第9章商業(yè)銀行

1、 第第九九章章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)及其業(yè)務(wù)【學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo)】 通過本章的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展歷程及其組織機(jī)構(gòu)，掌握商業(yè)銀行的各種主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營過程中所遵循的“三性”原則，以及商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理方法，理解“三性”原則之間的相互關(guān)系。 5.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展5.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能5.3 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)5.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 主要內(nèi)容學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和作用商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和作用 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則及管理理論商業(yè)銀行

2、的經(jīng)營原則及管理理論重重難難點(diǎn)點(diǎn)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 9.1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 區(qū)域間商品交換貨幣兌換的需求貨幣兌換商貨幣兌換業(yè)業(yè)務(wù)擴(kuò)展（貨幣保管、結(jié)算、收付）貨幣經(jīng)營業(yè)早期銀行（高利貸性質(zhì)）阻礙了資本生產(chǎn)方式的發(fā)展建立資本主義性質(zhì)現(xiàn)代銀行 現(xiàn)代銀行建立途徑：轉(zhuǎn)變型、創(chuàng)設(shè)型 現(xiàn)代銀行特點(diǎn)：利率水平適當(dāng)、業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展、具有信用創(chuàng)造功能一、商業(yè)銀行的發(fā)展模式1. 傳統(tǒng)的英國模式 （1）提供短期商業(yè)貸款為主 資本市場比較發(fā)達(dá)、資金來源于活期存款 （2）優(yōu)點(diǎn)、缺陷 清償能力強(qiáng)、安全性高；銀行業(yè)務(wù)發(fā)展受限 2. 綜合式的德國模式 （1）業(yè)務(wù)綜合、廣泛 短期、長期貸款；

3、投資股票、債券、證券承銷、財(cái)務(wù)咨詢 （2）優(yōu)點(diǎn)、缺陷 利于銀行開展全方位的業(yè)務(wù)活動、充分發(fā)揮銀行作用；風(fēng)險(xiǎn)高 二、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 1.銀行經(jīng)營電子化 銀行業(yè)務(wù)的辦理依賴電子信息技術(shù)。比如客戶資料存儲的電子化、網(wǎng)上銀行等 2. 銀行資產(chǎn)證券化 商業(yè)銀行通過把資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為證券的方式，出售給投 資者 3.機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化 電子化金融服務(wù)機(jī)構(gòu)取代人工。自動取款機(jī) 4. 業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)綜合化 存、貸款業(yè)務(wù)；匯兌證券投資、保險(xiǎn)于一身的金融集團(tuán) 5. 金融活動全球化 銀行在全球業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)開展業(yè)務(wù)。比如工行、中行第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能 9.2.1 商業(yè)銀行的性質(zhì) 以利潤為目標(biāo)，經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要業(yè)務(wù)

4、，具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。銀行經(jīng)營的商業(yè)性的幾個(gè)層次： 1. 商業(yè)銀行是一般企業(yè)的特征。商業(yè)銀行是一般企業(yè)的特征。 以利潤為導(dǎo)向、自負(fù)盈虧、獨(dú)立核算 2. 2. 是一種經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)。是一種經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)。 經(jīng)營對象和內(nèi)容特殊、影響大 3. 3. 是特殊的金融企業(yè)是特殊的金融企業(yè) 中短資金的主要供給者、直接融資的主體、央行調(diào)控的主體 9.2.2 商業(yè)銀行的職能 1.信用中介職能 通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的閑置資金集中到銀行，在通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟(jì)的各部門，在借貸之間充當(dāng)中間人的角色 信用中介職能對社會經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生怎么樣的作用？9.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能信用中介職能閑置資金

5、變生產(chǎn)資金閑置資金變生產(chǎn)資金小額變大額小額變大額優(yōu)化資源配置是商業(yè)銀行最基本、最能反應(yīng)其經(jīng)營活動特征的職能 2. 支付中介職能 商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，通過代理客戶支付貨款和費(fèi)用、兌付現(xiàn)金等。商業(yè)銀行的支付中介職能是建立在信用中介職能基礎(chǔ)上的，為什么？ 因?yàn)橹挥性诳蛻舯４嬉欢ù婵钣囝~的基礎(chǔ)上，才能辦理支付；當(dāng)存款余額不足時(shí)，客戶會要求銀行貸款，而貸款又轉(zhuǎn)化為新的客戶存款，又需辦理支付 3. 信用創(chuàng)造職能 即創(chuàng)造貨幣的能力。商業(yè)銀行先利用其自身吸收存款以及獲取各項(xiàng)資金來源的有利條件，再通過發(fā)放貸款、從事投資、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)活動，從而衍生出更多的存款，達(dá)到擴(kuò)大信貸規(guī)模、增加貨幣供應(yīng)量的行為

6、。 4. 金融服務(wù)職能 商業(yè)銀行除傳統(tǒng)的存款貸款業(yè)務(wù)外，還提供各類金融服務(wù)。如委托信托投資；代客買賣金融商品；提供擔(dān)保、租賃服務(wù)；代收費(fèi)用；代保管服務(wù)；咨詢服務(wù)第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)5.3 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指各種商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指各種形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)，形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)，包括自有資本、吸收的存款、借包括自有資本、吸收的存款、借款等?？畹?。預(yù)備知識預(yù)備知識 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 一、一、銀行自有資本銀行自有資本 1. . 概念和構(gòu)成概念和構(gòu)成 銀行自有資本是銀行為了正常運(yùn)營而自行投入銀行自有資本是銀行為了正常運(yùn)營而自行投入的資金

7、。是代表銀行股東對銀行的債權(quán)，是資的資金。是代表銀行股東對銀行的債權(quán)，是資產(chǎn)總額減去非資本負(fù)債總額的剩余，即凈值。產(chǎn)總額減去非資本負(fù)債總額的剩余，即凈值。 不同所有制的銀行自有資本的來源不同。凡由國家組織的商業(yè)銀行，其資本金主要來自政府財(cái)政撥付的信貸基金。公司制形式的商業(yè)銀行，其資本金來自股份資本、追加投資、盈余公積、未分配利潤 為債權(quán)人的利益提供保障；構(gòu)成提高商業(yè)銀行競爭能力的資金基礎(chǔ) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 二、存款負(fù)債 （一） 概念 存款是商業(yè)銀行所接受的企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)人存入的各種資金總稱。存款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營資金的主要來源，也是商業(yè)銀行全部經(jīng)營中起支

8、配作用的基本部分 。 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)1 1） 活期存款活期存款 是商業(yè)銀行設(shè)立的一種不規(guī)定取款期是商業(yè)銀行設(shè)立的一種不規(guī)定取款期限、存款人可以隨時(shí)存取的存款負(fù)債。主要限、存款人可以隨時(shí)存取的存款負(fù)債。主要滿足客戶方便支取、靈活運(yùn)用的需要滿足客戶方便支取、靈活運(yùn)用的需要。成本高：流動性大、服務(wù)多成本高：流動性大、服務(wù)多益益 處：處： 資金的主要來源資金的主要來源 貨幣的派生能力貨幣的派生能力 吸引客戶吸引客戶 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 2 2） 定期存款定期存款 含含 義：指存款人根據(jù)存款合同規(guī)定期限，于指義：指存款人根據(jù)存款合同規(guī)定期限，于指定到期日才能取款或提現(xiàn)的一種存款業(yè)務(wù)定到期日才能取款或

9、提現(xiàn)的一種存款業(yè)務(wù) 特特 點(diǎn)：不限存款對象、一般不能提前支取點(diǎn)：不限存款對象、一般不能提前支取 3 3） 儲蓄存款儲蓄存款 含含 義：儲蓄存款是指個(gè)人為積蓄貨幣和取得利義：儲蓄存款是指個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬戶息收入而開立的存款賬戶 特特 點(diǎn)：銀行發(fā)放存折、不能簽發(fā)支票，支取時(shí)點(diǎn)：銀行發(fā)放存折、不能簽發(fā)支票，支取時(shí)只能提取現(xiàn)金只能提取現(xiàn)金。 分分 類：定期儲蓄存款、活期儲蓄存款類：定期儲蓄存款、活期儲蓄存款。 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 三、借款負(fù)債 指銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通資金 借款形式：中央銀行借款、同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和抵押、 回購協(xié)議、發(fā)行金融債券等（1）向中央

10、銀行借款 借款形式：再貼現(xiàn)、直接借款 再 貼 現(xiàn):指商業(yè)銀行把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)買進(jìn)的未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)賣給中央銀行獲取現(xiàn)款。 直接借款：指商業(yè)銀行用自己合格的票據(jù)、銀行承兌匯票、政府公債等有價(jià)證券做抵押品向央行取得抵押貸款 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（2 2）同業(yè)拆借）同業(yè)拆借 指金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)性借款，主要指金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)性借款，主要彌補(bǔ)彌補(bǔ)頭寸的不足頭寸的不足 特特 點(diǎn)：期限短、手續(xù)方便點(diǎn)：期限短、手續(xù)方便 作作 用：用：1.1.保證商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的流動性保證商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的流動性 2. 2.避免或減少以出售資產(chǎn)為手段保證流動性避免或減少以出售資產(chǎn)為手段保證流動性而帶來的損失而帶來的損失。

11、（3 3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指商業(yè)銀行將客戶申請貼現(xiàn)過但尚未到期的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指商業(yè)銀行將客戶申請貼現(xiàn)過但尚未到期的 票據(jù)交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)以取得資票據(jù)交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)以取得資 金融通的行為金融通的行為 轉(zhuǎn)抵押：指商業(yè)銀行發(fā)生準(zhǔn)備金頭寸不足時(shí)，將發(fā)給抵轉(zhuǎn)抵押：指商業(yè)銀行發(fā)生準(zhǔn)備金頭寸不足時(shí)，將發(fā)給抵押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品再次向其他銀行押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品再次向其他銀行申請抵押貸款，以獲取資金的行為申請抵押貸款，以獲取資金的行為。 特特 點(diǎn)：所涉手續(xù)和關(guān)系復(fù)雜，約束較大點(diǎn)：所涉手續(xù)和關(guān)系復(fù)雜，約束較大 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（4 4）回購

12、協(xié)議）回購協(xié)議 指借款銀行在金融市場上通過買賣證券融入和償還資金的指借款銀行在金融市場上通過買賣證券融入和償還資金的行為行為 操作過程操作過程：借款銀行須與交易對方簽訂兩份合同借款銀行須與交易對方簽訂兩份合同 第一份：借款銀行以某價(jià)格將證券賣給交易對手第一份：借款銀行以某價(jià)格將證券賣給交易對手 第二份：借款銀行以高于第一份合同的價(jià)格購回第二份：借款銀行以高于第一份合同的價(jià)格購回所售證券。所售證券。 好好 處：處：1.1.充分利用金融市場，靈活調(diào)節(jié)資金頭寸充分利用金融市場，靈活調(diào)節(jié)資金頭寸 2.2.以政府債券為擔(dān)保的回購協(xié)議，不提存還款保以政府債券為擔(dān)保的回購協(xié)議，不提存還款保證金，從而降低融資

13、成本證金，從而降低融資成本 3.3.期限靈活、利息不受利率管制的制約、對象廣期限靈活、利息不受利率管制的制約、對象廣泛泛 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)（5）發(fā)行金融債券 是商業(yè)銀行通行的籌措中長期資金的主要方 式，具有擴(kuò)充信貸資金規(guī)模的作用。期限長（6）國際金融市場借款5.3 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù) 5.3.2 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行融出資金，運(yùn)用貨幣資本來獲得盈利的業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)一般有貸款、投資、貼現(xiàn)等。 （一）貸款業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是其收入的主要來源，放款占商業(yè)銀業(yè)資產(chǎn)總額的2/3以上 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 一、現(xiàn)金資產(chǎn)一、現(xiàn)金資產(chǎn) （一）庫存現(xiàn)金（一）庫存現(xiàn)金 （二）中央銀行存款（二）中

14、央銀行存款 1、法定存款準(zhǔn)備金、法定存款準(zhǔn)備金 2、超額準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金 （三）存放同業(yè)資金（三）存放同業(yè)資金 （四）托收未達(dá)款（四）托收未達(dá)款 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、貸款業(yè)務(wù)二、貸款業(yè)務(wù)1. 按貸款期限劃分：活期貸款、定期貸款 活期貸款：又稱通知貸款，銀行發(fā)放貸款時(shí)不預(yù)先確定期限，可以隨時(shí)又銀行發(fā)出通知收回，客戶也可隨時(shí)償還。靈活、利率低、流動性強(qiáng) 定期貸款：按固定償還期限發(fā)放的貸款，即在借款合同規(guī)定的期限到來之前，只要借款人沒有違反借款合同條款的行為，就不得要求借款人償還的借款 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 2. 按保障條件劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款 信用貸款：指銀行僅憑借款人的信譽(yù)而無須借款人提供

15、擔(dān)保發(fā)放的貸款。 擔(dān)保貸款：指以某些特定的財(cái)產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款。是商業(yè)銀行的主要貸款方式 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 3. 按風(fēng)險(xiǎn)等級劃分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，后三類稱為不良貸款 正常貸款：正常貸款：借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還 關(guān)注貸款：關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級貸款：次級貸款：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息。 可疑貸款：可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 損失貸款：損失貸款：在采取所有可能

16、的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極小部分 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 4.4.按償還方式，可分為一次性償還貸款和按償還方式，可分為一次性償還貸款和分期償還貸款分期償還貸款 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 三、三、證券投資業(yè)務(wù)證券投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的證券業(yè)務(wù)是指購買各種有價(jià)證券的經(jīng)商業(yè)銀行的證券業(yè)務(wù)是指購買各種有價(jià)證券的經(jīng)營活動。營活動。 從事證券業(yè)務(wù)的目的是獲得收益、分散風(fēng)險(xiǎn)和從事證券業(yè)務(wù)的目的是獲得收益、分散風(fēng)險(xiǎn)和提高資產(chǎn)流動性。提高資產(chǎn)流動性。 證券業(yè)務(wù)投資的對象主要是國庫券、國債、金證券業(yè)務(wù)投資的對象主要是國庫券、國債、金融債券和信用等級較高的企業(yè)債券。大多數(shù)國家限融債券和信用等級

17、較高的企業(yè)債券。大多數(shù)國家限制商業(yè)銀行購買股票。即使允許投資股票的國家，制商業(yè)銀行購買股票。即使允許投資股票的國家，也只許投資優(yōu)質(zhì)股票并且限制商業(yè)銀行的持股比例。也只許投資優(yōu)質(zhì)股票并且限制商業(yè)銀行的持股比例。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)的含義：票據(jù)貼現(xiàn)的含義： 是持票者在票據(jù)到期日前為獲得現(xiàn)款以向銀行支付是持票者在票據(jù)到期日前為獲得現(xiàn)款以向銀行支付一定的利息作為代價(jià)所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓，其實(shí)際是一種一定的利息作為代價(jià)所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓，其實(shí)際是一種銀行的短期放款銀行的短期放款四、四、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 9.3.3 中間業(yè)務(wù) 指銀行經(jīng)營的一些性質(zhì)上看既不屬于資產(chǎn)也不屬于負(fù)債的業(yè)務(wù)

18、。在給客戶提供金融服務(wù)時(shí)，不占用自己的資金，而是收取手續(xù)費(fèi)或臨時(shí)占用客戶資金。咨詢和信咨詢和信息服務(wù)息服務(wù)租賃租賃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)結(jié)算結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)種中間業(yè)務(wù)種類類 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 1. 結(jié)算業(yè)務(wù) 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)即轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)，簡稱結(jié)算，也叫支付結(jié)算，是以信用收付代替現(xiàn)金收付的業(yè)務(wù)。分為同城結(jié)算、異城結(jié)算 2. 代理業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)或其他單位個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方協(xié)定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù) 。 常見的如代理融通業(yè)務(wù)、代理收付業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行代客戶收取應(yīng)收賬款，并向客戶提

19、供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)代理收付業(yè)務(wù)代理收付業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行利用自身結(jié)算便捷優(yōu)勢，接受客戶委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付適宜的業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 3. 信托業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行作為受托人接受委托人為其管理、運(yùn)營或處理托管財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)活動 按委托人劃分：個(gè)人信托、公司信托、公共團(tuán) 體信托 按信托方式劃分：投資信托、融資信托、公益 信托、職工福利信托 4. 租賃業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行作為出租人將所有權(quán)屬于自己的財(cái)產(chǎn)租給承租人使用，并在租期內(nèi)按時(shí)收取租金的行為。主要有融資性租賃、經(jīng)營性租賃等多種形式 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 5. 咨詢業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行利用自身的人才和信息優(yōu)勢為客戶提供各類信息和建議的活動。信息主

20、要涉及利率、匯率、有價(jià)證券等 4.3.4 表外業(yè)務(wù) 指那些不會引起商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)量變化，但構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的交易活動 （1）貿(mào)易融通業(yè)務(wù) 比如信用證、銀行承兌匯票 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) （2）擔(dān)保業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行接受客戶的委托，向另一方出去書面保函，從而保證委托人的債務(wù)或其應(yīng)履行的合同承擔(dān)還款或賠償損失責(zé)任的行為 9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 9.4.1 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則 安全安全性性盈利盈利性性流動流動性性 商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行管理的一般原則的一般原則9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 （1） 安全性原則 要求商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中必須保持足夠的清償力

21、，盡量避免各種不確定性因素，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。 自有資本少、經(jīng)營過程面臨風(fēng)險(xiǎn)多9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 （2） 流動性原則 指商業(yè)銀行要保證能夠滿足客戶隨時(shí)提取存款的需要。包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。 資產(chǎn)的流動性：指在資產(chǎn)不受價(jià)值損失的條件下具有迅速變現(xiàn)的能力。 負(fù)債的流動性：指銀行以較低的成本隨時(shí)獲得資金的能力9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 （3）盈利性原則 指商業(yè)銀行要以實(shí)現(xiàn)利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)，獲取利潤是商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo) 商業(yè)銀行三個(gè)經(jīng)營管理原則的關(guān)系，商業(yè)銀行三個(gè)經(jīng)營管理原則的關(guān)系，如何處理？如何處理？ 安全性原則要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資安全性原則要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資

22、產(chǎn)，減少高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利的資產(chǎn)產(chǎn)，減少高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利的資產(chǎn);盈利性要盈利性要求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)、擴(kuò)大高求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)、擴(kuò)大高盈利資產(chǎn)盈利資產(chǎn)9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 二、 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的理論 （一）資產(chǎn)負(fù)債管理理論 商業(yè)銀行針對如何處理安全性、流動性、盈利性三個(gè)原則的關(guān)系，先后形成了商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論。大致經(jīng)歷由以資產(chǎn)為重心轉(zhuǎn)向以負(fù)債為重心，又由負(fù)債為重心轉(zhuǎn)向?qū)Y產(chǎn)和負(fù)債全面綜合管理以至到資產(chǎn)負(fù)債外管理理論的變化過程9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 1. 1. 資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論 該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源于資產(chǎn)該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)

23、務(wù), , 銀行能夠主動加以管理的是資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行能夠主動加以管理的是資產(chǎn)業(yè)務(wù), , 而而負(fù)債主要反映客戶的意愿負(fù)債主要反映客戶的意愿, , 銀行處于被動地位。銀行處于被動地位。因此因此, , 銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù), , 要致力要致力于通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理安排于通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理安排, , 求得安全性、流動求得安全性、流動性和盈利性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。其中保持資產(chǎn)的流動性性和盈利性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。其中保持資產(chǎn)的流動性又不致影響資產(chǎn)收益是資產(chǎn)管理中的重要問題又不致影響資產(chǎn)收益是資產(chǎn)管理中的重要問題 銀行經(jīng)營的側(cè)重點(diǎn)在于使資產(chǎn)保持流動性。銀行經(jīng)營的側(cè)重點(diǎn)在于使資產(chǎn)保持流動性。在負(fù)

24、債一定情況下，通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來滿足流在負(fù)債一定情況下，通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來滿足流動性要求。資產(chǎn)項(xiàng)目的調(diào)整依據(jù)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。動性要求。資產(chǎn)項(xiàng)目的調(diào)整依據(jù)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。所有資產(chǎn)項(xiàng)目的償還期和變現(xiàn)能力要完全服從負(fù)所有資產(chǎn)項(xiàng)目的償還期和變現(xiàn)能力要完全服從負(fù)債的償還期和付現(xiàn)要求債的償還期和付現(xiàn)要求 9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 2 2. . 負(fù)債管理理論負(fù)債管理理論 核心內(nèi)容：銀行的流動性，不僅可以通過對資產(chǎn)項(xiàng)核心內(nèi)容：銀行的流動性，不僅可以通過對資產(chǎn)項(xiàng)目的安排和調(diào)整獲得，而且可以通過擴(kuò)大負(fù)債去獲目的安排和調(diào)整獲得，而且可以通過擴(kuò)大負(fù)債去獲得，即通過向外借款為自身提供流動性。得，即通過向外借款為自身提供流動性。 主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：（1）以負(fù)債作為保證銀行流動性的經(jīng)營重點(diǎn)。（2）大力發(fā)展主動負(fù)債。主動向外借款，獲得流動性 （3）實(shí)現(xiàn)流動性和盈利性并舉 強(qiáng)調(diào)借款的積極作用： （1）借款可以滿足客戶隨時(shí)提取存款的流動性需求，無需調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu) （2）以借款來應(yīng)付增加的合理性貸款需求，是負(fù)債和資產(chǎn)同時(shí)增加，帶來利差收益該理論認(rèn)為, 銀行對于負(fù)債并非完全被動、無能為力, 而是完全能夠也應(yīng)該采取主動, 可以主動到市場爭取資金、擴(kuò)大負(fù)債, 有了更多的負(fù)債, 才能有更多的資產(chǎn)獲利。只要能方便獲得負(fù)債，就可盡量少的保持高流動性的資產(chǎn) 9.4 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 3. 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理