甘肅省定西市農民專業(yè)合作社金融支持問題的研究

1、甘肅農業(yè)大學2017屆專業(yè)碩士學位論文 甘肅省定西市農民專業(yè)合作社金融支持問題的研究Investigation and Research on the support of farmers professional cooperatives in Gansu, Dingxi 摘 要 我國農民專業(yè)合作社迅猛快速發(fā)展，已經成為帶領農戶走向市場化的主要橋梁。伴隨著2007年農民專業(yè)合作社法的施行，農民專業(yè)合作已成為目前社會經濟形態(tài)下構建新型農業(yè)經營體系、提升農業(yè)組織化程度的重要組織方式，也成為推動農村改革發(fā)展中的重點和亮點。但是，金融支持問題始終是制約農民專業(yè)合作社發(fā)展的難題，特別是地處欠發(fā)達地區(qū)的

2、定西市，其農民專業(yè)合作社的金融支持又存在一定的滯后性，所以對定西農民專業(yè)合作社金融支持的研究很具現(xiàn)實意義。 近年來，甘肅定西市緊緊圍繞馬鈴薯、中藥材、蔬菜、畜草等特色優(yōu)勢產業(yè)，積極鼓勵和引導農民專業(yè)合作社發(fā)展，農民專業(yè)合作社已成為全市新型農業(yè)經營主體的主力軍。截至2016年底，全市各類農民專業(yè)合作社數(shù)量已達8030個，農民專業(yè)合作經濟組織成員總數(shù)21.32萬人，占到總農戶數(shù)的33.4%；農民專業(yè)合作社數(shù)量從2015年底的5290個增加2740個，增長高達51.8%。全市114個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的869個貧困村建立合作社2829個，占合作社總數(shù)的35.2%，已實現(xiàn)了農民專業(yè)合作社全覆蓋。本研究主要通過實地走

3、訪調研，對相關數(shù)據(jù)進行整理、歸納和研究，分析了定西市農民專業(yè)合作社的發(fā)展現(xiàn)狀，準確掌握了金融支持不足的原因，針對性的提出了增強定西市農民專業(yè)合作社金融支持四點建設性對策，以期對未來我市農民專業(yè)合作社的持續(xù)發(fā)展提供一定的參考建議。 關鍵字：定西市；農民專業(yè)合作社；金融支持；SummaryFarmers professional cooperatives have developed rapidly and became the main bridge to guided farmers to market. Since 2007, theFarmer specialized cooperativ

4、e lawput in to effort, and based on current social economic form, the farmers professional cooperatives has become a new type to build agricultural management system, a mode to improve the level of agricultural organization important organization, also become the focus during promoting rural reform

5、development. However, financial support is always a problem restricting the development of farmers professional cooperatives, especially Dingxi city located in the less developed areas, the farmers professional cooperatives financial support was lag, so the study of Dingxi farmers professional coope

6、ratives financial support has a realistic significance.In recent years, Dingxi city actively encourage and guide farmers to develop professional cooperatives closely depend on some special advantage industries such as potato, herbs, vegetables, livestock grass, so that farmers professional cooperati

7、ves has become the main force of new type of agricultural management. By the end of 2016, the number of professional cooperatives in various kinds of farmers in the city has reached 8030 and the total number of farmers professional cooperative economic organizations is 21.32 millions, accounting for

8、 33.4% of the total number of farmers. The number of farmers specialized cooperatives increased by 2,740 to 5,290 from the end of 2015 to 2016, up by 51.8%. There are 2,829 farmers professional cooperatives have been established and have been fully covered by peasant specialized cooperatives based o

9、n 114 townships and 869 poverty-stricken villages in the city, accounting for 35.2% of the total.This survey accurately analyzed the development current situation of farmers professional cooperative and the causes of insufficient financial support mainly through on-the-spot investigation and data co

10、llation and induction so that four pertinent constructive countermeasures are put forward to strengthen the financial support of farmer professional cooperative in Dingxi city,in order to provide some suggestions for the sustainable development of farmers professional cooperatives in the future. Key

11、words: Dingxi city; Farmers specialized cooperative; Financial support; 目 錄摘 要ISummaryII一、引言11.1研究背景11.2研究的目的和意義11.2.1 研究目的21.2.2 研究意義21.3國內外研究綜述21.3.1 國外研究綜述21.3.2 國內研究綜述41.4研究的思路及主要內容51.4.1 研究思路51.4.2主要研究內容51.5 研究方法61.6研究的技術路線7二、相關概念與理論基礎82.1相關概念82.1.1農民專業(yè)合作社82.1.2農民專業(yè)合作社的金融支持82.2相關理論基礎82.2.1 農村金融

12、發(fā)展理論82.2.2農業(yè)信貸補貼理論92.2.3現(xiàn)代企業(yè)融資理論102.2.4現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展理論10三、定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀123.1定西市農業(yè)農村經濟發(fā)展概況123.1.1定西市自然地理發(fā)展概述123.1.2定西市農業(yè)農村經濟發(fā)展狀況123.2定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀133.2.1歷史回顧與總體狀況133.2.2定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展的主要特征133.3 定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展中存在的問題163.3.1合作社注冊存在盲目性163.3.2合作社規(guī)范化水平不高163.3.3合作社帶動不強163.3.4合作社信貸難度較大173.3.5合作社專業(yè)人才缺乏183.4定西市農民專業(yè)合作社的

13、資金來源183.4.1 政府財政投入193.4.2 合作社盈余資金投入193.4.3 社員自有資金投入203.4.4 金融機構貸款203.5定西市農民專業(yè)合作社資金需求分析203.5.1農民專業(yè)合作社的資金用途203.5.2 定西市農民專業(yè)合作社資金需求特點213.6 定西市金融支持農民專業(yè)合作社發(fā)展存在的問題223.6.1 自有資金少223.6.2 信貸融資困難233.6.3 政府支持力度不大23四、定西市農民專業(yè)合作社金融支持不足的原因分析254.1金融支持結構體系不合理254.2信貸支持不足264.3政府支持不足26五、定西市農民專業(yè)合作社的金融支持模式305.1 直接模式305.1.1

14、 貸款模式305.1.2中介模式315.2風險分散模式325.2.1貸款模式325.2.2增信融資服務模式335.2.3銀行保險支持模式34六、關于定西市農民專業(yè)合作社金融支持的對策建議356.1 加快完善自身制度建設356.1.1 完善運行機制356.1.2 規(guī)范農經營管理機制356.2積極發(fā)揮政府支持職能366.2.1 提升政府支持力度366.2.2 積極引進培養(yǎng)專業(yè)人才力366.2.3 明確落實稅收優(yōu)惠政策366.3 建立穩(wěn)定的資金互助機制376.3.1 加大信貸支持力度，穩(wěn)定資金來源376.3.2 完善農業(yè)保險體系和貸款擔保制度376.3.3 加強金融產品和服務的創(chuàng)新376.4 完善相

15、關法律法規(guī)制度38參考文獻39VII一、引言 1.1研究背景農民專業(yè)合作社發(fā)展從20世紀80年代初通過單純的技術交流與合作到90年代后期以銷售農產品為主，再到21世紀初合作社成員對農產品加工銷售投資等，使得農民專業(yè)合作社成為了同類產品的提供者與經營者以滿足各自需求的多種方式自愿組合并快速發(fā)展。在農村改革發(fā)展過程中，農民專業(yè)合作社的發(fā)展成效比較突出。據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2016年1月在工商部門登記的農民專業(yè)合作社數(shù)量全國超過130.05萬余家，同比增長了31.29%。農民專業(yè)合作社的大力發(fā)展，農業(yè)經營體制的創(chuàng)新以及我國農業(yè)市場程度的提高，都離不開資金支持。農民專業(yè)合作社是在弱質的農業(yè)、社會資源相

16、對匱乏的農村以及經營指導相對缺乏的農民基礎上存在的，被社會認可是需要時間的。一個合作社從開始籌備、注冊成立、有所發(fā)展等都需要資金的周轉，也離不開資金的支持。大多數(shù)合作社成立初期，在籌集資金方面都困難重重，雖然我國出臺了系列合作社金融支持及信貸投入的政策，但沒能從根本上解決問題；另外，并且在資金申請時辦理手續(xù)繁多，整體資金運用較為滯后，但是，農民專業(yè)合作社在各種障礙、困難等情況下依然不斷向好發(fā)展。 定西市位于甘肅中部，是一個典型的農業(yè)城市，農業(yè)人口占比大，農民的收入水平低，農業(yè)經濟基礎薄弱，這些因素使得定西市農村經濟發(fā)展相對全國水平較為落后。合作社多是弱弱聯(lián)合的組織，原本自身資金匱乏，另外農民專

17、業(yè)合作社也沒有大額的固定資產作為抵押資產，同時農業(yè)的低收益性使得金融機構對農業(yè)金融支持、貸款的資金更是有限，另外，農村土地由于其特殊性不能作為抵押資產等因素制約了農民專業(yè)合作社的外源融資能力。處于這種大局勢下，定西市農民專業(yè)合作社也一直處于合作社發(fā)展的初級階段，整體發(fā)展不盡人意。為了使定西市農民專業(yè)合作社能更好的穩(wěn)健發(fā)展，研究定西市農民專業(yè)合作社的金融支持很有必要。1.2研究的目的和意義1.2.1 研究目的通過本研究，預期達到以下目的：（1） 通過調查與分析，對定西市農民專業(yè)合作社金融支持現(xiàn)狀（金融需求、資金來源）做出概括與分析；（2） 探討研究現(xiàn)階段定西市農民專業(yè)合作社的金融支持模式；（3）

18、 歸納分析現(xiàn)階段定西市農民專業(yè)合作社金融支持中存在的問題；（4）提出現(xiàn)階段定西市農民專業(yè)合作社金融支持的改善策略。 1.2.2 研究意義 農民專業(yè)合作社對于我國的農業(yè)生產經營體制而言是一次制度的變遷和創(chuàng)新，是發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)和構建新型農業(yè)經營體系的載體。開展農民專業(yè)合作社在發(fā)展過程中金融支持問題尤為必要：（1）對完善合作社金融支持理論做出探索和補充。目前，農民專業(yè)合作社在還起步階段，本文通過定西市農民專業(yè)合作社的現(xiàn)狀及金融支持不足的原因的分析研究，提出一些相應的改善策略、以期對后期定西市乃至全國的農民專業(yè)合作社發(fā)展的金融支持理論做出探索和補充。（2）為合作社發(fā)展的扶持政策和措施提供借鑒和參考。本研

19、究從對定西市將農民專業(yè)合作社金融支持現(xiàn)狀等實際情況出發(fā)，深入了解并分析其發(fā)展過程中融支持存在的問題，不僅為解決定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展過程中遇到的金融支持問題提供思路，也使得政府部門不斷完善各種政策、制度，以期推動定西市乃至全國的農民專業(yè)合作社又好又快的發(fā)展。1.3國內外研究綜述 1.3.1 國外研究綜述 （1）農業(yè)合作社發(fā)展理論 農業(yè)合作社是從農業(yè)社會向資本主義社會轉型的過程中產生的。農業(yè)合作社的出現(xiàn)主要與兩個因素密切相關：1.促使農業(yè)合作社形成共同利益的性質；2.促使農業(yè)合作社取得成功的因素。 新古典主義認為合作社出現(xiàn)的主要誘因是生產成本，生產成本包括生產、管理、銷售、運輸以及其他相關活動

20、所投入的所以支出。根據(jù)勞動分工理論，分工協(xié)作能夠提高生產效率進而擴大生產；鑒于此，農民合作社可以互相間協(xié)調工作，減少相應的生產成本并增加經濟回報。規(guī)模化生產和先進的生產技術，大大減少了風險，加上融資渠道的擴大，農業(yè)生產品的質量也有了大幅度提升20。 如Helmberger 認為，合作社成員會對市場價格和合作社所能提供的收益反復比較，如果收益大于市場價格，那么農戶就會選擇和合作社合作保證農民在農產品生產、銷售以及原料的購買上獲取更多的利益。Nourse學者則認為，小的結構規(guī)模和低的生產效率都可能導致合作社力量不均衡，而合作社能夠促進市場競爭，不斷更顯生產效率水平最大值。（2）合作社融資需求研究華

21、德一瓦納克（Ward.Vanek）模型認為，合作社所處的環(huán)境是在一個競爭力較強的市場中尋求利潤的最大化，合作社認為最大的受益者應該是每一位社員，為了使得社員利潤的最大化，通過Q=F(K, L)這個生產函數(shù)方程來核算每一位社員所實現(xiàn)的經濟收入（社員的平均收入為核算的邊際條件）。Cook,M,L(1995)認為，通過合作社的社員來推動投資期限較長的項目是無法達到預期目的的，在這種長期的投資中，如果社員在中途選擇退出合作社，將無法收到有限的收益，并且社員在資金有限的情況下不會有太大興趣將資金運用在較長的投資中的。對于短期投資，利潤的分配又無法滿足社員的期望值。所以說要達到社員的利潤最大化，合作社只能

22、是通過分攤收入這種手段來滿足社員。Staatz (1987)認為，資金不充裕是合作社發(fā)展中的最為棘手的問題5，Cook，Michael L，Lliopoulos (2001)也認為長期資金的獲得是合作社持續(xù)發(fā)展的關鍵6，Harris，Milton，Raviv(1991)認為農業(yè)的發(fā)展速度越快，對于資金的需求也會逐漸增加，當然要獲得大額的農業(yè)投資資金還是有很大困難的7。（3）關于合作社金融支持機構的研究一些外國學者認為非正規(guī)的金融組織及商業(yè)性金融組織是推動合作社發(fā)展的主力軍。Mark M.Pitt，Shahidur R.Khandker和Omar Haider Chwdhury (2003) 一

23、致認為，在農業(yè)的發(fā)展過程中正規(guī)貸款與非正規(guī)貸款所起的作用一樣重耍，但是理應從正規(guī)的金融機構中獲取生產性的貸款。Rashid R.Faruqee(2005) 研究認為，僅從正規(guī)的金融組織和非正規(guī)金融組織這兩方面支撐農民專業(yè)合作社的發(fā)展是存在問題的，追求利潤最大化的情況下，一些正規(guī)的金融組織將會針對農村、收入較低的農戶減少資金投資；而非正規(guī)金融組織因為自身本就存在很多問題，例如本身規(guī)模較小，管理制度松散，自身操作隨意性較大，服務水平落后等。R.Khandker和Rashid R.Faruqee (2005)在對巴基斯坦的信貸調查中認為，正規(guī)的金融機構給農業(yè)生產提供主要的資金來源。Korotoumo

24、 Ouattata，Claudio Gonzales-Vega and Douglas H.Grahma (1998) 主要分析了欠發(fā)達國家農村金融機構在信貸投放、金融服務方面的優(yōu)缺點，主要優(yōu)點是金融機構所提供的信息的及時性、全面性等，缺點是農村金融機構的資金力量和規(guī)模都比較小，能否實現(xiàn)長遠發(fā)展令人堪憂。1.3.2 國內研究綜述由于我國各地區(qū)域經濟、宏觀環(huán)境等的不同，再加上國內農民專業(yè)合作社發(fā)展時間較短等因素，導致了國內學者對合作社更多的是實證性研究，而關于農民專業(yè)合作社資金籌集、金融支持方面系統(tǒng)化研究較少。關于合作社的金融需求主要是以資金需求為核心擴展到與之相的金融服務需求?？到鹄?，劉空（2

25、010）等學者認為農專業(yè)合作社的金融需求包括農戶生產經營需求和合作社統(tǒng)一經營需求，而主要的資金缺口表現(xiàn)為：技術培訓費；合作機構經營資金；農戶經營資金；風險分散與補償需求12四個方面。賈楠（2009）研究得出：合作社金融需求主要表現(xiàn)為缺乏周轉資金。信貸需求也會因農民發(fā)展，農產品市場開拓，國家政策，合作社規(guī)模擴張、水平提高而逐漸增長。關于合作社金融供給的主要觀點是合作社的不能自給自足供給自身的金融需求。李曉渝研究發(fā)現(xiàn)農村金融體系的不完善，不合作的合作金融農村信用社，合作社的法人責權不清以及民間金融成本較高都是制約合作社融資難的主要原因，李曉渝分析認為加強合作社自身資金積累，不斷從政策性金融、商業(yè)金

26、融和民間金融三個方面給農村金融體系注入新的活力，繼續(xù)大力獲取農業(yè)保險和信貸擔保機構以及參與創(chuàng)辦合作社的龍頭企業(yè)等非銀行金融機構的支持，積極把握寬松的國家政策，都是破解農民專業(yè)合作社融資難題的必要措施11。 馮開文在國外合作社經驗縱橫論幾個代表性合作社的最新舉措及其對中國的啟示中提到：“北美的合作社會通過高額入股、股金和交貨合同轉讓等資本運作方法，加固資本存量，逐步解決合作社資金短缺的難題?！瘪T開文還提出合作社可在社員同意的前提下，通過一定的制度創(chuàng)新，使合作社能夠有一個固定的資本存量，此方法不僅可以保證合作社穩(wěn)定的發(fā)展，還有助于解決合作社的資金問題，同時增強了合作社的凝聚力。我國的農民專業(yè)合作社

27、發(fā)展屬于起步階段，資金短缺是制約其發(fā)展的最大瓶頸。目前，國內學者主要是從理論、國內外經驗借鑒及我國成功的金融支持實踐方面來探討能更好促進現(xiàn)階段我國農民專業(yè)合作社發(fā)展的金融支持路徑。而國外學者更傾向于從改革農村金融體系和創(chuàng)新金融體制著手，降低農村金融準入門檻、引入民間融資，以期拓寬農村金融服務范圍更好的獲得金融支持。然國內學者在農專業(yè)合作社金融支持方面已經取得了諸多研究成果，但這些研究成果多是圍繞合作社金融支持的困境給出對策，大多研究者傾向于只談及正規(guī)金融或者只談及非正規(guī)金融對合作社是否提供支持，而很少有學者將二者規(guī)范結合提出建議與對策。1.4研究的思路及主要內容1.4.1 研究思路 本文首先對

28、農民專業(yè)合作社金融支持的理論進行研究，并采用了一些方法對定西市農民專業(yè)合作社的金融支持進行了研究與分析，方法主要采用文獻查詢、規(guī)范性分析與實證性分析相結合、定性分析與定量分析相結合等，在研究過程中先針對定西市農民專業(yè)合作社現(xiàn)狀及金融支持情況展開全面研究，在此問題的基礎上研究發(fā)現(xiàn)定西市農民專業(yè)合作社融資存在自有資金少、信貸融資困難、政府支持力度不大等方面的問題，重點研究分析了定西市農民專業(yè)合作社金融支持不足的原因，最后針對定西市農民專業(yè)合作社融資存在的問題，提出了完善定西市農民專業(yè)合作社的金融支持策略。1.4.2主要研究內容第一章，引言。重點論述了研究背景、研究目的及意義、國內外研究綜述及研究思

29、路和研究的主要內容、研究方法及整體的技術路線。第二章，闡述相關概念及研究的理論基礎。第三章，分析甘肅省定西市農民專業(yè)合作社的現(xiàn)狀，歸納總結定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展中存在的問題。第四章，調查分析定西市農民專業(yè)合作社資金需求、資金來源、金融支持現(xiàn)狀及其存在的問題。第五章，探討分析定西市農民專業(yè)合作社的金融支持模式的選擇。第六章，提出完善定西市農民專業(yè)合作社的金融支持策略。1.5 研究方法（1）查閱文獻法為了深入了解并把握定西市農民專業(yè)合作社金融支持的現(xiàn)狀，并有一個全面的整體認識，在文章寫作之前，對國內外農民專業(yè)合作社金融支持相關的文獻進行了大量仔細閱讀和歸納，對農民專業(yè)合作社的相關理論進行了詳細整

30、理，以期準確把握農民專業(yè)合作社金融支持的現(xiàn)狀。（2）系統(tǒng)分析法本研究主要是將農民專業(yè)合作社的金融支持作為一個系統(tǒng)來思考探討，以目前經濟發(fā)展現(xiàn)狀作為研究背景，系統(tǒng)分析定西市農民專業(yè)合作社金融支持的現(xiàn)狀及存在的問題。（3）實證分析與規(guī)范分析相結合法 以實地調研數(shù)據(jù)和相關部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)資料為基礎，對定西市農民專業(yè)合作社金融支持的現(xiàn)狀分析、金融支持存在的問題做出實證分析；在此基礎上，尋找制約定西市農民專業(yè)合作社金融支持困難的原因，有針對性的提出農民專業(yè)合作社金融支持的建議，并對這種建議進行規(guī)范性的討論分析。1.6研究的技術路線圖1-1技術路線Figure 1-1 The technical route

31、二、相關概念與理論基礎2.1相關概念2.1.1農民專業(yè)合作社農民專業(yè)合作社是我國特有的合作社的一種，是在農村家庭承包經營基礎上的升華：同類農產品的生產經營者或者同類農業(yè)生產經營服務的提供者和利用者，以自愿聯(lián)合、民主管理的組織方式，主要為其內部成員提供農業(yè)生產資料的購買，農產品的銷售、加工、儲藏、運輸以及與農業(yè)生產經營活動有關的技術、信息等服務的一種互助性經濟組織。在組織構成上，合作社以農民為經濟主體，主要由進行同類農產品生產、銷售等環(huán)節(jié)的公民、企業(yè)、事業(yè)單位聯(lián)合而成，農戶人數(shù)占成員總數(shù)的百分之八十以上；在所有制結構上，合作社是在不改變家庭承包經營的基礎上，預期實現(xiàn)某區(qū)域內勞動和資本的最優(yōu)化聯(lián)合

32、，從而形成了新的所有制結構；在收益分配上，合作社對內部成員不以盈利為目的，將利潤返還給各成員，從而形成了新的收益分配制度；在管理機制上，合作社實行各成員入社自愿、退社自由、民主選舉，民主決策等原則，建構了新的經營管理體制。 2.1.2農民專業(yè)合作社的金融支持農民專業(yè)合作社的金融支持，即金融產業(yè)為農民專業(yè)合作提供的金融服務。為使農民專業(yè)合作社快速穩(wěn)定的發(fā)展，金融機構通過對合作社（法人）提供各種金融服務和金融產品以緩解合作社金融資短缺狀況從而實現(xiàn)金融資源的科學、有效配置，使金融產業(yè)對農民專業(yè)合作社快速發(fā)展起到積極幫扶作用，并從中獲得一定的利潤回饋。2.2相關理論基礎 2.2.1 農村金融發(fā)展理論

33、農村金融發(fā)展是農村金融交易的擴張，這種擴張主要表現(xiàn)為金融交易量和交易活動范圍的擴大以及農村金融工具的更新，同時還體現(xiàn)為農村金融交易主體對交易“規(guī)模效益”以及“平衡風險損失”之后的重新做出選擇。當農村金融交易凈收益為正值時，表示農村金融交易處于擴張狀態(tài)。所以說，要推動農村金融發(fā)展實現(xiàn)“規(guī)模經濟”，交易成本和風險損失的控制是關鍵所在。在充分掌握農村金融發(fā)展規(guī)律的基礎上，結合農村金融的基本功能、自身特點以及外部環(huán)境，從功能范式上不斷創(chuàng)新探索是農村金融發(fā)展的必經之路：一，農村金融發(fā)展的根本目標是推動農村經濟的快速發(fā)展。一般情況，農村金融發(fā)展是通過提供充足資金，減少農業(yè)生產借貸成本，改善生產條件來實現(xiàn)的

34、；二，農村金融發(fā)展應與農村經濟發(fā)展保持一致。農村金融發(fā)展的主體是分擔農村中小企業(yè)交易規(guī)模小，交易次數(shù)頻繁，缺少抵押物或相關擔保，缺乏信用信息等缺陷。三，農村金融發(fā)展是以強調政府行為實效性為前提的，政府部門應當積極主動提供真正有使用價值的政策信息。四，農村金融發(fā)展易受宏觀環(huán)境影響。農村金融依托農村經濟而客觀存在，決定了“二元金融結構”的出現(xiàn)。同樣地，依托于農村工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略的金融發(fā)展，因與農村經濟發(fā)展在目標上存在不一致性，這就要求政府必須壓制非正規(guī)金融行為，導致農村非正規(guī)金融與正規(guī)金融存在“二元結構”的特點。2.2.2農業(yè)信貸補貼理論 20世紀80年代以前，農業(yè)信貸補貼論的主導地位在農村金融理論

35、中比較突出，農業(yè)信貸補貼理論支持信貸供給先行，它的前提是：在農村特別是沒有儲蓄能力的農民面臨資金不足的問題，而且由于農業(yè)的弱質性（即收入不確定、投資期長、收益低），以盈利為目標的商業(yè)銀行等金融機構不會將農民合作社作為融資對象。該理論認為：要增加農產品產量、緩解農村貧困現(xiàn)狀，設立專門的非營利性金融機構，從外部引入政策性資金是非常有必要的。根據(jù)農業(yè)信貸補貼實踐，如果想要縮小農業(yè)與其他產業(yè)之間的收入差距，只有降低農業(yè)所獲得的融資利率才能實現(xiàn)。 但是，在現(xiàn)實生活中社會上存在著以個人或者地下組織團體形成的高利貸等非正規(guī)金融行為，一旦收入能力較低的農民與其有經濟關系的存在，只會讓農民的經濟收入更加微薄，進

36、而阻礙農業(yè)生產發(fā)展。只有是通過農業(yè)信用合作社等正規(guī)金融機構為農戶提供低利率或者無利率的政策性資金，同時，向貧困農戶大力開展專項貸款才是農村經濟的正道18。2.2.3現(xiàn)代企業(yè)融資理論馬克思企業(yè)融資理論采用的是相對抽象法，以信用制度作為研究的基礎理論。該理論認為，在當下經濟快速發(fā)展的同時，人們越來越重視信用，尤其是銀行信用；中小企業(yè)的資本被大企業(yè)不斷兼并趨于集中，甚至壟斷；資金鏈是現(xiàn)代企業(yè)的重要特征之一，企業(yè)最主要的決策之一是融資決策。在現(xiàn)代經濟學認為：企業(yè)融資有多種方式：直接融資、間接融資；內部融資、外源融資?，F(xiàn)代企業(yè)主要是直接融資，例如股票和企業(yè)債券機構。資本經營是現(xiàn)代企業(yè)的核心，企業(yè)的市場價

37、值是由企業(yè)資本和企業(yè)債務兩部分的總和構成作。以研究方式為劃分依據(jù)，企業(yè)融資理論演變主要分為三個階段：（1）早期企業(yè)融資理論學派，以杜蘭特為主要代表；（2）現(xiàn)代企業(yè)融資理論學派，以MM理論為核心，是在杜蘭特等人的理論觀點基礎上形成的，分為稅差學派和破產成本學派。前者主要研究了企業(yè)所得稅、個人所得稅以及資本利得稅之間的稅差、企業(yè)融資結構關系，后者則主要研究破產成本對企業(yè)融資結構產生的影響，二者結合歸納最后形成平衡理論。平衡理論研究的是稅收收益與破產成本的平衡能否實現(xiàn)企業(yè)融資結構中的最優(yōu)化狀態(tài)。（3）最后一個理論分支產生于70年代后期，隨著非對稱信息理論的興起，很多學者開始從信息的不對稱角度深入的研

38、究企業(yè)的融資問題，包括代理成本理論、新優(yōu)序理論、信號理論等17。 2.2.4現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展理論按農業(yè)生產力的性質和狀況作為農業(yè)發(fā)展程度的衡量標準，可將農業(yè)發(fā)展分為原始農業(yè)、傳統(tǒng)農業(yè)和現(xiàn)代農業(yè)三個發(fā)展階段?，F(xiàn)代農業(yè)是依賴現(xiàn)代工業(yè)提供的生產資料和科學管理方法而發(fā)展社會化農業(yè)，是最新發(fā)展階段的農業(yè)，主要指第二次世界大戰(zhàn)后經濟發(fā)達國家和地區(qū)的農業(yè)。隨著農業(yè)的不斷發(fā)展，農業(yè)發(fā)展過程的各種形態(tài)也是在不斷變化的，現(xiàn)代農業(yè)的內涵和內容也在不斷擴充和更新。綜合國內外研究現(xiàn)狀，本文中對現(xiàn)代農業(yè)的界定如下：現(xiàn)代農業(yè)以科技創(chuàng)新為核心，使農業(yè)生產技術由經驗轉向科學，如在植物學、動物學、物理學、遺傳學、化學等科學發(fā)展的基礎

39、上，育種、飼養(yǎng)、栽培、土壤改良、植保牲畜畜保等；現(xiàn)代農業(yè)以食品安全為發(fā)展目的，是一種以現(xiàn)代產業(yè)發(fā)展理念、現(xiàn)代產業(yè)組織形式為紐帶的新型農業(yè)，其發(fā)展離不開政策的支持，還具有完善的產業(yè)體系和市場體系。舒爾茨在改造傳統(tǒng)農業(yè)一書里提出: 傳統(tǒng)農業(yè)有三個基本的特征：第一，生產技術單一，農業(yè)生產要素的供給和技術條件基本不變；第二，農民沒有改變傳統(tǒng)生產要素的動力；第三，農民沒有經濟儲蓄，因而沒有投資能力。即傳統(tǒng)農業(yè)的資源配置處于均衡狀態(tài)。舒爾茨估算得出危地馬拉帕那加撒爾的土地收益率為8.7%- 9.9%，扣除其他相關費用，土地純收益率不足4%，而印度塞納普爾的土地收益率不到1%。所以，國外資本很少能大力投入到

40、傳統(tǒng)農業(yè)產業(yè)，經濟欠發(fā)達地區(qū)的再生產性農業(yè)要素很少，甚至政府投資也很少能關注到傳統(tǒng)農業(yè)部門。舒爾茨指出，改造傳統(tǒng)農業(yè)的根本舉措在于供給新的生產要素，政府必須向農業(yè)生產投資，這不僅要注意投向，還要對農民給予指導和鼓勵：一旦有了投資機會和有效的鼓勵，農民能把黃沙變成黃金。三、定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀3.1定西市農業(yè)農村經濟發(fā)展概況3.1.1定西市自然地理發(fā)展概述定西市地處甘肅中部，素有“甘肅咽喉、蘭州門戶”之稱，是古絲綢之路的重鎮(zhèn)和新歐亞大陸橋的必經之地，距省會蘭州98公里。定西市總面積2.033萬平方公里，現(xiàn)轄1區(qū)6縣，2015年統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示常住人口293.51萬人，其中城鎮(zhèn)人口37.36萬

41、人，占總人口數(shù)的12.73%，總耕地面積770.2萬畝。全市大致分為黃土丘陵溝壑、高寒陰濕兩個自然類型區(qū)。全市海拔1420-3941米，年降水量350-600毫米，年平均氣溫7，非常適宜馬鈴薯、中藥材等農業(yè)經濟作物種植。3.1.2定西市農業(yè)農村經濟發(fā)展狀況定西市是全國最貧困的地區(qū)之一，獨特的自然地理條件造就了獨特的經濟產業(yè)，農業(yè)經濟發(fā)展穩(wěn)步攀升。近年來，定西市圍繞全省“365”現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展計劃，堅持“一個目標、一個導向、一條主線”的發(fā)展方式：以帶動農民增收為目標、以市場需求為導向、以加快轉變經濟發(fā)展方式為主線，通過加快改變生產經營機制、充分發(fā)揮當?shù)靥厣珒?yōu)勢產業(yè)，利用資源優(yōu)勢帶動對發(fā)展特色農業(yè)的

42、資金投資和政策扶持，大力支持發(fā)展龍頭加工企業(yè)，使特色農業(yè)產業(yè)發(fā)展取得了明顯成效，實現(xiàn)了農民增產、農業(yè)增收的“雙贏”目標?，F(xiàn)階段“中國薯都”和“中國藥都”建設初具規(guī)模，發(fā)展特色農業(yè)已成為促進全市農民增收和經濟增長的重要渠道之一。定西市農業(yè)經濟具有明顯的資源指向性，農業(yè)經濟任然是定西市國民經濟的主導。2016年，全市完成農業(yè)增加值80.32億元，較上年增加1.90億元，同比增長5.0%。分行業(yè)完成增加值為：種植業(yè)62.18億元、同比增長6.1%；畜牧業(yè)16.03億元、同比增長1.2%；林業(yè)0.39億元、同比下降14.0 %；漁業(yè)0.16億元、同比增長4.8%；農林牧漁服務業(yè)1.57億元、同比增長6

43、.4%。分縣區(qū)完成增加值情況為：安定、通渭、隴西、渭源、臨洮、漳縣、岷縣等7縣區(qū)分別完成12.56億元、9.45億元、15.63億元、10.49億元、15.28億元、6.34億元、10.58億元，呈現(xiàn)一片向好發(fā)展的趨勢。3.2定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀3.2.1歷史回顧與總體狀況定西市農民專業(yè)合作社從2003年開始進入萌芽期，2007年中央發(fā)布農民專業(yè)合作社法之后，在政府的扶持幫助下開始正式發(fā)展，2013年以后呈現(xiàn)迅速發(fā)展的勢態(tài)，不論從數(shù)量、專業(yè)類型方面都在不斷增加。統(tǒng)計數(shù)據(jù)西安市，全市農民合作社數(shù)量從2013年之后快速增加，2013年2753個，2014年3359個，2015年5290個，

44、2016年8030個。全市認真貫徹落實市委、市政府1+16+5精準扶貧方案提出的“每個貧困村至少建立1個產業(yè)合作組織、每個具有勞動力的貧困戶至少加入1個合作組織”的要求，通過引導農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、種植養(yǎng)殖專業(yè)大戶、農村經紀人、村干部、農村黨員、優(yōu)秀大學生等農業(yè)經營主體組建農民合作社的發(fā)展模式，全市貧困村實現(xiàn)了農民合作社的全覆蓋。 截至目前，在全市981個貧困村鎮(zhèn)建立合作社共計2691個，其中：省級以上合作社示范社26個；貧困人口總戶數(shù)89353戶，其中參與合作社的貧困戶數(shù)69955戶，未參與合作社的貧困戶數(shù)19398戶。 33.2.2定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展的主要特征3.2.2.1數(shù)量增加加

45、快3.2.2.2產業(yè)覆蓋較全3.2.2.3發(fā)揮作用較強.2.2定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展的主要特征3.2.2.1數(shù)量增加快 從2013-2016年，全國農民專業(yè)合作社的發(fā)展非常迅速，定西市緊緊圍繞馬鈴薯、中藥材、菌菜、畜草等特色優(yōu)勢主導產業(yè)，大力發(fā)展合作社，全市農民專業(yè)合作社數(shù)量迅速增加，規(guī)模逐步壯大，農戶參與率逐年提高。合作社也得到了快速發(fā)展。2013年6月底，全市注冊登記農民專業(yè)合作社2160個，農民專業(yè)聯(lián)合社3個，成員總數(shù)8.38萬人，占總農戶數(shù)的13.4%。2016年底，全國注冊登記農民專業(yè)合作社179.4萬戶，較2013年平均增長率為30%，2016年我市注冊登記農民專業(yè)合作社共計80

46、30個，較2013年平均增長率為47.9%，明顯高于全國平均水平。如下表：表3-1 全國及定西市農民專業(yè)合作社數(shù)量Table3-1 The number of farmers professional cooperatives in China and Dingxi City2016年2015年2014年2013年全國農民專業(yè)合作社的數(shù)量（萬戶）179.4130128.8888定西市農民專業(yè)合作社的數(shù)量（戶）8030529033592753 3.2.2.1產業(yè)覆蓋較全定西市整體產業(yè)覆蓋比較全面，行業(yè)劃分類型較多，主要從事種植業(yè)的農民專業(yè)合作社較為典型的產業(yè)有馬鈴薯、蔬菜、中藥材、畜牧業(yè)等。據(jù)定

47、西市農業(yè)局統(tǒng)計年鑒顯示，截至2016年2月，定西市農民專業(yè)合作社中從事種植業(yè)的合作社總共1091個，占定西市農民合作社總數(shù)的45.1%，其中中藥材、馬鈴薯、蔬菜種植合作社占比較大分別為19.4%、13.9%、5.6%；畜牧業(yè)合作社共計931個，占農民專業(yè)合作社總數(shù)的38.5%，種植業(yè)和畜牧業(yè)合作社占總合作社比重高達83.5%。如下表：產業(yè)類型種植業(yè)畜牧業(yè)馬鈴薯蔬菜中藥材所占數(shù)量（個）399183509931占合作社比重（%）13.95.619.438.5表3-2 定西市種植業(yè)合作社所占數(shù)量及比重表Table3-2 The number and proportion of the citys g

48、rowing cooperative3.2.2.3發(fā)揮作用較強（1）提高了農民的組織化程度。農民專業(yè)合作社要持續(xù)發(fā)展，就要求在農業(yè)生產方面要不斷的提高農民的組織化程度，特別是在原材料購買、新設備新技術引進、農產品的加工銷售等方面、資金籌集信貸方面都要帶領農戶參與到市場競爭的方方面面，這樣才能不斷提高農業(yè)生產進入市場的組織化程度。定西市隴西縣晟農農副產品購銷農民專業(yè)合作社聯(lián)合社成立于2013年，他們在社員的共同努力下成功地一條“抱團經營，合作發(fā)展，共同受益”的道路，與此同時，也成為了定西市乃至全甘肅省農民專業(yè)合作社的發(fā)展楷模。他們在發(fā)展中很好的應用了移動互聯(lián)網(wǎng)等先進的通訊設備，以手機短信、騰訊Q

49、Q聊天工具等方式定期及時的發(fā)放各種有關合作社的信息及征集社員信息并公布有利信息，讓社員之間實現(xiàn)的資源共享，優(yōu)勢互補，貨源共享，大家共同受益的良好的溝通方式，使合作社在眾多合作社中快速有效的發(fā)展。（2）促進了土地適度規(guī)模經營。為了更好的促進農業(yè)的適度規(guī)模經營，定西市農民專業(yè)合作社采用重組的方式，使得土地、技術、資金、人才、經驗等進行有效結合，實現(xiàn)產業(yè)配套經營，也推動了特色產業(yè)規(guī)模擴大化的經營。統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示到2016年底，定西市農民專業(yè)合作社租賃的土地面積達到0.44萬公頃，占到全市土地流轉總面積比重達到9.5%。如定西市渭源縣田源澤馬鈴薯良種專業(yè)合作社通過對土地租賃達到土地的適度規(guī)模經營，以10

50、年為期限，共租賃土地12.4公頃，每一公頃每年租金為1300元，渭源縣田源澤馬鈴薯良種專業(yè)合作社在會川鎮(zhèn)新城村新建馬鈴薯原原種繁育日光溫室100座、還有專門用來生產馬鈴薯原原種的智能連棟溫室2300平方米，該合作社每天用的人工數(shù)50-60人，每年的工費金額在100萬元以上，不僅解決了當?shù)鼐蜆I(yè)問題，也帶動了周邊地區(qū)經濟的發(fā)展。（3）提升了農民專業(yè)化水平。農民合作社快速發(fā)展的同時，每一個社員也不斷受益，社員之間、合作社之間都在不斷的提高自己的組織化程度，組織化程度的提高也讓社員之間互相帶動，資源共享，在這基礎之上可以不斷的提升農民的專業(yè)化水平，以致更加有效的為農戶進行方方面面的經營環(huán)節(jié)服務，形成優(yōu)

51、勢循環(huán)，從而大大降低了成本提高了生產效率，農戶的整體經濟收入逐年提高。（4）增加了農村農民收入。據(jù)2015年、2016年底定西市農業(yè)經濟管理站數(shù)據(jù)顯示，定西市在2016年底有經營效益的村子有975個，占總村數(shù)的53%，其中有3個村子的收益在100萬元以上，10-100萬元的14個村，5-10萬元的40個村，5萬元以下918個村。定西市在2015年底，有經營效益的村子為825個，占總村數(shù)的49.2%，其中有2個村子的收益在100萬元以上，10-100萬元的11個村子，5-10萬元的37個村子，5萬元以下819個村。綜合以上得出：定西市農民的收入較上年呈穩(wěn)定增加，因為合作社的成員大多也是由社員組成

52、的，合作社的收入主要來自于兩個方面：一方面，農民專業(yè)合作社可以對農資統(tǒng)一進行采購，這樣可以節(jié)約采購成本；另一方面，農民專業(yè)合作社對農產品銷售時采用統(tǒng)一銷售的方式，這樣就可以爭取更加合理的價格，也同時提高了合作社的社會地位從而獲取更多的收益。3.3 定西市農民專業(yè)合作社發(fā)展中存在的問題3.3.1合作社注冊存在盲目性 農民專業(yè)合作社法頒布以來，政府雖然出臺了系列扶持政策，業(yè)務部門也相繼加大了貫徹落實相關政策措施的舉動，但是合作社注冊登記依然存在著盲目性，大多數(shù)民眾對合作社的認識了解不到位，注冊成員信息及注冊合作社資金額度不名不副實，還有部分民眾甚至政府干部參與注冊合作社的目的僅僅是為了鉆政策空子套

53、取國家對合作社的扶持資金，盲目跟風現(xiàn)象也是層出不窮，合作社注冊的盲目性嚴重阻礙并影響著合作社的規(guī)范化發(fā)展。3.3.2合作社規(guī)范化水平不高 盡管合作了社設立社員大會，但理事會和監(jiān)事會的職責和權利不清晰，在財務方面，既未設立賬目，也未能向全體社員定期公布經費使用情況，內部管理混亂。據(jù)有些村民反映，合作社領導人利用職務之便，自己出資金批發(fā)種苗、化肥、農藥等生產資料再轉手高價賣給社員，從中牟取私利。專業(yè)合作社本設立全體社員批發(fā)農業(yè)生產資料的部門，為農戶節(jié)約生產成本的職責；還有些村民反映，種植大戶和合作社領導人憑借與外部銷售市場聯(lián)系頻繁、獲取市場信息容易迅速的優(yōu)勢，壟斷大片種植面積和優(yōu)良品種，以增加自己

54、的利潤。除此之外，合作社資產負債、收支明細、成員權益變動、成員賬戶和財務狀況等設立都不甚明確，更是缺少盈余二次返還機制，這些行為引起了部分村民的強烈不滿，使合作社內部成員對專業(yè)合作社的各項運作產生抵觸情緒，合作社的運營機制不能正常運行，合作社與成員難以形成利益共同體，阻礙了現(xiàn)階段專業(yè)合作社的規(guī)范運作。3.3.3合作社帶動不強 合作社勞動效益的高低主要取決于帶動成員與帶動非成員農戶的規(guī)模。目前，我國的專業(yè)合作社服務功能仍較差，專業(yè)合作社不僅不能在生產資料采購上為社員提供服務，在銷售上有時也是由社員自己單槍匹馬地自己去市場找銷路，社員產品銷路窄、嚴重影響農產品由銷售向加工等產后環(huán)節(jié)延伸，農產品附加

55、值和農民收入微薄。 根據(jù)定西市農業(yè)經濟管理站的數(shù)據(jù)顯示，截至2016年底，定西市農民專業(yè)合作社成員總數(shù)11.6萬人，占總農戶數(shù)的比重僅為15.7%，帶動非成員總數(shù)達35.1萬戶，占總農戶數(shù)的比重達51.9%?？梢哉f明，我市農民專業(yè)合作社對內部成員的服務帶動能力還比較弱，對非成員農戶的帶動能力微小。3.3.4合作社信貸難度較大 專業(yè)合作社本著“入社自愿，退社自由”的原則，組建結構松散，村民以小額資金便可加入，盡管政府每年下達大額資金進行補貼扶持，但真正能用于經營的剩余資金較少，再加上本地農村金融機構僅有郵政儲蓄銀行和農村信用社，而這兩家金融機構因無法對專業(yè)合作社開展信用評級、風險分類和評估以及貸

56、后管理等工作不得不對專業(yè)合作社采取“惜貸”措施，農民專業(yè)合作社缺乏可供抵押的固定資產，出于風險防范和成本收益的考慮，郵政儲蓄銀行和農村信用社也不愿意為專業(yè)合作社提供貸款。隨著專業(yè)化生產和集約化經營的模式形成，農民專業(yè)合作社對資金的需求越來越大，1家生產經營活躍的合作社（此類合作社約占總數(shù)的20%）年均需資金按30 -50萬元計算，全市每年需資金約3.2-5.3億元。據(jù)調查，合作社固定資產投資需求周轉通常需1年以上；流動資金貸款周期大多在1年以內。這些都導致專業(yè)合作社由于資金短缺往往日常運作都產生困難，有時候只能夠為合作社成員提供農業(yè)政策宣傳和基礎技術培訓，如果農戶需要技術員全程的技術指導，則必

57、須自己再支付一部分費用，農民無法享受到合作社的技術“溢出效應”，影響了農民加入合作社的積極性。在我國現(xiàn)行法律框架下，農民很難以土地及其相關設施作抵押，農地缺乏融資數(shù)據(jù)或案例載體功能，即耕地承包權、集體土地使用權、宅基地等相關土地權益及其附著物不能設立抵押權，農民專業(yè)合作社缺乏可供抵押的固定資產。調研發(fā)現(xiàn)，目前良性運轉的農民專業(yè)合作社資金中，金融機構貸款僅僅有9.49%，社內成員的會費與股金占29.32%，自身營銷利潤占26.54%，19.57%是源自政府財政獲得的補貼，大多資金需要合作社自身籌集或借助外援力量定西市多數(shù)農民專業(yè)合作社存在發(fā)展規(guī)模小、自有資金積累不多、農業(yè)經營風險大等因素，很難滿足金融部門貸款條件。另外，由于合作社自籌資金和政府扶持資金較小，民間借貸利息太高等融資渠道不暢，融資困難成為合作社難以發(fā)展壯大的重要制約因素之一。3.3.5合作社專業(yè)人才缺乏數(shù)據(jù)或案例 定西市農民專業(yè)合作社的發(fā)展還處于起步階段，大部分年輕人、大學生不愿意回來自主創(chuàng)業(yè)，再加上當下大學生的