最新自考金融法重點復(fù)習

1、最新自考金融法重點復(fù)習作者:日期:第一章中國人民銀行的法律制度名詞解釋1 .金鬲法：是關(guān)于我國國內(nèi)金融交易關(guān)系和金融管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2 .存款準備金制度：是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款額，繳存中央銀行指定的賬戶。3 .基準利率：中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率，稱為基準利率。4 .信托：是指為了實現(xiàn)一定的目的，把自己的財產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或經(jīng)營的一種法 律行為。5 .回租租賃：簡稱回租，企業(yè)將自制或外購設(shè)備賣給出租者，然后再以租賃方式將設(shè)備租入使用。6 .轉(zhuǎn)租賃：簡稱轉(zhuǎn)租，它是承租者把租來的設(shè)備再轉(zhuǎn)租給第三者使用，這種方式一般適用于引進外資或設(shè)

2、備。7 .票據(jù)貼現(xiàn)貸款：是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，向貼現(xiàn)客戶貸出現(xiàn)金的一種特殊貸款形式。8 .動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。9 .權(quán)利質(zhì)押：是指用代表或財產(chǎn)的有價證券作抵押，對債權(quán)擔保的行為。10 .外匯管理：是國家對進出本國境內(nèi)的外匯收付、借貸、買賣、匯進匯出、匯率、攜帶出境等活動進行的管理。1 1 .資本項目：是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。1 2 .外匯擔保：是指我國境內(nèi)機構(gòu)對國外其他機構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國債權(quán)人提 供的擔保。13 .利率：也叫利息率，

3、它是一定時期內(nèi)利息與貸出或存入金額本金的比率。14 .匯率，是指一個國家的貨幣和另一個國家貨幣之間兌換的比率。15 .信用卡：是銀行向用戶發(fā)行的一種信用支付工具，它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費信用、儲蓄和匯兌等多種功能。1 6.股票：是指股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。1 7 .公司債券：是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。1 8 .開放式基金：是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。19.封閉是基金：是相對與開放式基金而言的，是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總

4、數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過債券市場轉(zhuǎn)讓、買賣基金單位的一種基金。2 0 .契約型投資資金：也稱信托型投資基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金 管理人、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。21、存款準備金：商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例將其吸收的存款總額的一定比例的款額繳存中央銀行指定的賬戶，該款額叫存款準備金。2 2、封閉式基金：是指事先確定發(fā)行總額，在封閉期內(nèi)基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者 可以通過證券市場轉(zhuǎn)讓，買賣基金單位的一種基金。23、權(quán)利質(zhì)押：是指用代表金錢或財產(chǎn)的有價證券作抵押，對債權(quán)擔保的行為。24、資本項目：是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)

5、與負債的增減項目。25、股票：是指股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。1、中國人民銀行的立法目的和特點答：確立中國人民銀行的地位和職責 ，保證國家貨幣政策的制定和執(zhí)行 ，建立和完善中央銀行的 宏觀調(diào)控體系2、中國人民銀行的地位和職責答：中國人民銀行是中央銀行，也是國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下主管金融工作的部級政府機關(guān)，負責國家貨幣政策的制定和執(zhí)行，金融市場準入的審批機構(gòu)和日常管理機構(gòu)。職責：一、依法制定和執(zhí)彳T貨幣政策；二、發(fā)行貨幣、管理貨幣流通；三、依法審批和監(jiān)管金融機構(gòu)；四、依法監(jiān)管金融市場；五、發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)的命令 和規(guī)章；六、持有、管理和國家外匯和黃金儲備、經(jīng)理國庫；七、維護支付、

6、清算系統(tǒng)的正常運 作；八、負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析、預(yù)測工作。3、中國人民銀行金融監(jiān)管的目的和手段答：目的為一、維護金融安全；二、保護存款人和投資人的合法權(quán)益 ；三、提高國有商業(yè)銀行的 信貸資產(chǎn)質(zhì)量。手段分直接手段和間接手段 。直接手段包括：金融機構(gòu)許可證審批權(quán)；宣布停業(yè)或關(guān)閉的權(quán)利 貸款權(quán)和處罰權(quán)。間接手段包括：存款準備金；再貼現(xiàn)；公開市場業(yè)務(wù)。* 貨幣政策包括：存款準備金；基準利率；再貼現(xiàn)；向商業(yè)銀行貸款；公開市場業(yè)務(wù)。第二章商業(yè)銀行法律制度4、商業(yè)銀行的立法目的答：一、保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益 ；二、規(guī)范商業(yè)銀行行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；三、維護金融市場秩序；四、促進經(jīng)

7、濟發(fā)展。5、商業(yè)銀行的概念、設(shè)立的條件答：商業(yè)銀行是指依商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定設(shè)立的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。其設(shè)立條件如下：一、符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；二、符合商業(yè)銀行法規(guī)定的最低注冊資本金限額；三、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)經(jīng)驗的董事長、總經(jīng)理和其他高級管理人員 ；四、有健全的管理制度和組織機構(gòu)；五、有符合要求的營業(yè)場所和安全防范設(shè)施以及與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6、商業(yè)銀行的方針和原則答：方針：自主經(jīng)營；自擔風險、自負盈虧；自我約束。原則：效益原則、安全性原則；流動性原則。7、商業(yè)銀行財務(wù)會計原則答：權(quán)責發(fā)生制原則；真實記錄和全面反映財務(wù)活動原則 ；按期報告

8、財務(wù)狀況，公布審計報告的原則。8、貸款與經(jīng)營的基本規(guī)則答：一、資本充足率監(jiān)管。是商業(yè)銀行資本與經(jīng)過風險加權(quán)后的資產(chǎn)之比，不低于8%；二、貸款余額限制。貸款余額與存款余額的比例不超過75%；三、流動性資產(chǎn)余額限制。流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例不低于25%;四、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額不超過10%五、關(guān)系人貸款的限制9、銀行的清算程序答：支付清算費用；清償所欠職工的工資和勞動保險 ；支付個人儲蓄存款的本金和利息 ；償還有優(yōu)先權(quán)的彳權(quán)人的債務(wù) ；償還一般債權(quán)人的債務(wù)；股東分配剩余財產(chǎn)。第三章外資金融機構(gòu)管理法律制度10、外資金融機構(gòu)的概念答：是指在我國境內(nèi)經(jīng)營的外國資本的金融機

9、構(gòu)。包括外國銀行、外資保險公司、外國投資銀行和外國證券公司等。11、外資金融機構(gòu)設(shè)立的條件答：外資銀行或財務(wù)公司：一、申請者為金融機構(gòu)；二、申請者在中國境內(nèi)已設(shè)立代表機構(gòu)2年以上；三、申請者提出設(shè)立申請前一年末資產(chǎn)不低于100億美元；四、申請者所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外國銀行分行：一、申請者在中國境內(nèi)已設(shè)立代表機構(gòu)2年以上；二、申請者提出設(shè)立申請前一年末資產(chǎn)不低于2 0 0億美元；三、申請者所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。外資合資銀行或合資財務(wù)公司：一、雙方均為金融機構(gòu)；二、外國合資者在中國境內(nèi)已設(shè)立代表機構(gòu)；三、申請者提出設(shè)立申請前一年末資產(chǎn)不低于100億美元；四、申請者

10、所在國家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)管制度。12、外資金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍答：外匯存款；外匯放款；外匯票據(jù)貼現(xiàn)；經(jīng)過批準的外匯；外匯匯款；外匯擔保；進出口結(jié)算。 13、外資金融監(jiān)管措施答：一、利率管理；二、存款準備金；三、指定比例和形式安排生息資產(chǎn) ：3 0%。四、資本充 足率:5 %五、貸款集中程度限制：同一貸款不超過30%六、投資總額限制：不超過實收資本 30%; 七、固定資產(chǎn)投資限制：不超過實收資本加儲備之和的 40 %;八、流動資產(chǎn)；九、吸收本地存 款的限制：不超過總資產(chǎn)的4 0%;十、計提呆帳準備金；十一、補充注冊資本十二、高級管理 人員要求；十三、財務(wù)報表要求；十四、其他。第四章 其他金融

11、機構(gòu)管理法律制度15、城市信用合作社的概念、設(shè)立和審批的程序及管理答：是指依法在城市市區(qū)內(nèi)由城市居民、個體工商戶和中小企業(yè)法人出資設(shè)立的，主要為社員提供服務(wù)，具有獨立企業(yè)法人資格的合作金融組織。設(shè)立條件：一、社員不少于50個，其中企業(yè)法人不少于 10個；二、有符合法律規(guī)定的注冊資本金的最低限額；三、有符合法律規(guī)定的章程；四、有具備任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員；五、有健全的組織機構(gòu)和管理制度 ；六、有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立程序：一、籌建階段，發(fā)起人不少于20人，企業(yè)法人不少于5人，發(fā)起人認購的股金額不得低于城市信用社股金總額的4 0 %二、開業(yè)階段社員大

12、會是城市信用社的權(quán)利機構(gòu)，理事會是城市信用社的常設(shè)執(zhí)行機構(gòu)，其成員為5至11人。城市信用社實行理事會領(lǐng)導(dǎo)下的主任負責制，主任由理事會聘任或解聘 。16、農(nóng)村信用合作社的概念、設(shè)立程序及管理答：是指經(jīng)中國人民銀行批準設(shè)立 ，由社員入股組織的，實行社員民主管理，主要為社員提供金 融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu) 。設(shè)立條件：一、社員不少于5 0 0個；二、注冊資本金不少于100萬元人民幣；三、有符合法 律規(guī)定的章程；四、有具備任職資格的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員 ；五、有符合要求的營業(yè)場所 、 安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施 。設(shè)立程序：一、籌建階段；二、開業(yè)階段17、金融租賃公司的概念答：是指由出租人提

13、供資金購買或租賃物品，并將購買或租賃物品交給承租人使用，承租人以交付租金的方式向出租人還本付息，并最終取得租賃物所有權(quán)的租賃形式 。1 8、信托投資公司的概念答：是指為了實現(xiàn)一定的目的，把自己的財產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或者經(jīng)營的一種法律行 為。特點：1）信托財產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移到受托人手中；2 ）信托收益來源于信托財產(chǎn)的經(jīng)營利潤；3）信托業(yè)務(wù)的受托人為委托人的利益進行經(jīng)營，受托人得到勞務(wù)報酬。法律關(guān)系的當事人有信托人 、受托人、收益人。19、證券公司的概念、業(yè)務(wù)和分類答：是指由證券主管機關(guān)依法批準設(shè)立的在證券市場上經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。證券承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。主要方

14、式有兩種：第一、代銷，是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式；第二、包銷，是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后所剩余的證券全部自 行購入的承銷方式。第五章貸款法律制度20、貸款通則的目的答：目的是為了規(guī)范金融機構(gòu)貸款行為，保護借貸雙方的合法利益，保證信貸資產(chǎn)的安全，提高貸款使用的整體效益，促進社會經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展。21、貸款的種類答：按貸款期限分類：短期貸款（1年內(nèi)）、中期貸款（1- 5年）、長期貸款（5年以上）；按有無擔保分類：信用貸款、擔保貸款；按風險承擔主體分類：自營貸款、委托貸款；以票據(jù)貼現(xiàn)為基礎(chǔ)的貸款、信用證

15、貸款、信用卡貸款等。22、借款人和貸款人的資格要求答：借款人的資格要求：一、不得在一個貸款人的同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款；二、不得向貸款人提供虛假的或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表和損益表；三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資 ；四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營業(yè)務(wù) ；五、不得套取貸款用于借貸，牟取非法收入；六、不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；七、除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；八、不得采取欺騙手段騙取貸款貸款人的資格要求：一、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行 商業(yè)銀行法第39條，第4 0條的規(guī)定；二、借款人有下列情況之一者，不得對其發(fā)放貸

16、款不具備貨款通則所規(guī)定的資格和條件的；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；違反國家外匯管理規(guī)定的；建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)當報有關(guān)部門批準而未取得批準文件的；生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制 變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔保的；有其他嚴重違法經(jīng)營行為的。三、未得到中國人民銀行批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款；四、自營貸款和特定貸款除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用，委托貸款，除按中國人民規(guī)定計收手續(xù)費之外 ，不得收取其他任何費用； 五、不得為委托

17、人墊付自己，國家另有規(guī)定的除外；六、嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款。23、貸款程序及貸款管理:程序：一、貸款申請；二、貸款申請評估；三、貸款調(diào)查；四、貸款審批；五、簽訂借款合同； 六、貸款發(fā)放；七、貸后檢查；八、貸款歸還管理：一、行長負責制；二、審貸分離制與分級審批制。第六章信貸擔保法律制度24、保證的概念、方式答：保證是指保證人和債券人約定 ，當債務(wù)人不能履行債務(wù)時，保證人按約定履行債務(wù)或者承擔 責任的行為。兩種方式：一般保證，指當事人在保證合同中約定 ，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證 責任的，一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)

18、前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責任 。連帶責任保證，指當事人在保證合同中約定保證人與彳務(wù)人對債務(wù)承擔連帶責任的，連帶責任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任。國家機關(guān)，學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位 、社會團體；企業(yè)法人的分支機構(gòu)、 職能部門不能作為貸款的保證人 。2 5、質(zhì)押的概念、范圍、內(nèi)容答：是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有 ，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行 債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣 、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償 。出 質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當以書面形式

19、訂立質(zhì)押合同 。質(zhì)押的范圍：（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；（二）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；（三） 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán) ，專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；（四）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 質(zhì)押內(nèi)容：（一）被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額;（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況;（四）質(zhì)押擔保的范圍；（五）質(zhì)物移交的時間；（六）當 事人認為需要約定的其他事項 。2 6、抵押的概念答：抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償 。下列財產(chǎn)不得抵押：（一

20、）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但本法第三十四條第（五）項、第三十六條第三款規(guī)定的除外 ；（三）學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目 的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施 ；（四）所有權(quán)、使用 權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn) ；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（六）依法不得抵押的其他 財產(chǎn)。27、留置的概念答：是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償 。 留置擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費

21、用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用。第七章儲蓄管理法律制度28、人民幣儲蓄的種類答：儲蓄是銀行吸收存款的一種形式，它表示銀行與存款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這種債權(quán)債務(wù)關(guān)系自存款人在銀行開戶時成立 。法定種類為：一、活期儲蓄；二、定期儲蓄：整存整取定期儲蓄存款、零存整取定期儲蓄存款、 存本取息定期儲蓄存款、整存零取定期儲蓄存款、定活兩便儲蓄存款；三、人民幣長期保值儲 蓄存款；四、經(jīng)中國人民銀行批準開辦的其他能夠類的儲蓄存款 。3 9、儲蓄管理條理的特點答：儲蓄管理條例1 99 3年3月1日施行。其特點是：1、確認了人行管理全國儲蓄事業(yè)的職能2、定期存款提前支取白計息的新方法 ；3、對逾期存款部分計息的規(guī)定 ，逾

22、期支取的定期儲蓄存款，超過原來存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；4、定期存款在原定存期內(nèi)不再采取分段計息。第八章 銀行與可戶關(guān)系的法律制度30、銀行與客戶之間關(guān)系的性質(zhì)答：從法理上來看是一種契約關(guān)系。這種契約關(guān)系的本質(zhì)是市場化服務(wù) 。3 1、銀行對客戶的法定義務(wù)答：一、為存款人保密義務(wù)；二、利率公告的義務(wù)；三、交存存款準備金的義務(wù)；四、保證支付與 承擔延期支付的責任。32、客戶對銀行的法定義務(wù)答：一、還本付息義務(wù)；二、誠信義務(wù)；三、謹慎義務(wù)第九章 人民幣管理法律制度33、人民幣法律地位答：一、人民幣的法償性，人民幣是我國的法定貨幣；二、人民幣的使用范圍，

23、人民幣限于在我國大陸市場上使用；三、法償貨幣的支持，人民幣的法償性來源于國家法律的保障。34、人民幣的發(fā)行原則和程序答：發(fā)行原則有：一、經(jīng)濟發(fā)行原則；二、計劃發(fā)行原則；三、集中發(fā)行原則程序：現(xiàn)金從發(fā)行庫進入業(yè)務(wù)庫，稱為貨幣發(fā)行；現(xiàn)金從業(yè)務(wù)庫進入發(fā)行庫 ，稱為貨幣回籠。35、保護人民幣的禁止性規(guī)定答：一、禁止偽造、變造人民幣；二、禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；三、禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；四、禁止故意毀損人民幣；五、禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；六、任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通 。第十章外匯管理法律制度4 6、外匯的含義

24、和作用答：外匯是指以外幣表示的可以用作國際清算的支付手段和資產(chǎn)，包括外國貨幣、外幣支付憑證、外幣有價證券、特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位以及其他外匯資產(chǎn)的形式。作用：一、價值尺度；二、支付手段；三、信用手段；四、儲蓄手段37、外匯管理的目的答：外匯管理的目的：一、維護本國貨幣的匯價；二、減少國際收支逆差，增加外匯收入；三、 保持國際收支平衡；四、保證本國經(jīng)濟獨立自主的發(fā)展38、對違反外匯管理行為的處理答：對套匯行為，由外匯管理機關(guān)給予警告，強制收兌，并處非法套匯金額 30 %上3倍以下 的罰款；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任 ；對逃匯行為，由外匯管理機關(guān)責令期限調(diào)回外匯 ，強制收兌，并處非法套匯金額3

25、0%以上5倍以下的罰款；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任 ；4 9、外匯擔保答：外匯擔保是指我國境內(nèi)機構(gòu)對國外其他機構(gòu)借入外債或發(fā)行外匯債券等向外國債券人提供的擔保。重要有以下幾個種類：借款擔保；融資租賃擔保；補償貿(mào)易項下的履約擔保；境外工程承 包中的債務(wù)擔保；其他擔保。40、外國外匯管理體制的變遷答：一、解放初期，取消外幣的流通權(quán)，保障人民幣的唯一合法地位 ；二、隨著國內(nèi)經(jīng)濟的發(fā)展，外匯使用根據(jù)中央的統(tǒng)一計劃 ，統(tǒng)收統(tǒng)支。三、隨著經(jīng)濟體制改革和對外開放政策的執(zhí)行，外匯管理的重點包括資本項目外匯管理等。第H一章利率與匯率管理法律制度41、利率管理的必要性答：利率是一定時期內(nèi)利息與貸出或存入金額本金的

26、比率，有貸款利率與存款利率兩種形式 。必要性：是調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要杠桿一、可以引導(dǎo)社會資金的流動；二、調(diào)節(jié)資金的使用規(guī)模，提高資金使用效率；三、影響市場價格變化。42、人民幣匯率制度答：人民幣匯率統(tǒng)一由國家管理 ，人民幣匯率由國家外匯管理局制訂、調(diào)整和公布，是官方唯一合法匯率5 3、取締黑市交易方法答：首先，控制住黑市匯率，使其與官方公布的匯率的差別不大 ；其次，疏導(dǎo)個人直接從銀行用人民幣購買外幣的渠道；最后，國家管理個人外匯的政策適應(yīng)情況的變動。第十二章信用卡法律制度4 4、信用卡管理的基本內(nèi)容答：信用卡是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)放的信用支付工具，它具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費信用、儲蓄和匯兌等多

27、種功能。管理內(nèi)容：一、統(tǒng)一管理。信用卡的制定規(guī)格由中國人民銀行規(guī)定，各發(fā)卡行總行負責印制；二、特許制度。信用卡必須是經(jīng)過批準的商業(yè)銀行發(fā)行；三、銀行內(nèi)設(shè)部門。有權(quán)發(fā)行信用卡的商業(yè)銀行應(yīng)當設(shè)立專門的內(nèi)部部門進行管理。4 5、信用卡業(yè)務(wù)規(guī)則和特約規(guī)定答：一、單位卡必須有特殊標志 DWK；二、各銀行發(fā)行的磁條卡、IC卡，須執(zhí)行國家技術(shù)監(jiān)督局和中國人民銀行頒布的有關(guān)標準；三、單位或個人領(lǐng)取信用卡，應(yīng)按規(guī)定向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?；四、發(fā)卡銀行應(yīng)建立授權(quán)審批制度 ；五、單位卡持卡人不能憑卡提取現(xiàn)金 ；六、銀行允許持卡人在本辦法規(guī)定的限額和期限內(nèi)進行消費用途的透支，透支限額為金卡1萬元，普通卡5千元；七、發(fā)

28、卡銀行的透支業(yè)務(wù)必須納入其信貸規(guī)模進行管理。特約規(guī)則：1 .不得拒收；2.不得支付現(xiàn)金；3 .手續(xù)費限制第十三章公司股票發(fā)行與交易法律制度46、股票的概念與種類答:1.股票的概念：指股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的股份憑證。其法律特征為：收益性、流通性、非返還性、風險性。2.股票的種類(1)按股東承擔風險程度和享有權(quán)利的不同，分為普通股和優(yōu)先股；(2 )按投資主體及資金來源的不同，可分為國有股、法人股和社會公眾股；(3 )按投資對象及定價幣種的不同可分為人民幣普通股(A股)、境內(nèi)上市外資股(B股)和境外上市外資股。47、股票發(fā)行與交易的基本原則和發(fā)行與交易的監(jiān)督管理答：基本原則：1、公開

29、、公正、公平原則；2、自愿、有償、誠實信用原則。監(jiān)督管理：1、政府統(tǒng)一管理；2、證券交易所；3、中介機構(gòu)48、股票的發(fā)行條件答：一、A股發(fā)行的條件-設(shè)立股份有限發(fā)行股票的條件：(1)其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(2 )其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)；(3)發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%;(4 )在公司擬發(fā)行的股本總額中發(fā)起人認購的部分不少于人民幣3 0 0 0萬；(5)面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的2 5%,本公司職工認購的不超過10%; (6)發(fā)起人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為；(7 )主管機關(guān)規(guī)定的其他條件 。二、B股發(fā)行的條件-募集方式設(shè)立股份有限公司(1 )

30、其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；(2 )符合國際有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定;(3 )發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%; (4)發(fā)起人認購的部分不少于人民幣1. 5億；(5)面向公眾股份不少于擬發(fā)行股本總額的25%; ( 6)發(fā)起人在近三年內(nèi)沒有重大違法彳T為；(7 )發(fā)起人在近三年連續(xù)盈利；(8)主管機關(guān)規(guī)定的其他條件。三，境外上市外資股發(fā)行的條件(1)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，企業(yè)應(yīng)屬于國家允許外商投資的行業(yè) (2)企業(yè)有發(fā)展?jié)摿?，急需資金。(3)企業(yè)具有一定的規(guī)模和良好的經(jīng)濟效益。(4)對國務(wù)院確立的現(xiàn)代企業(yè)制度試點企業(yè)，試點取得明顯進展的，同等條件下優(yōu)先考慮。(5 )企業(yè)發(fā)行境

31、外上市外資股籌資額預(yù)計可達4億人民幣以上。(6)企業(yè)有一定的創(chuàng)匯能力，創(chuàng)匯水平一般要達到稅后凈利潤額的10%以上。(7)企業(yè)有一定的知名度和經(jīng)營管理水平 。49、股票發(fā)行的審核程序答：預(yù)選階段的程序：一、中國證監(jiān)會下達股票發(fā)行家指標；二、地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦；三、中國證監(jiān)會發(fā)行部受理預(yù)選材料；四、征求國務(wù)院有關(guān)部門意見；五、中國證監(jiān)會預(yù)選審核。審批階段：一、地方或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審；二、中國證監(jiān)會發(fā)行部受理申報材料；三、中國證監(jiān)會發(fā)行部審核；四、發(fā)行審核委員會審議；五、中國證監(jiān)會批復(fù)。5 0、股票發(fā)行認購方式和股票承銷協(xié)議答：一、上網(wǎng)定價發(fā)行方式；二、全額預(yù)交款方式。股票承銷協(xié)

32、議指發(fā)行人和主承銷商之間簽訂的，明確股票承銷過程中相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面合同。5 1、股票上市交易條件與程序答：一，股票上市交易的條件1 .股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準已向社會公開發(fā)行；2 .股票發(fā)行人股本總額不少于人民幣5 0 0 0萬元；3 .公司成立時間在3年以上，并且最近3年連續(xù)盈利；4 .持有股票面值達人民幣 100 0元以上的股東人數(shù)不少于 1 000人；5 .股票發(fā)行人在最近 3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載 。6 .國家法律、法規(guī)、規(guī)章及證券交易所規(guī)定的其他條件7 .外資股的上市，應(yīng)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件二，股票交易程序1.名冊登記和開戶2 .委托的辦理3.委托的受理執(zhí)行

33、4.清算交割5 .股票保管和過戶52、內(nèi)幕交易的行為答：內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券或根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券；內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易；非內(nèi)幕人員通過不正當?shù)氖侄位蚱渌緩将@得內(nèi)幕信息，并根據(jù)該信息買賣證券或建議他人買賣證券；其他內(nèi)幕交易行為。5 3、虛假陳述的概念及主要表現(xiàn)答：發(fā)行人、證券公司在招募說明書、上市公告書、公司報告及其他文件中作出虛假陳述。律師事務(wù)所、會計事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機構(gòu)在其出具的法律意見書、審計報告、資產(chǎn)評估報告及參與制作的其他文件中作出虛假陳述。證券交易場所、證券業(yè)協(xié)會或者其他證券業(yè)自律性組織作出對證券市場產(chǎn)生影響

34、的虛假陳述。發(fā)行人、證券公司、專業(yè)性證券服務(wù)機構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)管部門提交的各種文 件、報告和說明中作出虛假陳述。證券發(fā)行、交易及其相關(guān)活動中的其他虛假陳述。第十四章公司債券發(fā)行與交易法律制度54、公司債券的概念與特點、種類答：公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定是期限內(nèi)還本付息的有價證券。其特點主要有：(1)債券是債權(quán)憑證，債券持有人享有對公司的還本付息請求權(quán)，不參與公司的決策經(jīng)營；股票是股東權(quán)憑證，股東享有參與公司的經(jīng)營管理權(quán)和利潤分配權(quán)；(2)債券有償還期限，股票沒有償還期限；(3 )債券通常有固定的利率，與公司的績效沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定，風險比股票小。此 外

35、，在公司破產(chǎn)時，債券持有人享有優(yōu)先與股東對公司剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。種類有：(1 )以是否在公司債券上記載公司債券人的姓名標準，公司債券分為記名公司債券和無記名公司債券；(2)以公司債券能否轉(zhuǎn)化為股票為標準，公司債券分為可轉(zhuǎn)換公司債券和不轉(zhuǎn)換公司債券；(3)以是否提供還本付息的擔保為標準，公司債券可分為擔保公司債券和無擔保公司債券。55、公司債券的發(fā)行條件答：(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣30 0 0萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元；(2)累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的4 0 %；(3)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；(4 )籌集的資金投向符合國家

36、政策；(5 )債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。56、公司債券上市交易答：公司債券上市的條件：(1)經(jīng)國家計劃發(fā)展委員會和中國人民銀行批準并公開發(fā)行；(2)債券的期限在一年以上(含1年)；(3 )債券的實際發(fā)行額在人民幣一億元以上(含1億元)；(4 )債券信用等級不低于 A級；(5 )累計發(fā)行的債券總面額不超過發(fā)行人凈資產(chǎn)額的40%;(6)籌集的獎金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)行審批機關(guān)批準的用途，用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營；(7 )債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平；(8 )最近3年平均可分配利潤足以支付發(fā)行人所有債券1年的利息；(9)債券須有擔保；(1 0 )債券

37、持有人不得少于1萬人。第十五章可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行與交易法律制度6 0、可轉(zhuǎn)換公司債券的特點和基本要素答：一般意義上的可轉(zhuǎn)換公司債券是一種無擔保、無追索權(quán)、信用級別較低的、兼有債務(wù)性和股權(quán)性的中長期混合型融資和投資工具。特點：(1)可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的雙重特點(2)可轉(zhuǎn)換公司債券是公司債券與買入期權(quán)的組合體?；疽兀? .基準股票；2.票面利率;3 .轉(zhuǎn)換價格；4.轉(zhuǎn)股溢價比率；5.贖回條款；6.回售 條款；7 .轉(zhuǎn)換期；8.轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整。7 1、可轉(zhuǎn)換公司債券的上市交易答：(1)經(jīng)證券主管部門批準并公開發(fā)行；(2)可轉(zhuǎn)換債券的實際發(fā)行額在1億元以上；(3)可轉(zhuǎn)換債券的期限在3年以上，

38、但不超過5年；(4)可轉(zhuǎn)換債券的利率不超過國家限定的利率水平；(5)國家法律法規(guī)及證券交易所規(guī)定的其他條件。第十六章證券投資基金管理法律制度6 2、證券投資基金的概念和特點答：證券投資基金是指一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集 中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人運用資金，從事股票、債券等金融工具投資。 特點如下：證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。證券投資基金是一種間接的證券投資方式。證券投資基金風險小、費用低。證券投資基金能組合投資、分散風險。證券投 資基金流動性強。6 3、證券投資基金的設(shè)立答：(1)主要發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)

39、定設(shè)立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司等；(2)每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有三年以上從事證券投資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的紀錄，但基金管理公司除外；(3)發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構(gòu)和管理制度，財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；(4)基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；（5）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件 。64、基金托管人和基金管理人的概念答：基金托管人：經(jīng)批準設(shè)立的基金，應(yīng)當委托商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，委托基金管理公司作為基金管理人管理和運用基金資產(chǎn)?；鹜泄苋藨?yīng)具備的條件：設(shè)有專門的基金托管部；實收資本不少于8 0億元；有足夠的熟悉托 管業(yè)務(wù)的專職人員；具備安全保管