財務(wù)制度培訓-第一講

1、財務(wù)制度培訓財務(wù)制度培訓-第一講第一講楊玲玲一、總則 為發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，使本公司的財務(wù)活動做到有章可循，職責分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。財務(wù)部相關(guān)工作人員須依照本制度開展工作。二、部門職能 負責建立、健全公司財務(wù)相關(guān)制度，監(jiān)督各項制度的實施與執(zhí)行。負責編制公司各類財務(wù)報表。負責固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理。負責現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負責公司財務(wù)審計和會計稽核工作。負責會計檔案管理工作。三、財務(wù)部人員組織架構(gòu) -會計 -出納四、財務(wù)部人員職責1、嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務(wù)核算體系2、健全財務(wù)管理制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理3、及時

2、準確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會計信息4、編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案5、負責公司職工的勞動工資、職工福利的發(fā)放6、負責公司各種費用的審核和報銷7、協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系8、執(zhí)行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作9、進行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計10、編制各種計劃統(tǒng)計報表11、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，提供財務(wù)分析報告，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律執(zhí)行情況12、完成公司領(lǐng)導臨時安排的其他工作五、財務(wù)制度管理規(guī)范 5.1、費用報銷管理規(guī)范 5.2、員工借款管理規(guī)范 5.3、采購付款管理規(guī)范 5.4、平臺充值、軟件購買管理規(guī)范 5.5、售后退款管理規(guī)范5.1、費用報銷管理規(guī)范 1.總經(jīng)理授權(quán)

3、范圍內(nèi)的費用-直接拿票據(jù)填寫“粘貼單”報銷 2.臨時發(fā)生的費用-先填“申購單”后，拿票據(jù)和申購單填寫“粘貼單”報銷 3.招待費的報銷-發(fā)生前先“釘釘”申請后，拿票據(jù)填寫“粘貼單”報銷 4.差旅費報銷-情況1：標準內(nèi)的直接拿票據(jù)填寫“粘貼單”報銷情況2：超過規(guī)定標準的發(fā)生前先“釘釘”申請，出差回來后拿票據(jù)填寫“粘貼單”和“差旅費報銷單”報銷報銷流程圖、費用報銷者自行將報銷附件（報銷附件是指發(fā)票復印件，收據(jù)，刷卡單，購物付款截圖粘貼，發(fā)票原件不用粘貼單獨整理交財務(wù)）粘貼于“粘貼單”后，并按“粘貼單”上內(nèi)容填寫完整并在報銷人處簽字；、“粘貼單”送本部門負責人復核并簽字；、報銷人送“粘貼單”至財務(wù)部，

4、由會計審核；、經(jīng)審核無誤的“粘貼單”送呈總經(jīng)理審批；、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“粘貼單”支付款項或結(jié)清借款。申請人部門負責人會計出納總經(jīng)理出差旅費報銷示例發(fā)生前在“釘釘”上申請招待費報銷示例招待費發(fā)生前先申請，領(lǐng)導同意后才能招待。輸入大寫的簡便方法：搜狗輸入法下，v398.00即可出來新增的要購買的物品報銷附件先走申購流程，然后再報銷。5.2、員工借款管理規(guī)范5.2.1、借款人因公需要借支的臨時性款項及備用金、押金（500元以上），借款時需填寫“借款單”，并在借款單中注明歸還日期。5.2.5、借款流程線上流程：（李總出差時走此流程）申請人從“釘釘”發(fā)借款信息財務(wù)人員審批總經(jīng)理審批（同時抄送給出納

5、）線下流程： 、借款人填寫“借款單”，并在借款人處簽字；、送本部門負責人復核并簽字；、借款人送“借款單”至財務(wù)部，由會計審核；、經(jīng)審核無誤的“借款單”送呈總經(jīng)理審批； 、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“借款單”辦理借款。借款人5.4、平臺充值、軟件購買管理規(guī)范線下流程：、申請人自行將“付款申請單”和“電腦截圖”粘貼于“粘貼單”后，并按“粘貼單”上內(nèi)容填寫完整并在申請人處簽字；、“粘貼單”送本部門負責人復核并簽字；、申請人送“粘貼單”至財務(wù)部，由會計審核；、經(jīng)審核無誤的“粘貼單”送呈總經(jīng)理審批；、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“粘貼單”進行充值或購買。平臺充值示例 付款申請單+電腦截圖結(jié)束！人有了知識，就會具備各種分析能力，明辨是非的能力。所以我們要勤懇讀書，廣泛閱讀，古人說“書中自有黃金屋?！蓖ㄟ^閱讀科技書籍，我們能豐富知識，培養(yǎng)邏輯思維能力；通過閱讀文