng)牧內(nèi)控址轉(zhuǎn)機(jī);I的蟹塚fw札磚於曲海規(guī)'肚總雅車淮站總珂轉(zhuǎn)些也陥謫艸晞弟禺洽町I氓北從效問惶運(yùn)鞍拭制執(zhí)和過卅屮喟蟲橋門遅曲力木人“叮:：“風(fēng)臟樂人諭H資萸釦投詵U屮介HL構(gòu)、>i>il師榊監(jiān)從構(gòu)曲件熾耍事偏好去艸的甘取金司血臨爭遜炸擷標(biāo)孫I：橫他押入用口.taiHfj'嚴(yán)血或以域優(yōu)方止統(tǒng)？解決方案：元炳律師作為內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系領(lǐng)域的技術(shù)領(lǐng)先者，率先提出有效內(nèi)控合規(guī)的理念，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，注重落地運(yùn)行。從內(nèi)控體系

21、建設(shè)的設(shè)計(jì)階段，使用"內(nèi)控有效性模型"明確內(nèi)控項(xiàng)目的階段目標(biāo)和工作重點(diǎn)。建設(shè)階段則基于"內(nèi)控合規(guī)實(shí)施路徑"，細(xì)化工作任務(wù)和里程碑，并通過培訓(xùn)和工具強(qiáng)化知識(shí)轉(zhuǎn)移和能力建設(shè)。運(yùn)行階段則強(qiáng)調(diào)實(shí)施保障，通過頂層設(shè)計(jì)與運(yùn)行、內(nèi)控團(tuán)隊(duì)培養(yǎng)、信息化手段、持續(xù)優(yōu)化與更新加強(qiáng)四個(gè)方面落實(shí)運(yùn)行工作計(jì)劃。整個(gè)方案的核心是如何保證內(nèi)控體系建設(shè)的價(jià)值實(shí)現(xiàn)，主要表現(xiàn)：從觀念掃清內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理盲區(qū)，業(yè)務(wù)部門從被動(dòng)做到積極要求做通過風(fēng)險(xiǎn)梳理改進(jìn)重點(diǎn)，科學(xué)有效應(yīng)用內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性方法實(shí)質(zhì)解決當(dāng)前管理中存在的問題通過制度規(guī)范化降低風(fēng)險(xiǎn)水平，通過自評價(jià)機(jī)制推動(dòng)滾動(dòng)更新通過信息系統(tǒng)提高工

22、作效率，通過觀念改變帶動(dòng)管理提升內(nèi)控有效性模型內(nèi)控有效性模型是協(xié)助企業(yè)開展內(nèi)控合規(guī)和管理提升的總體框架和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。通過該模型，可以快速幫助企業(yè)梳理和定義不同階段的工作目標(biāo)、工作內(nèi)容、工作方法、工作成果，并能夠在整個(gè)內(nèi)控和管理提升周期內(nèi)合理控制或調(diào)整建設(shè)節(jié)奏。該模型由三個(gè)部分組成：從內(nèi)控合規(guī)和內(nèi)控體系建設(shè)目標(biāo)角度出發(fā)，從基礎(chǔ)合規(guī)、管理提升和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向"三個(gè)階段"選取符合企業(yè)所處行業(yè)背景和現(xiàn)有管理基礎(chǔ)的階段工作重點(diǎn)內(nèi)控體系建設(shè)工作方法論，設(shè)計(jì)、建設(shè)、實(shí)施各階段工作有所側(cè)重設(shè)計(jì)碗段建設(shè)階丹.內(nèi)控體系建設(shè)落地運(yùn)行的保障險(xiǎn)向控理升控礎(chǔ)規(guī)控鳳導(dǎo)內(nèi)管提內(nèi)基舍內(nèi)續(xù)化新持優(yōu)史頂層設(shè)計(jì)與運(yùn)行井業(yè)

23、勢風(fēng)險(xiǎn)書件聞麒池評佔(zhàn)風(fēng)險(xiǎn)備野承受度井?dāng)仫L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對竄略鳳險(xiǎn)腔控顱警機(jī)制分業(yè)務(wù)說程臓理芫犍風(fēng)險(xiǎn)贊控現(xiàn)狀分析分業(yè)務(wù)流根制惟優(yōu)猷合規(guī)現(xiàn)執(zhí)分析合規(guī)對應(yīng)謚程制罐優(yōu)猶自評價(jià)機(jī)制疽魅運(yùn)轉(zhuǎn)陽一燒迖咼粽養(yǎng)刃円扯有效件廩型內(nèi)控合規(guī)實(shí)施路徑）內(nèi)控診斷1內(nèi)控優(yōu)化試運(yùn)行內(nèi)控評愉流程框婪悟建初呈文檔謊程i亂險(xiǎn)図險(xiǎn)控制怛限疳引內(nèi)控運(yùn)轉(zhuǎn)扒劇內(nèi)控評析機(jī)制形成內(nèi)控孚冊左布內(nèi)控手冊試運(yùn)行曲司層面i細(xì)改進(jìn)建過!評價(jià)暢;隹評倩方選缺陷汰定有效性評忻結(jié)論及評忻報(bào)舌業(yè)務(wù)層世診斷陋告整改方章*文檔恍優(yōu)實(shí)施效果真正實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控導(dǎo)向通過風(fēng)險(xiǎn)型內(nèi)控體系建設(shè)工作，為企業(yè)搭建以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)控體系及內(nèi)控評價(jià)和更新體系，不僅滿足財(cái)政部等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的內(nèi)控合規(guī)

24、要求，而且能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，并且與企業(yè)現(xiàn)有管控體系、標(biāo)準(zhǔn)化體系有效銜接；此外，內(nèi)控評價(jià)機(jī)制更新機(jī)制，確保了內(nèi)控整改實(shí)現(xiàn)有效落地，也實(shí)現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系的有機(jī)結(jié)合與滾動(dòng)更新。體現(xiàn)了內(nèi)控實(shí)操性：控制措施設(shè)計(jì)綜合考慮政策限制、行業(yè)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、企業(yè)的承受能力、操作效果等因素，傾向從實(shí)操性的角度先實(shí)現(xiàn)一定程度的控制，循序漸進(jìn)，逐步實(shí)現(xiàn)全過程的控制效果，避免出現(xiàn)傳統(tǒng)內(nèi)部控制中某些控制措施設(shè)計(jì)的很完美卻無法執(zhí)行的情況。與相關(guān)業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營特點(diǎn)相結(jié)合，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)控制分步驟、分階段的理念，綜合考慮企業(yè)的文化、經(jīng)營風(fēng)格等因素，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制的時(shí)效性，突出內(nèi)部控制更新的時(shí)效性和必要性。相關(guān)案例：某房

25、地產(chǎn)建筑集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)及評價(jià)案例國資委中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引、財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范國家標(biāo)準(zhǔn)委企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南等政策法規(guī)近年來陸續(xù)出臺(tái)。首先改變的是大型央企。一般來說，中央企業(yè)結(jié)構(gòu)龐大、分支眾多，業(yè)務(wù)層級復(fù)雜，對于法務(wù)管理信息系統(tǒng)的要求較高。在包括合同管理、授權(quán)管理、證照管理、法律知識(shí)庫等法務(wù)管理流程化制度化方面，央企的需求也最為迫切。一位央企法務(wù)部門負(fù)責(zé)人表示，該集團(tuán)在業(yè)務(wù)經(jīng)營的過程中，涉及大量的合同起草、審批、簽訂、歸檔、借閱等管理環(huán)節(jié)，去年全集團(tuán)僅各種合同就多達(dá)5萬多份。此前，企業(yè)的合同管理、法律糾紛案件管理、商標(biāo)管理、授權(quán)管理、證照印章管理以及統(tǒng)計(jì)匯總等工作基本上都是手工完

26、成，并普遍存在碎片化問題，沒有形成確保法律審核把關(guān)率達(dá)到百分之百的工作流程技術(shù)手段，影響了全集團(tuán)法律管理工作的效率和質(zhì)量。在2012年建立法律事務(wù)管理系統(tǒng)之后，不僅使該集團(tuán)法律相關(guān)工作效率得到了提升，控制了風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)有效進(jìn)行科學(xué)決策，而且使法律管理更加規(guī)范化、透明化和一體化?！胺上到y(tǒng)是一個(gè)法務(wù)信息控制平臺(tái)，為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供可及時(shí)了解、掌握、靈活分析和動(dòng)態(tài)的處理法律事務(wù)信息。”該法務(wù)負(fù)責(zé)人表示。要從結(jié)果假設(shè)的角度倒推理解法律風(fēng)險(xiǎn)控制客觀要求的理想模型，這個(gè)模型的實(shí)現(xiàn)是要分階段的，認(rèn)識(shí)到了模型之后，就由它來匹配企業(yè)的管理戰(zhàn)略。企業(yè)的業(yè)務(wù)是什么樣的，外部管理模型是什么樣的，有哪些要求，執(zhí)行

27、的步驟如何規(guī)劃等，都是戰(zhàn)略制定的核心內(nèi)容。一旦頂層設(shè)計(jì)完畢之后，就可以在企業(yè)內(nèi)部各層級進(jìn)行落實(shí)，包括監(jiān)管、決策、合規(guī)的管控、風(fēng)險(xiǎn)、安全、流程審批、執(zhí)行節(jié)點(diǎn)把控等，各個(gè)層面都可以很好地去落實(shí)，從而形成對法律風(fēng)險(xiǎn)管控要求的匹配。對于企業(yè)來說，必須遵循現(xiàn)有法律體系的游戲規(guī)則，否則對于企業(yè)來說，在法律系統(tǒng)中就可能處于被動(dòng)挨打的局面。如一些企業(yè)沒有自己的格式合同，往往在談判中就處于一種不利的地位；還有一些到對外投資的企業(yè)花了比別人高的價(jià)格，卻買到并不滿意的東西；一些企業(yè)在簽約時(shí)簽了很不利的條款，如對外投資時(shí)的價(jià)格補(bǔ)償條款缺失等問題。很多企業(yè)因此付出了高昂的學(xué)費(fèi)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是什么？法律風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)法律

28、事務(wù)管理的關(guān)系和定位是什么？在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)面臨著日益復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，法律法規(guī)和監(jiān)管的日益完善和嚴(yán)格，市場環(huán)境和業(yè)務(wù)模式的日新月異，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于企業(yè)成立、存續(xù)和退出的全生命周期，企業(yè)在管理法律風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值追求是什么？法律風(fēng)險(xiǎn)管理、法律事務(wù)管理和企業(yè)業(yè)務(wù)管理如何有效的結(jié)合？成為企業(yè)主管部門不得不思考的問題。法律風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)和機(jī)會(huì)挑戰(zhàn)法律風(fēng)險(xiǎn)具有分布的廣泛性和產(chǎn)生路徑的多樣性，貫穿于企業(yè)存續(xù)的始終法律風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下與其他風(fēng)險(xiǎn)具有伴生性和轉(zhuǎn)化性法律風(fēng)險(xiǎn)管理需要全員的參與，這與目前企業(yè)職能化的條塊管理如何有效協(xié)調(diào)機(jī)會(huì)傳統(tǒng)法律事務(wù)管理引入風(fēng)險(xiǎn)管理的理念可以幫助重新思考法律風(fēng)險(xiǎn)管理的

29、價(jià)值和功能定位 從法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的機(jī)制入手，建立全員參與、分層、分級、區(qū)分功能和定位的防控體系有助于提升法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效 將極大地改變傳統(tǒng)法律事務(wù)管理在企業(yè)的價(jià)值定位，將由事后處理為主的被動(dòng)轉(zhuǎn)變?yōu)閺V泛參與企業(yè)經(jīng)營決策和管理的主動(dòng)關(guān)鍵成功要素企業(yè)對法律風(fēng)險(xiǎn)管理功能和價(jià)值的準(zhǔn)確定位高管層的重視和承諾建立清晰的目標(biāo)和體系框架結(jié)構(gòu)開發(fā)可實(shí)施運(yùn)轉(zhuǎn)的規(guī)范和程序納入企業(yè)考核，建立有效的獎(jiǎng)懲法律風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案結(jié)合國家標(biāo)準(zhǔn)委企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南等標(biāo)準(zhǔn)的研究，結(jié)合目前企業(yè)的管理需求和實(shí)際進(jìn)行系統(tǒng)性的研究分析，從理論研究到具體項(xiàng)目實(shí)施，不斷探索、積累和創(chuàng)新法律風(fēng)險(xiǎn)管理方法論，并開發(fā)了法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程及體系系統(tǒng)，提

30、高法律風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)1、法律風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)框架和分類設(shè)計(jì)2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理職能體系設(shè)計(jì)3、法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)4、法律風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系設(shè)計(jì)5、法律風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系設(shè)計(jì)6、法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)規(guī)劃7、法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施工具模板設(shè)計(jì)體系實(shí)施類型1、法律風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)2、法律風(fēng)險(xiǎn)分析3、法律風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)4、法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施和計(jì)劃制定5、法律風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告編撰6、法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施后評估專項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)具體解決方案1、投資法律風(fēng)險(xiǎn)2、合同風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)1、法律風(fēng)險(xiǎn)管理管理全流程信息系統(tǒng)法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境信息收集法律風(fēng)險(xiǎn)在線辨識(shí)、評價(jià)法律風(fēng)險(xiǎn)管控措施計(jì)劃制定和過程監(jiān)控法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警法律風(fēng)險(xiǎn)多維報(bào)告生成

31、案例共享和信息交流在線數(shù)據(jù)維護(hù)和查詢2、合同管理信息系統(tǒng)合同登記及歸檔管理基礎(chǔ)信息管理統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)管理實(shí)施效果幫助企業(yè)進(jìn)行客戶化的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架設(shè)計(jì)，確保體系的適用性和操作性針對法律風(fēng)險(xiǎn)的具體管理領(lǐng)域，制定細(xì)化解決方案，滿足不同需求IT信息化平臺(tái)的客戶化建設(shè)，提升了法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的落地實(shí)效將風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法工具創(chuàng)造性地融入企業(yè)的日常經(jīng)營管理，理順法律事務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的工作機(jī)制，有效整合管理資源提升管理效益，為企業(yè)法律管理增值。通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評價(jià)、應(yīng)對、監(jiān)控、報(bào)告、改進(jìn)的的循環(huán)流程來全面管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)的監(jiān)控與改進(jìn)；通過及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)傳遞和共享各種風(fēng)險(xiǎn)信息，展現(xiàn)、落實(shí)

32、集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式和相關(guān)制度；固化風(fēng)險(xiǎn)評估體系、方法和流程，自動(dòng)形成多維度的風(fēng)險(xiǎn)分布圖譜；通過與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系與風(fēng)險(xiǎn)模型，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控與預(yù)警；通過指標(biāo)預(yù)警聯(lián)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，快速應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)；通過風(fēng)險(xiǎn)事件管理，形成自下而上的匯報(bào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)跟蹤；提供多種風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表、報(bào)告與視圖，全面展現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作狀況及風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢；通過跟蹤、監(jiān)督、評價(jià)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作過程和成果，并對組織和人員進(jìn)行考核，增強(qiáng)集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。舷闕肯曲磁繇風(fēng)瞼體寄管理管理匣業(yè)-艮尷別斤觴雒護(hù)行業(yè)翱.咸評柳職責(zé)分耦鳳險(xiǎn)專件亂險(xiǎn)排序勰關(guān)睦亂瞳損失颶圖諳'艇關(guān)區(qū)鳳險(xiǎn)解II鳳臉應(yīng)對鳳驗(yàn)評

33、價(jià)與控制與整改風(fēng)搜報(bào)告信息溝通i,尿觀模傅1風(fēng)詼對與融應(yīng)対睥*指矩曲異詁發(fā)理預(yù)慕執(zhí)行，控制點(diǎn)同化實(shí)過顫，效錄比對備平計(jì)劃隹務(wù)牆竝致懈部門自測毎陷整改信&與溝通熒計(jì)現(xiàn)團(tuán)監(jiān)揑我告協(xié)作交盍盜理督辦日當(dāng)曲控與持律及進(jìn)團(tuán)環(huán)圖6【總體業(yè)務(wù)視圖】全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有系統(tǒng)性、復(fù)雜性、長期性、艱巨性等特點(diǎn)，元炳律師風(fēng)險(xiǎn)管理流程化體系化設(shè)計(jì)充分考慮到集團(tuán)管理的復(fù)雜程度，能靈活適應(yīng)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，在建立健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析及評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等六個(gè)核心功能模塊，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的閉環(huán)管理，幫助集團(tuán)企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對能力，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)水平。

34、風(fēng)險(xiǎn)管甌用平臺(tái)鳳簡門戶理安全菅理麗檢事件員臉營理憚系【系統(tǒng)功能框架】（一）多樣化的鳳險(xiǎn)識(shí)別方法提供問卷調(diào)查、流程建模等風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，幫助企業(yè)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)源、影響范圍、相關(guān)事件、風(fēng)險(xiǎn)原因及潛在后果等信息，并建立企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)清單，從而保障風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性。（二）定量、半定量的鳳險(xiǎn)評估方法通過風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、Borda序數(shù)法等風(fēng)險(xiǎn)評估方法，實(shí)現(xiàn)定量、半定量的風(fēng)險(xiǎn)評估，確定風(fēng)險(xiǎn)影響程度及可能性，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度及可能性，提供多種計(jì)算方式確定風(fēng)險(xiǎn)等級，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級，得出定量、半定量的風(fēng)險(xiǎn)圖譜，從而幫助企業(yè)全面了解當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)狀況及分布。持續(xù)的鳳險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)提供多種方式與業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行集成，自動(dòng)采集

35、數(shù)據(jù)，在系統(tǒng)中通過多種形式進(jìn)行展示和預(yù)警，持續(xù)的監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指22標(biāo)變化情況。并且與風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施、崗位職責(zé)緊密配合，通過指標(biāo)預(yù)警聯(lián)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的響應(yīng)，快速應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)。（四）重大風(fēng)險(xiǎn)的整體應(yīng)對系統(tǒng)提供多種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方式及應(yīng)急預(yù)案，幫助企業(yè)明確重大風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任主體和應(yīng)對措施，并合理配置資源，確保重大風(fēng)險(xiǎn)管理措施落到實(shí)處，做到重大風(fēng)險(xiǎn)有預(yù)警、有預(yù)案、有措施、有方案、有動(dòng)態(tài)改進(jìn)機(jī)制。（五）生成外部報(bào)告基于流程體系的工作，法務(wù)人員可以建立自下而上的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系，有效率的匯總整理風(fēng)險(xiǎn)管控信息，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的整體視角，生成的各類風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，真實(shí)的反映集團(tuán)公司階段風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)際情況，形成向監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)管

36、理報(bào)告。（六）積累與持續(xù)改進(jìn)基于流程制度體系，建立風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)庫，存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，為總結(jié)提升更優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式、風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)提供參考，幫助企業(yè)建立自我更新、持續(xù)優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。法律風(fēng)險(xiǎn)管控的第一步從合同管理開始引言合同管理是落實(shí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的一項(xiàng)核心的管理業(yè)務(wù)，合同是企業(yè)對外交易的門戶，合同管理的好壞直接影響企業(yè)的經(jīng)營成?。涣硗馔獠糠ㄒ?guī)對合同管理做出的要求和指引，都使各大企業(yè)意識(shí)到合同管理的重要性，并逐漸形成對合同管理專業(yè)化、網(wǎng)絡(luò)化和規(guī)范化管理的需求。元炳過長期的對各大中型集團(tuán)企業(yè)的合同管理的業(yè)務(wù)進(jìn)行深入分析，從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控要求的角度探求合同

37、管理的管控點(diǎn)，管控要求以及管控手段，形成獨(dú)特的、專業(yè)的、全過程的合同管理解決方案和產(chǎn)品，它可以幫助企業(yè)規(guī)范管理，提高審批效率，加強(qiáng)合同履行的跟蹤，通過各種預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)事件處置控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)快速查詢和統(tǒng)計(jì)分析來支持決策。背景企業(yè)面臨快速的發(fā)展和日益激烈的市場競爭，使合同管理面臨的挑戰(zhàn)和監(jiān)管要求越來越多，特別是國家法規(guī)對企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理提出的特殊要求，如國家財(cái)政部等五部出臺(tái)的企業(yè)內(nèi)控應(yīng)用指引16號中明確了企業(yè)在內(nèi)部控制方面對合同管理業(yè)務(wù)的明確要求，其中特別提出了充分利用流程化制度化手段實(shí)現(xiàn)合同的全過程封閉的管理。輔若鳳驗(yàn)人RFI追蚪1合岡險(xiǎn)以合同管理的流程分析為基礎(chǔ)，從企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的視角進(jìn)行

38、合同管理的分析，形成合同管理的內(nèi)控矩陣，并最終落實(shí)在合同管理各個(gè)環(huán)節(jié)的管控中。簡介32乂上|'-叩7-小曲皿jLLL一1合同管理解決方案從合同的簽訂前、簽訂中、履行中和履行后四個(gè)階段進(jìn)行了詳細(xì)的業(yè)務(wù)分析和功能設(shè)計(jì)，充分考慮了企業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，探索并發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)，設(shè)置合理的管控方法,有效控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合同全過程的封閉管理。簽訂前：實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商信息的收集、查詢，與此供應(yīng)商關(guān)聯(lián)的合同的查看以及履行情況的評價(jià)和統(tǒng)計(jì)分析，通過把好源頭關(guān)控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；合同預(yù)算關(guān)聯(lián)合同使合同訂立時(shí)符合公司的資金計(jì)劃，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；標(biāo)準(zhǔn)的合同文本和規(guī)章制度規(guī)范了合同起草和審批的過程，降低企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。

39、簽訂中：通過合同的歸口管理，規(guī)范合同審批流程，嚴(yán)格合同授權(quán)提升合同審批效率，防止合同簽訂過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)。履行中：加強(qiáng)合同履行的監(jiān)督和控制，進(jìn)行合同項(xiàng)下付款的預(yù)警提示，敏捷的提示超期風(fēng)險(xiǎn)事件，形成風(fēng)險(xiǎn)事件信息集成，嚴(yán)格合同變更、解除和續(xù)簽的審批過程，有效控制各企業(yè)監(jiān)管相對薄弱的履行環(huán)節(jié)，規(guī)避合同履行的風(fēng)險(xiǎn)。履行后：對合同履行情況建立評價(jià)體系，已通過不斷的反饋實(shí)現(xiàn)合同管理的持續(xù)改進(jìn)和提高，快速、方便的查詢、統(tǒng)計(jì)分析和報(bào)告支持企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策。價(jià)值落實(shí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制要求，實(shí)現(xiàn)合同全生命周期的流程化、制度化、專業(yè)化管理；規(guī)范流程和合同文本，固化管理制度，控制合同訂立風(fēng)險(xiǎn)；提高審批效率，降低管理成本；加強(qiáng)履行的監(jiān)督、監(jiān)控和到期預(yù)警，控制履行風(fēng)險(xiǎn)；快速查詢、靈活方便的統(tǒng)計(jì)分析和報(bào)告，支持決策。提供的服務(wù)在合同管理流程體系化實(shí)踐的過程中，眾多企業(yè)認(rèn)為，只要審批流程化，合同審核的效率、管理的效率就必然會(huì)提高，事實(shí)果真如此嗎？從元炳律師為眾多企業(yè)實(shí)施合同管理系統(tǒng)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，事實(shí)未必如此。企業(yè)若想借助流程化系統(tǒng)來提升合同管理的效率、控制法律風(fēng)險(xiǎn)