自由現(xiàn)金流計算模版

1、2011-12-31報告期年報報表類型合并報表經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1,350,563,036.42收到的稅費返還4,289,341.82收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金17,428,586.78保戶儲金凈增加額客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額收取利息和手續(xù)費凈增加額收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金收到再保業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額經(jīng)營活動現(xiàn)金流入差額(特殊報表科目)經(jīng)營活動現(xiàn)金流入差額(合計平衡項目)經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計1,372,280,965.02購買商品、接受勞務(wù)支付

2、的現(xiàn)金744,641,131.42支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金214,974,181.48支付的各項稅費133,692,147.01支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金102,848,456.05客戶貸款及墊款凈增加額存放央行和同業(yè)款項凈增加額支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金支付手續(xù)費的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出差額(特殊報表科目)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出差額(合計平衡項目)經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計1,196,155,915.96經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額(合計平衡項目)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額176,125,049.06投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金9,931.

3、86處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額2,873,295.01處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入差額(特殊報表科目)投資活動現(xiàn)金流入差額(合計平衡項目)投資活動現(xiàn)金流入小計2,883,226.87購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金139,591,091.11投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出差額(特殊報表科目)投資活動現(xiàn)金流出差額(合計平衡項目)投資活動現(xiàn)金流出小計139,591,091.11投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額(合計平衡項目)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

4、量凈額-136,707,864.24籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金13,000,000.00收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入差額(特殊報表科目)籌資活動現(xiàn)金流入差額(合計平衡項目)籌資活動現(xiàn)金流入小計13,000,000.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金31,212,775.60分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金68,352,579.83其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤1,350,000.00支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金3,000,000.00籌資活動現(xiàn)金流出差額(特殊報表科目)籌資活動現(xiàn)金流出差額(

5、合計平衡項目)籌資活動現(xiàn)金流出小計102,565,355.43籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額差額(合計平衡項目)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-89,565,355.43匯率變動對現(xiàn)金的影響-232,476.56直接法-現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額差額(特殊報表科目)直接法-現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額差額(合計平衡項目)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-50,380,647.17期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額327,590,125.16期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額277,209,477.99補充資料：凈利潤145,587,931.71加：資產(chǎn)減值準備9,114,937.89固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊28,

6、314,871.11無形資產(chǎn)攤銷2,328,491.16長期待攤費用攤銷367,626.30待攤費用減少預(yù)提費用增加處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失659,553.55固定資產(chǎn)報廢損失公允價值變動損失財務(wù)費用6,936,181.90投資損失-50,009.30遞延所得稅資產(chǎn)減少-1,412,974.06遞延所得稅負債增加存貨的減少-49,244,908.36經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少1,444,050.17經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加38,705,736.34未確認的投資損失其他-6,626,439.35間接法-經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額差額(特殊報表科目)間接法-經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額差額(合計平衡項目

7、)間接法-經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額176,125,049.06債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)現(xiàn)金的期末余額277,209,477.99減：現(xiàn)金的期初余額327,590,125.16加：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額加：間接法-現(xiàn)金凈增加額差額(特殊報表科目)間接法-現(xiàn)金凈增加額差額(合計平衡項目)間接法-現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-50,380,647.17審計意見(境內(nèi))標準無保留意見審計意見(境外)公告日期2012-05-11數(shù)據(jù)來源公司公告值數(shù)據(jù)來源：Wind資訊2011-12-31報告期年報報表類型合并報表流動資產(chǎn)：貨幣資金277,209,477.

8、99結(jié)算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)150,000.00應(yīng)收賬款63,859,142.90預(yù)付款項20,170,159.46應(yīng)收保費應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準備金應(yīng)收利息其他應(yīng)收款5,806,239.75應(yīng)收股利買入返售金融資產(chǎn)存貨491,417,310.67其中：消耗性生物資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)待攤費用其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)差額(特殊報表科目)流動資產(chǎn)差額(合計平衡項目)流動資產(chǎn)合計858,612,330.77非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)2,447,208.96持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資196,554.42投資性房地產(chǎn)40,987,055.63固定資產(chǎn)349

9、,019,397.15在建工程8,923,223.88工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)95,651,161.80開發(fā)支出商譽長期待攤費用862,774.20遞延所得稅資產(chǎn)18,395,003.27其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)差額(特殊報表科目)非流動資產(chǎn)差額(合計平衡項目)非流動資產(chǎn)合計516,482,379.31資產(chǎn)差額(特殊報表科目)資產(chǎn)差額(合計平衡項目)資產(chǎn)總計1,375,094,710.08流動負債：短期借款2,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金交易性金融負債應(yīng)付票據(jù)5,371,376.80應(yīng)付賬款100,431,699.54預(yù)收款項9,803

10、,270.65賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費及傭金應(yīng)付職工薪酬41,048,709.68應(yīng)交稅費2,348,617.15應(yīng)付利息182,934.53應(yīng)付股利其他應(yīng)付款57,355,258.80應(yīng)付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款一年內(nèi)到期的非流動負債135,000,000.00預(yù)提費用遞延收益-流動負債應(yīng)付短期債券其他流動負債流動負債差額(特殊報表科目)流動負債差額(合計平衡項目)流動負債合計353,541,867.15非流動負債：長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款75,784,455.77專項應(yīng)付款預(yù)計負債遞延所得稅負債278,359.57遞延收益-非流動負債其他非流動負債15,64

11、9,434.58非流動負債差額(特殊報表科目)非流動負債差額(合計平衡項目)非流動負債合計91,712,249.92負債差額(特殊報表科目)負債差額(合計平衡項目)負債合計445,254,117.07所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：實收資本(或股本)430,000,000.00資本公積金243,842,853.47減：庫存股專項儲備盈余公積金37,820,675.40一般風險準備未分配利潤217,345,603.12外幣報表折算差額-5,939,150.59未確認的投資損失股東權(quán)益差額(特殊報表科目)股權(quán)權(quán)益差額(合計平衡項目)歸屬于母公司所有者權(quán)益合計923,069,981.40少數(shù)股東權(quán)益6,7

12、70,611.61所有者權(quán)益合計929,840,593.01負債及股東權(quán)益差額(特殊報表項目)負債及股東權(quán)益差額(合計平衡項目)負債和所有者權(quán)益總計1,375,094,710.08審計意見(境內(nèi))標準無保留意見審計意見(境外)公告日期2012-05-11數(shù)據(jù)來源公司公告值數(shù)據(jù)來源：Wind資訊2011-12-31報告期年報報表類型合并報表營業(yè)總收入1,172,793,419.24營業(yè)收入1,172,793,419.24利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入營業(yè)總成本1,001,517,223.16營業(yè)成本787,039,452.72利息支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單

13、紅利支出分保費用營業(yè)稅金及附加10,962,875.67銷售費用68,020,559.47管理費用120,759,928.07財務(wù)費用5,619,469.34資產(chǎn)減值損失9,114,937.89其他經(jīng)營收益50,009.30公允價值變動凈收益投資凈收益50,009.30其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益40,077.44匯兌凈收益加：營業(yè)利潤差額(特殊報表科目)營業(yè)利潤差額(合計平衡項目)營業(yè)利潤171,326,205.38加：營業(yè)外收入7,641,296.13減：營業(yè)外支出6,627,250.29其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失1,334,074.33加：利潤總額差額(特殊報表科目)利潤總額差額

14、(合計平衡項目)利潤總額172,340,251.22減：所得稅26,752,319.51加：未確認的投資損失加：凈利潤差額(特殊報表科目)凈利潤差額(合計平衡項目)凈利潤145,587,931.71減：少數(shù)股東損益591,330.10歸屬于母公司所有者的凈利潤144,996,601.61加：其他綜合收益-2,112,896.65綜合收益總額143,475,035.06減：歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額591,330.10歸屬于母公司普通股東綜合收益總額142,883,704.96每股收益：基本每股收益(元 人民幣)0.3400稀釋每股收益(元 人民幣)0.3400審計意見(境內(nèi))標準無保留意見審

15、計意見(境外)公告日期2012-05-11數(shù)據(jù)來源公司公告值數(shù)據(jù)來源：Wind資訊項目20092010營業(yè)成本占主營業(yè)務(wù)收入的比重69.25%67.43%營業(yè)成本的權(quán)重28.79%32.54%加權(quán)平均數(shù)19.94%21.94%TOTAL項目20092010營業(yè)稅金及其附加占主營業(yè)務(wù)收入的比重0.80%0.83%營業(yè)稅金的權(quán)重26.00%31.66%加權(quán)平均數(shù)0.21%0.26%TOTAL項目20092010銷售費用占主營業(yè)務(wù)收入的比重5.21%6.41%銷售費用的權(quán)重25.18%35.95%加權(quán)平均數(shù)1.31%2.30%TOTAL項目20092010管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的比重11.62%10

16、.53%管理費用的權(quán)重30.48%32.06%加權(quán)平均數(shù)3.54%3.38%TOTAL項目20092010流動資產(chǎn)占主營業(yè)務(wù)收入的比重104.69%88.77%流動資產(chǎn)的權(quán)重33.86%33.33%加權(quán)平均數(shù)35.44%29.58%TOTAL項目20092010流動負債占主營業(yè)務(wù)收入比重53.41%29.11%流動負債的權(quán)重41.41%26.20%加權(quán)平均數(shù)22.12%7.62%TOTAL項目20092010固定資產(chǎn)占主營業(yè)務(wù)收入比重30.77%25.04%固定資產(chǎn)的權(quán)重30.44%28.76%加權(quán)平均數(shù)9.37%7.20%TOTAL項目20092010無形資產(chǎn)占主營業(yè)務(wù)收入比重5.12%5.

17、12%無形資產(chǎn)的權(quán)重22.88%26.57%加權(quán)平均數(shù)1.17%1.36%TOTALNOPATNOPAT項項目目20112011年年20122012年年預(yù)測假設(shè)：主營業(yè)務(wù)增長率14.04%營業(yè)成本/主營業(yè)務(wù)收入67.8%銷售費用/主營業(yè)務(wù)收入5.87%管理費用/主營業(yè)務(wù)收入10.77%營業(yè)稅金及附加/主營業(yè)務(wù)收入0.87%所得稅率25.00%主營業(yè)務(wù)收入1,172,793,419.241,327,096,721.98營業(yè)成本787,039,452.72900,196,444.24銷售費用68,020,559.4777,885,969.58管理費用120,759,928.07142,962,89

18、8.04營業(yè)稅金及附加10,962,875.6711,504,944.15NOPAT139,507,952.48145,909,849.47項項目目20142014年年20152015年年預(yù)測假設(shè)：主營業(yè)務(wù)增長率13.00%11.00%營業(yè)成本/主營業(yè)務(wù)收入67.8%67.8%銷售費用/主營業(yè)務(wù)收入5.87%5.87%管理費用/主營業(yè)務(wù)收入10.77%10.77%營業(yè)稅金及附加/主營業(yè)務(wù)收入0.87%0.87%所得稅率25.00%25.00%主營業(yè)務(wù)收入1,724,562,190.211,914,264,031.13營業(yè)成本1,169,805,279.281,298,483,860.00銷售費

19、用101,212,817.47112,346,227.39管理費用185,780,286.01206,216,117.47營業(yè)稅金及附加14,950,674.9316,595,249.17NOPAT189,609,849.39210,466,932.82項項目目20172017年年20182018年年預(yù)測假設(shè)：主營業(yè)務(wù)增長率8.25%7.62%營業(yè)成本/主營業(yè)務(wù)收入67.8%67.8%銷售費用/主營業(yè)務(wù)收入5.87%5.87%管理費用/主營業(yè)務(wù)收入10.77%10.77%營業(yè)稅金及附加/主營業(yè)務(wù)收入0.87%0.87%所得稅率25.00%25.00%主營業(yè)務(wù)收入2,258,480,767.85

20、2,430,577,002.36營業(yè)成本1,531,973,007.641,648,709,350.82銷售費用132,547,960.87142,648,115.49管理費用243,297,229.51261,836,478.40營業(yè)稅金及附加19,579,352.9421,071,299.63NOPAT248,312,412.67267,233,818.51凈凈營營運運資資本本的的增增加加項項目目20112011年年20122012年年預(yù)測假設(shè)：流動資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入76.00%流動負債/主營業(yè)務(wù)收入39.51%主營業(yè)務(wù)收入1,163,711,611.701,327,096,721.98流

21、動資產(chǎn)858,612,330.771,008,593,508.70流動負債353,541,867.15524,291,566.64凈營運資本505,070,463.62484,301,942.07凈營運資本的增加80,933,754.95-20,768,521.55項項目目20142014年年20152015年年預(yù)測假設(shè)：流動資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入76.00%76.00%流動負債/主營業(yè)務(wù)收入39.51%39.51%主營業(yè)務(wù)收入1,724,562,190.211,914,264,031.13流動資產(chǎn)1,310,667,264.561,454,840,663.66流動負債681,316,890.85

22、756,261,748.84凈營運資本629,350,373.71698,578,914.82凈營運資本的增加72,403,140.3469,228,541.11項項目目20172017年年20182018年年預(yù)測假設(shè)：流動資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入76.00%76.00%流動負債/主營業(yè)務(wù)收入39.51%39.51%主營業(yè)務(wù)收入2,258,480,767.852,430,577,002.36流動資產(chǎn)1,716,445,383.571,847,238,521.79流動負債892,250,278.66960,239,749.90凈營運資本824,195,104.90886,998,771.90凈營運資本

23、的增加62,813,945.6462,803,666.99資資本本性性支支出出的的增增加加項項目目20112011年年20122012年年預(yù)測假設(shè)：無形資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入8.30%主營業(yè)務(wù)收入1,172,793,419.241,327,096,721.98無形資產(chǎn)95,651,161.80110,149,027.92無形資產(chǎn)的增加14,497,866.12固定資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入31.00%主營業(yè)務(wù)收入1,172,793,419.241,327,096,721.98固定資產(chǎn)349,019,397.15411,399,983.81固定資產(chǎn)的增加62,380,586.66資本性支出的增加76,878

24、,452.79項項目目20142014年年20152015年年預(yù)測假設(shè)：無形資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入8.30%8.30%主營業(yè)務(wù)收入1,724,562,190.211,914,264,031.13無形資產(chǎn)143,138,661.79158,883,914.58無形資產(chǎn)的增加16,467,279.6815,745,252.80固定資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入31.00%31.00%主營業(yè)務(wù)收入1,724,562,190.211,914,264,031.13固定資產(chǎn)534,614,278.97593,421,849.65固定資產(chǎn)的增加61,504,297.5858,807,570.69資本性支出的增加77,971

25、,577.2674,552,823.48項項目目20172017年年20182018年年預(yù)測假設(shè)：無形資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入8.30%8.30%主營業(yè)務(wù)收入2,258,480,767.852,430,577,002.36無形資產(chǎn)187,453,903.73201,737,891.20無形資產(chǎn)的增加14,286,325.2314,283,987.46固定資產(chǎn)/主營業(yè)務(wù)收入31.00%31.00%主營業(yè)務(wù)收入2,258,480,767.852,430,577,002.36固定資產(chǎn)700,129,038.03753,478,870.73固定資產(chǎn)的增加53,358,564.1053,349,832.70資

26、本性支出的增加67,644,889.3367,633,820.16WACC（r）16.59%g項目2013年2014年NOPAT167,796,326.90189,609,849.39減：凈營運資本的增加98,632,492.9798,303,718.00減：資本性支出70,402,195.1370,167,521.15FCFF-1,238,361.2021,138,610.25現(xiàn)值-1,062,150.4415,550,839.06項目2016年2017年NOPAT229,387,910.09248,312,412.67減：凈營運資本的增加85,268,319.8385,284,206.86

27、減：資本性支出60,863,075.7560,874,415.64FCFF83,256,514.50102,153,790.16現(xiàn)值45,058,114.7047,418,517.63發(fā)展期總現(xiàn)值195,283,502.09穩(wěn)定期總現(xiàn)值901,207,750.98企業(yè)自由現(xiàn)金流總現(xiàn)值1,096,491,253.07減：債務(wù)價值450,000,000.00股權(quán)價值646,491,253.07流通股數(shù)48,000,000.00每股價值13.47201167.11%38.67%25.95%銷銷售售百百分分比比法法67.83%20110.93%42.34%0.40%0.87%20115.80%38.8

28、7%2.25%5.87%201110.30%37.45%3.86%10.77%201173.21%32.82%24.03%89.05%76.00%201130.15%32.40%9.77%39.51%201129.76%40.80%12.14%28.71%31.00%20118.16%50.55%4.12%6.65%8.30%20132013年年15.00%67.8%5.87%10.77%0.87%25.00%1,526,161,230.271,035,225,910.8789,568,865.02164,407,332.7513,230,685.78167,796,326.902016201

29、6年年8.99%67.8%5.87%10.77%0.87%25.00%2,086,356,367.531,415,217,559.02122,446,153.23224,754,946.4318,087,162.07229,387,910.0920132013年年76.00%39.51%1,526,161,230.271,159,882,535.01602,935,301.63556,947,233.3772,645,291.3120162016年年76.00%39.51%2,086,356,367.531,585,630,839.32824,249,680.06761,381,159.2662,802,244.44調(diào)整后20132013年年項目2013年NOPAT167,796,326.908.30%減：凈營