版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡(jiǎn)介
1、一、 單選1、退票理由書、提出退票登記簿、提入退票登記簿的保管期限為( C )。A、5年 B、10年 C、15年 D、20年2、對(duì)金額超過(guò)( B )的支票,不得通過(guò)支票影像交換系統(tǒng)提出。A、20萬(wàn)元 B、50萬(wàn)元 C、100萬(wàn)元 D、200萬(wàn)元3、單位在票據(jù)上的簽章,應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的( C )。A、簽名 B、蓋章 C、簽名或者蓋章 D、簽名加蓋章4、票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時(shí),由背書人在票據(jù)背面簽章、記載被背書人名稱和背書日期。背書未記載日期的,視為在( A )背書。A、票據(jù)到期日前 B、票據(jù)到期日 C、票據(jù)簽發(fā)日 D、票據(jù)轉(zhuǎn)讓日5、銀行匯票的提示付款期限為(
2、 B )A、自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月 B、自出票日起l個(gè)月C、自出票日起10日 D、自到期日起10日6、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū),支付密碼錯(cuò)誤的支票,銀行應(yīng)予以退票,并按票面金額處以( A )的罰款;A、百分之五但不低于l千元 B、百分之五C、l千元 D、百分之三但不低于l千元7、電子商業(yè)匯票以人民幣為計(jì)價(jià)單位,單張票據(jù)金額不得超過(guò)( D )。A、1億元 B、2億元 C、5億元 D、10億元8、電子商業(yè)匯票付款期限自出票日起至到期日止,最長(zhǎng)不得超過(guò)( B )。A、6個(gè)月 B、1年 C、2年 D、5年9、在我行質(zhì)押辦理銀行承兌匯票的銀行承兌匯票在辦理
3、委托收款業(yè)務(wù)時(shí),托收憑證上應(yīng)如何填寫( B )A、單位結(jié)算賬號(hào) B、質(zhì)押業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的保證金賬號(hào) C、總賬賬號(hào) D、單位定期賬號(hào)10、某公司簽發(fā)一張1000元的空頭支票,罰款金額應(yīng)為( D )。A、20元 B、50元 C、500元 D、1000元11、同城交換“專用信封”用于裝載超過(guò)( C )以上交換票據(jù)的附件、匯票或經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)使用的票據(jù)及結(jié)算憑證。A、一聯(lián) B、兩聯(lián) C、三聯(lián) D、四聯(lián)12、出售支票時(shí),必須在支票的賬號(hào)域打印付款人后(B)賬號(hào)。A、12位 B、13位 C、14位 D、15位13、提出打碼時(shí),辦理同城退票業(yè)務(wù)的賬號(hào)域應(yīng)錄入( A )。A、0 B、1 C、8 D、914、經(jīng)辦人員
4、應(yīng)將辦理資信證明業(yè)務(wù)的申請(qǐng)材料及資信證明書交由( B )進(jìn)行復(fù)核。A、一般主管 B、營(yíng)業(yè)部經(jīng)理 C、分管行長(zhǎng) D、支行長(zhǎng)15、對(duì)票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項(xiàng),( A )可以更改,更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由( A )在更改處簽章證明。A、原記載人 原記載人 B、原記載人 持票人C、持票人 持票人 D、持票人 原記載人16、12月01日的正確寫法應(yīng)為( C )。A、零壹拾貳月零壹日 B、拾貳月壹日 C、壹拾貳月零壹日 D、零拾貳月零壹日17、銀行承兌匯票簽發(fā)手續(xù)費(fèi)按票面金額( C )收取。A、百分之五 B、千分之五 C、萬(wàn)分之五 D、萬(wàn)分之零點(diǎn)五18、對(duì)于涉貸結(jié)算賬戶需控制采用授權(quán)支付的,應(yīng)對(duì)賬戶添加( B
5、)抑制代碼。A、19-特別命令 B、24-提款時(shí)需審查 C、32-存款時(shí)需審查 D、13-凍結(jié)19、( B )是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。A、匯兌 B、委托收款 C、托收承付 D、電匯20、分支行應(yīng)對(duì)客戶的大額資金劃轉(zhuǎn)提供“提示服務(wù)”,對(duì)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)單筆付款金額超過(guò)( B )萬(wàn)元(含)的業(yè)務(wù),需與客戶電話聯(lián)系。A、50 B、100 C、500 D、100021、下列關(guān)于總賬手工記賬交易操作流程說(shuō)法正確的是( B )?A、操作員根據(jù)原始傳票選擇正確的總賬記賬交易可以獨(dú)立進(jìn)行記賬確認(rèn)。B、若是下級(jí)行對(duì)上級(jí)行的跨行總帳記賬業(yè)務(wù),還需要接收行進(jìn)行審批交易才成功。C、沖正業(yè)務(wù)不需由總賬高
6、級(jí)主管進(jìn)行審批。D、總行不可以記網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù),支行可以記其他支行和網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)22、大額支付業(yè)務(wù)的金額起點(diǎn)由中國(guó)人民銀行規(guī)定,并根據(jù)管理需要進(jìn)行調(diào)整。目前,中國(guó)人民銀行規(guī)定的大額支付業(yè)務(wù)金額起點(diǎn)是( C )。A、2萬(wàn)元 B、50萬(wàn)元 C、5萬(wàn)元 D、以上都不對(duì)23、假設(shè)07/11/2日柜員發(fā)現(xiàn)07/10/20日系統(tǒng)為客戶扣款錯(cuò)誤,則應(yīng)選擇( C )交易為客戶調(diào)帳。A、貸方紅字沖正 B、貸方藍(lán)字調(diào)整C、借方紅字沖正 D、借方藍(lán)字調(diào)整24、支付結(jié)算辦法中對(duì)票據(jù)的出票日期填寫要求,說(shuō)法正確的是( D ) A、票據(jù)出票日期使用小寫的,銀行可以受理B、票據(jù)的出票日期必須使用阿拉佰數(shù)字 C、 大寫日期未按要求
7、規(guī)范填寫的,銀行不能受理。 D、10月20日,應(yīng)寫成“零壹拾月零貳拾日”25、下列不屬于匯兌憑證必須記載內(nèi)容包括( B ) A、確定的金額 B、收款人地址 C、匯款人名稱 D、收款人名稱26、客戶于8月18日(周一)上午存入乙類支票1張,金額50萬(wàn)元,若沒(méi)有退票,該筆款項(xiàng)應(yīng)于( C )抵用。A、8月19日上午 B、8月19日下午C、8月20日上午 D、8月20日下午27、假設(shè)2008/08/14日柜員發(fā)現(xiàn)2008/08/07日系統(tǒng)為客戶入賬錯(cuò)誤,則應(yīng)選擇( A )交易為客戶調(diào)賬。A、貸方紅字沖正 B、貸方藍(lán)字調(diào)整C、借方紅字沖正 D、借方藍(lán)字調(diào)整28、空頭支票是指(B)的情形。A、出票人簽發(fā)的
8、支票金額為零。B、出票人簽發(fā)的支票金額超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。C、出票人簽發(fā)的支票金額低于其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。D、出票人簽發(fā)的支票金額等于其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。29、(C)是會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的原始記錄和記賬依據(jù)。A、原始憑證B記賬憑證 C、會(huì)計(jì)憑證D、基本憑證30、營(yíng)業(yè)柜臺(tái)在辦理付款業(yè)務(wù)時(shí),對(duì)提交的付款憑證應(yīng)按( A )的程序辦理 A、“受理審核驗(yàn)印記賬復(fù)核付款” B、“受理驗(yàn)印審核記賬復(fù)核付款” C、“受理審核驗(yàn)印記賬付款復(fù)核” D、“受理驗(yàn)印記賬復(fù)核審核付款”31、下述業(yè)務(wù)中,清算窗口時(shí)間不可以受理的是:(C)A、日間透支利息B、小額系統(tǒng)軋差凈額C、大額
9、即時(shí)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)D、同城票據(jù)交換軋差凈額32、下列關(guān)于銀行匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)的描述中,錯(cuò)誤的是:(B)A、記賬員應(yīng)認(rèn)真審查申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)書B、現(xiàn)金銀行匯票申請(qǐng)人可以為單位,但收款人必須為個(gè)人C、申請(qǐng)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬匯票的,使用“轉(zhuǎn)賬簽發(fā)匯票”或“總賬簽發(fā)匯票”交易D、使用現(xiàn)金簽發(fā)銀行匯票的,應(yīng)先收妥現(xiàn)金后再辦理簽發(fā)33、對(duì)于銀行匯票復(fù)核業(yè)務(wù),描述錯(cuò)誤的是:(D)A、銀行匯票金額、收款人賬號(hào)采用二次輸入方式核對(duì)B、收款人名稱錯(cuò)誤的記賬員可通過(guò)“支付業(yè)務(wù)往報(bào)維護(hù)”交易進(jìn)行維護(hù)C、銀行匯票逾期滿一個(gè)月的,資金會(huì)自動(dòng)移存至我行,不需做任何操作D、解訖通知聯(lián)銀行專夾保管34、關(guān)于逾期未滿一個(gè)月的銀行匯票,解付操作正確的
10、是:(C)收到“清算銀行匯票資金”報(bào)文;申請(qǐng)解付資金;多余資金退回原簽發(fā)戶;做銀行匯票解付交易;A、B、C、D、35、商行匯票核銷業(yè)務(wù)由(A)負(fù)責(zé)。A、簽發(fā)行B、代理付款行C、業(yè)務(wù)受理行D、城商行資金清算中心36、下列業(yè)務(wù)中不屬于依托小額支付系統(tǒng)的個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)的是(A)A、個(gè)人小額匯款業(yè)務(wù)B、個(gè)人通存業(yè)務(wù)C、個(gè)人通兌業(yè)務(wù)D、賬戶信息查詢業(yè)務(wù)37、關(guān)于小額支付系統(tǒng)的描述,錯(cuò)誤的是:(A)A、系統(tǒng)工作日為自然日17:00至下一自然日17:00B、軋差后提交清算日為人行清算賬戶管理系統(tǒng)工作日C、清算時(shí)間為8:30至17:30D、運(yùn)行時(shí)間與網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)一致38、對(duì)于經(jīng)辦行發(fā)起的大額電匯業(yè)務(wù),(D)
11、金額以上的還需要總行或者分行的審批。A、200萬(wàn)元B、500萬(wàn)元C、800萬(wàn)元D、1000萬(wàn)元39、由收款清算行發(fā)起的定期借記業(yè)務(wù),不能處理的業(yè)務(wù)類型是:(B)A、水暖費(fèi)B、薪金報(bào)酬C、保險(xiǎn)費(fèi)D、有線電視費(fèi)40、不屬于支付業(yè)務(wù)異常狀態(tài)的是(D)A、故障B、排隊(duì)撤銷C、止付D、異常41、下列業(yè)務(wù)異常時(shí)不能使用“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)重發(fā)”交易進(jìn)行維護(hù)的是(C)A、普通貸記業(yè)務(wù)B、匯票移存業(yè)務(wù)C、定期借記回執(zhí)業(yè)務(wù)D、定期借記業(yè)務(wù)42、關(guān)于“信息業(yè)務(wù)來(lái)報(bào)待處理”交易使用錯(cuò)誤的是:(B)A、查詢報(bào)文B、多邊軋差凈額結(jié)算借貸通知報(bào)文C、通用信息報(bào)文D、取現(xiàn)回執(zhí)報(bào)文43、收款行發(fā)出止付申請(qǐng),需要遵循的原則中不正
12、確的是:(B)A、允許付款(清算)行在返回借記回執(zhí)前辦理止付B、允許付款(清算)行在返回借記回執(zhí)后辦理止付C、收款(清算)行可以申請(qǐng)止付整個(gè)批量包的小額支付業(yè)務(wù)D、收款(清算)行可以申請(qǐng)止付單筆小額支付業(yè)務(wù)44、對(duì)于“因收款人賬號(hào)、收款人名稱錯(cuò)誤未能自動(dòng)入賬的貸記來(lái)賬”業(yè)務(wù)處理錯(cuò)誤的是(D)A、向匯出行查詢,得到正確的查復(fù)后可做“入賬”處理B、向匯出行查詢,匯出行查復(fù)錯(cuò)誤或要求退匯的可做“退匯”處理C、對(duì)賬戶不存在的情況可做“退匯”處理D、對(duì)暫時(shí)不能確定的來(lái)賬可先做“轉(zhuǎn)行”處理45、可使用“清算賬戶記賬通知報(bào)文”處理的業(yè)務(wù)是(B)A、銀行卡軋差凈額B、同城軋差凈額C、證券交易軋差凈額D、外匯交
13、易軋差金額二、多選1、支行在受理影像系統(tǒng)支票時(shí)應(yīng)嚴(yán)把支票受理審核關(guān),特別要注意支票的(ABCD),對(duì)要素不全或有瑕疵的支票應(yīng)及時(shí)退還持票人補(bǔ)全或糾正。A、大小寫是否相符 B、印章是否清晰完整C、用途是否填寫準(zhǔn)確 D、是否超過(guò)提示付款期限2、提入及提出交換信件時(shí),(ABD)保管期限為6個(gè)月。A、提出區(qū)域性票據(jù)信件清單 B、信件簽收簿C、普通信件 D、票據(jù)專封第三聯(lián)3、(AD)是辦理支付結(jié)算的工具。A、票據(jù) B、貨幣 C、商品 D、結(jié)算憑證4、票據(jù)和結(jié)算憑證的(ABC)不得更改,更改的票據(jù)無(wú)效;更改的結(jié)算憑證,銀行不予受理。A、金額 B、出票或簽發(fā)日期C、收款人名稱 D、用途5、支付結(jié)算辦法所稱結(jié)
14、算方式,是指(ABC)。A、匯兌 B、托收承付 C、委托收款 D貨幣給付6、銀行違反規(guī)定(ABCD),要按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。因重大過(guò)失錯(cuò)付或被冒領(lǐng)的,要負(fù)責(zé)資金賠償。A、故意壓票、退票、拖延支付B、受理無(wú)理拒付、擅自拒付退票C、有款不扣以及不扣、少扣賠償金D、截留挪用結(jié)算資金,影響客戶和他行資金使用的7、發(fā)出委托收款業(yè)務(wù)時(shí),要求留存商業(yè)匯票的復(fù)印件,也可通過(guò)(ABC)商業(yè)匯票,留在電子版。留存資料或信息要妥善保管或保存,待款項(xiàng)收回后可將留存資料或信息予以銷毀。A、復(fù)印 B、掃描 C、拍照 D、傳真8、支付結(jié)算辦法所稱支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用(ABCD)等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及
15、其資金清算的行為。A、票據(jù)、信用卡 B、匯兌 C、托收承付 D、委托收款9、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章,為(ABC)。A、簽名 B、蓋章 C、簽名加蓋章 D、只能蓋章不能簽名10、除自助設(shè)備長(zhǎng)款外其他非正常掛賬審批權(quán)限( ABCD )。A、單筆人民幣1,000元以下(不含)的掛賬,由支行行長(zhǎng)審批。B、單筆人民幣1,000元以上(含),50,000元以下(不含)的掛賬,青島地區(qū)由總行會(huì)計(jì)部審批。C、單筆人民幣50,000元以上(含)的掛賬,由總行會(huì)計(jì)分管行長(zhǎng)審批。D、尾零原因造成的長(zhǎng)短款掛賬,無(wú)需按上述要求審批,由營(yíng)業(yè)部經(jīng)理在掛賬打印的機(jī)制憑證上簽章審批,注明“尾零”。11、票據(jù)行為包括的特性有(
16、ABCD )。A、要式性 B、無(wú)因性 C、文義性 D、獨(dú)立性12、匯兌分為( AB )。A、電匯 B、信匯 C、委托收款 D、托收承付13、大額支付系統(tǒng)規(guī)定辦理查詢查復(fù)必須做到( ABCD )。A、有疑必查 B、有查必復(fù) C、復(fù)必詳盡 D、切實(shí)處理14、支付清算系統(tǒng)突發(fā)事件包括(ABC)A、支付清算系統(tǒng)局部或全部出現(xiàn)意外故障,超過(guò)可容忍時(shí)間仍無(wú)法修復(fù)的。B、由于突發(fā)公共衛(wèi)生事件、社會(huì)安全事件或重大事故造成支付清算系統(tǒng)局部或全部無(wú)法正常運(yùn)行。C、由于戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力因素造成支付清算系統(tǒng)局部或全部性崩潰。D、金融危機(jī)。15、下列關(guān)于銀行匯票適用范圍的表述中,錯(cuò)誤的是(ABCD)。A.銀行匯
17、票限于單位使用 B.銀行匯票限于個(gè)人使用C.銀行匯票限于異地使用 D.銀行匯票限于同城使用16、銀行匯票簽發(fā)后(BC)交給客戶。A、第一聯(lián)卡片 B、第二聯(lián)匯票 C、第三聯(lián)解訖通知 D、第四聯(lián)多余額收賬通知17、下列關(guān)于會(huì)計(jì)記賬方法描述正確的有(ACD)A、會(huì)計(jì)記賬采用借貸記賬法。B、人民幣業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算以“分”為記賬單位,分以下四舍五入。C、外匯業(yè)務(wù)核算實(shí)行分賬制,以原幣記賬,以其主幣單位為記賬單位。D、會(huì)計(jì)核算必須換人復(fù)核,實(shí)行錢賬分管,有賬有據(jù),當(dāng)時(shí)記賬,當(dāng)日結(jié)賬,總分核對(duì),內(nèi)外對(duì)賬。18、各類業(yè)務(wù)的記賬規(guī)則正確的有(ABCD)A、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),先記借后記貸,先記賬后簽回單;代收他行票據(jù),收妥
18、進(jìn)賬。B、現(xiàn)金收入,先收款后記賬。C、現(xiàn)金支出,先記賬后付款。D、憑證金額錯(cuò)誤應(yīng)更換憑證。19、會(huì)計(jì)憑證包括( AB )A、原始憑證B、記賬憑證C、基本憑證D、特定憑證20、前臺(tái)沖正交易,分為( ABCD )。A、借方紅字沖正 B、借方藍(lán)字調(diào)整 C、貸方紅字沖正 D、貸方藍(lán)字調(diào)整21、全國(guó)支票影像業(yè)務(wù)處理遵循( ABCD )的原則。A、先付后收 B、收妥抵用 C、全額清算 D、銀行不墊款22、下列關(guān)于提入行遇何種情形需填制退票理由書辦理退票說(shuō)法正確的是(ABCD)A、出票人存款不足B、金額大寫與小寫不符、不全、不清,小寫金額前無(wú)人民幣符號(hào)C、未用墨汁或碳素墨水填寫D、背書不符或不連續(xù)23、票據(jù)
19、交換相關(guān)的單證有( ABCD ):A、批控制卡B、提出卡 C、提出清單 D、專用信封24、我行前臺(tái)系統(tǒng)票據(jù)抵用交易包括:( AB )A、設(shè)置抵用時(shí)間 B、單支票抵用 C、差額清算,轉(zhuǎn)場(chǎng) D、提出票據(jù)明細(xì)查詢25、同城查詢交易包括( ABCD )A、88080提出票據(jù)明細(xì)查詢 B、88081提出票據(jù)匯總查詢C、88082提回票據(jù)明細(xì)查詢 D、88083交換概況(支行)26、關(guān)于其他借方、貸方說(shuō)法正確的是( AB )A、其他借方交易用于從存款賬戶扣出款項(xiàng)轉(zhuǎn)入總賬賬戶。B、其他貸方交易用于從總賬賬戶向存款賬戶轉(zhuǎn)入款項(xiàng)。C、其他借方、貸方交易都屬特殊類交易,因此這兩類交易都不允許取消。D、以上說(shuō)法中只
20、有一個(gè)正確。27、會(huì)計(jì)人員根據(jù)( BC )進(jìn)行空白銀行承兌匯票的出售。A、信貸人員提供的銀行承兌協(xié)議 B、信貸人員提供的融資申請(qǐng)?zhí)?C、客戶填寫的空白憑證領(lǐng)用單 D、營(yíng)業(yè)執(zhí)照28、對(duì)于貸款、銀承到期日為節(jié)假日,系統(tǒng)扣款規(guī)則是( ABC )。A、對(duì)于公司貸款,如到期日為節(jié)假日,順延到下一個(gè)工作日,系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)扣款;B、對(duì)于個(gè)人貸款,如到期日(還款日)為節(jié)假日,系統(tǒng)正常進(jìn)行自動(dòng)扣款;C、對(duì)于銀行承兌匯票,即使到期日為節(jié)假日,在到期當(dāng)日也進(jìn)行扣款,但是在節(jié)假日后第一個(gè)工作日才形成墊款。D、以上說(shuō)法只有一個(gè)正確29、第二日發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)如何處理( BC )A、記賬串戶,應(yīng)填制反方向紅、藍(lán)字借(貸)方?jīng)_正憑證
21、辦理沖正;B、記賬串戶,應(yīng)填制同方向紅、藍(lán)字借(貸)方?jīng)_正憑證辦理沖正;C、憑證金額或科目、賬戶填錯(cuò),應(yīng)填制紅字借、貸方憑證將原錯(cuò)誤金額全數(shù)沖銷,再按正確內(nèi)容重新填制藍(lán)字借、貸方憑證補(bǔ)記入賬。D、憑證金額或科目、賬戶填錯(cuò),應(yīng)填制藍(lán)字借、貸方憑證將原錯(cuò)誤金額全數(shù)沖銷,再按正確內(nèi)容重新填制紅字借、貸方憑證補(bǔ)記入賬。30、下列關(guān)于支票的敘述正確的是:( ABC )A. 對(duì)屢次簽發(fā)空頭支票的,銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票B. 持票人所持支票超過(guò)提示付款期限提示付款的,銀行不予受理,持票人喪失對(duì)出票人以外前手的追索權(quán)C. 支票的金額、日期和收款人名稱不得更改,更改的票據(jù)無(wú)效D. 禁止簽發(fā)空頭支票,對(duì)簽發(fā)空頭支票
22、或簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票,持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額3%的賠償金31、下列關(guān)于大額支付系統(tǒng)描述正確的是:(AB)A、大額支付系統(tǒng)按照國(guó)家法定工作日運(yùn)行。B、系統(tǒng)工作日分為日間業(yè)務(wù)處理時(shí)間、清算窗口時(shí)間、日終業(yè)務(wù)處理時(shí)間和營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備時(shí)間四個(gè)時(shí)間段C、日間處理時(shí)間為8:00至17:00D、清算窗口時(shí)間可以處理排隊(duì)中的一般大額業(yè)務(wù)32、下列業(yè)務(wù)中,大額支付系統(tǒng)與小額支付系統(tǒng)都能夠受理的業(yè)務(wù)為:(ABCD)A、商業(yè)匯票B、國(guó)庫(kù)匯款C、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、公益性資金匯劃33、下列交易只能依托大額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金匯劃的是:(BD)A、委托收款(劃回)B、承兌匯票解付資金聯(lián)動(dòng)處理交易C、國(guó)內(nèi)總賬匯款交易
23、D、電票線下清算匯兌專用交易34、下列業(yè)務(wù)為依托小額支付業(yè)務(wù)的是:(ABCD)A、普通借記業(yè)務(wù)B、定期貸記業(yè)務(wù)C、定期借記業(yè)務(wù)D、實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)35、商行匯票核銷的內(nèi)容包括:(ABCD)A、銀行匯票簽發(fā)戶核銷B、銀行匯票移存戶核銷C、匯票簽發(fā)登記簿核銷D、匯票卡片聯(lián)核銷36、如下機(jī)構(gòu)可受理失票人掛失止付業(yè)務(wù)的是:(CD)A、城商行資金清算中心B、失票人所在地人民法院C、匯票簽發(fā)行D、匯票代理兌付行37、失票人向簽發(fā)行請(qǐng)求付款時(shí)必須提供的材料包括:(ACD)A、人民法院出具的享有票據(jù)權(quán)利的證明B、公安機(jī)關(guān)出具的票據(jù)丟失證明C、實(shí)際結(jié)算金額證明D、一式三聯(lián)進(jìn)賬單38、申請(qǐng)辦理通存通兌業(yè)務(wù)的客戶須具備
24、的條件包括:(BCD)A、年滿18周歲B、在我行開(kāi)立個(gè)人存款賬戶C、與我行簽訂青島銀行個(gè)人存款通存通兌服務(wù)協(xié)議D、設(shè)置了賬戶/卡密碼39、關(guān)于普通匯兌業(yè)務(wù)描述正確的是:(ABC)A、個(gè)人客戶使用電匯憑證B、公司客戶使用電匯憑證或者結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書C、電匯憑證第一聯(lián)加蓋受理章作為回單交客戶D、電匯憑證第一聯(lián)加蓋受理章作為回單交客戶40、下列報(bào)文中屬于清算報(bào)文的有:(BCD)A、退回申請(qǐng)報(bào)文B、即時(shí)轉(zhuǎn)賬報(bào)文C、計(jì)費(fèi)與返還清單報(bào)文D、日間透支計(jì)息扣款通知報(bào)文41、下列業(yè)務(wù)中,可通過(guò)即時(shí)轉(zhuǎn)賬報(bào)文處理的業(yè)務(wù)類型包括:(ABCD)A、公開(kāi)市場(chǎng)交易結(jié)算B、債券市場(chǎng)交易結(jié)算C、資金池結(jié)算D、日終自動(dòng)拆借42、關(guān)
25、于未逾期商行匯票退回業(yè)務(wù)描述正確的是:(ABCD)A、持票人持銀行匯票及解訖通知聯(lián)要求退回B、操作員必須實(shí)際結(jié)算金額大寫欄填寫“未用退回”字樣C、審查無(wú)誤使用“申請(qǐng)退回匯票資金” 交易,向清算中心申請(qǐng)退回資金D、待收到中心返回的“退回匯票資金”報(bào)文后再進(jìn)行匯票退回業(yè)務(wù)處理43、收到“多邊軋差凈額結(jié)算借貸通知報(bào)文”系統(tǒng)自動(dòng)記賬的科目是(AC)A、110存放中央銀行款項(xiàng)B、261資金清算應(yīng)收款項(xiàng)C、407大額支付清算過(guò)渡戶D、407小額支付過(guò)渡戶44、關(guān)于“計(jì)費(fèi)與返還清單報(bào)文”描述正確的是:(ABD)A、清算大額費(fèi)用B、清算小額費(fèi)用C、收到后系統(tǒng)自動(dòng)記賬D、收到后使用手工記賬45、商行匯票核銷業(yè)務(wù)
26、使用的科目是:(BD)A、110存放中央銀行款項(xiàng)B、244開(kāi)出匯票-簽發(fā)戶C、244開(kāi)出匯票-逾期匯票D、244開(kāi)出匯票-移存戶三、判斷1、付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書之前,已經(jīng)向持票人付款的,將承擔(dān)賠償責(zé)任。(X)正確為:付款人或者代理付款人在收到掛失止付通知書之前,已經(jīng)向持票人付款的,不再承擔(dān)責(zé)任。2、銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的,由其在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。(X)正確為:銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的,由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。3、只有單位在辦理各種款項(xiàng)結(jié)算時(shí)可使用銀行匯票,個(gè)人不得使用。(X)正確為:?jiǎn)挝缓蛡€(gè)人各種款
27、項(xiàng)結(jié)算,均可使用銀行匯票。4、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū),支付密碼錯(cuò)誤的支票,持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。()5、匯款回單即可作為匯出銀行受理匯款的依據(jù),又可作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。(X)正確為:匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù),不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。6、電子商業(yè)匯票可轉(zhuǎn)換為紙質(zhì)商業(yè)匯票。(X)正確為:電子商業(yè)匯票不可轉(zhuǎn)換為紙質(zhì)商業(yè)匯票,紙質(zhì)商業(yè)匯票也不能轉(zhuǎn)換為電子商業(yè)匯票。7、銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。()8、沒(méi)有開(kāi)立存款賬戶的個(gè)人向銀行交付款項(xiàng)后,也可以通過(guò)銀行辦理支付結(jié)算。()9、票據(jù)
28、可以背書轉(zhuǎn)讓,但填明現(xiàn)金字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓,()10、銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證,必須于當(dāng)日至遲次日寄發(fā)。()11、本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬,應(yīng)填制紅字同方向憑證沖正,不得更改決算表。(X )正確為:本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬,應(yīng)填制藍(lán)字反方向憑證沖正,不得更改決算表。12、為了方便柜員記賬,前臺(tái)同城提出記賬員與同城打碼員可以為同一人。( X )正確為:前臺(tái)同城提出記賬員與同城打碼員不可以為同一人。13、柜員在辦理簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí),只有協(xié)議記載的保證金、抵質(zhì)押品入庫(kù)手續(xù)辦理完畢并且記賬成功后才能簽發(fā)銀行承兌匯票。( )14、同城票據(jù)交換章,用于銀行間提出票據(jù)進(jìn)
29、行的票據(jù)交換代收、代付業(yè)務(wù)。( )15、提入交換信件時(shí),應(yīng)審查“票據(jù)專封”數(shù)量與交換中心填制的“信件簽收簿”數(shù)量是否一致,核對(duì)無(wú)誤后,“信件簽收簿”和“票據(jù)專封”第三聯(lián)留存,保管期限6個(gè)月。( )16、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支取金額大于100萬(wàn)元的,應(yīng)由一般主管及營(yíng)業(yè)部主任簽字審批后,方可辦理業(yè)務(wù)。( X )正確為:轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支取金額大于100萬(wàn)元的,應(yīng)由一般主管或營(yíng)業(yè)部主任及分管行長(zhǎng)簽字審批后,方可辦理業(yè)務(wù)。17、質(zhì)押的銀行承兌匯票必須在出庫(kù)當(dāng)日發(fā)出委托收款。( )18、提出交換信件時(shí),應(yīng)填寫一式二聯(lián)“提出區(qū)域性票據(jù)信件清單”。一聯(lián)清單附“票據(jù)專封”第二聯(lián)交交換中心,一聯(lián)清單附“票據(jù)專封”第一聯(lián)留存,保管期
30、限6個(gè)月。( )19、在進(jìn)行票據(jù)查詢時(shí),要把“有無(wú)他查”作為必查項(xiàng)。對(duì)查復(fù)方回復(fù)“有他行查詢”及審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的票據(jù)要采用實(shí)地查詢、傳真查詢等多種方式進(jìn)一步核對(duì),并將落實(shí)結(jié)果寫在查復(fù)書背面,加蓋支行業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人章。( )20、沖正交易須輸入錯(cuò)賬日,錯(cuò)賬日不可早于帳戶開(kāi)戶日、不可晚于錯(cuò)帳交易日。( )21、委托收款背書是一種非轉(zhuǎn)讓背書,它不以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的,而是持票人以背書方式授予他人一定的代理權(quán)。( )22、原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容不得涂改;原始憑證有錯(cuò)誤的,應(yīng)當(dāng)由出具單位重開(kāi)或者更正,更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。( )23、申請(qǐng)人或收款人為單位的,銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。(
31、)24、將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無(wú)效。 ( )25、轉(zhuǎn)帳支票背書必須連續(xù),使用粘單的,按規(guī)定應(yīng)由粘單上的第一記載人加蓋騎縫章。( ) 26、各交換單位在提出交換信件時(shí),信封的提入行、提出行行名應(yīng)用正楷書寫簡(jiǎn)稱,提出行、提入行交換號(hào)可填寫后5位。(X)27、存款人簽發(fā)空頭或印章與預(yù)留印鑒不符的支票,按票面金額對(duì)其處以千分之五但不低于1千元罰款。(X)28、自收到掛失止付通知書之日起10日內(nèi)沒(méi)有收到人民法院的止付通知書的,自第11日起,持票人提示付款并依法向持票人付款的,不再承擔(dān)責(zé)任。(X)29、提出票據(jù)磁碼域應(yīng)保持清潔、無(wú)污損,如果存在磁碼不清、重疊、印章蓋
32、入磁碼域的情況,應(yīng)將票據(jù)裝入“專封票據(jù)”內(nèi)提出。( )30、“專封票據(jù)”打碼,賬號(hào)域必須打印提入行開(kāi)戶單位賬號(hào)的后13位,賬號(hào)不同的可以并筆提出。(X)31、小額支付系統(tǒng)按照7*24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行,中國(guó)人民銀行可根據(jù)需要調(diào)整系統(tǒng)工作日及軋差清算日。()32、小額支付系統(tǒng)不能受理金融機(jī)構(gòu)間的場(chǎng)內(nèi)資金拆借業(yè)務(wù)。(×)33、支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)復(fù)核員發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)收款人賬號(hào)或者支付金額等重要信息錯(cuò)誤時(shí),不能再使用“支付往報(bào)維護(hù)”交易進(jìn)行維護(hù)。(×)34、因收款人賬號(hào)、收款人名稱錯(cuò)誤未能自動(dòng)入賬的貸記來(lái)賬,應(yīng)向匯出行查詢,得到正確的查復(fù)后可做“入賬”處理。()35、來(lái)賬借記業(yè)務(wù)中的定期借記業(yè)務(wù)收款
33、單位,必須為銀監(jiān)局批準(zhǔn)的定期借記收款單位。(×)36、銀行匯票打印失敗的,應(yīng)在確認(rèn)時(shí)選擇“否”,記賬員取消原簽發(fā)業(yè)務(wù)后重新簽發(fā)。()37、商行匯票持票人持有的轉(zhuǎn)賬商行匯票丟失后可以進(jìn)行掛失止付。(×)38、分行發(fā)現(xiàn)小額業(yè)務(wù)包異常,可使用“整包異常重發(fā)”交易進(jìn)行處理。(×)39、跨行的個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)僅能辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),不能辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。(×)40、我行暫定單筆通兌業(yè)務(wù)上限為2萬(wàn)元,當(dāng)日累計(jì)上限為5萬(wàn)元。()41、無(wú)法使用“承兌匯票解付資金聯(lián)動(dòng)處理”交易處理的,使用“承兌匯票解付”交易,解付成功后使用“委托收款(劃回)”交易進(jìn)行處理。()42、電票線下清算匯
34、兌專用交易可以根據(jù)電票金額選擇大額支付系統(tǒng)或者小額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。(×)43、大額支付系統(tǒng)遇特殊情況,需要通過(guò)同城交換劃轉(zhuǎn)銀行承兌匯票資金,此時(shí)使用“同城提出交易”而非“承兌匯票解付交易”。(×)44、收到的電票線下提示付款的資金匯劃業(yè)務(wù),根據(jù)金額可以選擇二代支付系統(tǒng)匯款交易進(jìn)行付款。(×)45、總金額在5萬(wàn)元以上的定期貸記付款業(yè)務(wù)通過(guò)大額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金清算。(×)四、簡(jiǎn)答1、交換單位提出票據(jù)應(yīng)遵循哪些規(guī)定?答:(1)票據(jù)磁碼域五個(gè)域齊全(票據(jù)號(hào)、交換號(hào)、賬號(hào)、交易碼、金額)。(2)票據(jù)磁碼區(qū)域要整潔,不能污染、皺褶。(3)凡是過(guò)清分機(jī)的票據(jù)不得
35、夾帶任何金屬物。(4)提出票據(jù)的排列順序是提出清單、提出卡、批控卡、票據(jù)(200張)、批控卡、票據(jù)。(5)提出票據(jù)和有關(guān)信件一律裝入票據(jù)交換包后加裝一次性封包鎖片密封。2、單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守哪些原則?答:1、恪守信用,履約付款;2、誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳,由誰(shuí)支配;3、銀行不墊款。3、簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項(xiàng)有哪些?答 :(1)表明“銀行匯票”的字樣;(2)無(wú)條件支付的承諾;(3)出票金額;(4)付款人名稱;(5)收款人名稱;(6)出票日期;(7)出票人簽章。欠缺記載上列事項(xiàng)之一的,銀行匯票無(wú)效。4、我行對(duì)大小額支付系統(tǒng)查詢的時(shí)間要求是什么?答:(1)當(dāng)日收到的查詢應(yīng)在當(dāng)日16:3
36、0之前回復(fù)。(2)當(dāng)日16:30之后收到的查詢,應(yīng)在次工作日10點(diǎn)之前回復(fù)。(3)不得在大額支付系統(tǒng)清算窗口時(shí)間(工作日16:30之后)回復(fù)大額支付系統(tǒng)查詢。5、對(duì)于客戶辦理的銀行承兌匯票委托收款業(yè)務(wù),若發(fā)出的銀行承兌匯票被退回,會(huì)計(jì)柜員應(yīng)如何處理?答:對(duì)于客戶辦理的銀行承兌匯票委托收款業(yè)務(wù),若發(fā)出的銀行承兌匯票被退回,會(huì)計(jì)柜員應(yīng)對(duì)票據(jù)妥善保管,在提入退票登記簿上進(jìn)行登記,并及時(shí)聯(lián)系客戶取回并做好交接。6、同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中,在復(fù)核提出借方票據(jù)時(shí),是否需要對(duì)系統(tǒng)記賬結(jié)果進(jìn)行復(fù)核?答:需要。在提出借方票據(jù)前,要核對(duì)行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)記賬結(jié)果與借方票據(jù)(支票、撥款單等)是否相符,并核對(duì)借方票據(jù)與進(jìn)賬單的
37、收款人、金額是否一致。確保行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中記賬的收款人、金額與借方票據(jù)、進(jìn)賬單一致。7、辦理電匯業(yè)務(wù)時(shí),復(fù)核(或?qū)徍耍┤藛T是否需要根據(jù)電匯憑證的付款憑證聯(lián)進(jìn)行復(fù)核?是否需要在付款憑證聯(lián)簽章? 答:需要。復(fù)核(或?qū)徍耍┤藛T必須先審核電匯憑證的付款憑證聯(lián)及發(fā)電依據(jù)聯(lián)相符,憑證合法、合規(guī)、要素完整,印鑒已核驗(yàn),然后進(jìn)行復(fù)核,付款憑證聯(lián)及發(fā)電依據(jù)聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)訖章,并由經(jīng)辦及復(fù)核(或?qū)徍耍┤藛T加蓋個(gè)人名章。8、退票理由書內(nèi)容包括哪些?答:(1)退票行交換號(hào)、被退票行交換號(hào);(2)退票理由具體依據(jù)及退票說(shuō)明(備注);(3)票據(jù)種類、票據(jù)號(hào)碼;(4)票據(jù)金額;(5)退票日期、
38、場(chǎng)次。9、對(duì)公補(bǔ)制回單如何收費(fèi)?答:1個(gè)月內(nèi)免費(fèi),1個(gè)月-1年(含)10元/份,1年-3年(含)20元/份,3年以上50元/份。10、單位客戶申請(qǐng)辦理資信證明業(yè)務(wù)需提供什么材料?答:?jiǎn)挝豢蛻羯暾?qǐng)辦理資信證明業(yè)務(wù),需填寫資信證明業(yè)務(wù)申請(qǐng)表,加蓋公章并由法人代表簽章。提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及法人代表身份證明,非法人代表直接辦理的,還應(yīng)提供法人代表授權(quán)書及被授權(quán)人的身份證明,經(jīng)辦人員應(yīng)審核原件并留存復(fù)印件。 11、什么是支付結(jié)算?答:支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。12、同城提出票據(jù)交易包括哪些?答:包括:提出借方(
39、結(jié)算)-單筆、提出借方(結(jié)算)-多筆、提出借方(總賬)、提出借方退票(結(jié)算)。提出貸方(結(jié)算)-單筆、提出貸方(結(jié)算)多筆、提出貸方(總賬)。13、如何判斷票據(jù)背書是否連續(xù)?答:背書連續(xù)是指票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人,前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人,依次前后銜接,最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。14、發(fā)出委托收款登記簿是否需要分類登記?答:需要。根據(jù)票據(jù)權(quán)利人不同,可以將我行發(fā)出的委托收款票據(jù)分為兩類,一類票據(jù)權(quán)利人為我行,指貼現(xiàn)票據(jù),質(zhì)押票據(jù)等;一類票據(jù)權(quán)利人為客戶,指客戶在我行柜臺(tái)辦理委托收款的票據(jù)。發(fā)出委托收款登記簿應(yīng)按照以上兩類分頁(yè)登記
40、。如果分支行沒(méi)有分類登記,需按照前述要求進(jìn)行分類登記。15、我行柜臺(tái)可否受理客戶的社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù)?答:我行可以受理客戶使用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、卡折辦理社保正劃繳費(fèi)業(yè)務(wù),客戶需提供一式兩聯(lián)社保資金繳費(fèi)憑證,一聯(lián)做客戶回單,一聯(lián)做借方憑證。16、單位結(jié)算賬戶何種情況下可以使用“1064無(wú)支票銷戶”交易進(jìn)行銷戶?答:在下面幾種情況下,分支行可以使用“1064無(wú)支票銷戶”交易為客戶辦理銷戶:(1)“243應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目下開(kāi)設(shè)的臨時(shí)存款賬戶在沒(méi)有購(gòu)買支票的情況下銷戶。(2)單位結(jié)算賬戶銷戶時(shí),其余額不足以購(gòu)買支票。(3)法院依法要求扣劃單位結(jié)算賬戶本息合計(jì)金額。其他特殊情況如欲使用本交易,支行應(yīng)上報(bào)
41、總部財(cái)會(huì)部,經(jīng)批準(zhǔn)后,再進(jìn)行辦理。17、“專用信封”(黃封)提出時(shí)可否不撕清單?答:不可以?!皩S眯欧狻庇糜谘b載超過(guò)三聯(lián)以上交換票據(jù)的附件、匯票或經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)使用的票據(jù)及結(jié)算憑證。“專用信封”所附的“交換提出票據(jù)清單”(小條)第一聯(lián)撕下后專夾保管,第二聯(lián)撕下后用訂書機(jī)訂在“提出區(qū)域性票據(jù)信件清單”左上角,并保證當(dāng)場(chǎng)提出信件數(shù)量與“提出區(qū)域性票據(jù)信件清單”記載一致。18、同城交換業(yè)務(wù),提出貸方交易是否需要換人復(fù)核?答:同城提出貸方交易因?yàn)檫M(jìn)賬單交換給對(duì)方行記賬,我行并沒(méi)有進(jìn)賬單留底,為防范操作風(fēng)險(xiǎn),在實(shí)際操作過(guò)程中,支行要堅(jiān)持換人復(fù)核。記賬員記賬完畢后,要換人復(fù)核進(jìn)賬單及支票,審核無(wú)誤,在進(jìn)賬
42、單加蓋復(fù)核章后,交由打碼人員打碼。打碼人員打碼時(shí)應(yīng)注意審核進(jìn)賬單是否由雙人蓋章,否則應(yīng)退回復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核。19、退票理由書應(yīng)保存多久,多長(zhǎng)時(shí)間裝訂一次?答:根據(jù)人民銀行青島市中心支行青島市同城票據(jù)交換退票理由書管理規(guī)定(修訂)相關(guān)規(guī)定,退票理由書應(yīng)分別按提出退票和提入退票妥善保管,并建立提出退票登記簿和提入退票登記簿,保管期限為15年。因各交換單位退票數(shù)量不同,各單位可根據(jù)實(shí)際情況確定退票理由書的裝訂時(shí)間,但是每年至少裝訂一次。20、同城交換包的鎖片應(yīng)如何保管?答:1、根據(jù)中國(guó)人民銀行青島市中心支行相關(guān)要求,同城交換包鎖片應(yīng)視同重要空白憑證管理,指定專人保管。支行憑證主管應(yīng)在空白憑證保管領(lǐng)用登
43、記簿上專設(shè)一項(xiàng),用來(lái)登記領(lǐng)入及發(fā)出情況。保管使用鎖片的柜員建立專門登記簿(使用空白憑證保管領(lǐng)用登記簿)登記鎖片的領(lǐng)用、使用及作廢情況,鎖片應(yīng)按順序號(hào)使用,不得跳號(hào),使用及作廢后的鎖片應(yīng)記賬銷號(hào)。2、交換包上拆下的人行鎖片的保管期限比照“票據(jù)專封(黃封)”的保管期限為6個(gè)月。21、支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)復(fù)核員發(fā)現(xiàn)報(bào)文錄入錯(cuò)誤,應(yīng)如何進(jìn)行業(yè)務(wù)處理?答:復(fù)核員發(fā)現(xiàn)報(bào)文錄入錯(cuò)誤的應(yīng)退回記賬員修改,原業(yè)務(wù)記賬員通過(guò)“支付往報(bào)維護(hù)”交易對(duì)簽發(fā)信息進(jìn)行維護(hù):(1)發(fā)現(xiàn)明細(xì)信息如收款人賬號(hào)、收款人名稱、接收行、回執(zhí)天數(shù)等非金額信息錄入錯(cuò)誤的,可由記賬員通過(guò)“支付業(yè)務(wù)往報(bào)維護(hù)”交易修改。(2)復(fù)核時(shí)發(fā)現(xiàn)金額錄入錯(cuò)誤的,必
44、須由記賬員取消交易后重新簽發(fā)。22、提示付款期內(nèi)的銀行匯票要求解付時(shí),柜員業(yè)務(wù)處理步驟是什么?答:憑證審核無(wú)誤使用“申請(qǐng)解付匯票資金”交易,向清算中心申請(qǐng)解付匯票資金。收到中心返回的“清算銀行匯票資金”報(bào)文后,“現(xiàn)金匯票”使用“現(xiàn)金解付匯票”交易,轉(zhuǎn)賬匯票使用“轉(zhuǎn)賬解付匯票”、“總賬解付匯票”交易進(jìn)行匯票解付處理。匯票多余資金由系統(tǒng)自動(dòng)劃回出票人賬戶,對(duì)于不能自動(dòng)入賬的多余資金使用“支付業(yè)務(wù)來(lái)報(bào)待處理”交易進(jìn)行處理。23、商行匯票核銷業(yè)務(wù)應(yīng)如何處理?答:商行匯票簽發(fā)行于次日打印上一工作日的“當(dāng)日核銷匯票清單”,據(jù)此匯總辦理匯票的核銷手續(xù)。匯票卡片聯(lián)的核銷,支行應(yīng)指定專人逐筆處理。已核銷的匯票卡
45、片聯(lián)和多余款收賬通知聯(lián)(全額兌付匯票)作為“當(dāng)日核銷匯票清單”,的附件隨傳票裝訂。24、銀行匯票簽發(fā)行受理掛失止付業(yè)務(wù),如果收到資金清算中心“該匯票已清算”的回復(fù),應(yīng)如何進(jìn)行業(yè)務(wù)處理?答:如果收到資金清算中心“該匯票已清算”的回復(fù),應(yīng)通過(guò)電話向資金清算中心再一次確認(rèn)。如確已清算,則在“掛失止付通知書”注明“已清算”字樣,并將“掛失止付通知書”退回掛失申請(qǐng)人,不予受理。25、匯票掛失手續(xù)操作要點(diǎn)都有哪些?答:第一聯(lián)掛失止付通知書上加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人私章,作為受理回單交客戶;將第二聯(lián)掛失止付通知書專夾保管;指定兌付行為已接入支付系統(tǒng)行,應(yīng)通過(guò)支付系統(tǒng)的“自由格式報(bào)文”通知;指定兌付行為非接入支付
46、系統(tǒng)行,通過(guò)傳真方式通知,匯票掛失止付通知書傳真件應(yīng)加蓋匯票專用章和經(jīng)辦員名章。26、辦理掛失止付的失票人找到原丟失的匯票,受理行辦理撤銷掛失止付需要審核哪些手續(xù)?答:未向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人,找到喪失的匯票,應(yīng)憑第一聯(lián)“掛失止付通知書”,填制一式二聯(lián)的“撤銷掛失止付通知書”并簽章,出示個(gè)人身份證件向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理兌付行辦理撤銷手續(xù)。已向人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的失票人,找到喪失的匯票,除提交上述憑證及個(gè)人身份證件外,應(yīng)憑人民法院出具的撤銷證明向受理掛失止付的簽發(fā)行或代理兌付行辦理撤銷手續(xù)。27、如何辦理承兌匯票查詢業(yè)務(wù)?答:承兌匯票查詢業(yè)務(wù),使用“承兌匯票
47、查詢”交易錄入承兌匯票票面信息等內(nèi)容并經(jīng)主管授權(quán)發(fā)送,打印雙聯(lián)機(jī)制憑證,交營(yíng)業(yè)部經(jīng)理簽字確認(rèn)并加蓋結(jié)算專用章,第一聯(lián)做為傳票,第二聯(lián)專夾保管;待收到查復(fù)后,打印雙聯(lián)機(jī)制憑證,交營(yíng)業(yè)部經(jīng)理簽字確認(rèn)并加蓋結(jié)算專用章,第一聯(lián)做為傳票,第二聯(lián)與查詢書配對(duì)專夾保管按季裝訂,與按季打印的查詢查復(fù)登記簿一并入庫(kù)保管。28、會(huì)計(jì)柜員在做檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)一筆普通貸記業(yè)務(wù)狀態(tài)為“故障”,柜員應(yīng)如何辦理?答:當(dāng)日可以通過(guò)“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)重發(fā)”交易將業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)為“待復(fù)核”后,根據(jù)實(shí)際情況將該業(yè)務(wù)進(jìn)行“取消”或重新“復(fù)核”發(fā)送處理;對(duì)于當(dāng)日確實(shí)無(wú)法處理的情況,隔日后根據(jù)實(shí)際情況可以通過(guò)“支付業(yè)務(wù)狀態(tài)維護(hù)重發(fā)”交易維護(hù)業(yè)務(wù)
48、狀態(tài)為“待復(fù)核”后,將該業(yè)務(wù)重新“復(fù)核”發(fā)送,或者維護(hù)業(yè)務(wù)狀態(tài)為“作廢”,并手工進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。29、通存通兌業(yè)務(wù)處理憑條上必須記載的事項(xiàng)包括哪些?答:(1)表明“個(gè)人通存/通兌業(yè)務(wù)”字樣;(2)確定的金額;(3)委托日期;(4)收(付)款人名稱;(5)收(付)款人賬號(hào);(6)收(付)款人開(kāi)戶行名稱;(7)支取方式:現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。30、支付業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常狀態(tài)的處理原則是什么?答:在支付業(yè)務(wù)發(fā)送后出現(xiàn)異常狀態(tài)時(shí)必須查明原因并在當(dāng)日處理完畢,如因特殊情況當(dāng)日確實(shí)無(wú)法處理的需經(jīng)會(huì)計(jì)部和信息技術(shù)部確認(rèn)??梢酝ㄟ^(guò)“支付業(yè)務(wù)往報(bào)查詢”交易和“未完成業(yè)務(wù)查詢”交易查詢未完成的異常業(yè)務(wù)。五、案例分析1、X支行201
49、4年08月08日發(fā)出同一單位質(zhì)押銀行承兌匯票兩筆,于08月15日全部退回,原因?yàn)楸硶虏磺?,?huì)計(jì)人員于退回當(dāng)日聯(lián)系客戶出具相關(guān)書面說(shuō)明,并在提入退票登記簿上進(jìn)行登記。但因客戶當(dāng)天無(wú)法來(lái)行不能重新發(fā)出委托收款,因此經(jīng)辦會(huì)計(jì)柜員填寫了保管清單自己進(jìn)行了裝封,并按1元記入703其他代保管有價(jià)值品科目。請(qǐng)問(wèn)該業(yè)務(wù)有哪些不符合規(guī)定處,并說(shuō)出正確做法。答:?jiǎn)栴}(1)會(huì)計(jì)人員于退回當(dāng)日聯(lián)系客戶出具相關(guān)書面說(shuō)明,正確應(yīng)為:會(huì)計(jì)人員于退回當(dāng)日應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶經(jīng)理聯(lián)系客戶出具相關(guān)書面說(shuō)明。問(wèn)題(2)在提入退票登記簿上進(jìn)行登記,正確應(yīng)為:應(yīng)在發(fā)出委托收款登記簿備注欄注明被退回原因。問(wèn)題(3)經(jīng)辦會(huì)計(jì)柜員填寫了保管清單
50、自己進(jìn)行了裝封。正確應(yīng)為:若當(dāng)日不能重新發(fā)出委托收款,應(yīng)填寫保管清單并由營(yíng)業(yè)部經(jīng)理復(fù)核后共同裝封入庫(kù)保管。問(wèn)題(4)按1元記入703其他代保管有價(jià)值品科目。正確為:應(yīng)按保管票據(jù)的份數(shù)2元記入703其他代保管有價(jià)值品科目。2、會(huì)計(jì)柜員李XX因工作較忙,于營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)進(jìn)行了柜員軋賬并打印了軋賬單,本人簽章后將當(dāng)日未使用的重要空白憑證鎖入了自己?jiǎn)为?dú)使用的保險(xiǎn)柜中。請(qǐng)問(wèn)該柜員有哪些問(wèn)題?答:(1)會(huì)計(jì)柜員持有的重要空白憑證在每日營(yíng)業(yè)終了之后未雙人進(jìn)行清點(diǎn)。 (2)未由復(fù)點(diǎn)人員進(jìn)行簽章確認(rèn)。(3)業(yè)務(wù)用保險(xiǎn)柜未執(zhí)行必須雙人分管鑰匙及密碼的規(guī)定。3、某支行于2013年10月22日(周二)受理現(xiàn)金支票一張,金
51、額為15238.5元,簽發(fā)日期為“貳零壹叁年零拾月零拾日”,大寫金額為壹萬(wàn)伍仟貳佰叁拾捌元零伍角,并由該單位財(cái)務(wù)人員在支票正反面加蓋了財(cái)務(wù)專用章。請(qǐng)說(shuō)出該張支票存在哪些問(wèn)題?答:(1)該張支票已過(guò)期。(2)簽發(fā)日期正確寫法應(yīng)為貳零壹叁年零壹拾月零壹拾日。(3)大寫金額應(yīng)為壹萬(wàn)伍仟貳佰叁拾捌元伍角。(4)支票上的簽章應(yīng)為該單位財(cái)務(wù)專用章或公章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或蓋章。4、某單位于2014年02月18日到柜臺(tái)辦理工資代發(fā)業(yè)務(wù),并將支票交付經(jīng)辦柜員,柜員為其進(jìn)行了“60004代發(fā)文件上傳”處理,后憑支票辦理了“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”交易,并于該代發(fā)業(yè)務(wù)處理完畢后對(duì)支票印鑒進(jìn)行了核驗(yàn)
52、。請(qǐng)問(wèn)該業(yè)務(wù)問(wèn)題在哪?正確處理應(yīng)如何?答:該業(yè)務(wù)為逆程序操作。主要問(wèn)題有以下兩點(diǎn): (1)先辦理了“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”交易,后檢驗(yàn)印鑒。正確應(yīng)為柜員在受理支票后先審核支票是否真實(shí)、有效,同時(shí)對(duì)支票上加蓋的單位預(yù)留印鑒進(jìn)行核驗(yàn),審核無(wú)誤后進(jìn)行“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”處理。 (2)先進(jìn)行了“60004代發(fā)文件上傳”處理,后憑支票辦理了“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”交易。正確操作順序應(yīng)為先進(jìn)行“60005代發(fā)資金轉(zhuǎn)入”,后進(jìn)行“60004代發(fā)文件上傳”。5、2014年09月19日早支行同城交換人員王某某與銀雁公司交換人員對(duì)交換包進(jìn)行了交接后將交換包置于桌面上后離開(kāi),柜員李某因客戶來(lái)電咨詢上日所存
53、支票是否退票而將交換包打開(kāi)查看,并順手將鎖片扔掉,王某某回行后見(jiàn)交換包已打開(kāi)便直接拿出包內(nèi)票據(jù)開(kāi)始記賬,記賬過(guò)程中發(fā)現(xiàn)A公司空頭10000元,因此聯(lián)系A(chǔ)公司財(cái)務(wù)人員將不足金額存入,A公司財(cái)務(wù)人員稱現(xiàn)在不方便要求退票,王某某便在支票票面上注明“空頭”字樣進(jìn)行了退票處理,并告之客戶這次先不做罰款處理了,以后注意。請(qǐng)結(jié)合日常工作指出該業(yè)務(wù)存的問(wèn)題。答:(1)交換人員離開(kāi)時(shí)應(yīng)將交換包鎖入加鎖的櫥柜內(nèi),不能隨意放置。 (2)非交換人員不得隨意打開(kāi)交換包。 (3)交換包上的鎖片應(yīng)專門保管,期限為6個(gè)月。(4)交換人員王某某在打開(kāi)交換包后應(yīng)先對(duì)票據(jù)進(jìn)行核對(duì),無(wú)誤后方可進(jìn)行處理。(5)所有退票均應(yīng)填寫退票理由
54、書,不應(yīng)將退票內(nèi)容寫在支票上。(6)對(duì)于空頭的應(yīng)在空頭處罰系統(tǒng)進(jìn)行處理。6、某支行簽發(fā)銀行承兌匯票A、B、C三張,均為50%保證金、50%銀行承兌匯票質(zhì)押,且到期日均為12月10日。若9月1日質(zhì)押的銀行承兌匯票托收回款,銀企雙方約定保證金利率為3個(gè)月定期,到期日為12月1日,應(yīng)如何連接保證金。答:分3筆存入3個(gè)月定期保證金,分別連接承兌匯票A、B、C7、某企業(yè)于2014年5月12日開(kāi)立七天自動(dòng)通知存款賬戶B,并于同日從其同戶名結(jié)算賬戶A賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)入40萬(wàn)元。5月19日將B賬戶內(nèi)存款轉(zhuǎn)給乙企業(yè)用于支行貨款。問(wèn):指出該行的業(yè)務(wù)操作有哪些錯(cuò)誤,正確的做法是什么?答:(1)通知存款存入40萬(wàn)元錯(cuò)誤。正確做法:我行通知存款的起存金額為50萬(wàn)元。(2)將通知存款支付給乙企業(yè)用于支付貨款錯(cuò)誤。正確
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 二零二五年度高空作業(yè)安全生產(chǎn)施工合同集2篇
- 二零二五年度綠色環(huán)保木工支模項(xiàng)目合同4篇
- 2025版木箱紙箱包裝設(shè)計(jì)創(chuàng)新與市場(chǎng)推廣合同4篇
- 2025年度個(gè)人購(gòu)房合同產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移登記流程4篇
- 危險(xiǎn)品運(yùn)輸車輛駕駛員崗前培訓(xùn)考核試卷
- 2025版二零二五年度現(xiàn)代木工清工分包合同模板4篇
- 【新課標(biāo)Ⅲ卷】高三第二次全國(guó)大聯(lián)考語(yǔ)文試卷(含答案)
- 愛(ài)學(xué)習(xí)有自信幼兒舞蹈創(chuàng)編15課件講解
- 2025年專業(yè)期刊發(fā)行協(xié)議
- 2025年合伙勞動(dòng)分工協(xié)議
- 2024公路瀝青路面結(jié)構(gòu)內(nèi)部狀況三維探地雷達(dá)快速檢測(cè)規(guī)程
- 2024年高考真題-地理(河北卷) 含答案
- 2024光儲(chǔ)充一體化系統(tǒng)解決方案
- 處理后事授權(quán)委托書
- 食材配送服務(wù)方案投標(biāo)方案(技術(shù)方案)
- 足療店?duì)I銷策劃方案
- 封條(標(biāo)準(zhǔn)A4打印封條)
- 2024年北京控股集團(tuán)有限公司招聘筆試參考題庫(kù)含答案解析
- 延遲交稿申請(qǐng)英文
- 運(yùn)動(dòng)技能學(xué)習(xí)與控制課件第十章動(dòng)作技能的指導(dǎo)與示范
- 石油天然氣建設(shè)工程交工技術(shù)文件編制規(guī)范(SYT68822023年)交工技術(shù)文件表格儀表自動(dòng)化安裝工程
評(píng)論
0/150
提交評(píng)論