服裝企業(yè)BPR計劃流程重組案例

1、企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程圖及講明書企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程圖及講明書目錄目錄封面封面.1 1目錄目錄.2 2前言前言.3 3企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的概念企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的概念.5 5一差不多概念： .5二企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的原則 .5三企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組后的變革 .6劉服公司業(yè)務(wù)運作流程重組方案劉服公司業(yè)務(wù)運作流程重組方案.7 7一、劉服現(xiàn)有業(yè)務(wù)運作流程描述 .7二、重組后的劉服業(yè)務(wù)運作流程描述 .9結(jié)束語結(jié)束語.3939前前言言在以信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為主導的知識經(jīng)濟時代，企業(yè)置身于激烈的市場競爭中，要想獲得更大的生存和進展空間更大的生存和進展空間，必須更新經(jīng)營治理理念，改變傳統(tǒng)的治理方式，建立符合信息時代特

2、征的企業(yè)治理模型。我們講企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)歸納起來有三方面因素：顧客、變顧客、變革和競爭革和競爭，簡稱 3C 因素： 顧客顧客(Customer)(Customer)： 隨著社會經(jīng)濟的進展，物資供應(yīng)不管從品種、數(shù)量或是渠道的多樣化，顧客選擇商品的余地大為擴展，市場的主導差不多轉(zhuǎn)入顧客手中,市場已由賣方市場轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場。 因此,如何最大程度地滿足顧客的需求,成為企業(yè)的奮斗目標和一切工作的歸宿。 有了忠誠的顧客群體，企業(yè)才有生存的空間。 變革變革(Change)(Change)： 科技進步日新月異,產(chǎn)品生命周期不斷縮短,這些變化已成為不可阻擋的潮流，促使企業(yè)必須加快變革步伐。 而科技的進步，必定帶來

3、生產(chǎn)（治理）工具的革命，從而引發(fā)一系列生產(chǎn)作業(yè)方式的變革，這時，若不跟隨時代的變革而變革，企業(yè)就會失去生存的基礎(chǔ)和進展的源動力。 競爭競爭(Competition)(Competition)： 市場進展?jié)u趨成熟，那種僅憑“物美價廉”的商品就能在競爭中穩(wěn)操勝券的簡單競爭方式已被多層面的競爭方式所取代， 企業(yè)必須做到以下四點：按合同及時交貨或新產(chǎn)品及時上市；保證有好的產(chǎn)品質(zhì)量；具有競爭優(yōu)勢的產(chǎn)品成本；售前咨詢服務(wù)及售后維護、升值服務(wù)，即能夠提供獨占性的產(chǎn)品和一流的服務(wù),才能夠贏得競爭。 市場占有率已成為評判企業(yè)是否具有競爭力的最集中體現(xiàn)。以上三種因素應(yīng)使企業(yè)意識到，要想適應(yīng)外界環(huán)境的迅速變化,要能

4、在激烈的競爭中求生存、求進展,不僅要采納先進的科學技術(shù),而且要盡快地改變與現(xiàn)代化生產(chǎn)經(jīng)營不相適應(yīng)的治理方式,企業(yè)應(yīng)建立對外部環(huán)境變化做出靈活反應(yīng)的治理機制和組織結(jié)構(gòu)。鑒此，本公司公司按 SCMSWXE200002 合同的規(guī)定，對某某服裝公司治理現(xiàn)狀進行了深入調(diào)研，在雙方論證中一致認定：某某服裝公司在短短幾年的經(jīng)營活動中，已取得較大成功。然而，在以往行之有效的治理工具、治理方法，已成為企業(yè)追求更大的市場和利潤空間的重要制約因素。為此，本公司公司將向某某服裝服裝公司提供以 SCMS 信息治理系統(tǒng)為平臺的企業(yè)運作治理模型，這種模型的設(shè)計首先是從企業(yè)的業(yè)務(wù)運作流程重組開始。企業(yè)企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的概

5、念業(yè)務(wù)運作流程重組的概念一差不多概念：一差不多概念：企業(yè)業(yè)務(wù)流程重組(Business(Business ProcessProcess Reengineering,Reengineering,簡稱簡稱 BPR)BPR) 是對企業(yè)的業(yè)務(wù)流程作全然性的重新考慮和完全翻新,以使企業(yè)在成本、質(zhì)量、服務(wù)、速度等表征企業(yè)業(yè)績的重大特征上獲得全然改善,并強調(diào)通過充分利用信息技術(shù)使企業(yè)業(yè)績?nèi)〉镁薮筇岣摺６髽I(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的原則：二企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組的原則：完全性的重新設(shè)計業(yè)務(wù)流程，要求企業(yè)決策者和全體職員完全擺脫頭腦中的舊框框,要不受現(xiàn)有部門和工序分割的限制,以一種最直接的方式來設(shè)計。完全性的重新設(shè)計業(yè)

6、務(wù)流程要達到以下目的：橫向動態(tài)集成，實行團隊作業(yè)方式；縱向壓縮組織，使組織扁平化；權(quán)力下放，授權(quán)職員自行做出決策；推行并行工程進行業(yè)務(wù)運作。在重組時本著以下兩個原則：高效性原則：高效性原則：充分發(fā)揮信息治理系統(tǒng)“動態(tài)集成共享”的特性,使得企業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)流程中各時期的工作成果能夠得到最大限度的有效繼承，在減少不必要的重復(fù)勞動的同時，也降低了人為造成的出錯機率，既提高了業(yè)務(wù)工作的質(zhì)量，又提高了運作效率。鉗制性原則：鉗制性原則：保證系統(tǒng)運作有專門強的可監(jiān)控性，將企業(yè)治理工作置于營運過程中，對可能發(fā)生的弊端操縱在產(chǎn)生結(jié)果的事先，從而有助于實現(xiàn)零缺點治理。三企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重組后的變革：三企業(yè)業(yè)務(wù)運作流程重

7、組后的變革：正如一個帶有技術(shù)革命性質(zhì)的生產(chǎn)工具的發(fā)明將會帶來一系列生產(chǎn)方式的變革一樣，本公司信息治理系統(tǒng)作為全新治理工具的導入也會為企業(yè)帶來治理上的一系列變革。 工作指令及工作成果傳遞方式不同：工作指令及工作成果傳遞方式不同：在傳統(tǒng)的手工治理模式下，工作指令和成果是被單線縱向傳遞的，而企業(yè)工作流程的設(shè)置也必須與這種工作指令相匹配。當企業(yè)更新治理技術(shù)、導入信息治理工具后，信息系統(tǒng)為企業(yè)提供了“集成共享”的強大能力，企業(yè)的運作信息傳遞渠道和工作指令系統(tǒng)將發(fā)生本質(zhì)性變化，各部門的工作成果和與之相關(guān)的信息將被其它部門多向動態(tài)共享。 信息傳遞的時效性不同：信息傳遞的時效性不同：在手工治理模式下，工作指令

8、的傳遞是完全依靠人工作業(yè)的方式進行的，由于客觀存在的地域差以及其他諸多緣故，使得指令接收與指令的下達間總是存在著一個時刻差。在信息治理模式下，指令傳遞渠道發(fā)生了本質(zhì)性的變化，指令的下達與接收能夠在一瞬間完成，信息的時效性大大增強。 動態(tài)操縱能力不同：動態(tài)操縱能力不同：傳統(tǒng)意義中的業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)單證是業(yè)務(wù)信息流、作業(yè)責任流的一種載體，它能夠客觀地記錄業(yè)務(wù)過程中的必要信息，然而卻無法對業(yè)務(wù)運作施以任何操縱力。而信息治理系統(tǒng)中的“動態(tài)共享”特性使得每一張電子單證制作前必須按照企業(yè)擬定的商務(wù)規(guī)則實行自動檢測（如在制作銷售單據(jù)前，系統(tǒng)要求對所銷售的產(chǎn)品數(shù)量與庫存數(shù)量進行檢測） ，以確保該單證可被正常執(zhí)行。 責

9、任交割方式、表現(xiàn)形式不同：責任交割方式、表現(xiàn)形式不同：隨著信息治理工具的導入，各種手工單證變?yōu)榱穗娮颖砀?，各式各樣的?shù)字變成了有一定之規(guī)的信息，機制確 認取代了原始意義上的手工簽字。業(yè)務(wù)流程重組后所帶來的變革，將從全然上提高企業(yè)的治理業(yè)務(wù)流程重組后所帶來的變革，將從全然上提高企業(yè)的治理能力。能力。 劉服公司劉服公司業(yè)務(wù)運作流程重組方案業(yè)務(wù)運作流程重組方案 本公司公司依照“面對現(xiàn)實，爭取以后”的方針以及前述的原則，對某某服裝服裝有限公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程提出重組方案。為使重組方案易于理解和操作，特分不將現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和本公司公司提出的重組方案分述如下：一、一、劉服現(xiàn)有業(yè)務(wù)運作流程描述：劉服現(xiàn)有業(yè)務(wù)運作流

10、程描述：業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)類類型型序序號號步步 驟驟執(zhí)行部門和執(zhí)行部門和執(zhí)行人執(zhí)行人業(yè)務(wù)單證業(yè)務(wù)單證1同意客戶以電話、傳真等形式詢價業(yè)務(wù)部經(jīng)理無固定統(tǒng)一格式2核算價格并向客戶報價（超出報價范圍口頭請示總經(jīng)理）業(yè)務(wù)部經(jīng)理無固定統(tǒng)一格式3發(fā)出樣品制作的打算通知業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理樣品打算表4樣品加工制作技術(shù)部技術(shù)擔當樣品間縫紉工裁剪、縫紉交接無單據(jù)5依照樣品制作過程，核定樣品工藝定額樣品間工藝定額員縫紉流水線工序定額測定表樣品治理及銷售合同簽訂6客戶確認報價后，簽訂售貨合同總經(jīng)理售貨合同1依照訂單和指示書，得到顏色、規(guī)格數(shù)量搭配后，向采購人員發(fā)出面輔料采購?fù)ㄖ獦I(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理面輔料采購清單（無統(tǒng)一固定格式）2依

11、照面輔料采購清單分類匯總所需采購的面輔料業(yè)務(wù)部面輔料采購員面輔料訂購明細（無統(tǒng)一固定格式）國內(nèi)采購3與面料加工廠簽訂面料采購合同或向輔料廠發(fā)出采購?fù)ㄖ獦I(yè)務(wù)部面輔料采購員面料：工礦產(chǎn)品購銷合同輔料：采納傳真通知1售貨合同簽訂后，與客戶簽訂客戶的面輔料銷售合同（代替進口采購合同）總經(jīng)理經(jīng)理（客戶）銷售合同（一般采納客戶格式）2辦理進口信用證開證手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員進口信用證開證申請單進口采購3依照業(yè)務(wù)部提供的進口料件清單辦理進口備案、報關(guān)手續(xù)報關(guān)部報關(guān)員進口備案、報關(guān)所需所有單證1售貨合同簽訂后，將客戶進口來料的面輔料清單和其它所需單證交報關(guān)部業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來料清單等2辦理進口來料備案和進口報關(guān)手續(xù)

12、報關(guān)部人員備案和進口報關(guān)所需所有單證面輔料采購、入庫和質(zhì)檢進口來料3依照顏色、規(guī)格數(shù)量搭配計算面輔料用量，與對方發(fā)貨數(shù)量比較，不足時要求對方補供業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理來料面輔料用量明細（無規(guī)定格式，自己 計算用）4面輔料到貨，倉庫驗收入庫生產(chǎn)部倉庫治理員輔料盤存進庫單面料外觀質(zhì)檢檢測部檢測人員面料檢查報告5面料縮率試驗技術(shù)部技術(shù)擔當原輔料質(zhì)地檢驗測試報告6關(guān)于不合格需退換的原輔料，倉庫治理員手工寫退條退貨出庫生產(chǎn)部倉庫治理員無固定格式的退條7面輔料采購結(jié)帳，原料分供方按規(guī)定時刻開發(fā)票，采購人員和倉庫治理員確認后，報總經(jīng)理批準付款業(yè)務(wù)部面輔料采購員、倉庫治理員付款發(fā)票1售貨合同簽訂后，業(yè)務(wù)人員提供成品

13、訂單和面輔料訂購情況，以便生產(chǎn)打算部門安排生產(chǎn)打算業(yè)務(wù)部經(jīng)理或助理訂單匯總表、面輔材料通知單2安排生產(chǎn)打算進度生產(chǎn)打算部打算員月生產(chǎn)打算（無規(guī)定格式）一周技術(shù)打算3依照生產(chǎn)打算向生產(chǎn)單位發(fā)生產(chǎn)通知生產(chǎn)打算部、單證員生產(chǎn)通知單4依照生產(chǎn)要求和面料情況電腦排版，為生產(chǎn)發(fā)料提供用率依據(jù)CAD 電腦房裁剪定額匯總表5依照生產(chǎn)用率、面輔料到貨情況制定發(fā)料打算生產(chǎn)打算部、單證員生產(chǎn)發(fā)料打算表生產(chǎn)打算制定及面輔料領(lǐng)料6生產(chǎn)單位領(lǐng)料生產(chǎn)倉庫治理員、生產(chǎn)單位領(lǐng)料人員領(lǐng)料單1生產(chǎn)過程中，按客戶或技術(shù)部要求提早下發(fā)裝箱要求生產(chǎn)打算部、單證員預(yù)裝箱單2裝箱過程中若與預(yù)裝箱單要求有出入，作出改箱講明裝箱人員改箱單（無規(guī)

14、定格式）3依照實際裝箱情況，制作正式裝箱單生產(chǎn)打算部單證員裝箱單4依照生產(chǎn)打算、預(yù)裝箱單和生產(chǎn)情況向業(yè)務(wù)部提供出運打算生產(chǎn)打算部、打算員一周出運物資表5依照出運打算預(yù)備單據(jù)并通知報關(guān)部辦理出口貨運托付手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員貨運托付所需單證（無規(guī)定格式，隨意手寫）6辦理出口貨運托付和出口報關(guān)托付手續(xù)報關(guān)部報關(guān)員出口貨運托付和報關(guān)所需所有單證7依照實際裝箱情況，為客戶打印出口發(fā)票業(yè)務(wù)部單證員出口發(fā)票8成品發(fā)貨出運生產(chǎn)打算部單證員、業(yè)務(wù)部單證員和報關(guān)部報關(guān)員成品出庫單成品出運及出口報關(guān)9依照出口發(fā)票、正式裝箱單以及提單辦理結(jié)匯手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員出口發(fā)票、裝箱單、提單、出口信用證等1依照出口報關(guān)單、出口收匯核

15、銷單等辦理出口收匯核銷手續(xù)報關(guān)部報關(guān)員出口報關(guān)單、出口收匯核銷單核銷手續(xù)2依照銀行結(jié)匯水單辦理稅務(wù)核銷手續(xù)財務(wù)部會計銀行水單、出口合同3依照實際進口情況辦理銀行核銷手續(xù)業(yè)務(wù)部單證員進口報關(guān)單、銀行進口付匯申請單4依照進出口報關(guān)情況進行海關(guān)核銷手續(xù)報關(guān)部報關(guān)員進口報關(guān)單、出口報關(guān)單和核銷手冊二、重組后的劉服業(yè)務(wù)運作流程描述二、重組后的劉服業(yè)務(wù)運作流程描述流程圖符號講明：流程圖符號講明：符號 講明表示匯總、查詢或檔案表示治理流程表示機制單證表示手工或外部單證表示操作表示選擇或推斷一、出口銷售治理流程一、出口銷售治理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 技術(shù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 （建立）客戶檔案生產(chǎn)成

16、本預(yù)算面輔料料率表制作樣衣詢價單成本因素樣衣治理流程面輔料采購詢價及報價確認分供方檔案查詢 否外貿(mào)業(yè)務(wù)部 是 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 外貿(mào)業(yè)務(wù)部各相關(guān)部門 否 否 是 是 報價單(內(nèi)部）費用和利潤預(yù)算歷史銷售記錄查詢費用因素價格因素出口銷售業(yè)務(wù)評審表評審?fù)ㄟ^報價終止報價單外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程講明：流程講明：1、 外貿(mào)業(yè)務(wù)部將客戶以傳真、電子郵件等方式發(fā)出的詢價要求，輸入詢價單 。新客戶應(yīng)建立客戶檔案。2、 假如沒有樣衣制作要求，則由技術(shù)部將客戶提供的技術(shù)資料直接確定每一款成衣使用各項 詢報價終止出口銷售合同面輔料供應(yīng)治理流程生產(chǎn)打算治理流程報價確認面輔料的基礎(chǔ)料率，并輸入面輔料料率表 。

17、同時，在面輔料料率表中輸入額定工費 工時內(nèi)的產(chǎn)品產(chǎn)量，作為計算加工成本的依據(jù)，最后報技術(shù)部經(jīng)理審批。假如要求制作樣衣，則進入樣衣治理流程。同時，制作面輔料料率表 ，確定各項面輔料的基礎(chǔ)料率和額定工費工時內(nèi)的產(chǎn)品產(chǎn)量，報技術(shù)部經(jīng)理審批。3、 供應(yīng)部在分供方檔案中對公司現(xiàn)有國外和/或國內(nèi)合格分供方進行查詢，或向合格分供方發(fā)出面輔料詢價單 ，分供方依照面輔料詢價單進行報價，由供應(yīng)部依照報價結(jié)果，對合格分供方進行篩選和確認，選定合格分供方。4、 外貿(mào)業(yè)務(wù)部通過對面輔料分供方的面輔料報價查詢，并依照面輔料料率表中各項面輔料的基礎(chǔ)料率，計算出采購成本。依照公司每年核定的工費工時成本額定工費工時內(nèi)的產(chǎn)品產(chǎn)量

18、，計算出單件加工成本。然后進行每款成衣的生產(chǎn)成本預(yù)算，系統(tǒng)自動計算出每款成衣的生產(chǎn)成本。同時輸入各項面輔料的來源（進口/國內(nèi)采購、進口/國內(nèi)來料） 。5、 外貿(mào)業(yè)務(wù)部通過對客戶歷史銷售記錄和價格協(xié)議的查詢，在費用和利潤預(yù)算表中列出每款成衣的加工費報價單價、采購面輔料報價單價和運費、保險費等構(gòu)成報價的報價單價，以及儲運、商檢、結(jié)算等銷售費用的預(yù)算成本，系統(tǒng)自動計算出每項成品的報價單價和明細，并自動計算出該報價的可能毛利潤和毛利潤率。6、 系統(tǒng)依照費用和利潤預(yù)算系統(tǒng)自動生成報價單（內(nèi)部） 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部將報價單（內(nèi)部） 送本部門經(jīng)理審核。假如不同意，則接著修改報價單（內(nèi)部） 或組成報價的內(nèi)容，直至審

19、核通過。然后，制作出口銷售業(yè)務(wù)評審表 ，由相關(guān)部門（生產(chǎn)治理中心、外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部等）綜合評審加工能力、交期、供料情況等阻礙合同有效執(zhí)行的因素。7、 依照評審?fù)ㄟ^的出口銷售業(yè)務(wù)評審表 ，系統(tǒng)將自動生成正式報價單 （英文） 。由外貿(mào)業(yè)務(wù)部以書面方式答復(fù)客戶，作為報價記錄。假如客戶同意報價單 ，系統(tǒng)可直接生成出口銷售合同 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部組織簽訂出口銷售合同 。假如客戶對報價單不同意，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需對客戶不同意部分內(nèi)容進行修改后，對修改后的內(nèi)容重新組織評審，直至客戶同意報價為止。8、 關(guān)于評審未通過的出口銷售業(yè)務(wù)評審表 ，有兩種處理方法：假如無法滿足客戶要求決定終止對客戶報價，外貿(mào)業(yè)務(wù)部負責以書面方式

20、通知客戶。假如決定接著修改報價單（內(nèi)部） ，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需對修改后的內(nèi)容重新組織評審，直至評審?fù)ㄟ^為止或決定終止對客戶報價。9、 系統(tǒng)可自動生成出口銷售合同匯總。假如出口銷售合同需要變更，需制作出口銷售合同變更/終止通知單 （中英文） ，經(jīng)審批同意后生效,并通知相關(guān)部門。10、 國內(nèi)銷售合同的處理方法同出口銷售合同 ，合同文本可為中文或英文。講明：講明：1 1、 出口銷售合同出口銷售合同 、 進口采購合同進口采購合同 、 國內(nèi)采購合同國內(nèi)采購合同和和服裝加工合同服裝加工合同的變更和終止都有的變更和終止都有合同變更合同變更/ /終止通知單終止通知單,其余部分單證的變更其余部分單證的變更有有變更通知

21、單變更通知單 。2 2、所有的變更都要制作、所有的變更都要制作合同變更合同變更/ /終止通知單終止通知單或或變更通知單變更通知單，經(jīng)相應(yīng)的審批同意后，再自動修改直接取用的數(shù)據(jù)，并作變更提示。，經(jīng)相應(yīng)的審批同意后，再自動修改直接取用的數(shù)據(jù)，并作變更提示。否則，只作變更提示，由制單人決定是否修改因其它單據(jù)的變更或終止否則，只作變更提示，由制單人決定是否修改因其它單據(jù)的變更或終止而導致修改自己制作的單據(jù)。而導致修改自己制作的單據(jù)。二、面輔料供應(yīng)治理流程二、面輔料供應(yīng)治理流程 技術(shù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 是 否 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 采購面輔料用量匯總采購資金使用打算 匯總出口銷售治理流程 進口采購打算表 國內(nèi) 采購打

22、算表進口來料應(yīng)收明細國內(nèi) 來料應(yīng)收明細成品數(shù)量搭配表面輔料顏色搭配表 外貿(mào)業(yè)務(wù)部采購部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 進口采購合同進口信用證開證申請書shenqingshu 申請書面輔料收貨治理流程 國內(nèi)采購合同流程講明：流程講明：1、技術(shù)部依照客戶提供的成品數(shù)量搭配輸入成品數(shù)量搭配表 ；依照客戶提供的工藝指示書將各項面輔料的使用顏色搭配輸入面輔料顏色搭配表 。同時依照進口/國內(nèi)采購，或進口/國內(nèi)來料，系統(tǒng)自動分不從面輔料料率表中取用技術(shù)部的基礎(chǔ)料率和客戶確認的報價料率，系統(tǒng)自動生成面輔料用量情況匯總。2、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照合同面輔料的提供來源情況和面輔料用量情況匯總，對面輔料庫存進行查 詢，確定采購或來料明細：假

23、如進行國內(nèi)或進口來料加工，外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照客戶要求查詢、調(diào)用、核對來料的面輔料庫存或制作面輔料代用審批單 ，系統(tǒng)自動鎖定可使用的來料庫存，依照面輔料代用和庫存使用情況，對進口/國內(nèi)來料應(yīng)收數(shù)量進行修改，并生成進口來料應(yīng)收明細和國內(nèi)來料應(yīng)收明細 ，直接進入面輔料收貨治理流程。假如由公司提供面輔料，外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照查詢、調(diào)用、核對面輔料庫存或制作面輔料代用審批單 ，系統(tǒng)自動鎖定可使用的庫存，依照面輔料代用和庫存使用情況，對進口/國內(nèi)采購數(shù)量進行修改，并生成進口采購打算表和國內(nèi)采購打算表 。3、 依照進口采購打算表和國內(nèi)采購打算表 ，系統(tǒng)自動生成采購資金使用打算匯總。4、 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部依照確認的或

24、調(diào)低后的面輔料價格，采購數(shù)量等明細信息由進口采購打算表和國內(nèi)采購打算表直接帶入，分不制作進口采購合同和國內(nèi)采購合同 ，部門經(jīng)理/總經(jīng)理審核同意后與合格分供方分不簽訂進口采購合同和國內(nèi)采購合同 。5、 假如進口采購采納信用證方式支付，外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照進口采購合同制作進口信用證開證申請書 ，經(jīng)部門經(jīng)理/總經(jīng)理審核同意后辦理進口開證手續(xù)。6、 進入面輔料收貨治理流程。三、合格分供方評定流程三、合格分供方評定流程采購部/外貿(mào)業(yè)務(wù)部打算部質(zhì)量治理部 質(zhì)量治理部 質(zhì)量治理部流程講明：流程講明：面輔料分供方檔案成品分供方檔案合格分供方評定審批表分供方提供產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤記錄不合格分供方名單面輔料檢驗報告合格分供方

25、名單成品檢驗報告鎖定狀態(tài)取消分供方名單1、由采購部/外貿(mào)業(yè)務(wù)部對收集的面輔料分供方資料進行整理，并將現(xiàn)有的和具有供貨潛力的面輔料分供方資料輸入面輔料分供方檔案 。2、由打算部對收集的成品分供方資料進行整理，并將現(xiàn)有的和具有供貨潛力的成品分供方資料輸入成品分供方檔案 。3、采購部/外貿(mào)業(yè)務(wù)部和打算部向質(zhì)量部分不提供面輔料分供方檔案和成品分供方檔案 ，并填寫合格分供方評定審批表 ，以便向質(zhì)量治理部申請為供貨質(zhì)量穩(wěn)定、較有信譽的分供方辦理合格分供方評定審批手續(xù)。4、質(zhì)量治理部依照面輔料分供方檔案 、 成品分供方檔案 、 分供方提供產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤記錄和合格分供方評定審批表 ，組織外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部、打算

26、部和倉庫對非合格分供方進行評定審批，確定合格分供方或非合格分供方，并將其列入合格分供方名單 、 非合格分供方名單和取消分供方名單 （取消的分供方是在系統(tǒng)中有記錄但被隱藏） 。5、一旦分供方提供的面輔料或成品質(zhì)量出現(xiàn)嚴峻的質(zhì)量問題，系統(tǒng)自動依照成品檢驗報告或面輔料檢驗報告中的不合格率對合格分供方的狀態(tài)進行鎖定，該分供方的資格處于鎖定狀態(tài)。等待質(zhì)量問題處理完畢后，對該分供方進行重新評審并解鎖。判定鎖定狀態(tài)的不合格率在公司的分供方治理文件中進行規(guī)定。四、面輔料收貨治理流程四、面輔料收貨治理流程 否 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 進口進口采購合同進口來料發(fā)票進口料件備案清單外經(jīng)貿(mào)委備案海關(guān)備案進口來料應(yīng)收明

27、細面輔料供應(yīng)治理流程備案費用登錄進出口費用匯總表外貿(mào)業(yè)務(wù)部/會計部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/會計部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/會計部 會計部 進口物資到港通知單進口發(fā)票進口報關(guān)單進口信用證議付進口面輔料動態(tài)查詢進口物資到港通知生成財務(wù)應(yīng)付進口物資到港情況匯總進口報關(guān)情況匯總報關(guān)費用登錄進出口費用匯總表銀行費用登錄進出口費用匯總表外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部流程講明：流程講明：1、外貿(mào)業(yè)務(wù)部和采購部依照面輔料提供的來源，決定對面輔料是否備案： 假如是國內(nèi)提供（包括國內(nèi)采購和國內(nèi)來料）面輔料，外貿(mào)業(yè)務(wù)部和采購部收到客戶（或其指定分供方）和公司確定的分供方提供的發(fā)貨通知和/或運輸部門提供的到貨通知后，調(diào)用國內(nèi)采購

28、合同或國內(nèi)來料應(yīng)收明細 ，并依照實際發(fā)料情況進行修改，制作物資到廠通知單 ，通知倉庫到料情況并要求其作收貨預(yù)備。2、假如面輔料的來源是進口（包括進口采購和進口來料） ，則依照進口面輔料不同的提供方式進行備案工作：假如是進口采購，系統(tǒng)將直接調(diào)用進口采購合同的面輔料數(shù)據(jù)，并同意進行修改。確認后生成進口料件備案清單 ；假如是進口來料，系統(tǒng)自動提供進口來料應(yīng)收明細 ，外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照面輔料庫存治理流程物 資 到 廠 通 知 單進口來料發(fā)票的實際情況對自動提供的進口料件備案清單進行修改和確認。3、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照確認后的進口料件備案清單和其它單據(jù)，到當?shù)赝饨?jīng)貿(mào)委進行備案。4、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照確認后的進口料件備

29、案清單和其它單據(jù)（包括外經(jīng)貿(mào)委批件）到海關(guān)進行備案。對海關(guān)備案的費用在系統(tǒng)中登錄，生成進出口費用匯總表 。5、外貿(mào)業(yè)務(wù)部將進口采購的發(fā)票和進口來料的發(fā)票進行登錄。外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照收到客戶的發(fā)運通知和/或運輸部門提供的的進口物資到港通知后，結(jié)合提貨資料預(yù)備情況，調(diào)用進口采購合同或進口來料應(yīng)收明細 ，并依照實際發(fā)料情況進行修改，制作進口物資到港通知單 。系統(tǒng)依照進口物資到港通知單自動生成進口物資到港情況匯總。6、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照海關(guān)備案資料、 進口發(fā)票和進口報關(guān)單等單據(jù)，托付報關(guān)公司辦理進口報關(guān)和其它進口手續(xù)。系統(tǒng)依照進口報關(guān)資料，自動生成進口報關(guān)情況匯總和進口面輔料動態(tài)查詢（面輔料備案數(shù)量-已進口面

30、輔料數(shù)量=可進口面輔料數(shù)量） 。同時，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將進口報關(guān)費用的發(fā)票交會計部，由會計部進行分攤和登錄，并自動生成進出口費用匯總表 。7、外貿(mào)業(yè)務(wù)部在收到銀行的進口議付單證或客戶提供的進口發(fā)票后，對銀行議付單證或進口發(fā)票進行審核承兌后，通知會計部辦理支付手續(xù)，生成財務(wù)應(yīng)付帳款。完成進口支付后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部辦理進口付匯核銷手續(xù)。對進口銀行費用在系統(tǒng)中登錄，生成進出口費用匯總表 。8、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照報關(guān)公司的報關(guān)結(jié)果和海關(guān)放貨時刻，調(diào)用進口物資到港通知單 ，制作物資到廠通知單 ，通知倉庫到料情況并要求其做收貨預(yù)備。9、假如因面輔料不合格而發(fā)生補料（降級使用后）或換貨，外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部可依照補料單或退

31、料單制作物資到廠通知單 。假如因面輔料不合格而發(fā)生退貨后代用，外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部依照面輔料代用審批單直接制作采購合同，憑采購合同制作物資到廠通知單 。10、轉(zhuǎn)入面輔料庫存治理系統(tǒng)。五、面輔料庫存治理流程五、面輔料庫存治理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部倉庫打算部 否 是 打算部 同意 是 不同意 否 面輔料收貨治理流程面輔料明細箱單緊急放行審批單緊急放行 面輔料檢驗通知單面輔料暫收單檢驗面輔料檢驗打算匯總 質(zhì)量治理部 質(zhì)量治理部倉庫 是 質(zhì)量治理部 否 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/ 采購部倉庫面輔料檢驗報告合格面輔料點收單點數(shù)不合格面輔料處置審批單單 2 單點數(shù)面輔料降級使用審批單換貨代用審批單退料單外部檢

32、驗費用登錄進出口費用匯總表其它降級使用退貨外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部會計部 流程講明：流程講明：1、面輔料到貨后，國內(nèi)采購面輔料由采購部向倉庫提供面輔料明細箱單，進口采購、進口來料和國內(nèi)來料的面輔料由外貿(mào)業(yè)務(wù)部向倉庫提供面輔料明細箱單。2、倉庫依照物資到廠通知單 ， 對面輔料進行暫收，制作面輔料暫收單，內(nèi)容包括包裝數(shù)量、生產(chǎn)廠家、面輔料來源、出口合同號和/或采購合同號等。3、打算部依照倉庫的面輔料暫收單和公司相關(guān)文件，確定是否檢驗，并制作面輔料檢驗通知單傳遞給質(zhì)量治理部。暫收后的面輔料，倉庫對無須檢驗的面輔料進行點數(shù)，并制作面輔面輔料庫存查詢面輔料驗收單應(yīng)付結(jié)算退料損失單補料單面輔料收貨治理流程面輔料

33、供應(yīng)治理流程生產(chǎn)打算治理流程國內(nèi)采購運費登錄料點收單 。發(fā)覺面輔料在途丟失、損壞、不符等情況，應(yīng)在面輔料點收單備注中詳細講明面輔料丟失、損壞、不符的品號、數(shù)量、規(guī)格、顏色等情況，立即上報打算部。外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部依照面輔料點收單制作面輔料驗收單 。4、對需檢驗的產(chǎn)品，依照打算部制作的面輔料檢驗通知單 ，自動生成面輔料檢驗打算。打算部依照生產(chǎn)打算和檢驗進度決定是否將面輔料未經(jīng)檢驗緊急放行：關(guān)于緊急放行的面輔料，打算部制作面輔料緊急放行審批單報生產(chǎn)治理中心經(jīng)理審批通過，并通知倉庫進行點數(shù)或質(zhì)量治理部過碼后，由倉庫制作面輔料點收單 。對沒有緊急放行的面輔料進行全數(shù)檢驗、抽檢或驗證，質(zhì)量治理部出具面輔

34、料檢驗報告 。對需外部檢驗的面輔料，在系統(tǒng)中進行外部檢驗結(jié)果和費用登錄。5、 關(guān)于檢驗合格的面輔料，由倉庫點數(shù)或質(zhì)量治理部過碼后，由倉庫制作面輔料點收單 。 外 貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部依照面輔料點收單制作面輔料驗收單 。6、關(guān)于不合格的面輔料和其它情況（如生產(chǎn)環(huán)節(jié)發(fā)覺、由打算部上報的面輔料不適用情況） ，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作不合格面輔料處置審批單 ，確定是否退料。關(guān)于不退料的不合格面輔料，外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部申請將不合格面輔料進行降級或降價處理，并制作面輔料降級使用審批單 。經(jīng)審批同意后通知倉庫點數(shù)或質(zhì)量治理部過碼，制作面輔料點收單 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部依照面輔料點收單制作面輔料驗收單 。如為不減裁而需補

35、貨，由業(yè)務(wù)部或采購部制作補料單 ，則憑此單重新進入面輔料收貨治理流程。7、關(guān)于需作退料處理的不合格面輔料，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作退料單 ，進行退料，通知倉庫作退料確認。 （銷售、采購合同變更、終止也會產(chǎn)生退料。）假如采納換貨，則重新進入面輔料收貨治理流程。假如采納面輔料代用，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需制作面輔料代用審批單 ，經(jīng)外貿(mào)業(yè)務(wù)部和技術(shù)部同意后才能作代用處理，并進入面輔料采購治理流程。8、外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部依照退料后換貨和代用的情況計算損失和費用，并制作退貨損失單交會計部扣減應(yīng)付款項。9、會計部依照面輔料驗收單進行財務(wù)應(yīng)付處理。同時在系統(tǒng)中進行國內(nèi)采購運費登錄。10、面輔料庫存治理流程結(jié)束后，轉(zhuǎn)入生產(chǎn)打算治

36、理流程。講明：講明：1 1、退料指將不合格、不適用面輔料或多供的合格面輔料退還分供方。退料退料指將不合格、不適用面輔料或多供的合格面輔料退還分供方。退料可發(fā)生在面輔料入庫前或面輔料入庫驗收后?？砂l(fā)生在面輔料入庫前或面輔料入庫驗收后。 2 2、換貨指將不合格、不適用面輔料退料后，要求原分供方提供與不合格、換貨指將不合格、不適用面輔料退料后，要求原分供方提供與不合格、不適用面輔料的品名、規(guī)格、顏色等一致的合格面輔料。原采購合同有效。不適用面輔料的品名、規(guī)格、顏色等一致的合格面輔料。原采購合同有效。3 3、退貨指將不合格、不適用面輔料退料后，不再向原分供方換貨或補供與退貨指將不合格、不適用面輔料退料

37、后，不再向原分供方換貨或補供與不合格、不適用面輔不合格、不適用面輔 料相同的面輔料。料相同的面輔料。 六、生產(chǎn)打算治理流程六、生產(chǎn)打算治理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部 打算部 打算部服裝加工打算書服裝加工詢價及報價確認服裝加工合同出口銷售治理流程合格分供方檔案查詢生產(chǎn)打算匯總查詢生產(chǎn)進度表打算部技術(shù)部倉庫加工廠領(lǐng)料通知單面輔料出庫確認工藝指示書、色卡、料卡、確認樣面輔料補供單扣減應(yīng)付生產(chǎn)治理流程流程講明：流程講明：1.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照出口銷售合同制作服裝加工打算書 （內(nèi)容包括最高加工費、交期打算、面輔料預(yù)備情況以及工藝技術(shù)資料預(yù)備情況等） ，并傳遞給打算部。2.打算部綜合平衡服裝加工廠的加工能力和加工質(zhì)量、數(shù)

38、量、交期、加工成本和信譽等級等，并進行服裝加工詢價, 制作服裝加工詢價單 。服裝加工廠報價后，對服裝加工廠的報價單進行篩選和確認，選定合適的加工廠。3.打算部確定加工廠后，將確定結(jié)果通知外貿(mào)業(yè)務(wù)部。在得到外貿(mào)業(yè)務(wù)部的確認后，生產(chǎn)治理中心經(jīng)理代替外貿(mào)業(yè)務(wù)部與加工廠簽訂服裝加工合同 。4.服裝加工合同簽訂后，由打算部依照服裝加工合同制作生產(chǎn)進度表 ，并自動生成生產(chǎn)打算匯總。5.由技術(shù)部將全套工藝指示書、紙版、樣衣、色卡和料卡等資料轉(zhuǎn)交加工廠。打算部依照服裝加工合同和到料情況制作加工廠領(lǐng)料通知單 ，此單上應(yīng)有每次領(lǐng)料的成衣數(shù)量和顏色搭配比例及件數(shù)要求等。由倉庫憑加工廠領(lǐng)料通知單進行面輔料出庫確認。6

39、.由于加工廠緣故或公司正常緣故造成面輔料不足，由加工廠提出要求后，假如倉庫仍有剩余的面輔料，由打算部制作面輔料補供單 ，倉庫依照面輔料補供單為工廠補發(fā)料。同時，假如由于加工廠緣故補發(fā)料的，將面輔料補供單交會計部扣減應(yīng)付款項。假如由于公司正常緣故造成面輔料不足補發(fā)料的，公司內(nèi)部作其它相應(yīng)處理。7.轉(zhuǎn)入生產(chǎn)治理流程。 七、成品庫存治理流程七、成品庫存治理流程 庫 外 返 庫倉庫 工 外 返 庫內(nèi)返工 工 否質(zhì)量治理部 可修 不合格 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合格 庫內(nèi)返工 否 生產(chǎn)治理流程成品點收單成品檢驗報告成品檢針返工通知單同意產(chǎn)品拒收品牌成品檢驗返工通知單加工廠留存不合格成品處置單 可修 是 質(zhì)量治理部

40、 不合格 否 合格 是 倉庫 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 打算部 否 打算部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部成品檢針報告成品明細裝箱單客戶緣故同意發(fā)貨不合格品入庫確認成品驗收單成品現(xiàn)有庫存查詢生成財務(wù)應(yīng)付不合格成品損失登錄單產(chǎn)品讓步接收讓步接收成品入庫單成品發(fā)運治理流程流程講明：流程講明：1、倉庫依照服裝加工合同和服裝加工廠成品的交貨情況，清點成品明細數(shù)量后制作成品點收單 ，并交質(zhì)量治理部。2、質(zhì)量治理部依照成品點收單對成品進行質(zhì)檢，并出具成品檢驗報告。3、假如成品檢驗合格，則由質(zhì)量治理部進行檢針，并出具成品檢針報告 。4、假如成品初次檢驗不合格，質(zhì)量治理部制作成品檢驗返修通知單將不合格品退還加工廠進行庫外返工

41、或在倉庫進行返工。由庫管員確認后，庫外返工自動扣減點收數(shù)量，系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)治理流程。庫內(nèi)返工不改變點收數(shù)量。如成品無法返工或已返工多次仍不合格，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需要決定對不合格成品是否同意，并制作不合格成品處置單：5、假如由于服裝加工廠緣故造成非客戶品牌不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將拒收不合格品并索賠損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務(wù)中心會計部扣減應(yīng)付款；假如是客戶的品牌產(chǎn)品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將收回不合格品并索賠損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄。6、假如不是由于服裝加工廠緣故造成不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將接收不合格品并按合格品向服裝加工廠支付加工

42、費。7、假如由于公司自身緣故造成的不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部首先與客戶協(xié)商是否讓步接收。假如客戶同意產(chǎn)品降價后讓步接收，將產(chǎn)品檢針處理后發(fā)運，企業(yè)自己承擔損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務(wù)中心會計部作費用處理；假如客戶不同意讓步接收，企業(yè)自己承擔損失并由打算部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務(wù)中心會計部作費用處理；8、假如是由于客戶緣故造成的不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將與客戶協(xié)商，要求客戶同意不合格品并 確定對不合格品是否發(fā)運：假如客戶同意不合格品、但不要求發(fā)運，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在不合格成品處置單中注明

43、，由打算部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，收回不合格品貨款；假如客戶同意不合格品并要求發(fā)運，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在不合格成品處置單中注明，由質(zhì)量治理部對不合格品進行檢針，出具成品檢針報告 。9、質(zhì)量治理部對質(zhì)檢合格品、讓步接收的不合格品和客戶同意并要求發(fā)運的不合格品進行檢針，出具成品檢針報告 。假如檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作成品入庫單 。打算部將檢針合格的入庫產(chǎn)品確認，并填寫成品驗收單及成品明細裝箱單 ，生成財務(wù)應(yīng)付；假如檢針不合格，質(zhì)量治理部制作成品檢針返修通知單將不合格品退還加工廠或車間進行返修。系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)治理流程： 假如再次檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作成品入庫單 。打算部將檢

44、針合格的入庫產(chǎn)品確認，并填寫成品驗收單及成品明細裝箱單 ，生成財務(wù)應(yīng)付；假如再次檢針不合格，則由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作不合格成品處置單 ，按成品質(zhì)量檢驗 不合格品相同方法處理，但不同意辦理產(chǎn)品讓步接收審批手續(xù)和要求客戶發(fā)運手續(xù)。 按照加工廠、客戶、企業(yè)自身緣故，由打算部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù) 部在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務(wù)中心會計部扣減加工廠應(yīng)付款或 作費用處理。10、依照成品入庫確認和不合格品入庫確認，系統(tǒng)生成成品現(xiàn)有庫存查詢。11、成品檢驗和檢針在系統(tǒng)中可放在同一屏，但分不打印出成品檢驗報告和成品檢針報 告 。12、轉(zhuǎn)入成品發(fā)運治理流程講明：講明：1 1、客戶品牌產(chǎn)品指客戶

45、在面輔料和掛牌、包裝等外形上用文字或圖案等明確客戶品牌產(chǎn)品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上用文字或圖案等明確標明客戶品牌的產(chǎn)標明客戶品牌的產(chǎn) 品。品。2 2、客戶非品牌產(chǎn)品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上沒有文字或圖案、客戶非品牌產(chǎn)品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上沒有文字或圖案等明確標明客戶品牌，等明確標明客戶品牌， 只有在商標中表明品牌的產(chǎn)品。只有在商標中表明品牌的產(chǎn)品。八、成品發(fā)運治理流程八、成品發(fā)運治理流程 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 倉庫 否 會計部 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 成品庫存治理流程成品發(fā)運通知單出口商檢單 成品發(fā)運打算匯總出口貨運托付書裝運通知單出口報關(guān)出具增值稅發(fā)票成品出庫確認生成財務(wù)應(yīng)收

46、倉庫 外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 成品出庫確認出口發(fā)票出口收匯核銷單產(chǎn)地證出口報關(guān)單海/空運提單海/空運保險單生成財務(wù)應(yīng)收出口報關(guān)情況匯總出口費用登錄進出口費用匯總表出口成品核銷查詢 出口信用證銀行審單、議付結(jié)匯或與客戶結(jié)算核銷治理流程流程講明：流程講明：1.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照成品入庫情況和客戶對成品的交期要求，制作成品發(fā)運通知單并通知倉庫按其要求發(fā)貨。同時，系統(tǒng)自動生成成品發(fā)運打算匯總查詢。2.假如成品不需要辦理出口報關(guān)手續(xù)，則由倉庫辦理成品出庫確認手續(xù)。交會計部生成應(yīng)收款項，開具增值稅發(fā)票。3.假如成品需要辦理出口報關(guān)手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照成品發(fā)運通知單辦理出口商檢手續(xù)。

47、4.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照成品發(fā)運通知單制作貨運出口托付書 ，托付貨運代理公司辦理出口貨運手續(xù)。一旦確定船名、船期后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部向客戶發(fā)出裝運通知單 （英文） 。5.倉庫依照成品發(fā)運通知單辦理成品出庫確認手續(xù)，交會計部生成應(yīng)收款項。6.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照成品出庫確認制作出口發(fā)票 ，并以此辦理產(chǎn)地證和信用證結(jié)匯手續(xù)。7.外貿(mào)業(yè)務(wù)部申領(lǐng)并填寫出口收匯核銷單 。8.外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作出口物資報關(guān)單 ，并與其它單據(jù)一起交貨運代理公司辦理出口貨運及報關(guān)手續(xù)。報關(guān)發(fā)運后由貨運代理公司或船公司出具海運或空運提單 。系統(tǒng)自動生成出口報關(guān)情況匯總和出口成品核銷查詢（已進口報關(guān)面輔料數(shù)量已出口報關(guān)成品數(shù)量*備案料率=剩余未核進口

48、面輔料數(shù)量） 。在會計部收到各項出口手續(xù)費的報銷發(fā)票時進行登錄和分攤，并生成進出口費用匯總表 。9.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照海運或空運提單與保險公司辦理保險手續(xù)，由保險公司出具海運或空運保險單 。在會計部收到出口保險費的報銷發(fā)票時進行登錄和分攤，并生成進出口費用匯總表 。10.外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照出口信用證要求單證辦理銀行結(jié)匯手續(xù)，或依照出口發(fā)票與客戶辦理結(jié)算手續(xù)。11.轉(zhuǎn)入核銷治理系統(tǒng)。 九、核銷治理流程九、核銷治理流程 1 1、進口付匯核銷治理流程（手工）、進口付匯核銷治理流程（手工）外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部外貿(mào)業(yè)務(wù)部進口發(fā)票進口報關(guān)單進口匯票貿(mào)易進口付匯核銷 單進口提單財務(wù)結(jié)帳進口單據(jù)承兌流程講明：流程講明：1

49、、外貿(mào)業(yè)務(wù)部收到銀行的遠期進口信用證議付單據(jù)后（包括銀行的空白貿(mào)易進口付匯核銷單 、 進口匯票2 份、 進口發(fā)票 、 進口箱單和進口提單 ） ，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部經(jīng)理承兌付款并將上述單據(jù)退還銀行（在貿(mào)易進口付匯核銷單中填寫進口內(nèi)容） 。2、銀行收到上述單據(jù)后，在匯票到期日將貨款劃給出口商的銀行，同時將上述單據(jù)退還進口商（銀行自留 1 份貿(mào)易進口付匯核銷單 ，交外匯治理局 1 份） 。3、外貿(mào)業(yè)務(wù)部將退還的 1 份匯票交會計部結(jié)帳。同時將退還的另 1份進口匯票 、 進口發(fā)票 、 進口箱單 、 進口提單和進口報關(guān)單交外匯治理局進行進口付匯核銷。進口付匯核銷完成2 2、出口收匯核銷治理流程（手工）、出口收

50、匯核銷治理流程（手工）外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部出口收匯核銷單出口報關(guān)單結(jié)匯或向客戶收款結(jié)匯水單成品發(fā)運治理流程出口銀行費用登錄進出口費用匯總表外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部出口收匯核銷出口提單出口發(fā)票退還出口核銷單退稅和稅務(wù)核銷治理流 程流程講明：流程講明：1、外貿(mào)業(yè)務(wù)部在出口報關(guān)前向外匯治理局申領(lǐng)出口收匯核銷單 。2、外貿(mào)業(yè)務(wù)部將出口收匯核銷單 、 出口報關(guān)單及其它單據(jù)交海關(guān)辦理出口報關(guān)手續(xù)。3、成品發(fā)運后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部辦理結(jié)匯手續(xù)或向客戶直接收款。4、銀行收到貨款后，將結(jié)匯水單交外貿(mào)業(yè)務(wù)部。會計部在 系統(tǒng)中作出口銀行費用登錄，生成進出口費用匯總表5、外貿(mào)業(yè)務(wù)部將每一次報關(guān)后的出口收匯核

51、銷單 、 出口報關(guān)單 、 出口發(fā)票 、 出口提單及其對應(yīng)的結(jié)匯水單或電匯證明交外匯治理局，辦理出口收匯核銷手續(xù)。6、出口收匯核銷完畢后，將外匯治理局退還的出口收匯核銷單用于退稅和稅務(wù)核銷。3 3、退稅及稅務(wù)核銷治理流程（手工）、退稅及稅務(wù)核銷治理流程（手工）會計部 是 否會計部稅務(wù)局銀行合同執(zhí)行完畢進口來料遞交申報單證出口免稅申報表稅務(wù)收入退還書退還出口報關(guān)單/ 出口核銷單外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程講明：流程講明：1、合同執(zhí)行完成后，會計部依照貿(mào)易方式對進口來料和自行采購的面輔料分不進行退稅和稅務(wù)核銷。2、假如是進口來料貿(mào)易，會計部將出口發(fā)票 、 出口提單復(fù)印件、 出口報關(guān)單 、 出口核銷單以及出口免稅申

52、報表交稅務(wù)局核銷。稅務(wù)局審核無誤后即予核銷并在出口報關(guān)單和出口核銷單上蓋章后退還會計部，會計部自留復(fù)印件。正本退還外貿(mào)業(yè)務(wù)部用于海關(guān)核銷。3、假如是企業(yè)自行采購的面輔料，會計部將出口發(fā)票 、 出口報關(guān)單 、 出口核銷單 、 工業(yè)自營出口企業(yè)出口退稅申報表 、 出口物資退稅申報表 、銷售收入明細帳和出口企業(yè)納稅情況表交稅務(wù)局。4、稅務(wù)局依照企業(yè)出口情況對是否退稅和退稅額等進行審批后，遞交申報單證出口退稅審批單進入海關(guān)核銷向企業(yè)核發(fā)出口退稅申請表 ，并在出口報關(guān)單 、 出口核銷單上蓋章后退還會計部，會計部自留復(fù)印件。正本退還外貿(mào)業(yè)務(wù)部用于海關(guān)核銷。 。5、企業(yè)依照出口退稅審批單到銀行辦理退稅手續(xù)。

53、退稅款到企業(yè)帳戶后，銀行向企業(yè)簽發(fā)稅收收入退還書 。4 4、海關(guān)核銷治理流程、海關(guān)核銷治理流程 否出口合同執(zhí)行結(jié)束系統(tǒng)自動計確實是否還有余料 是 否 否 是 是 否 是 是 否 否外貿(mào)業(yè)務(wù)部 會計部 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 是否客供同意上交海關(guān)出口剩料繳稅 客戶同意 退料實際是否有余料是否剩余成品上交海關(guān)余料/成品費用登錄 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 流程講明：流程講明：出口核銷申請表剩余面料出口退料海關(guān)核銷完成進出口費用匯總表退料單進出口費用匯總表 出口合同全部執(zhí)行完畢后，系統(tǒng)自動計算出理論上是否有剩余面輔料，并自動生成出口核銷申請表 。1、假如沒有剩余面輔料，外貿(mào)業(yè)務(wù)部直接憑進出口報關(guān)單和出口核銷申請表等單證辦理

54、海關(guān)核銷手續(xù)。2、假如理論上有剩余面輔料，依照進口面輔料庫存情況判定實際上是否有剩余面輔料：假如實際上沒有進口面輔料，則依照成品庫存情況判定是否有剩余成品：假如沒有，則向海關(guān)上繳剩余進口面輔料的關(guān)稅和增值稅，作為該合同費用處理。假如有，則需要向海關(guān)申請能否上交剩余成品。假如實際上有進口面輔料，則依照貿(mào)易性質(zhì)判定是否客戶提供進口來料面料或客戶指定進口采購面料：假如是，外貿(mào)業(yè)務(wù)部與客戶協(xié)商是否能夠?qū)⑹Ｓ嗝孑o料退運出口：1)假如同意，依照出口銷售合同變更終止通知單或進口采購合同變更終止通知單或無法核銷的剩余面輔料、不合格、不符、不適用的進口面輔料的退料單將剩余面輔料退運出口；2)假如不同意，則決定是

55、否同意上交海關(guān)。 假如不是，則需要向海關(guān)申請能否上交剩余。 3、由海關(guān)決定能否上交剩余成品和/或進口面輔料：假如海關(guān)同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則上交，其成本作為該合同的費用處理； 假如海關(guān)不同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則向海關(guān)上繳剩余進口面輔料的關(guān)稅和增值稅，并作為該合同的費用處理。會計部依照上繳的進口面輔料的關(guān)稅和增值稅在系統(tǒng)中進行費用登錄，生成進出口費用匯總 。 4、外貿(mào)業(yè)務(wù)部憑進出口報關(guān)單和出口核銷申請表以及繳稅證明 、 上交成品/余料證明 、進口面輔料退運出口報關(guān)單等單證辦理海關(guān)核銷手續(xù)。5、外貿(mào)業(yè)務(wù)部將繳稅發(fā)票交會計部，由會計部進行登錄并列入進出口費用匯總表 。 十、樣

56、品治理流程十、樣品治理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部技術(shù)部技術(shù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部詢價單樣衣制作通知單樣品面輔料用量匯總采購樣品面輔料采購打算表（進口/國內(nèi)）使用現(xiàn)有庫存/代用面輔料料率表面輔料顏色搭配表內(nèi)部樣品打算樣品面輔料來料明細（進口/國內(nèi)）合同代用確認樣倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部打算部打算部倉庫面輔料點收單面輔料驗收單加工廠領(lǐng)料通知單面輔料出庫確認生產(chǎn)治理流程樣衣加工合同 倉庫 不合格 質(zhì)量治理部 可修 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合成品點收單成品檢驗報告成品檢驗返工通知單不合格品入庫確認成品檢針返工通知單生產(chǎn)治理流程不合格成品損失登錄單 格 不 合質(zhì)量治理部 可修 格 合 格倉庫打算部打算部成品檢針報告樣品明細裝箱單樣品驗收單樣品現(xiàn)有庫存查詢生成財務(wù)應(yīng)付樣品入庫單外貿(mào)業(yè)務(wù)部倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程講明：流程講明：1、外貿(mào)業(yè)務(wù)部依照客戶出口合同要求的采納非合