第九章_工程項目的國民經(jīng)濟評價

1、外貿(mào)貨物影子價格的確定外貿(mào)貨物影子價格的確定投入物投入物直接進口產(chǎn)品直接進口產(chǎn)品（國外產(chǎn)品）（國外產(chǎn)品） 影子價格影子價格 = = CIFCIF( (到岸價格到岸價格) ) x 影子匯率影子匯率 + + 項目到口岸的國內(nèi)運費項目到口岸的國內(nèi)運費和和貿(mào)易費用貿(mào)易費用例例1 1：項目使用的某種原材料為進口貨物項目使用的某種原材料為進口貨物, , 其到岸價格為其到岸價格為 100100美元美元/ /單位單位, , 項目離口岸項目離口岸 500500公里公里該材料影子運費為該材料影子運費為 0.200.20元元/ /單位公里單位公里, , 貿(mào)易費用為貨價的貿(mào)易費用為貨價的 6 6%外匯的官方外匯的官方

2、匯率匯率為為 8.278.27( (下同下同), ), 影子匯率調(diào)整系數(shù)為影子匯率調(diào)整系數(shù)為 1.081.08. . 試計算試計算 該投入物該投入物 ( (原材料原材料) ) 的影子價格的影子價格 解：解：影子價格影子價格 = = 100 x 8.27 x 1.08 + （500 x 0.2 + 100 x 8.28 x 1.08 x 6%） = 1046.75（元（元/單位）單位）運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費直接進口產(chǎn)品直接進口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例1 1解：影子價格解：影子價格= =180 x8.27x1.08 + (200 x0.20+180 x8.27x1.08x6%) -

3、(500 x0.20+180 x8.27x1.08x6%) + (200 x0.20+180 x8.27x1.08x6%) = = 1684.151684.15（元（元/ /立方米立方米 ) )間接進口產(chǎn)品間接進口產(chǎn)品:影子價格影子價格 = CIF影子匯率影子匯率 + + 口岸到原用戶的運輸口岸到原用戶的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費 - - 供應(yīng)廠到用戶的運輸供應(yīng)廠到用戶的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費 + + 供應(yīng)廠到項目的運輸供應(yīng)廠到項目的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費例例2：浙江某木器廠所用木材由江西某林場供應(yīng)浙江某木器廠所用木材由江西某林場供應(yīng), 現(xiàn)擬在江西某現(xiàn)擬在江西某地新建木器廠并由江西林場供應(yīng)木材后地新建木

4、器廠并由江西林場供應(yīng)木材后, 浙江某木器廠所用木浙江某木器廠所用木材只能通過上海進口供應(yīng)材只能通過上海進口供應(yīng), 影子影子匯率調(diào)整系數(shù)為匯率調(diào)整系數(shù)為 1.081.08木材進口到岸價為木材進口到岸價為 180美元美元/立方米立方米, 上海離浙江上海離浙江 200公里公里江西林場離江西林場離 浙江浙江 500公里公里、距擬建項目距擬建項目 200公里公里木材影子運費為木材影子運費為 0.20元元/立方米公里立方米公里, 貿(mào)易費用為貨價的貿(mào)易費用為貨價的 6%試計算試計算江西擬建項目江西擬建項目耗用木材的影子價格耗用木材的影子價格口岸口岸到到浙江廠浙江廠的的運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費林場林場到到浙江

5、廠浙江廠的的運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費林場林場到到江西廠江西廠的的運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費間接進口產(chǎn)品間接進口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例2 2減少減少出口出口產(chǎn)品產(chǎn)品（如石油、可出口的煤炭和有色金屬等）（如石油、可出口的煤炭和有色金屬等） 影子價格影子價格 = = FOBFOB( (離岸價格離岸價格) )x x影子匯率影子匯率 - 供應(yīng)廠到口岸的運輸費用供應(yīng)廠到口岸的運輸費用和和貿(mào)易費用貿(mào)易費用 + + 供應(yīng)廠到項目的運輸費用供應(yīng)廠到項目的運輸費用和和貿(mào)易費用貿(mào)易費用例例3 3：上海市某一擬建項目，耗用可供出口的淮南煤礦的原煤上海市某一擬建項目，耗用可供出口的淮南煤礦的原煤,其離岸價格

6、為其離岸價格為 4040美元美元/ /噸噸?；茨厦旱V離口岸淮南煤礦離口岸 200200公里公里, , 距離上海距離上海 500500公里公里。則，原煤影子價格為則，原煤影子價格為解：解：影子價格影子價格 = 40 x8.27x1.08 - (200 x0.20 + 40 x8.27x1.08x6%) + (500 x0.20 +40 x8.27x1.08x6%) = 417.26（元（元/噸）噸）煤礦煤礦到到離岸口離岸口的的運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費煤礦煤礦到到上海上海的的運費運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費減少出口產(chǎn)品減少出口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例3 3產(chǎn)出物產(chǎn)出物直接出口產(chǎn)品直接出口產(chǎn)品

7、(外銷產(chǎn)品外銷產(chǎn)品)影子價格影子價格 = FOB 影子匯率影子匯率 - - 項目到口岸的運輸費用項目到口岸的運輸費用 和和貿(mào)易費用貿(mào)易費用例例4：某項目的產(chǎn)出物為出口產(chǎn)品某項目的產(chǎn)出物為出口產(chǎn)品其離岸價為其離岸價為 20美元美元/單位單位, 項目離口岸項目離口岸 200公里公里影子運費為影子運費為 0.20元元/單位公里單位公里, 貿(mào)易費用為貨價的貿(mào)易費用為貨價的 6%。試計算該產(chǎn)出物的影子價格試計算該產(chǎn)出物的影子價格解：解：影子價格影子價格 = (20 x 8.27 x 1.08) )-(200 x 0.20)- -(20 x 8.27 x 1.08 x 6%) = 127.91 (元元/單

8、位單位) )產(chǎn)出地產(chǎn)出地到到離岸口離岸口的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費直接出口產(chǎn)品直接出口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例4 4影子價格影子價格 = = FOBFOB影子匯率影子匯率 - - 原供應(yīng)廠到口岸的運輸原供應(yīng)廠到口岸的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費 + + 原供應(yīng)廠到用戶的運輸原供應(yīng)廠到用戶的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費 - - 項目到用戶的運輸項目到用戶的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費例例5：某項目所需的某種原材料某項目所需的某種原材料原由原由江蘇某廠供應(yīng)江蘇某廠供應(yīng), 現(xiàn)在浙江新現(xiàn)在浙江新建某一供應(yīng)廠并由其供應(yīng)建某一供應(yīng)廠并由其供應(yīng), 使原江蘇某廠增加出口使原江蘇某廠增加出口該原材料該原材料離岸價離岸價格

9、為格為 300美元美元/噸噸, 影子影子運費運費為為 0.20元元/噸公里噸公里江蘇離口岸江蘇離口岸 300公里公里，江蘇離項目所在地，江蘇離項目所在地 200公里公里浙江離項目所在地浙江離項目所在地 150公里公里. 貿(mào)易費用為貨價的貿(mào)易費用為貨價的 6%試計算該原材料的影子價格試計算該原材料的影子價格解：解：影子價格影子價格 = = 300 3008.278.271.081.08 - - (300(3000.20 0.20 + + 300 3008.278.271.081.086%)6%) + + (200(2000.20 0.20 + + 300 3008.278.271.081.086

10、%)6%) - - (150(1500.20 0.20 + + 300 3008.278.271.081.086%)6%) = = 2 468.71 2 468.71（元（元/ /噸）噸）江蘇廠江蘇廠到到離岸口離岸口的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費江蘇廠江蘇廠到到某項目地某項目地的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費浙江新廠浙江新廠到到某項目某項目地地的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費間接出口產(chǎn)品間接出口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例5 5替代進口產(chǎn)品替代進口產(chǎn)品 (內(nèi)銷產(chǎn)品，以產(chǎn)頂進，減少進口內(nèi)銷產(chǎn)品，以產(chǎn)頂進，減少進口) 影子價格影子價格 = CIF影子匯率影子匯率 + + 口岸到用戶的運輸口岸到用戶的

11、運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費 - - 項目到用戶的運輸項目到用戶的運輸及及貿(mào)易費貿(mào)易費例例6：某廠需某廠需進口進口原材料原材料, 現(xiàn)在某地新建項目生產(chǎn)此種原材料并現(xiàn)在某地新建項目生產(chǎn)此種原材料并由新項目供應(yīng)由新項目供應(yīng),其進口其進口到岸價到岸價為為 100美元美元/單位單位, 影子影子運費運費為為 0.20元元/單位公里單位公里某廠到口岸的距離為某廠到口岸的距離為 200公里公里, 到新建項目的距離為到新建項目的距離為 100公里公里貿(mào)易費用為貨價的貿(mào)易費用為貨價的 6% 試計算試計算新建項目生產(chǎn)該原材料的影子價格新建項目生產(chǎn)該原材料的影子價格解：解：影子價格影子價格 = 100 x8.27x1.08

12、 + (200 x0.20 + 100 x8.27x1.08x6%) - (100 x0.20 + 100 x8.27x1.08x6%) = 913.16（元（元/單位）單位）某廠地點某廠地點到到新新項目地項目地點點的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費某廠地點某廠地點到到口岸口岸的運費的運費和和貿(mào)易費貿(mào)易費替代進口產(chǎn)品替代進口產(chǎn)品國民經(jīng)濟評價收入費用項目調(diào)整例例6 6原材料原材料X 財務(wù)成本費用表財務(wù)成本費用表 (可變成本費用部分可變成本費用部分)Items單位耗用量耗用金額(元)abcd電力鐵路貨運汽車貨運其他可變成本合計m3噸噸噸度0.0200.0040.0150.140701.121.870.5

13、60.834.510.180.099.3218.48例例7 7：項目正常生產(chǎn)所需要的項目正常生產(chǎn)所需要的某種投入物某種投入物 X X 為非外貿(mào)貨物為非外貿(mào)貨物, , 經(jīng)調(diào)查經(jīng)調(diào)查, , 只需只需挖掘挖掘現(xiàn)有企業(yè)現(xiàn)有企業(yè)生產(chǎn)潛力生產(chǎn)潛力便可滿足供應(yīng)便可滿足供應(yīng), , 其可變其可變成本構(gòu)成成本構(gòu)成如下表如下表, , 試確定試確定 X X 材料的影子價格材料的影子價格例例7 7影子價格與價格的調(diào)整解：解： a 原材料原材料 為外貿(mào)貨物為外貿(mào)貨物CIF (cost-insurance-freight) 價為價為 52美元美元m3, 貿(mào)易費用率貿(mào)易費用率6%, 則其成本費用調(diào)高額為則其成本費用調(diào)高額為:

14、 528.4 (影子匯率影子匯率)0.02(1 + 0.06) 1.12 = 8.14 (元元)b b 原材料原材料 為外貿(mào)貨物為外貿(mào)貨物, 其其換算系數(shù)換算系數(shù)(影子價格影子價格)為為1.75, 貿(mào)貿(mào)易費用率易費用率6%, 則其成本費用調(diào)高額為：則其成本費用調(diào)高額為： 1.871.751.06 - 1.87 = 1.60 (元元) c c 原材料原材料 為非外貿(mào)貨物為非外貿(mào)貨物, 影子價格為影子價格為76元元/噸噸, 貿(mào)易費貿(mào)易費用率用率6%, 則其成本調(diào)高額為：則其成本調(diào)高額為： 760.0151.06 - 0.56 = 0.65 (元元)d d 原材料原材料 為非外貿(mào)貨物為非外貿(mào)貨物,

15、其其影子價格影子價格換算系數(shù)為換算系數(shù)為1.72, 貿(mào)易費用率貿(mào)易費用率6%, 則其成本費用調(diào)高額為：則其成本費用調(diào)高額為： 0.831.721.06 - 0.83 = 0.68 (元元) 影子價格與價格的調(diào)整電力電力 為非外貿(mào)貨物為非外貿(mào)貨物, 影子價格取影子價格取 0.18元元/度度, 則成本費用則成本費用調(diào)高額為：調(diào)高額為： 70 x0.18 - - 4.15 = 8.45（元）（元）鐵路貨運鐵路貨運 影子價格影子價格換算系數(shù)換算系數(shù)為為2.6, 則其成本調(diào)高額為則其成本調(diào)高額為: 0.18x2.6 - - 0.18 = 0.29（元）（元）“其他其他”項目項目 不作調(diào)整不作調(diào)整, 這樣

16、綜合上述原材料這樣綜合上述原材料X X的分解的分解, 可變成本費用為：可變成本費用為： 8.14 + 1.60 + 0.65 + 0.68 + 8.45 + 0.29 + 18.48 = 38.29 (元元)故故 X X 材料的材料的影子價格影子價格為：為：38.29元噸元噸 影子價格與價格的調(diào)整全部成本分解法全部成本分解法當(dāng)項目所需用的某種投入物當(dāng)項目所需用的某種投入物, , 須新建生產(chǎn)企業(yè)才能滿須新建生產(chǎn)企業(yè)才能滿足供應(yīng)足供應(yīng)此時此時, , 應(yīng)對其全部成本進行分解應(yīng)對其全部成本進行分解例例 8 8：某項目需要某種主要原材料某項目需要某種主要原材料, , 被視為被視為非外貿(mào)貨物非外貿(mào)貨物在進

17、行項目國民經(jīng)濟評價時在進行項目國民經(jīng)濟評價時, , 需要將其作為主要投入物需要將其作為主要投入物的該貨物的財務(wù)成本費用進行分解，的該貨物的財務(wù)成本費用進行分解， 以求得它的以求得它的影子價格影子價格解：解：由于缺乏由于缺乏邊際成本費邊際成本費用資料用資料, , 采用采用平均成本費平均成本費用進行分解用進行分解經(jīng)調(diào)查可知生產(chǎn)該種貨物單位經(jīng)調(diào)查可知生產(chǎn)該種貨物單位( (噸噸) )固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)投資為投資為14261426元元, , 單位產(chǎn)品每年占用單位產(chǎn)品每年占用流動資金流動資金192192元元影子價格與價格的調(diào)整某主要原材料財務(wù)成本構(gòu)成表某主要原材料財務(wù)成本構(gòu)成表項目項目單位單位 耗用量耗用量

18、 耗用金額耗用金額( (元元) )1.外購原材料、燃料、動力外購原材料、燃料、動力1.1原料原料A1.2原料原料X X ( (例例7 7）1.3燃料燃料C1.4燃料燃料D1.5電力電力1.6其他其他1.7鐵路貨運鐵路貨運1.8汽車貨運汽車貨運2.工資工資3.職工福利職工福利4.折舊費折舊費5.大修理費大修理費6.利息支出利息支出7.其他支出其他支出單位成本費用單位成本費用m3噸噸噸噸噸噸千度千度5.20.31.50.070.35798.83463.3724.6475.1213.1432.64110.3167.2412.3759.248.1956.2024.248.3627.52982.58例例

19、 8 8影子價格與價格的調(diào)整解：解：成本分解成本分解步驟步驟：第一步：進行第一步：進行投資調(diào)整投資調(diào)整并計算資金回收費用并計算資金回收費用固定資產(chǎn)形成率固定資產(chǎn)形成率為為 96%96%, , 則單位產(chǎn)品固定資產(chǎn)投資為則單位產(chǎn)品固定資產(chǎn)投資為 1426142696% = 1485.4 96% = 1485.4 ( (元元) ) 為財務(wù)成本為財務(wù)成本其中其中, , 建設(shè)工程費用占建設(shè)工程費用占 20%20% 將將建筑費用建筑費用按鋼材、水泥、木材的按鋼材、水泥、木材的 影子價格影子價格 分別分別調(diào)整調(diào)整 后后, , 單位固定資產(chǎn)投資調(diào)高到單位固定資產(chǎn)投資調(diào)高到 1623.51623.5元元 建設(shè)期

20、為建設(shè)期為 2 2年年, , 各年各年投資均等投資均等, , 社會折現(xiàn)率為社會折現(xiàn)率為 10%10% 換算換算生產(chǎn)期初生產(chǎn)期初單位固定資產(chǎn)單位固定資產(chǎn)投資額投資額為為: :元元7.170425.1623%10125.162311nttnstPiII例例 8 8影子價格與價格的調(diào)整生產(chǎn)期為生產(chǎn)期為20年年, 不考慮資產(chǎn)殘值回收的不考慮資產(chǎn)殘值回收的年資金回收費年資金回收費用用 M = I IP AP,is,n + Wxis = 1704.7xAP,10%,20 + 192x10% = 1704.7x0.1175 + 192x0.1 = 219.5 (元元)1.扣除原財務(wù)成本費用中的折舊扣除原財務(wù)

21、成本費用中的折舊和和利息利息, 單位固定成本單位固定成本調(diào)高額為調(diào)高額為： 219.50 - 56.20 - 8.36 = 154.94（元）（元）第二步第二步: 對外購原料、燃料對外購原料、燃料及及動力進行調(diào)整動力進行調(diào)整外購原料外購原料 A 為外貿(mào)貨物為外貿(mào)貨物, 屬直接進口屬直接進口, CIF價為價為 55美元美元m3當(dāng)時影子匯率為當(dāng)時影子匯率為 8.4元人民幣美元元人民幣美元項目地處口岸附近項目地處口岸附近, 故運費不作考慮故運費不作考慮, 貿(mào)易費率為貿(mào)易費率為 6% 則則, , 外購原料外購原料A A的的CIF CIF 和和 貿(mào)易費貿(mào)易費為：為： (55(558.48.45.2) 5

22、.2) x x (1 (1 + 6%) 6%) = = 2546.542546.54 ( (元元) )例例 8 8影子價格與價格的調(diào)整單位產(chǎn)品單位產(chǎn)品 流動資金流動資金固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)現(xiàn)值現(xiàn)值消耗量消耗量2.A 原料成本費用原料成本費用調(diào)高額調(diào)高額為為: 2546.54 - 463.37 = 2083.17 (元元)3.外購燃料外購燃料 C 被視為非外貿(mào)貨物被視為非外貿(mào)貨物, 影子價格影子價格 82元元/噸噸, 則單位成本則單位成本調(diào)高調(diào)高為為: 821.51.06 - 75.12 = 55.26 (元元)4.外購燃料外購燃料D為外貿(mào)貨物為外貿(mào)貨物, 且可以出口且可以出口, FOB 價格價格減

23、去減去運費運費和和貿(mào)易費為貿(mào)易費為 130元噸元噸, 則其成本費用則其成本費用調(diào)高額調(diào)高額為為 1308.40.07 - 13.14 = 63.30 (元元)5.已知當(dāng)時電力分解成本費用為已知當(dāng)時電力分解成本費用為 0.18元度元度, 則電力則電力 影子價格影子價格 成本費用成本費用調(diào)高額調(diào)高額為為: 3500.18 - 32.64 = 30.36 (元元)例例 8 8影子價格與價格的調(diào)整鐵路貨物運價換算系數(shù)為鐵路貨物運價換算系數(shù)為 2.6，則成本費用，則成本費用調(diào)高額調(diào)高額為為: 67.242.6 - 67.24 = 107.58 (元元)汽車貨物運價換算系數(shù)為汽車貨物運價換算系數(shù)為1.05

24、，則其成本費用，則其成本費用調(diào)高額調(diào)高額為為: 12.371.05 - 12.37 = 0.62 (元元)原料原料X X為非外貿(mào)貨物為非外貿(mào)貨物, 可通過老企業(yè)挖潛增加供應(yīng)可通過老企業(yè)挖潛增加供應(yīng), 此處按可此處按可變成本費用進行變成本費用進行第二輪分解第二輪分解:將將38.29元元作為作為 X X 原料的影子價格原料的影子價格, 再加上再加上 6%的貿(mào)易費用的貿(mào)易費用為為 40.59元元，該項成本調(diào)高額為該項成本調(diào)高額為: 40.590.3 - - 24.64 = - - 12.46 (元元)第三步：綜合以上八項第三步：綜合以上八項成本調(diào)高額成本調(diào)高額得得:154.94 + 2083.17

25、+ 63.30 + 55.26 + 30.36 + 107.58 + 0.62 - 12.46 = 2482.77 (元元)分解成本費用為分解成本費用為: 982.58 + 2482.77 = 3465.35 (元) 即即, 該項目所需非外貿(mào)貨物該項目所需非外貿(mào)貨物單位影子價格單位影子價格為為 3465.35元元例例 8 8影子價格與價格的調(diào)整2. 2. 新增新增資源消耗資源消耗的計算的計算新增資源消耗的費用項目中新增資源消耗的費用項目中, , 拆遷費拆遷費主要為建筑施工主要為建筑施工費用費用, , 用房屋建筑工程的用房屋建筑工程的 換算系數(shù)換算系數(shù) 1.11.1 核算核算影子價格影子價格得得

26、：影子價格下的影子價格下的拆遷費拆遷費用用 1236.8504 x 1.1 = 1360.5354 (萬元萬元) / / 1133.7711133.771畝畝 平均每畝平均每畝 = = 1.20 ( (萬元萬元) )其它幾項不做調(diào)整，其總額為：其它幾項不做調(diào)整，其總額為： 405.572+33.7999+156.48+11.52+835.2762+219.30+162.0 = 1823.9481 (萬元萬元) / / 1133.7711133.771畝畝 平均每畝平均每畝 = 1.6087 (萬元萬元)例例9 9影子價格與價格的調(diào)整II.II.新增資源消耗費用新增資源消耗費用按實際新增資源消耗

27、量進行測算按實際新增資源消耗量進行測算; ;國民經(jīng)濟評價中國民經(jīng)濟評價中土地費用土地費用的處理方式：的處理方式：A.A.計算項目占用土地在整個占用期內(nèi)各年凈計算項目占用土地在整個占用期內(nèi)各年凈效益效益的現(xiàn)值之和的現(xiàn)值之和, , 作為土地費用計入項目建設(shè)投資中作為土地費用計入項目建設(shè)投資中B.B.將各年凈效益的現(xiàn)值將各年凈效益的現(xiàn)值換算換算為為年等額效益年等額效益, , 作為項作為項目目每年的投入每年的投入例例9 9：某項目為一港口工程某項目為一港口工程, , 征用耕地征用耕地 1133.7711133.771畝畝, , 19901990年年開始征地建設(shè)開始征地建設(shè), , 項目壽命為項目壽命為

28、3030年年, , 其其實際征地費用總實際征地費用總額額 3968.09133968.0913萬元萬元, , 每畝平均為每畝平均為 3.49993.4999萬元萬元, , 征地費用征地費用構(gòu)成構(gòu)成 如下表如下表, , 試確定其土地的影子費用試確定其土地的影子費用影子價格與價格的調(diào)整項目實際征地費用表項目實際征地費用表單位：萬元單位：萬元費用類別費用類別費用總額費用總額1. 1. 土地補償費土地補償費2. 2. 青苗補償費青苗補償費3. 3. 撤組轉(zhuǎn)戶老年人保養(yǎng)費撤組轉(zhuǎn)戶老年人保養(yǎng)費4. 4. 養(yǎng)老保險金養(yǎng)老保險金5. 5. 剩余農(nóng)業(yè)勞動力安置費剩余農(nóng)業(yè)勞動力安置費6. 6. 糧食開發(fā)基金糧食開發(fā)基金7. 7. 農(nóng)轉(zhuǎn)非人口糧食差價補貼農(nóng)轉(zhuǎn)非人口糧食差價補貼8. 8. 耕地占用稅耕地占用稅9. 9. 拆遷總費用拆遷總費用10.10.征地管理費征地管理費405.5726405.572633.799933.7999156.4800156.480011.520011.5200835.2762835.2762340.13133