2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）（二科合一）試題

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）（二科合一）試題1.在計(jì)算固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的現(xiàn)金流量時(shí)，（ ）不能作為現(xiàn)金流出。A. 無形資產(chǎn)攤銷B. 折舊費(fèi)支出C. 購買原材料D. 遞延資產(chǎn)攤銷E. 償還貸款【答案】: A|B|D【解析】:在計(jì)算固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。2.2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類

2、制度，按照該制度貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，銀行信貸資產(chǎn)屬于不良資產(chǎn)的包括（ ）。A. 關(guān)注B. 正常C. 可疑D. 次級E. 損失【答案】: C|D|E【解析】:從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級類、可疑類和損失類貸款。3.銀行業(yè)從業(yè)人員配合監(jiān)管部門的非現(xiàn)場監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)按要求的（ ）報(bào)送需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息。A. 報(bào)送方式B. 報(bào)送內(nèi)容C. 報(bào)送頻率D. 保密級別E. 匯報(bào)方法【答案】:

3、 A|B|C|D【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報(bào)送方式、報(bào)送內(nèi)容、報(bào)送頻率和保密級別報(bào)送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。4.流程銀行的特征包括（ ）。A. 以客戶為中心B. 以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理為主C. 前中后臺相互分離、相互制約D. 實(shí)施以業(yè)務(wù)單元橫向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞紼. 中后臺集中式運(yùn)作和管理【答案】: A|B|C|E【解析】:現(xiàn)代管理學(xué)研究表明，業(yè)務(wù)流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：以客戶為中心；以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作

4、和管理為主；前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實(shí)內(nèi)控；實(shí)施以業(yè)務(wù)單元縱向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞?；中后臺集中式運(yùn)作和管理；業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)信息化、自動(dòng)化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化。5.遠(yuǎn)期外匯交易需要事先約定的交易條件包括（ ）。A. 交割時(shí)間B. 匯率C. 幣種D. 利率E. 金額【答案】: A|B|C|E【解析】:遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。6.良好公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石。下列選項(xiàng)中，屬于良好銀行公司治理內(nèi)容的有（

5、 ）。A. 科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略B. 有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制C. 清晰的職責(zé)邊界D. 健全的組織架構(gòu)E. 合理的激勵(lì)約束機(jī)制【答案】: A|B|C|D|E【解析】:良好銀行公司治理應(yīng)包括以下七個(gè)主要內(nèi)容：健全的組織架構(gòu)；清晰的職責(zé)邊界；科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略；良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會(huì)責(zé)任；有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；合理的激勵(lì)約束機(jī)制；完善的信息披露制度。7.商業(yè)銀行的績效考核指標(biāo)體系，一般應(yīng)包括（ ）。A. 經(jīng)濟(jì)效益類指標(biāo)B. 人力資源薪酬發(fā)展指標(biāo)C. 客戶營銷拓展費(fèi)用指標(biāo)D. 風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)E. 社

6、會(huì)責(zé)任類指標(biāo)【答案】: A|D|E【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評指標(biāo)包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)、經(jīng)營效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)。8.下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（ ）。A. 確保業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)和完整B. 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行C. 確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展D. 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面：保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營

7、目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。9.專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（ ）。A. 貨幣經(jīng)紀(jì)公司B. 證券公司C. 信托公司D. 投資銀行【答案】: A【解析】:貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍，貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營下列經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場交易、

8、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。10.（ ）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。A. 平均分配B. 隨機(jī)分配C. 自上而下D. 自下而上【答案】: D【解析】:自下而上分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，具體的資本分配量，由各業(yè)務(wù)單元綜合過去業(yè)務(wù)發(fā)展情況和對未來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判斷進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)的有效性和具體數(shù)量由經(jīng)濟(jì)資本管理部門根據(jù)“申報(bào)報(bào)價(jià)”高低以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報(bào)價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單

9、元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。11.下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠保持較好流動(dòng)性？（ ）A. 甲商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率為35%B. 甲商業(yè)銀行凈穩(wěn)定資金比例為130%C. 甲商業(yè)銀行流動(dòng)性比例為35%D. 甲銀行非利息收入占總營業(yè)收入的50%E. 甲銀行人均凈利潤超出發(fā)達(dá)國家平均水平【答案】: B|C【解析】:A項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；B項(xiàng)，凈穩(wěn)定資金比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；C項(xiàng)，流動(dòng)性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%；D項(xiàng)，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)；E項(xiàng)，人均凈利潤是效率指標(biāo)。12.根據(jù)金融犯罪的客體不同，可以

10、將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪和（ ）。A. 危害金融安全管理制度的犯罪B. 危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪C. 危害金融運(yùn)行管理制度的犯罪D. 危害金融政策管理制度的犯罪【答案】: B【解析】:金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，根據(jù)刑法規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行“三性四自”的經(jīng)營原則，說法錯(cuò)誤的是（ ）。A. 

11、;“三性”即安全性、流動(dòng)性、效益性B. 商業(yè)銀行“三性”中，安全性劣后于效益性、流動(dòng)性，而效益性又優(yōu)先于流動(dòng)性C. “四自”即自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束D. 商業(yè)銀行須全部承受其自主經(jīng)營的后果，即自負(fù)盈虧【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則緊密關(guān)聯(lián)，相互依存，但商業(yè)銀行作為吸收存款的金融機(jī)構(gòu)，因其負(fù)債經(jīng)營的性質(zhì)，所以商業(yè)銀行“三性”中，效益性劣后于安全性、流動(dòng)性，而安全性又優(yōu)先于流動(dòng)性。14.商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容包括（ ）。A. 凈利差B. 資產(chǎn)收益率C. 影響收益

12、的主要因素D. 資本收益率E. 客戶名單【答案】: A|B|C|D【解析】:經(jīng)營業(yè)績信息披露的內(nèi)容包括：資本收益率、資產(chǎn)收益率、主要收支項(xiàng)目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)情況說明書應(yīng)當(dāng)對本行經(jīng)營的基本情況、利潤實(shí)現(xiàn)和分配情況以及對本行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果有重大影響的其他事項(xiàng)進(jìn)行說明。15.信貸審批過程中，根據(jù)了解你的客戶、了解你客戶的業(yè)務(wù)、了解你客戶風(fēng)險(xiǎn)原則，應(yīng)著重注意（ ）。A. 對保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查B. 客戶準(zhǔn)入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶等信貸政策C. 借款人股東的實(shí)力及注冊

13、資金的到位情況D. 抵押人代償能力E. 借款人、擔(dān)保人及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備【答案】: A|B|C|E【解析】:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款審查審批過程中一般應(yīng)要求把握以下內(nèi)容：信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查；借款人主體資格及基本情況審查；信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查；財(cái)務(wù)因素審查；非財(cái)務(wù)因素審查；擔(dān)保審查；充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)；提出審查結(jié)論。A項(xiàng)屬于擔(dān)保審查；B項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查；C項(xiàng)屬于借款人主體資格及基本情況審查；E項(xiàng)屬于信貸資料完整性審查。16.（ ）是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的

14、情況下，對該銀行采取的預(yù)防性拯救措施。A. 接管B. 撤銷C. 破產(chǎn)D. 重組【答案】: A【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管，接管依照有關(guān)法律和國務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。接管是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營安全、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措旋。接管的目的是對被接管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營能力。17.下列屬于銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)利的是（ ）。A. 自主選

15、擇權(quán)B. 公平交易權(quán)C. 依法求償權(quán)D. 安全權(quán)E. 受教育權(quán)【答案】: A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費(fèi)者，是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。其主要權(quán)利有：安全權(quán)；隱私權(quán)；知情權(quán)；自主選擇權(quán)；公平交易權(quán)；依法求償權(quán)；受教育權(quán)；受尊重權(quán)；監(jiān)督權(quán)。18.下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須加入中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)C. 中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是非營利性的社會(huì)團(tuán)體D. 中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國的銀行業(yè)自律組織【答案】:

16、 B【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會(huì)團(tuán)體。凡經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的、具有獨(dú)立法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、具有獨(dú)立法人資格、在民政部門登記注冊的各省銀行業(yè)協(xié)會(huì)均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員單位。19.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應(yīng)考慮（ ）。A. 資產(chǎn)質(zhì)量B. 各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性C. 利潤增長D. 資本市場的波動(dòng)性E. 不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性【答案】: B|E【解析】:資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮

17、銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應(yīng)考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性，優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量；此外，還需要通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。ACD三項(xiàng)屬于資本需求方面應(yīng)考慮的內(nèi)容。20.根據(jù)商業(yè)銀行法，商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（ ）。A. 認(rèn)繳資本五千萬元人民幣B. 認(rèn)繳資本一千萬元人民幣C. 實(shí)繳資本一千萬元人民幣D. 實(shí)繳資本五千萬元人民幣【答案】: D

18、【解析】:設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。21.下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（ ）。A. 侵犯的客體是國家的銀行管理制度B. 主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的C. 自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金D. 單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰【答案】:

19、 C【解析】:C項(xiàng)，根據(jù)刑法第一百七十六條規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。22.收益率曲線是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具，其用途主要包括（ ）。A. 用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)B. 用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率C. 用于計(jì)算不同客戶貸款的質(zhì)量D. 用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益E. 用于利率衍生工具的定價(jià)【答案】: A|B|D|E【解析】:收益率曲線表示債券的期限

20、結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時(shí)間存在的變化關(guān)系，不能用于計(jì)算不同客戶貸款的質(zhì)量。具體而言，收益率曲線主要有以下五個(gè)用途：用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率；用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)；用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益；用于計(jì)算相似期限不同債券的相對價(jià)值；用于利率衍生工具的定價(jià)。23.貨幣政策可選擇的中介目標(biāo)有（ ）。A. 同業(yè)拆借利率B. 信貸規(guī)模C. 貨幣供應(yīng)量D. 利率E. 銀行備付金率【答案】: C|D【解析】:中介目標(biāo)主要包括貨幣供應(yīng)量和利率。它們與貨幣政策終極目標(biāo)關(guān)系密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標(biāo)，就可以間

21、接地控制終極目標(biāo)。24.有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對環(huán)境的影響程度將其分為（ ）。A. A類B. AA類C. B類D. BB類E. C類【答案】: A|C|E【解析】:有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對環(huán)境的影響程度將其分為三類：A類，嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會(huì)后果不易消除的項(xiàng)目；B類，產(chǎn)生不良環(huán)境和社會(huì)后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項(xiàng)目；C類，不會(huì)產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會(huì)后果的項(xiàng)目。25.合同的相對性主要表現(xiàn)在哪些方面？（ ）A. 主體相對B. 內(nèi)容相對C. 責(zé)任相對D. 權(quán)利相對

22、E. 義務(wù)相對【答案】: A|B|C【解析】:合同相對性主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：主體相對，是指合同關(guān)系只能發(fā)生在特定的主體之間，只有合同當(dāng)事人一方能夠向合同的另一方當(dāng)事人基于合同提出請求或提起訴訟，而不能向與合同無關(guān)的第三人提出合同上的請求及訴訟；內(nèi)容相對，是指除法律、合同另有規(guī)定以外，只有合同當(dāng)事人才能享有合同規(guī)定的權(quán)利，并承擔(dān)該合同規(guī)定的義務(wù)，當(dāng)事人以外的任何第三人不能主張合同上的權(quán)利，也不承擔(dān)合同中規(guī)定的義務(wù)；責(zé)任相對。26.政策性銀行的職能有（ ）。A. 經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能B. 信用創(chuàng)造職能C. 政策導(dǎo)向職能D. 補(bǔ)充性職能E.&#

23、160;金融服務(wù)職能【答案】: A|C|D|E【解析】:政策性銀行的職能主要包括經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能、政策導(dǎo)向職能、補(bǔ)充性職能、金融服務(wù)職能。政策性銀行以其服務(wù)對象的特殊性，為企業(yè)和社會(huì)提供各方面的金融和非金融服務(wù)，可以充當(dāng)政府經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的顧問，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展在這些領(lǐng)域提供專業(yè)化的有效服務(wù)，從而發(fā)揮其服務(wù)性職能。B項(xiàng)屬于商業(yè)銀行的職能。27.從某家企業(yè)的利潤表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%，第二年銷售成本比率增加，實(shí)際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少（ ）。A. 3.7萬元B. 50萬元C. 30.8萬

24、元D. 15萬元【答案】: A【解析】:如果第二年保持第一年的銷售成本比率54.2%，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是150×54.2%81.3（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了85萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉3.7萬元（8581.3）的現(xiàn)金。28.關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（ ）。A. 在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待B. 銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)C. 不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛D. 貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限

25、批準(zhǔn)后方可對外出具【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。29.對于實(shí)施非零售內(nèi)部評級高級法的商業(yè)銀行，需要自行估計(jì)下列哪些要素？（ ）A. 期限（M）B. 違約損失率（LGD）C. 違約概率（PD）D. 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）E. 相關(guān)性（R）【答案】: A|B|C|D【解析】:內(nèi)部評級法分為初級內(nèi)部評級法和高級內(nèi)部評級法，二者的區(qū)別在于，初級內(nèi)部評級法下，銀行自行估計(jì)違約概率，但要根據(jù)監(jiān)管部門提供的規(guī)則計(jì)算違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限；高級內(nèi)部評級法下，銀行可自行估計(jì)違約概率、違

26、約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。對于零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，不區(qū)分初級法和高級法，即銀行都要自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。30.根據(jù)中華人民共和國合同法，合同的內(nèi)容包括（ ）。A. 違約責(zé)任B. 當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所C. 價(jià)款或者報(bào)酬D. 數(shù)量E. 標(biāo)的【答案】: A|B|C|D|E【解析】:合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)款或者報(bào)酬；履行期限、地點(diǎn)和方式；違約責(zé)任；解決爭議的方法。當(dāng)事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。31.下列關(guān)于教育儲(chǔ)蓄存款表述正確的

27、是（ ）。A. 利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息B. 存期靈活，最長存期為六年C. 總額控制，本金合計(jì)最高限額為5萬元D. 分次存入，分次支取【答案】: B【解析】:A項(xiàng)，一年期、三年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。C項(xiàng)，本金合計(jì)最高限額為2萬元。D項(xiàng)，分次存入，到期一次支取本金和利息。32.目前，我國中央銀行的創(chuàng)新型貨幣政策工具包括（ ）。A. 短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具B. 常備借貸便利C. 臨時(shí)流動(dòng)性便利D. 中

28、期借貸便利E. 抵押補(bǔ)充貸款【答案】: A|B|C|D|E【解析】:隨著利率市場化改革的不斷完善，我國中央銀行創(chuàng)設(shè)了多種新型政策工具，包括短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具（SLO）、臨時(shí)流動(dòng)性便利（TLF）、常備借貸便利（SLF）、中期借貸便利（MLF）、抵押補(bǔ)充貸款（PSL），用以管理中短期利率水平。33.下列不屬于非票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)的是（ ）。A. 匯兌B. 托收承付C. 支票D. 委托收款【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，支票屬于票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)。34.下列選項(xiàng)中，不屬于項(xiàng)目建設(shè)中流動(dòng)資金估算方法的是（ ）。A. 分項(xiàng)詳細(xì)估算法B.&

29、#160;資產(chǎn)負(fù)債表法C. 比例系數(shù)法D. 趨勢分析法【答案】: D【解析】:流動(dòng)資金估算主要審查流動(dòng)資金估算的合理性，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況估算流動(dòng)資金需用量，估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法等。35.商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過（ ）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。A. 借入B. 買進(jìn)C. 貸出D. 賣出【答案】: B【解析】:票據(jù)的融資作用主要是通過票據(jù)貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)的。票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款，商業(yè)銀行通過買進(jìn)票據(jù)為持票人融

30、通資金。36.在同業(yè)代付業(yè)務(wù)中，（ ）負(fù)責(zé)為委托行提供貸款資金來源并完成“受托支付”服務(wù)，承擔(dān)同業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)，拆放資金本息到期由委托行無條件償還。A. 發(fā)起行B. 參與行C. 委托行D. 代付行【答案】: D【解析】:從同業(yè)代付業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)看，委托行是客戶的債權(quán)人，直接承擔(dān)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，到期向借款人收回貸款本息；代付行為委托行提供貸款資金來源并完成“受托支付”服務(wù)，承擔(dān)同業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)，拆放資金本息到期由委托行無條件償還。37.項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)在我國通常稱為（ ），負(fù)責(zé)項(xiàng)目方案的準(zhǔn)備、挑選、報(bào)請上級機(jī)關(guān)審批，以及項(xiàng)目的建設(shè)過程（包括設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備購置

31、安裝等）。A. 項(xiàng)目的建設(shè)單位B. 項(xiàng)目的設(shè)計(jì)單位C. 項(xiàng)目的經(jīng)營單位D. 項(xiàng)目的施工單位【答案】: A【解析】:項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)在我國通常稱為項(xiàng)目的建設(shè)單位，雖然建設(shè)單位不一定具體承擔(dān)建設(shè)工作，但對整個(gè)建設(shè)過程負(fù)責(zé)。38.下列說法不正確的是（ ）。A. 法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機(jī)關(guān)即全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的法律B. 銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度C. 規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會(huì)員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)

32、范及公約D. 商業(yè)銀行經(jīng)營必須與適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守相一致【答案】: C【解析】:C項(xiàng)是對銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制定的各項(xiàng)政策、操作程序和工作規(guī)范。39.貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點(diǎn)表現(xiàn)在（ ）。A. 期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)大B. 期限長、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小C. 期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小D. 期限短、流動(dòng)性弱、風(fēng)險(xiǎn)小【答案】: C【解析】:貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)

33、（含一年）的短期資金融通市場，主要包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。貨幣市場的主要特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性高；交易量大、交易頻繁。資本市場是指以長期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。資本市場的主要特點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)大、收益較高、期限長、流動(dòng)性差。40.久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均（ ）。A. 時(shí)間B. 收益C. 現(xiàn)值D. 終值【答案】: A【解析】:久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，

34、權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價(jià)值中所占的權(quán)重。41.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權(quán)的情況屬于（ ）。A. 表見代理B. 委托代理C. 無權(quán)代理D. 法定代理【答案】: A【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項(xiàng)，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系；C項(xiàng)，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進(jìn)行代理行為；D項(xiàng)，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系。42.根據(jù)我國物權(quán)法規(guī)定，下列選項(xiàng)

35、中，不得抵押的是（ ）。A. 房屋和其他地上附著物B. 國有土地所有權(quán)C. 國有土地使用權(quán)D. 存貨、半成品和產(chǎn)品【答案】: B【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。43.關(guān)于我國公司法規(guī)定的公司資本制度，下列說法錯(cuò)誤的是（ ）。A. 公司法允許

36、公司資本的分批繳納B. 股票發(fā)行價(jià)格不得高于票面金額C. 非貨幣出資不得高估作價(jià)D. 公司資本不得任意變更【答案】: B【解析】:公司資本制度強(qiáng)調(diào)公司必須有相當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)與其資本總額相維持。我國公司法中規(guī)定了：非貨幣出資不得高估作價(jià)；非貨幣出資的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額時(shí)股東的責(zé)任；股票發(fā)行價(jià)格不得低于票面金額。這些規(guī)定均體現(xiàn)了這一精神。44.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)提示”規(guī)定的是（ ）。A. 提示產(chǎn)品涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)B. 提示客戶貿(mào)易合約中的免責(zé)條款C. 從有利和不利兩個(gè)方面向客戶介紹產(chǎn)品D.

37、 僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處【答案】: D【解析】:根據(jù)“風(fēng)險(xiǎn)提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：因個(gè)人利益驅(qū)動(dòng)，著力推薦對自己業(yè)績或獎(jiǎng)金有利的產(chǎn)品，卻忽視客戶的需要；僅介紹產(chǎn)品或服務(wù)的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；不以足以引起客戶注意的方式提示免責(zé)條款；對客戶提出的問題閃爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。45.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（ ）。A. 外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B. 個(gè)人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶C. 兩種存款都可以分為個(gè)人存款和單位存款D. 外

38、匯儲(chǔ)蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬E. 兩種存款的具體管理方式相同【答案】: B|C|D【解析】:A項(xiàng)，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；E項(xiàng)，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的存款幣種和具體管理方式不同。46.根據(jù)合同法的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采?。?）方式。A. 起草和抄寫B(tài). 意思和表示C. 要約和承諾D. 協(xié)商和證明【答案】: C【解析】:當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)按照法定程序進(jìn)行，即采取要約承諾方式。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思

39、表示。47.下列關(guān)于綠色信貸組織管理的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、評估本機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況B. 必要時(shí)可以設(shè)立跨部門的綠色信貸委員會(huì)，協(xié)調(diào)相關(guān)工作C. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事長負(fù)責(zé)確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標(biāo)和提交的綠色信貸報(bào)告D. 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理層應(yīng)當(dāng)明確一名高管人員及牽頭管理部門，配備相應(yīng)資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項(xiàng)工作【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，根據(jù)綠色信貸指引第七條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或理事會(huì)負(fù)責(zé)確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，審批高級管理層制定的綠色信貸目

40、標(biāo)和提交的綠色信貸報(bào)告，監(jiān)督、評估本機(jī)構(gòu)綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況。48.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（ ）。A. 庫存現(xiàn)金B(yǎng). 在中央銀行存款C. 現(xiàn)金資產(chǎn)D. 貸款【答案】: D【解析】:貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，也是銀行最主要的資金運(yùn)用。49.在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是（ ）。A. 增大產(chǎn)出B. 擴(kuò)大資金來源C. 降低資金成本D. 規(guī)模產(chǎn)出【答案】: C【解析】:在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是降

41、低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。50.在貸款合同中，撤銷權(quán)的行使范圍（ ）。A. 以債務(wù)人的所有財(cái)產(chǎn)為限B. 必須大于債權(quán)人的債權(quán)C. 以債權(quán)人的債權(quán)為限D(zhuǎn). 以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限【答案】: C【解析】:根據(jù)合同法第七十四條規(guī)定，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由債務(wù)人負(fù)擔(dān)。51.可撤銷的合同類型包括（ ）。A. 因欺詐而訂立的合同B. 因重大誤解訂立的合同C. 乘人之危的合同D. 因脅迫而訂立的合同E.

42、60;顯失公平的合同【答案】: A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當(dāng)事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機(jī)關(guān)請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：因重大誤解訂立的合同；顯失公平的合同；因欺詐而訂立的合同；因脅迫而訂立的合同；乘人之危的合同。52.常見的信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)包括（ ）。A. 違約概率B. 違約損失率C. 有效期限D(zhuǎn). 非預(yù)期損失E. 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行通過計(jì)量不同的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，可以從不同維度來反映銀行承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，常用的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)包括違約概率、違約損

43、失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、有效期限、預(yù)期損失和非預(yù)期損失等。53.下列變量中，屬于貨幣政策操作目標(biāo)的是（ ）。A. 物價(jià)穩(wěn)定B. 基礎(chǔ)貨幣C. 再貼現(xiàn)D. 貨幣供應(yīng)量【答案】: B【解析】:貨幣政策目標(biāo)包括操作目標(biāo)、中介目標(biāo)和最終目標(biāo)，其中通常被采用的操作目標(biāo)主要有基礎(chǔ)貨幣、存款準(zhǔn)備金。A項(xiàng)屬于最終目標(biāo)；C項(xiàng)是中央銀行的貨幣政策工具；D項(xiàng)屬于中介目標(biāo)。54.下列不屬于高風(fēng)險(xiǎn)債券的是（ ）。A. 債券結(jié)構(gòu)復(fù)雜或杠桿率較高B. 有關(guān)發(fā)行人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況等信息披露不夠充分、完整、及時(shí)C. 發(fā)行人經(jīng)營杠桿率過高D.

44、0;信用評級在投資級別以上【答案】: D【解析】:債券投資的風(fēng)險(xiǎn)管理要實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，商業(yè)銀行應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)程度對債券投資組合進(jìn)行分類管理，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)債券。高風(fēng)險(xiǎn)債券包括但不限于：信用評級在投資級別以下；債券結(jié)構(gòu)復(fù)雜或杠桿率較高；發(fā)行人經(jīng)營杠桿率過高；有關(guān)發(fā)行人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況等信息披露不夠充分、完整、及時(shí)。55.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之日起（ ）內(nèi)予以處置。A. 1年B. 6個(gè)月C. 3個(gè)月D. 2年【答案】: A【解析】:抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。56.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，我國商業(yè)銀行杠桿率不得低于（ ）。A. 4%B. 6%C. 5%D. 3%【答案】: D【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。杠桿率監(jiān)管指標(biāo)基于規(guī)模計(jì)算（該指標(biāo)采用普通股或核心資本作為分子，所有表