2012廣東省會計電算化軟件操作練習及答案我昨天考試完了操作考試就是這里面的題目耐心做完肯定得高分

1、會計電算化通用教學軟件操作教程 2011-05-071、以系統(tǒng)管理員（Admin）的身份注冊系統(tǒng)管理。啟動系統(tǒng)管理à系統(tǒng)à注冊à管理員：admin 密碼：空2、增加操作員。編號姓名口令001趙超1002王剛2權(quán)限à操作員à增加3、設(shè)置賬套信息。為北京友聯(lián)科技有限責任公司建立666號賬套。啟用日期為2006年1月。4、設(shè)置單位信息。單位名稱：北京友聯(lián)科技有限責任公司；簡稱：友聯(lián)科技5、確定核算類型本幣代碼：RMB 本幣名稱：人民幣 企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會計制度科目 賬套主管：001 趙超不選中“按行業(yè)性質(zhì)預置科目”6、確定分類信息。假設(shè)對客

2、戶、供應商、存貨不分類，有外幣核算。7、確定編碼方案。假設(shè)科目編碼級次為42222，其他編碼級次采用默認值。8、設(shè)置數(shù)據(jù)精度。所有小數(shù)位均設(shè)置為2位。9、啟用總帳子系統(tǒng)。39操作步驟如下：賬套à建立à賬套號：666à賬套名：北京友聯(lián)科技有限責任公司à啟用時間：2006年1月à點擊下一步à填好單位名稱和簡稱à下一步à修改行業(yè)性質(zhì)（選“新會計制度科目”） à賬套主管：001，趙超à不選擇“按行業(yè)性質(zhì)預置科目” à下一步à選中“有無外幣核算à完成à點擊是可以創(chuàng)建

3、” à第一級3改為4à確認à確認à成功à點擊“是” à選中“GL” à日歷：一月一日2006à確定à是à退出10、設(shè)置編號為“002”的操作員“王剛”具有“總帳”、“財務(wù)報表”、“現(xiàn)金管理”的全部權(quán)限。權(quán)限à權(quán)限à選擇666賬套à王剛à增加à雙擊：總帳、UFO報表、現(xiàn)金管理à確定à退出一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管，賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。11、以“趙超”的身份注冊進入會計電算化通用教學軟件。啟動會計電算化通用教學軟件

4、à進入注冊（控制臺）à用戶名：001à密碼：1à賬套：666（北京友聯(lián)科技）à會計年度：2006à日期：2006-01-0112、按以下資料設(shè)置部門檔案。部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2財務(wù)部3采購部4銷售部基礎(chǔ)設(shè)置à機構(gòu)設(shè)置à部門檔案à增加à輸入數(shù)據(jù)à單擊“保存”13、按以下資料設(shè)置職員檔案。職員編號職員名稱所屬部門101李同管理部001趙超財務(wù)部002王剛財務(wù)部301趙海采購部401劉剛銷售部基礎(chǔ)設(shè)置à機構(gòu)設(shè)置à職員檔案à增加à輸入

5、數(shù)據(jù)à按回車鍵保存à退出14、按以下資料設(shè)置客戶檔案?？蛻艟幋a客戶名稱客戶簡稱地址郵政編碼001北京育新小學育新小學北京市海淀區(qū)開拓路15號100011002天津宏達公司宏達公司天津市和平區(qū)勝利路2號200022基礎(chǔ)設(shè)置à往來單位à客戶檔案à點擊“無分類” à增加à輸入相關(guān)信息à保存à退出15、設(shè)置供應商檔案。供應商編碼供應商名稱供應商簡稱地址郵編001北京訊達有限責任公司北京訊達北京市海淀區(qū)小營路5號100022002深圳華光軟件公司深圳華光深圳市新華區(qū)南京路4號500055基礎(chǔ)設(shè)置à往來單位

6、à供應商檔案à點擊“無分類” à增加à輸入相關(guān)信息à保存à退出16、設(shè)置外幣及匯率。幣符：USD 幣名：美元 固定匯率 8.5基礎(chǔ)設(shè)置à財務(wù)à外幣種類à幣符：USDà幣名：美元à確認à固定匯率à記賬匯率：8.5à回車確認à退出17、設(shè)置結(jié)算方式。結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否3其他否基礎(chǔ)設(shè)置à收付結(jié)算à結(jié)算方式à增加à輸入資料à保存à退出18、按以下資料增加會計科目?？?/p>

7、目名稱輔助核算科目類型方向幣別計量期初余額現(xiàn)金（1001）日記資產(chǎn)借5 000銀行存款（1002）銀行日記資產(chǎn)借125 000 工行存款（100201）銀行日記資產(chǎn)借80 000 中行存款（100202）銀行日記資產(chǎn)借美元45 000應收賬款（1131）客戶往來資產(chǎn)借30 000其他應收款（1133）個人往來資產(chǎn)借2 000庫存商品（1243）資產(chǎn)借155 000 硬件（124301）數(shù)量核算資產(chǎn)借臺90 000 軟件（124302）資產(chǎn)借65 000固定資產(chǎn)（1501）資產(chǎn)借228 000累計折舊（1502）資產(chǎn)貸45 000短期借款（2101）負債貸55 000應付賬款（2121）供應商往

8、來負債貸25 000應交稅金（2171）負債貸 應交增值稅（217101）負債貸 進項稅（21710101）負債貸 銷項稅（21710102）負債貸實收資本（3101）權(quán)益貸300 000利潤分配（3141）權(quán)益貸120 000 未分配利潤（314115）權(quán)益貸120 000本年利潤（3131）權(quán)益貸主營業(yè)務(wù)收入（5101）損益貸主營業(yè)務(wù)成本（5401）損益借營業(yè)費用（5501）損益借管理費用（5502）損益借 工資（550201）部門核算損益借 辦公費（550202）部門核算損益借差旅費（550203）部門核算損益借 其他（550204）部門核算損益借基礎(chǔ)設(shè)置à財務(wù)à會計

9、科目à單擊“不預置”à增加à輸入數(shù)據(jù)必須選擇“不預置”，如選擇“預置”，只有把賬套刪除重來?！艾F(xiàn)金”只點“日記賬”；“銀行存款”要點擊“日記賬和銀行賬”在錄入會計科目時，要小心并反復檢查。隨時可以增加科目19、指定“現(xiàn)金”和“銀行存款”會計科目?；A(chǔ)設(shè)置à財務(wù)à會計科目à編輯à指定科目à現(xiàn)金總帳科目à現(xiàn)金à“”，同理，指定銀行存款à確定20、設(shè)置憑證類別。憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，100201，100202付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)帳

10、憑證憑證必無1001，100201，100202基礎(chǔ)設(shè)置à財務(wù)à憑證類別à收、付、轉(zhuǎn)à確定à輸入資料à退出21、按18題的表格錄入總帳期初余額?？値?#224;設(shè)置à期初余額à輸入金額à按回車確認22、輔助科目期初余額錄入。會計科目：1131 應收賬款日期客戶摘要方向金額20051231育新小學銷售商品借30 000會計科目：1133 其他應收款日期部門個人摘要方向起初余額20051225管理部李同出差借款借2 000會計科目：2121 應付賬款日期供應商摘要方向金額20051220北京訊達購買商品貸25

11、 000雙擊“應收賬款”綠色欄à增加à輸入相關(guān)信息à退出；同理輸入其他科目余額。當不想輸入某項內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時，可以按ESC鍵取消輸入。此操作在本軟件中很多地方是適用的。23、試算平衡。在期初余額錄入中點擊“試算”：借500，000=貸500，000à確認24、錄入記賬憑證?？値?#224;憑證à填制憑證à增加憑證輸入必須按時間先后順序錄入共11筆憑證。付：3 ；收：2 ；轉(zhuǎn)：6 科目編碼必須是末級的科目編碼，既可手工輸入，也可選擇輸入。金額不能為“零”，紅字以“-”表示。1）、1月3日銷售部購買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金

12、支付，附單據(jù)一張，摘要為購辦公用品。 借：營業(yè)費用（5501） 500 貸：現(xiàn)金（1001） 5002）、1月5日財務(wù)部從工行提取現(xiàn)金9 000元，作為備用金。支票號111，摘要：提現(xiàn)。 借：現(xiàn)金（1001） 9 000 貸：銀行存款工行存款（100201） 9 0003）、1月7日采購部采購電腦10臺，每臺不含稅價為40 000元，貨款以銀行存款支付，支票號114，摘要購電腦。 借：庫存商品硬件（124301） 40 000 應交稅金應交增值稅進項稅額（21710101） 6 800 貸：銀行存款工行存款（100201） 46 8004）、1月11日銷售部收到北京育新小學轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)帳支票，支

13、票號113，金額30 000元，用以償還前欠貨款（即摘要為收到貨款）。借：銀行存款工行存款（100201） 30 000 貸：應收賬款（1131） 30 0005）、1月11日收到大洋集團投資資金20 000美元，匯率1：8.5。摘要：收到投資。 借：銀行存款中行存款（100202） 170 000 貸：實收資本（3101） 170 0006）、1月12日采購部從深圳華光盛軟件公司購入“輕松英語”光盤500張，不含稅單價為10元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。適用稅率17%。摘要：購光盤。 借：庫存商品（124302） 5 000 應交稅金應交增值稅進項稅額（21710101） 850 貸：應付

14、賬款（2121） 5 8507）、1月16日管理部李同出差歸來，報銷差旅費2 000元。摘要：報銷差旅費。 借：管理費用差旅費（550203） 2 000 貸：其他應收款（1133） 2 0008）、1月23日銷售部售給天津宏達公司A軟件100套，每套不含稅價為200元，貨款未收。適用稅率：17%，摘要：售A軟件，款未收。 借：應收賬款（1131） 23 400 貸：主營業(yè)務(wù)收入（5101） 20 000 應交稅金應交增值稅銷項稅額（21710102） 3 4009）、1月31日結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套，單價：80元。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)A軟件成本。 借：主營業(yè)務(wù)成本（5401） 8 00

15、0 貸：庫存商品（124302） 8 00010）、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)收入和費用。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)收入和費用。 借：主營業(yè)務(wù)收入（5101） 20 000 貸：本年利潤（3131） 9 500 主營業(yè)務(wù)成本（5401） 8 000 管理費用差旅費（550203） 2 000 營業(yè)費用（5501） 50011）、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。 借：本年利潤（3131） 9 500 貸：利潤分配未分配利潤（314115） 9 50025、查詢未記帳的憑證?？値?#224;憑證à查詢憑證à根據(jù)條件查詢à確認à雙擊某一憑證就可以顯示26、更換審核的操作員

16、，以“王剛”的身份重新注冊會計電算化通用教學軟件。文件à重新注冊à進入“注冊控制臺”à賬套：666à會計年度：2006à日期：2006，01，31à用戶名：002à確認27、審核憑證?？値?#224;憑證à審核憑證à憑證類別：默認à確認à雙擊要審核的憑證à無誤后單擊審核à依次審核下一張à審核完退出。作廢憑證不能被審核，也不能被標錯審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先

17、取消作廢標記后才能審核。28、記帳。對24題錄入的憑證進行記賬?？値?#224;憑證à記帳à全選à下一步à下一步à記帳à確認：（注：借500，000=貸500，000）à確定 第一次記帳時，若期初余額試算不平衡，不能記帳 上月未結(jié)帳，本月不能記帳 未審核憑證不能記帳，記帳范圍應小于等于已審核范圍 記帳過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復記帳前狀態(tài)”恢復數(shù)據(jù)，然后再重新記帳29、明細帳的查詢。查詢2006年1月份“應收賬款明細帳”查詢2006年1月份“應收賬款總賬”總帳à帳簿查詢à明細帳&

18、#224;按科目范圍查：月份：2006，01à確認。單擊“總帳” à可查三欄式總帳à退出30、部門總帳的查詢。 查詢“管理部差旅費”總帳à輔助查詢à部門總帳à部門三欄總帳à科目：“550203差旅費；部門：管理部” à確定31、結(jié)帳。 對2006年1月份總賬進行結(jié)賬?？値?#224; 期末à結(jié)帳à月份：2006，01à下一步à對賬à下一步à結(jié)帳 結(jié)帳只能有結(jié)帳權(quán)限的人進行 結(jié)帳前，系統(tǒng)要進行數(shù)據(jù)備份注意：報表前的操作財務(wù)報表à確定à關(guān)閉

19、à新建（默認report1）32、設(shè)置報表尺寸：11行4列。格式à表尺寸à行11列7à確認33、定義兩個組合單元。定義“A1：D1”和“A2：D2”兩個組合單元。選中“A1：D1” 區(qū)域à格式à組合單元à整體組合同理“A2：D2”34、畫表格線。范圍是A3：D11。選中“A3：D11”區(qū)域à格式à區(qū)域畫線à網(wǎng)線à確認35、輸入下面的報表項目。直接輸入（同Excel操作） 資產(chǎn)負債表（簡易）編制單位：友聯(lián)科技 單位：元資產(chǎn)期末數(shù)負債及所有者權(quán)益期末數(shù)貨幣資金短期借款應收賬款應付賬款其他應

20、收款應交稅金庫存商品負債合計固定資產(chǎn)實收資本減：累計折舊未分配利潤固定資產(chǎn)凈值所有者權(quán)益合計合計合計36、定義所有行高和列寬。 （行高：7；列寬：30）選中所有行、列à格式à行高：7 ； 同理列寬：30行高、列寬的單位為毫米37、設(shè)置單元風格。標題文字：黑體、14號、居中。選中“A1” à格式à單元格屬性à字體圖案：字體： 黑體，字號：14à對齊：居中（都選）à確定38、設(shè)置關(guān)鍵字。（年、月、日）選中“B2” à數(shù)據(jù)à關(guān)鍵字à單擊“年”à確定。同理：月、日39、調(diào)整關(guān)鍵字位置。 年“1

21、0” 月“15” 日“40”數(shù)據(jù)à關(guān)鍵字à偏移à輸入相關(guān)資料à確定40、設(shè)置報表計算公式：選中“B4”即貨幣資金期末數(shù)à數(shù)據(jù)à編輯公式à單元公式à定義公式à按公式錄入à確認 同理輸入其他公式。公式的錄入必須在英文狀態(tài)下輸入，否則無效。 單擊“fx”按扭或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可以打開“定義公式”對話框貨幣資金期末數(shù)QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）應收賬款期末數(shù)QM（“1131”，月）其他應收款期末數(shù)QM（“1133”，月）庫存商品期末數(shù)QM（“1243”，月）固定資產(chǎn)期末

22、數(shù)QM（“1501”，月）累計折舊期末數(shù)QM（“1502”，月）固定資產(chǎn)凈值期末數(shù)QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）資產(chǎn)合計期末數(shù)= QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）+ QM（“1131”，月）+ QM（“1133”，月）+ QM（“1243”，月）+ QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）短期借款期末數(shù)QM（“2101”，月）應付賬款期末數(shù)QM（“2121”，月）應交稅金期末數(shù)QM（“2171”，月）負債合計期末數(shù)= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）實收資本期末數(shù)QM（“3101”，月）未分配利潤期末數(shù)Q

23、M（“314115”，月）所有者權(quán)益合計期末數(shù)= QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）負債及所有者權(quán)益合計期末數(shù)= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）+ QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）41、保存報表。 報表文件名：資產(chǎn)負債表 保存類型：*REP文件à保存à文件名（資產(chǎn)負債表） 報表格式設(shè)置完以后切記要及時將這張報表格式保存下來，以便以后隨時調(diào)用 “.REP”為會計電算化報表文件專用擴展名42、錄入關(guān)鍵字并生成報表。（2006年1月31日）數(shù)據(jù)à關(guān)鍵字à錄入

24、4;年2006年1月31日à確認à是 如果數(shù)據(jù)à關(guān)鍵字à錄入為灰色時，只要點擊編輯à格式（數(shù)據(jù)狀態(tài)）即43、報表重算。數(shù)據(jù)à表頁重算à是數(shù)據(jù)à整表重算à是44、以趙超的身份注冊會計電算化通用教學軟件系統(tǒng)。45、輸出往來帳。輸出“客戶往來”和 “供應商往來”余額表輸出“客戶往來”和“供應商往來”明細帳。往來à帳簿à客戶余額表à客戶余額表à客戶：育新小學à確定à確定（此時可以看到宏達公司的余額表）à退出往來à帳簿à供應商

25、余額表à供應商余額表à供應商：北京訊達à確定à確定（此時可以看到深圳華光的余額表）à退出往來à帳簿à客戶往來明細帳à客戶明細帳à客戶：育新小學à確定à確定à退出 同理46、往來勾對。 對需要進行兩清勾對的客戶（育新小學）進行勾對。往來à帳簿à往來管理à客戶往來兩清à客戶：育新小學；截止日期：2006.1à確定à兩清：手工點擊à退出47、往來帳齡分析。輸入查詢條件：查詢科目：1131 截止日期：2006-01

26、-31 帳齡期間：30；60；90；120；365 帳齡分析方法：按所有往來明細分析往來à帳簿à往來管理à客戶往來賬嶺分析à輸入相關(guān)數(shù)據(jù)à確定à退出48、打印往來催款單?？蛻簦汉赀_公司截止日期：2006年1月31日不包含兩清部分函證信息：請貴公司于2006年2月20日前到我財務(wù)科進行清賬。預覽打印效果往來à帳簿à往來管理à客戶往來催款單à輸入相關(guān)數(shù)據(jù)à確定à退出 引入工資前必須查看“備份數(shù)據(jù)帳套”的屬性是否為只讀，若是只讀必須49、以系統(tǒng)管理員Admin身份注冊系統(tǒng)管理，引入

27、“工資實驗帳套”備份數(shù)據(jù)，以帳套主管001趙超的身份啟動會計電算化通用教學軟件。帳套à引入à教材附錄配套試驗備份帳套數(shù)據(jù)à工資實驗帳套啟動教學軟件，就有工資、固定資產(chǎn)欄目50、建立工資帳套。工資類別個數(shù)：多個；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理；人員編碼長度：3位；工資帳套的啟用日期為“20060101”。工資à選：多個、人民幣à下一步à點擊是代扣稅à下一步à下一步à人員編碼長度：3à完成 確定-確定根據(jù)提示先在新建工資類別窗口中輸入“在職人員”-同54（若上面的數(shù)據(jù)沒正

28、確，可以在“工資à設(shè) 置à選項”更改）51、設(shè)置人員類別：經(jīng)理人員，普通員工。工資à設(shè)置à人員類別設(shè)置à增加：輸入相關(guān)資料à返回帳套基礎(chǔ)信息的設(shè)置必須在關(guān)閉工資類別的情況下進行52、按以下資料設(shè)置工資項目。項目名稱類別長度小數(shù)位數(shù)增減數(shù)基本工資數(shù)字82增項獎勵工資數(shù)字82增項交通補助數(shù)字82增項應發(fā)合計數(shù)字102增項請假扣款數(shù)字82減項養(yǎng)老保險數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字82其他工資à設(shè)置à工資項目設(shè)置à增加à輸入相關(guān)資料à確

29、認à確認 上述資料可以直接輸入，也可以通過重命名修改資料53、設(shè)置銀行名稱：工商銀行海淀分理處；賬號定長為11。工資à設(shè)置à銀行名稱設(shè)置à增加à銀行名稱：輸入“工商銀行海淀分理處” 賬號定長為11 à再把其他銀行刪除à是à返回54、建立兩個工資類別：在職人員、退休人員。工資à工資類別à新建工資類別à輸入在職人員à下一步à選中四個部門à完成à是 工資類別建立完后自動打開，若要再建立其他工資類別 ，應先關(guān)掉當前工資類別，然后再建立 如果在設(shè)置中沒有顯

30、示人員檔案和選項，可以點擊工資類別，打開工資類別，在職人員就可以了。、 若建立工資帳套初始資料需改的，可以通過“工資à設(shè)置à選項”修改55、打開“在職人員”工資類別。工資à工資類別à選擇“在職人員”à確定56、在“在職人員”工資類別下，增加人員檔案。人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅101李同管理部經(jīng)理人員20050090001是是201趙超財務(wù)部經(jīng)理人員20050090002是是202王剛財務(wù)部普通員工2005009003是是301趙海采購部經(jīng)理人員20050090004是是302馬慧采購部普通員工20050090005是是

31、401劉剛銷售部經(jīng)理人員20050090006是是402孫明銷售部普通員工20050090007是是工資à設(shè)置à人員檔案à增加à在基本信息輸入相關(guān)數(shù)據(jù)à確定 提示：沒有的人員在基礎(chǔ)設(shè)置的職員檔案中增加57、在“在職人員”工資類別下，選擇【例52】中定義的全部工資項目。工資à設(shè)置à工資項目設(shè)置à增加à單擊“名稱參照”下拉列表框，選擇“基本工資”選項，同理選擇其他項目 并排序 最后“確認”58、在“在職人員”工資類別下，定義以下工資項目的計算公式。工資項目計算公式請假扣款請假天數(shù)×100養(yǎng)老保險（基

32、本工資獎勵工資）×0.05交通補助Iff（人員類別“經(jīng)理人員”，100，50）工資à設(shè)置à工資項目設(shè)置à單擊公式設(shè)置à增加à選擇“請假扣款”，在工資項目中選“請假天數(shù)”，在運算符中選“*”，輸入100à公式確認à確認同理輸入相關(guān)資料公式Iff（人員類別“經(jīng)理人員”，100，50）的含義，如果是經(jīng)理人員交通補貼為100元，否則為50元。 59、基本工資數(shù)據(jù)輸入。姓名基本工資獎勵工資李同5000500趙超3000300王剛2000200趙海3500350馬慧2500250劉剛4000400孫明3000300工資

33、4;業(yè)務(wù)處理à工資變動à直接輸入數(shù)據(jù)à退出à否提示：這里只需輸入沒有進行公式設(shè)定的項目，如基本工資、獎勵工資和請假天數(shù)，其余各項由系統(tǒng)根據(jù)計算公式自動計算生成。 60、變動工資數(shù)據(jù)輸入。01月份工資變動情況如下：（1）考勤情況：王剛請假3天。（2）因銷售部市場拓展業(yè)績較好，每人增加獎勵工資400元。工資à業(yè)務(wù)處理à工資變動à直接輸入考勤情況à退出à否工資à業(yè)務(wù)處理à工資變動à單擊工具欄中的“數(shù)據(jù)替換”按鈕à在工資項目選“獎勵工資”替換成“獎勵工資+400”直接輸入&

34、#224;條件是：“部門”“ =”“ 銷售部”à確認à是à（系統(tǒng)提示有2條記錄被替換，是否重新計算）是61、數(shù)據(jù)計算與匯總。在“工資變動”窗口中，單擊工具欄中的“重新計算”和“匯總”按鈕à退出62、設(shè)置計稅基數(shù)1 600元，查看個人所得稅。工資à業(yè)務(wù)處理à扣繳所得稅à確認à單擊工具欄“稅率”à基數(shù)修改為“1600” à確認à是63、工資分攤設(shè)置。應付工資和應付福利費的計提基數(shù)以工資表中的“應發(fā)合計”為準。（1）工資費用分配的轉(zhuǎn)賬分錄設(shè)置： 工資分攤部門工資總額（100%）應付福利費（1

35、4%）借方貸方借方貸方管理部、財務(wù)部、采購部經(jīng)理人員55020121515502042153管理部、財務(wù)部、采購部普通員工55020121515502042153銷售部經(jīng)理人員5501215155012153銷售部普通員工5501215155012153 提示：在分攤構(gòu)成設(shè)置中“科目參照”對話框可單擊“編輯”按鈕直接增加以下科目?？颇烤幋a科目名稱科目類型科目性質(zhì)輔助核算2151應付工資負債貸方日記賬2153應付福利費負債貸方工資à業(yè)務(wù)處理à工資分攤à增加à計提類別：應付工資；比例：100%à下一步à輸入相關(guān)數(shù)據(jù)à完成同理，輸

36、入應付福利費的分攤類型設(shè)置64、分攤工資費用。1）分攤應付工資，選擇所有的核算部門，明細到工資項目。2）分攤應付福利費，選擇所有的核算部門，明細到工資項目。工資à業(yè)務(wù)處理à工資分攤à選擇“應付工資” à選擇所有的核算部門à單擊“明細到工資項目” à確定同理，分攤應付福利費65、生成憑證。在“應付工資一覽表”中à單擊“制單” à選擇憑證類別“轉(zhuǎn)”，然后“保存”à退出同理，生成應付福利費憑證提示：生成的憑證在自動傳遞到總賬后，需要進行審核和記賬。66、用Admin的身份引入固定資產(chǎn)實驗賬套。用001趙超用戶名

37、登錄，時間2006年1月1日。帳套à引入à教材附錄配套試驗備份帳套數(shù)據(jù)à固定資產(chǎn)實驗帳套啟動教學軟件，就有工資、固定資產(chǎn)欄目67、按以下資料建立固定資產(chǎn)帳套?？刂茀?shù)參數(shù)設(shè)置啟用月份200601折舊信息本賬套計提折舊：折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：1個月當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足。編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式： 按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼 卡片序號長度為3財務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進行對賬： 對賬科目： 固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn) 累計折舊對賬科目：1502累計折舊補充參數(shù) 業(yè)務(wù)發(fā)生后

38、立即制單： 月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù) 固定資產(chǎn)缺省入賬科目上1501，累計折舊缺省入賬科目：1502單擊固定資產(chǎn)à是à單擊“我同意” à下一步à下一步à選中“本賬套計提折舊”；折舊方法：平均年限法 周期：一個月à下一步à自動編碼：類別編碼+部門編碼+序號；序號長度：3à下一步à固定資產(chǎn)對帳科目：1501，固定資產(chǎn)；累計折舊對帳科目：1502，累計折舊à下一步à完成à是à確定提示：初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。如果發(fā)現(xiàn)參數(shù)有錯，必須改正，只能

39、通過固定資產(chǎn)菜單“固定資產(chǎn)設(shè)置à維護à重新初始化賬套功能”命令來實現(xiàn)，該操作將清空對該子賬套所做的一切工作。68、按以下資料設(shè)置資產(chǎn)類別。編碼類別名稱凈殘值率計提屬性01交通運輸設(shè)備5%正常計提02電子設(shè)備5%正常計提03其他設(shè)備5%正常計提固定資產(chǎn)à設(shè)置à資產(chǎn)類別à單擊“單張視圖” à增加à輸入上表資料à保存à退出提示：1.資產(chǎn)類別編碼不能重復，同一級的類別名稱不能相同2.類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空3.已使用過的類別不能設(shè)置新下級69、設(shè)置部門對應折舊科目。部門對應折舊科目管理部管理費用

40、其他（550204）財務(wù)部管理費用其他（550204）采購部管理費用其他（550204）銷售部營業(yè)費用（5501）固定資產(chǎn)à設(shè)置à部門對應折舊科目à選“管理部” à修改à折舊科目：550204à保存同理設(shè)置其他折舊科目70、設(shè)置增減方式對應科目。增減方式變動目錄對應入賬科目增加方式 直接購入100201，工行存款減少方式 毀損1701，固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)à設(shè)置à增減方式à單擊“直接購入” à修改à對應科目：100201à保存同理，輸入減少方式“毀損”的對應科目“1701 固

41、定資產(chǎn)清理”提示：在“增減方式”對話框中“對應入帳科目”輸入欄單擊“科目參照”按鈕，單擊“編輯“按鈕直接增加以下科目?？颇烤幋a科目名稱科目類別科目性質(zhì)輔助核算1701固定資產(chǎn)清理資產(chǎn)借方71、輸入固定資產(chǎn)原始卡片。固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用年限原值累計折舊對應折舊科目名稱桑塔納轎車01管理部直接購入102004.01.01120 00028 000管理費用其他金杯小客車01銷售部直接購入102004.01.01100 00015 000營業(yè)費用微機02財務(wù)部直接購入52004.01.018 0002 000管理費用其他合計228 00045 000凈殘值率均為5%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法。固定資產(chǎn)à卡片à錄入原始卡片à