第二章賬務(wù)處理子系統(tǒng)(3)系統(tǒng)初始化

1、1 本節(jié)要求掌握的主要內(nèi)容：本節(jié)要求掌握的主要內(nèi)容：1 1、掌握財務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入、掌握財務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入 2 2、掌握業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入、掌握業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入 3 3、掌握出納系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入、掌握出納系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入 四、初始數(shù)據(jù)管理四、初始數(shù)據(jù)管理 2 （一）裝入初始余額（一）裝入初始余額裝入初始余額（期初余額）是賬務(wù)處理子系統(tǒng)進裝入初始余額（期初余額）是賬務(wù)處理子系統(tǒng)進行系統(tǒng)初始化的行系統(tǒng)初始化的最后最后一項工作一項工作？思考：如果是思考：如果是5 5月份啟用的賬套，應(yīng)輸入的初始月份啟用的賬套，應(yīng)輸入的初始余額應(yīng)包含哪些內(nèi)容？余額應(yīng)包含哪些內(nèi)容？5 5月的核算、報表月的核算、

2、報表5 5月份的期初余額月份的期初余額本年的季報、中報、年報本年的季報、中報、年報年初的期初余額年初的期初余額1 14 4月份的各月發(fā)生額月份的各月發(fā)生額3 （二）裝入初始余額的控制（二）裝入初始余額的控制1 1 裝入數(shù)據(jù)的區(qū)域控制裝入數(shù)據(jù)的區(qū)域控制只能輸入只能輸入末級科目末級科目的初始余額，非末級由計算機的初始余額，非末級由計算機自動根據(jù)下級科目匯總得到自動根據(jù)下級科目匯總得到有輔助賬的科目的初始余額由系統(tǒng)控制轉(zhuǎn)到輔助有輔助賬的科目的初始余額由系統(tǒng)控制轉(zhuǎn)到輔助賬上錄入，錄入完畢計算機將金額自動匯總填入賬上錄入，錄入完畢計算機將金額自動匯總填入余額欄余額欄2 2 試算平衡校驗控制試算平衡校驗控

3、制 資產(chǎn)負債所有者權(quán)益資產(chǎn)負債所有者權(quán)益 總賬下屬各明細之和總賬下屬各明細之和？ 思考：期初余額裝入后，思考：期初余額裝入后，使哪些內(nèi)容不能修改使哪些內(nèi)容不能修改在后續(xù)的哪項操作進行后將不能修改在后續(xù)的哪項操作進行后將不能修改4（三）基本操作流程（三）基本操作流程1 1、會計科目初始數(shù)據(jù)錄入、會計科目初始數(shù)據(jù)錄入 5 （1 1）【科目初始數(shù)據(jù)科目初始數(shù)據(jù)】是錄入科目初始數(shù)據(jù)】是錄入科目初始數(shù)據(jù)的窗口。的窗口。 可以根據(jù)科目余額表對應(yīng)錄入，初始余額的錄可以根據(jù)科目余額表對應(yīng)錄入，初始余額的錄入入應(yīng)區(qū)分幣別進行錄入應(yīng)區(qū)分幣別進行錄入。在。在“初始余額錄入初始余額錄入”窗口的窗口的 下拉列表框中，選

4、擇不同的貨幣下拉列表框中，選擇不同的貨幣幣種進行初始余額錄入，先選擇幣種進行初始余額錄入，先選擇“人民幣人民幣”錄錄入，如果年中啟用賬套，初始數(shù)據(jù)不僅要錄入入，如果年中啟用賬套，初始數(shù)據(jù)不僅要錄入各個科目的期初余額，還需錄入截止至賬套啟各個科目的期初余額，還需錄入截止至賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益類科目的實際損益發(fā)生額。如下圖：生額、損益類科目的實際損益發(fā)生額。如下圖： 6圖 一般會計科目初始數(shù)據(jù)錄入 7 （2 2）設(shè)有）設(shè)有核算項目的科目核算項目的科目不能直接錄入其初始數(shù)據(jù)，不能直接錄入其初始數(shù)據(jù)，必須點擊必須點擊“科目初始

5、數(shù)據(jù)科目初始數(shù)據(jù)”界面界面“核算項目核算項目”列的列的“”，調(diào)出，調(diào)出“核算項目初始余額錄入核算項目初始余額錄入”窗口，按照各窗口，按照各個核算項目明細錄入初始數(shù)據(jù)。設(shè)置了核算項目的同時，個核算項目明細錄入初始數(shù)據(jù)。設(shè)置了核算項目的同時，并啟用了往來業(yè)務(wù)核銷的會計科目，也不能直接錄入其并啟用了往來業(yè)務(wù)核銷的會計科目，也不能直接錄入其初始數(shù)據(jù)，必須點擊初始數(shù)據(jù)，必須點擊“科目初始余額科目初始余額”界面界面“核算項目核算項目”列的列的“”，調(diào)出，調(diào)出“核算項目初始余額錄入核算項目初始余額錄入”窗口后，窗口后，點擊點擊“業(yè)務(wù)編號業(yè)務(wù)編號”列的列的“”，調(diào)出，調(diào)出“核算項目初始余核算項目初始余額錄入額

6、錄入往來業(yè)務(wù)往來業(yè)務(wù)”窗口，按窗口，按業(yè)務(wù)編號一筆一筆的錄入業(yè)務(wù)編號一筆一筆的錄入往來數(shù)據(jù)往來數(shù)據(jù)。見下圖：。見下圖：8圖 帶核算項目會計科目初始數(shù)據(jù)錄入 9 （3 3）如果會計科目核算）如果會計科目核算外幣業(yè)務(wù)外幣業(yè)務(wù)，并有初始數(shù)據(jù)或，并有初始數(shù)據(jù)或累計發(fā)生數(shù)據(jù)，則要選擇外幣，本案例中涉及累計發(fā)生數(shù)據(jù)，則要選擇外幣，本案例中涉及“美美元元”和和“港幣港幣”，在，在“科目初始數(shù)據(jù)科目初始數(shù)據(jù)”界面，通過界面，通過幣別下拉菜單選擇相應(yīng)的幣別后錄入初始數(shù)據(jù)，見幣別下拉菜單選擇相應(yīng)的幣別后錄入初始數(shù)據(jù)，見下圖：下圖： 10圖 核算外幣會計科目初始數(shù)據(jù)錄入 11 （4 4）科目初始數(shù)據(jù)錄入完成后，）科

7、目初始數(shù)據(jù)錄入完成后，要進行要進行試算平衡試算平衡，只有科目初始數(shù)據(jù)試算平衡，只有科目初始數(shù)據(jù)試算平衡后才能正常啟用賬套。后才能正常啟用賬套。 首先要在首先要在“幣別幣別”下拉選項中選擇下拉選項中選擇“綜綜合本位幣合本位幣”，單擊，單擊“平衡平衡”按鈕，或選按鈕，或選擇菜單【查看】擇菜單【查看】【試算平衡】，系統(tǒng)【試算平衡】，系統(tǒng)彈出彈出“試算平衡表試算平衡表”窗口對數(shù)據(jù)進行試窗口對數(shù)據(jù)進行試算平衡，顯示算平衡，顯示“試算結(jié)果平衡試算結(jié)果平衡”后，可后，可以結(jié)束科目初始數(shù)據(jù)的錄入工作。以結(jié)束科目初始數(shù)據(jù)的錄入工作。12 系統(tǒng)進行試算平衡時是將所有的賬務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)進行試算平衡時是將所有的賬務(wù)數(shù)據(jù)合

8、計在一起進行的，因此只有將所有的本合計在一起進行的，因此只有將所有的本位幣、外幣、核算項目賬、數(shù)量金額賬等位幣、外幣、核算項目賬、數(shù)量金額賬等全部數(shù)據(jù)錄入完成之后才能夠進行總賬數(shù)全部數(shù)據(jù)錄入完成之后才能夠進行總賬數(shù)據(jù)的試算平衡。因為日常業(yè)務(wù)有外幣發(fā)生，據(jù)的試算平衡。因為日常業(yè)務(wù)有外幣發(fā)生，所以試算平衡是針對綜合本位幣數(shù)據(jù)的試所以試算平衡是針對綜合本位幣數(shù)據(jù)的試算平衡。見下圖：算平衡。見下圖： 13圖 試算平衡 142 2、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入 （1 1）基礎(chǔ)設(shè)置）基礎(chǔ)設(shè)置 在錄入在錄入固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片之前，可以先進行之前，可以先進行固定資固定資產(chǎn)類別產(chǎn)類別等基礎(chǔ)資

9、料的設(shè)置。固定資產(chǎn)類別等基等基礎(chǔ)資料的設(shè)置。固定資產(chǎn)類別等基礎(chǔ)信息可以在固定資產(chǎn)模塊進行設(shè)置，也可以礎(chǔ)信息可以在固定資產(chǎn)模塊進行設(shè)置，也可以在在固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入新增卡片固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入新增卡片的同時進行的同時進行設(shè)置。設(shè)置。 15 1 1）資產(chǎn)類別）資產(chǎn)類別 按固定資產(chǎn)的形態(tài)和特征在資產(chǎn)類別中分按固定資產(chǎn)的形態(tài)和特征在資產(chǎn)類別中分別設(shè)置機器設(shè)備、運輸設(shè)備、辦公設(shè)備和別設(shè)置機器設(shè)備、運輸設(shè)備、辦公設(shè)備和其他設(shè)備四大類。選擇【初始化其他設(shè)備四大類。選擇【初始化】【固【固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)】，在新增固定資產(chǎn)卡片定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)】，在新增固定資產(chǎn)卡片界面，點擊界面，點擊“資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別”旁邊的旁邊

10、的“ ”“ ”按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類別定義窗口。見下按鈕，調(diào)出固定資產(chǎn)類別定義窗口。見下圖：圖： 16圖 定義固定資產(chǎn)類別 17 2 2）固定資產(chǎn)的其他基礎(chǔ)資料的設(shè)置類似于固定）固定資產(chǎn)的其他基礎(chǔ)資料的設(shè)置類似于固定資產(chǎn)類別。資產(chǎn)類別。 18 （2 2）固定資產(chǎn)）固定資產(chǎn)初始卡片初始卡片錄入錄入 完成上述基礎(chǔ)資料的設(shè)置后，可以根據(jù)完成上述基礎(chǔ)資料的設(shè)置后，可以根據(jù)固定資產(chǎn)手工賬的信息進行固定資產(chǎn)初固定資產(chǎn)手工賬的信息進行固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)的錄入。包括有基本信息、部門始數(shù)據(jù)的錄入。包括有基本信息、部門及其他、原值與折舊、初始化數(shù)據(jù)。如及其他、原值與折舊、初始化數(shù)據(jù)。如果是年初啟用的賬套，則不會有果是

11、年初啟用的賬套，則不會有“初始初始化數(shù)據(jù)化數(shù)據(jù)”這個頁簽。這個頁簽。 19 1 1）在）在“卡片及變動卡片及變動新增新增”窗口窗口“基本信基本信息息”選項卡中。見下圖：選項卡中。見下圖： 20圖 固定資產(chǎn)卡片基本信息 21 2 2） “ “部門及其他部門及其他”主要是為固定資產(chǎn)主要是為固定資產(chǎn)計提折舊和進行費用分攤提供依據(jù)的，計提折舊和進行費用分攤提供依據(jù)的，因此需要設(shè)置使用部門、固定資產(chǎn)及累因此需要設(shè)置使用部門、固定資產(chǎn)及累計折舊的核算科目、折舊費用的核算科計折舊的核算科目、折舊費用的核算科目等。使用部門和折舊費用分配可以是目等。使用部門和折舊費用分配可以是單一部門，也可以是多個部門共同分攤

12、。單一部門，也可以是多個部門共同分攤。見下圖：見下圖： 22圖 固定資產(chǎn)卡片部門及其他 23 3 3）“原值與折舊原值與折舊”頁簽中，頁簽中， 原幣金額原幣金額為計提固定資產(chǎn)折舊的原價，也有外幣核算為計提固定資產(chǎn)折舊的原價，也有外幣核算的功能。見下圖：的功能。見下圖： 24 圖 固定資產(chǎn)卡片原值與折舊 25 （3）將固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)傳遞到總賬中。見下圖： 圖 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)傳遞到總賬 263、存貨初始數(shù)據(jù)錄入、存貨初始數(shù)據(jù)錄入 （1 1）在基礎(chǔ)資料中完成了業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的）在基礎(chǔ)資料中完成了業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的錄入工作，下面將進行存貨初始數(shù)據(jù)的錄入。錄入工作，下面將進行存貨初始數(shù)據(jù)的錄入。 選擇【初

13、始化選擇【初始化】【存貨初始數(shù)據(jù)】，單擊進入【存貨初始數(shù)據(jù)】，單擊進入存貨初始數(shù)據(jù)的錄入窗口。存貨初始數(shù)據(jù)的錄入窗口。27 單擊單擊“原材料倉原材料倉”，系統(tǒng)顯示了在，系統(tǒng)顯示了在“存貨屬性存貨屬性”中中設(shè)置默認倉庫為設(shè)置默認倉庫為“原材料倉原材料倉”的所有存貨項目。錄的所有存貨項目。錄入橡膠水的結(jié)存數(shù)量及金額。因為啟用期間不是在入橡膠水的結(jié)存數(shù)量及金額。因為啟用期間不是在第一期，所以還要輸入本年累計收入和本年累計發(fā)第一期，所以還要輸入本年累計收入和本年累計發(fā)出。啟用保質(zhì)期管理的物料，要相應(yīng)錄入入庫日期出。啟用保質(zhì)期管理的物料，要相應(yīng)錄入入庫日期和生產(chǎn)和生產(chǎn)/ /采購日期，保質(zhì)期（天）根據(jù)物料

14、屬性中的采購日期，保質(zhì)期（天）根據(jù)物料屬性中的設(shè)置，系統(tǒng)自動帶出。見下圖：設(shè)置，系統(tǒng)自動帶出。見下圖： 28圖 存貨初始數(shù)據(jù)錄入 29 （2 2）專業(yè)版）專業(yè)版9.19.1中增加了虛倉初始數(shù)據(jù)錄入。虛中增加了虛倉初始數(shù)據(jù)錄入。虛倉只錄入數(shù)量，不需錄入金額。見下圖：倉只錄入數(shù)量，不需錄入金額。見下圖：30圖 虛倉初始數(shù)據(jù)錄入 31 （3 3）對賬）對賬 對賬功能是對賬功能是KISKIS專業(yè)版提供的一種核對功能，是將專業(yè)版提供的一種核對功能，是將存貨的期初數(shù)據(jù)按所屬科目匯總，并將存貨的期初數(shù)據(jù)按所屬科目匯總，并將匯總數(shù)據(jù)匯總數(shù)據(jù)與總賬核對。與總賬核對。 對賬是存貨初始化和科目初始化的接口對賬是存貨

15、初始化和科目初始化的接口。 對賬表中的科目初始數(shù)據(jù)一定要和科目初始數(shù)據(jù)對賬表中的科目初始數(shù)據(jù)一定要和科目初始數(shù)據(jù)保持一致，需要注意的是在物料屬性中的存貨科保持一致，需要注意的是在物料屬性中的存貨科目要對應(yīng)設(shè)置，如果設(shè)置有誤，則將會影響對賬目要對應(yīng)設(shè)置，如果設(shè)置有誤，則將會影響對賬表中數(shù)據(jù)。見下圖：表中數(shù)據(jù)。見下圖： 32 圖1-4-14存貨初始數(shù)據(jù)與總賬對賬 圖 存貨初始數(shù)據(jù)與總賬對賬 33四、暫估入庫和未核銷出庫 初始化數(shù)據(jù)除了期初數(shù)量、金額以外，還包括一些初始化之前未收到采購發(fā)票的暫估入庫單、未核銷出庫單即未開銷售發(fā)票的銷售出庫單，錄入這些單據(jù)的目的是當(dāng)系統(tǒng)啟用后能和實際業(yè)務(wù)一致，并在收到

16、采購發(fā)票或開出銷售發(fā)票時進行后續(xù)業(yè)務(wù)的處理。 根據(jù)案例中資料錄入暫估入庫單和未核銷出庫單，并錄入暫估成本和出庫成本，審核后才能正常結(jié)束業(yè)務(wù)初始化。見下圖： 34圖 錄入暫估入庫單 35圖 錄入未核銷出庫單 36五、應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入 期初建賬時應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)設(shè)置從屬于業(yè)務(wù)系統(tǒng)，可以在業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用前進入應(yīng)收應(yīng)付初始化界面完成應(yīng)收應(yīng)付初始化。業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用后默認應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)啟用，如果需要修改應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)需要反啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)。 在進入應(yīng)收應(yīng)付初始界面后，可以選擇客戶和供應(yīng)商來分別錄入應(yīng)收和應(yīng)付的期初數(shù)據(jù)。首先選擇“客戶”，進行應(yīng)收賬款初始余額的錄入，點擊“新增”，輸入客戶代碼，錄入期初余額，若錄

17、入正數(shù)，則計入應(yīng)收款，錄入負數(shù)，則計入預(yù)收款。 重復(fù)此操作，完成客戶初始數(shù)據(jù)的錄入。見下圖： 37圖 客戶初始數(shù)據(jù) 38圖 供應(yīng)商初始數(shù)據(jù)錄入 39六、出納初始數(shù)據(jù)錄入 出納系統(tǒng)的初始化主要包括現(xiàn)金、銀行存款、企業(yè)未達賬和銀行未達賬。 日記賬可以采用從總賬導(dǎo)入數(shù)據(jù)或者直接錄入初始數(shù)據(jù)。 注意：銀行賬號不能為空；如果存在未達賬，準(zhǔn)確錄入未達賬后要進行平衡檢查，否則不能結(jié)束初始化。 具體操作見下圖： 40圖 現(xiàn)金科目初始數(shù)據(jù)錄入 41圖 銀行存款科目初始數(shù)據(jù)錄入 42 提示 1、在專業(yè)版9.1中，在存貨初始數(shù)據(jù)錄入中增加了組裝件的初始數(shù)據(jù)錄入和虛倉的初始數(shù)據(jù)錄入。 2、應(yīng)收應(yīng)付模塊中僅能錄入人民幣

18、業(yè)務(wù)，不包括外幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。 3、出納初始數(shù)據(jù)中銀行賬號不能為空，否則不能結(jié)束初始化。 43注意 1、若有外幣業(yè)務(wù)，則在對會計科目初始數(shù)據(jù)進行試算平衡時一定要選擇“綜合本位幣”情況下進行操作。 2、固定資產(chǎn)和存貨初始數(shù)據(jù)可以傳遞到總賬中，而且可以多次傳遞，但總賬中數(shù)據(jù)以最后一次傳遞數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 44本節(jié)內(nèi)容小結(jié)本節(jié)主要講述了財務(wù)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和出納系統(tǒng)在使用前的初始化工作。即初始數(shù)據(jù)的錄入。財務(wù)系統(tǒng)的初始化，包括“科目初始數(shù)據(jù)”、“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”和“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)”；業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要包括有“存貨初始數(shù)據(jù)”、“暫估入庫單”、“未核銷出庫單”和“應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)”；而出納系統(tǒng)初始化時，在“初始數(shù)據(jù)錄入”

19、界面中，包括單位的現(xiàn)金科目、銀行存款科目的期初余額、累計發(fā)生額的引入和錄入，銀行未達賬、企業(yè)未達賬初始數(shù)據(jù)的錄入，余額調(diào)節(jié)表的平衡檢查、綜合幣的定義等內(nèi)容。 45五、五、 啟用系統(tǒng)啟用系統(tǒng) 1、熟悉結(jié)束初始化、啟用系統(tǒng)的操作 2、了解反初始化 本節(jié)要求掌握的主要內(nèi)容：46一、應(yīng)用流程 （1 1）財務(wù)系統(tǒng)啟用）財務(wù)系統(tǒng)啟用 初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關(guān)系初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關(guān)系之后，在之后，在“啟用財務(wù)系統(tǒng)啟用財務(wù)系統(tǒng)”窗口選擇結(jié)束初始化，窗口選擇結(jié)束初始化，系統(tǒng)提示啟用成功后就可以進行日常業(yè)務(wù)處理了，系統(tǒng)提示啟用成功后就可以進行日常業(yè)務(wù)處理了，此時也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來保存、備查。見此時也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來保存、備查。見下圖：下圖： 47圖啟用財務(wù)