煤業(yè)化工建設(shè)公司施工項目策劃管理手冊

1、 陜西煤業(yè)化工建設(shè)（集團(tuán)）有限公司 施工項目管理手冊 二零一三年十一月 目 錄 術(shù) 語 2 總 則 4 項目啟動及策劃 8第二章 項目投標(biāo)治理 9第三章 項目組織治理 10第四章 項目合同治理 14第五章 項目資金治理 18第六章 項目成本治理 23第七章 項目技術(shù)治理 26第八章 項目安全與職業(yè)健康治理 33第九章 項目質(zhì)量治理 37第十章 項目進(jìn)度治理 42第十一章 項目物資治理 45第十二章 項目設(shè)備治理 49第十三章 項目分包治理 51第十四章 項目文明施工與環(huán)境治理 54第十五章 項目薪酬與考核治理 55第十六章 項目收尾治理 57第十七章 項目信息治理 59第十八章 項目綜合事物治

2、理 63附 錄 治理手冊需配套內(nèi)容 66陜西煤業(yè)化工建設(shè)（集團(tuán)）有限公司施工項目治理手冊術(shù) 語公司：對建設(shè)集團(tuán)和所屬二級單位的統(tǒng)稱。二級單位：指建設(shè)集團(tuán)下屬的各公司。直管項目經(jīng)理部：企業(yè)為履行特定的工程承包合同（包括相關(guān)合同補充文件）的要求，以有資格的人員和適當(dāng)?shù)馁Y源組建的項目治理經(jīng)營實體，公司法人給予其工作使命、工作目標(biāo)、職責(zé)權(quán)限。聯(lián)營項目：是企業(yè)之間、企業(yè)與事業(yè)單位之間橫向經(jīng)濟聯(lián)合的一種項目經(jīng)營形式。項目治理目標(biāo)責(zé)任書：企業(yè)法定代表人以書面形式確定工程項目的成本、工期、質(zhì)量、安全、環(huán)保等操縱目標(biāo)和治理要求的文件，作為項目經(jīng)理部開展項目治理活動的依據(jù)。項目目標(biāo)成本：在工程中標(biāo)后，由預(yù)算治理部

3、門在施工圖預(yù)算的基礎(chǔ)上，依照投標(biāo)策略及合同談判策劃、工程治理經(jīng)驗及市場進(jìn)展趨勢計算的項目成本數(shù)額，此成本作為項目經(jīng)理部施工項目成本操縱目標(biāo)。項目打算成本：項目經(jīng)理部依據(jù)項目目標(biāo)成本，在綜合考慮治理措施、技術(shù)措施、經(jīng)營手段的綜合應(yīng)用后，測算的項目經(jīng)理部操縱成本的具體額度。項目治理能力考核：公司以規(guī)定的方式對下屬法人企業(yè)、或其派出的治理機構(gòu)，進(jìn)行項目治理體系有效運行能力的考查分析。成本還原：在項目經(jīng)理部完成項目治理責(zé)任書的目標(biāo)后，為了核定該項目的利潤，對項目所發(fā)生的材料費、分包費、機械費、措施費、現(xiàn)場治理費、稅費等費用重新核定的過程。企業(yè)CI形象：通過公司的自我介紹，確定公司的經(jīng)營理念與精神文化，

4、并運用整體傳達(dá)系統(tǒng)（特不是視覺傳達(dá)設(shè)計），傳達(dá)給公司的關(guān)系者（包括公司的內(nèi)部職員和社會），使其對公司產(chǎn)生一致認(rèn)同感和價值，塑造理想形象，求得公司內(nèi)外環(huán)境都有利于公司的生存和進(jìn)展。 總 則 1. 目的為進(jìn)一步提高施工項目治理水平，促進(jìn)施工項目治理的科學(xué)化、規(guī)范化、制度化、精細(xì)化、信息化，規(guī)范公司施工項目治理流程，按照建設(shè)集團(tuán)“三個體系”和“三個中心”構(gòu)架要求，進(jìn)一步明確公司各級治理人員的項目治理職責(zé)和工作流程，指導(dǎo)公司職能部門和項目經(jīng)理部進(jìn)行工程項目施工治理，特編制本手冊。 2. 適用范圍本手冊適用于陜西煤業(yè)化工建設(shè)（集團(tuán)）有限公司（簡稱建設(shè)集團(tuán)）各種類型的建設(shè)工程施工治理活動。建設(shè)集團(tuán)所屬二級

5、單位能夠制訂相應(yīng)的細(xì)則、方法、程序、規(guī)定等可控文件作為執(zhí)行本手冊的配套文件。3. 編制依據(jù)3.1 國家和地點頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)。3.2 公司制定的有關(guān)項目治理文件、制度。 4. 治理原則 按照本手冊的規(guī)定，認(rèn)真落實項目治理“三制建設(shè)”，強化基礎(chǔ)治理，推進(jìn)樣板工程創(chuàng)建活動全面開展；按照“三位一體”要求的各項工作內(nèi)容，加大標(biāo)價分離工作的推行力度，測算項目目標(biāo)成本，明確項目“目標(biāo)責(zé)任”，推行項目目標(biāo)責(zé)任簽約，嚴(yán)格過程操縱和節(jié)點考核，確保項目治理目標(biāo)的順利實現(xiàn)。5. 項目分級治理公司各職能部門組織開展市場開發(fā)、合同治理、工程治理、技術(shù)治理、經(jīng)營治理、安全治理、物資治理、財務(wù)治理、人力資源治理、

6、審計等業(yè)務(wù)，落實項目治理工作的打算、組織、協(xié)調(diào)、信息、檢查、考核、指導(dǎo)等工作。項目經(jīng)理部組織開展安全生產(chǎn)、成本操縱、質(zhì)量操縱、進(jìn)度操縱、分包治理、信息治理、協(xié)調(diào)各參建單位之間的工作等業(yè)務(wù)， 確保項目實施過程中各項治理目標(biāo)得以實現(xiàn)。6. 項目治理職能6.1 公司應(yīng)承擔(dān)的項目治理職能（包括但不限于以下工作）序號時期工作內(nèi)容必要事項時刻期限歸口業(yè)務(wù)投標(biāo)組織、協(xié)調(diào)、實施工程投標(biāo)活動工程投標(biāo)前評審?fù)稑?biāo)前市場開發(fā)項目建設(shè)方差不多情況調(diào)查投標(biāo)前項目現(xiàn)場情況調(diào)查投標(biāo)前項目成本測算投標(biāo)前項目風(fēng)險評估投標(biāo)前項目投標(biāo)總結(jié)投標(biāo)后施工預(yù)備選聘項目經(jīng)理項目經(jīng)理授權(quán)開工前人力資源建立項目經(jīng)理部項目經(jīng)理部要緊人員審批開工前施

7、工合同的談判、簽約、交底施工合同談判策劃開工前市場開發(fā)施工合同評審開工前施工合同交底開工前確定項目目標(biāo)簽訂項目治理目標(biāo)責(zé)任書開工前經(jīng)營治理項目治理信息系統(tǒng)建立項目數(shù)據(jù)庫開工前財務(wù)治理設(shè)立賬戶、統(tǒng)一資金治理開工前財務(wù)資產(chǎn)服務(wù)技術(shù)支持施工組織設(shè)計的策劃開工前工程治理平面布置策劃及論證開工前工程施工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范開工前質(zhì)量治理優(yōu)質(zhì)工程細(xì)部做法開工前工程治理創(chuàng)優(yōu)專項培訓(xùn)全過程工程質(zhì)量細(xì)部做法及標(biāo)準(zhǔn)開工前人、材、機、其他等資源提供標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)施料供應(yīng)開工前人力資源 物資供應(yīng)財務(wù)資產(chǎn)人、材、機、其他等資源共享信息全過程法律支持開展法律咨詢活動，為基層和項目經(jīng)理部提供法律服務(wù)全過程法律事務(wù)室法律法規(guī)及其他要求全

8、過程培訓(xùn)人員培訓(xùn)、持證上崗和資格認(rèn)定全過程人力資源治理人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)培訓(xùn)全過程黨群工作為職員提供良好的經(jīng)濟環(huán)境和精神環(huán)境，營造和諧的環(huán)境氛圍全過程黨群治理過程操縱人事治理人事治理全過程人力資源企業(yè)治理人員時期性工作績效考核全過程培訓(xùn)打算及效果驗證全過程證書登記及治理臺帳全過程成本治理體系建設(shè)、制度及成本動態(tài)操縱全過程經(jīng)營治理市場開發(fā)財務(wù)治理成本核算、成本分析全過程施工預(yù)算、竣工結(jié)（決）算全過程技術(shù)治理治理體系健全狀態(tài)檢驗開工后工程治理組織設(shè)計和方案的審批全過程技術(shù)方案執(zhí)行情況檢查全過程專門過程的確定、監(jiān)督檢查全過程重點、大型工程的圖紙會審及策劃全過程安全治理安全治理體系檢驗評價全過程安全治理項目

9、重大危險源治理交底、檢查全過程時期性安全操縱重點檢查全過程安全事故的評審和處置全過程文明施工治理文明施工策劃指導(dǎo)、方案審批開工后工程治理文明施工過程檢驗全過程質(zhì)量治理專門過程、關(guān)鍵工序檢查全過程工程治理科技治理時期性質(zhì)量操縱重點檢查全過程對嚴(yán)峻不合格品的評審和處置全過程QC小組活動策劃及成果公布全過程工程技術(shù)資料治理全過程現(xiàn)場檢試驗及功能性檢測情況檢查全過程生產(chǎn)與進(jìn)度治理環(huán)境治理生產(chǎn)進(jìn)度治理時期性統(tǒng)計全過程工程治理科技治理重大環(huán)境因素操縱檢查全過程節(jié)能減排措施執(zhí)行情況檢查全過程產(chǎn)值打算、統(tǒng)計月季年合同治理合同評審過程中市場開發(fā)合同履約情況檢查分析月度工程治理項目成本打算審核時期季年經(jīng)營治理考核

10、時期考核項目目標(biāo)責(zé)任考核、通報全過程經(jīng)營治理工程治理安全治理最終考核項目治理目標(biāo)考核竣工后驗收時期驗收基礎(chǔ)驗收基礎(chǔ)完工工程治理科技治理主體驗收主體封頂工程創(chuàng)優(yōu)奪杯專項驗收過程中竣工驗收竣工后文明工地驗收過程中竣工治理交工事宜資料歸檔、項目移交竣工后工程治理26工程保修工程回訪、保修保修期內(nèi)注：直管項目屬建設(shè)集團(tuán)直接治理，一般項目屬各二級單位治理。5.2 項目經(jīng)理部應(yīng)承擔(dān)的項目治理職能（包括但不限于以下工作）序號工作職能必要工作事項時刻期限負(fù)責(zé)人1組織項目治理組織機構(gòu)及體系工程開工前項目經(jīng)理項目治理人員崗位職責(zé)工程開工前項目經(jīng)理2打算項目治理實施打算工程開工前項目經(jīng)理3信息治理信息與溝通識不工程

11、開工前項目副經(jīng)理信息治理打算工程開工前項目經(jīng)理信息治理實施施工治理全過程項目副經(jīng)理4安全及職業(yè)健康治理安全及職業(yè)健康治理打算工程開工前項目經(jīng)理安全及職業(yè)健康治理實施施工治理全過程項目經(jīng)理安全事故處理施工治理過程中項目經(jīng)理5合同治理項目合同責(zé)任分解工程開工前項目經(jīng)理項目索賠與反索賠項目治理過程中項目經(jīng)理項目打算成本及盈虧測算工程開工前及每季度項目經(jīng)理6資金治理項目收款按合同約定項目經(jīng)理項目付款按合同及工程進(jìn)度項目經(jīng)理7技術(shù)治理施工組織設(shè)計、施工方案工程開工前項目經(jīng)理圖紙會審、技術(shù)復(fù)核工程開工前項目技術(shù)負(fù)責(zé)人工程資料、技術(shù)資料項目治理全過程項目技術(shù)負(fù)責(zé)人施工過程的技術(shù)治理施工治理全過程項目技術(shù)負(fù)責(zé)

12、人8物資設(shè)備治理供應(yīng)商招標(biāo)及確定項目治理過程中項目經(jīng)理物資采購及使用項目治理過程中項目副經(jīng)理設(shè)備使用打算及進(jìn)出場項目治理過程中項目副經(jīng)理物資設(shè)備治理過程操縱施工治理全過程項目副經(jīng)理9進(jìn)度治理工程進(jìn)度治理打算工程開工前項目經(jīng)理施工作業(yè)進(jìn)度打算施工治理過程中項目技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)度打算實施過程操縱施工治理全過程項目副經(jīng)理10質(zhì)量治理工程質(zhì)量治理打算工程開工前項目經(jīng)理工程質(zhì)量實施過程操縱施工治理全過程項目副經(jīng)理11成本治理工程目標(biāo)成本打算工程開工前項目經(jīng)理工程成本動態(tài)操縱施工治理全過程項目經(jīng)理12環(huán)保治理環(huán)境愛護(hù)實施打算及實施施工治理全過程項目副經(jīng)理13分包治理分包招標(biāo)、履約治理施工治理全過程項目經(jīng)理分包

13、現(xiàn)場治理施工治理全過程項目副經(jīng)理14收尾治理工程收尾工作打算工程竣工前項目經(jīng)理工程交付按合同規(guī)定項目經(jīng)理檔案及資料移交工程交付后項目技術(shù)負(fù)責(zé)人工程總結(jié)工程交付后項目經(jīng)理15保修保修服務(wù)合同保修期項目經(jīng)理7. 手冊的使用7.1本手冊發(fā)至公司層、二級單位、項目治理部門及相關(guān)職能部門，項目經(jīng)理部。手冊持有人員應(yīng)向內(nèi)部人員宣傳并嚴(yán)格執(zhí)行本手冊的規(guī)定。7.2本手冊是公司內(nèi)部文件，非經(jīng)同意，不能復(fù)制、贈送與本單位以外的人員。職工離職，應(yīng)將手冊交回公司。8. 手冊的修訂8.1本手冊依照需要進(jìn)行修訂。修訂由陜西煤業(yè)化工建設(shè)（集團(tuán)）有限公司工程治理部負(fù)責(zé)。8.2試行講明由于經(jīng)驗有限，本手冊仍不夠細(xì)致，有待進(jìn)一步

14、完善，希望在試行過程中多提寶貴意見，將信息及時反饋到工程治理部，以便于盡快進(jìn)行改進(jìn)。第一章 項目啟動及策劃1. 一般規(guī)定1.1 收到招標(biāo)文件后，按有關(guān)程序評審，決定參與投標(biāo)后，由投標(biāo)主體單位提出申請，公司經(jīng)營決策人或其托付人簽發(fā)項目啟動令。1.2 關(guān)于“三邊”工程或其它專門工程，也應(yīng)依據(jù)有關(guān)協(xié)議或指令、會議紀(jì)要等辦理項目的啟動手續(xù)。1.3項目啟動令簽發(fā)后，由負(fù)責(zé)市場開發(fā)業(yè)務(wù)的部門，傳遞至相關(guān)部門。相關(guān)部門在本業(yè)務(wù)系統(tǒng)對項目立項，開展相應(yīng)服務(wù)及治理，直到項目終止。2. 項目全過程治理 2.1 項目啟動后，由工程治理部門建立檔案，對項目從啟動、投標(biāo)、策劃、施工過程、竣工交付、保修全過程進(jìn)行動態(tài)治理

15、。2.2 項目全過程動態(tài)治理的信息與項目實施進(jìn)度及治理工作進(jìn)程保持同步，并與相關(guān)信息建立有效鏈結(jié)。3. 項目策劃3.1 項目啟動后，相關(guān)部門組織開展項目策劃。項目投標(biāo)前的策劃以滿足中標(biāo)為目的，也為中標(biāo)后的項目實施做預(yù)備。投標(biāo)前的項目策劃包括：項目經(jīng)理及項目經(jīng)理部要緊人員安排、風(fēng)險分析、現(xiàn)金流分析、項目成本分析、施工組織設(shè)計等方面。3.2 在項目投標(biāo)策劃時，應(yīng)按中標(biāo)后確保人員能夠就位的原則，確定擬任項目經(jīng)理及相應(yīng)的要緊治理人員。3.3 工程中標(biāo)后，應(yīng)開展以項目實施為目的的策劃。由工程治理部門依據(jù)項目策劃類不劃分標(biāo)準(zhǔn)表進(jìn)行策劃類不的確定，項目類不確定后，按治理機構(gòu)分層進(jìn)行項目策劃。3.4 工程治理

16、部門牽頭編制項目策劃任務(wù)書，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后公布執(zhí)行。3.5 相關(guān)職能部門承擔(dān)相應(yīng)的項目策劃任務(wù)，項目經(jīng)理部班子參與并了解項目策劃。第二章 項目投標(biāo)治理一般規(guī)定工程項目在投標(biāo)過程中，投標(biāo)主體單位應(yīng)嚴(yán)格按照本章規(guī)定進(jìn)行項目的投標(biāo)風(fēng)險分析。在主管領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，市場開發(fā)業(yè)務(wù)部門為主控部門，經(jīng)營治理、工程治理、財務(wù)治理等相關(guān)職能部門積極配合，協(xié)助做好項目投標(biāo)治理工作。2. 項目調(diào)查分析2.1 在投標(biāo)前應(yīng)安排有關(guān)人員對項目進(jìn)行以下方面的調(diào)查分析：所在地市場、建設(shè)單位情況、施工場地情況、合作伙伴等方面調(diào)查。2.2 項目調(diào)查情況應(yīng)整理、分析，重大項目應(yīng)附帶補充講明材料，有條件時可附帶影視資料，形成相應(yīng)的調(diào)查

17、分析報告。3. 項目風(fēng)險分析3.1 在投標(biāo)策劃時，應(yīng)依照項目特點進(jìn)行調(diào)查分析、投標(biāo)評審等工作，評估項目實施風(fēng)險，制定相應(yīng)的投標(biāo)策略。3.2 投標(biāo)主體單位在項目發(fā)標(biāo)后，針對該項目的特點，對阻礙項目成本的因素應(yīng)進(jìn)行綜合分析、策劃，以便投標(biāo)過程中做出合理的投標(biāo)報價。3.3 項目中標(biāo)后，迅速移交相應(yīng)部門，并對投標(biāo)文件進(jìn)行交底，明確重要操縱點，以便各部門制定相應(yīng)的操縱措施與方法，防范并化解項目風(fēng)險。4. 項目現(xiàn)金流分析4.1 依照招標(biāo)文件中有關(guān)保證金、預(yù)付款、工程款、保修款等規(guī)定及工程成本與進(jìn)度安排，項目中標(biāo)后投標(biāo)主體單位應(yīng)編制項目現(xiàn)金流量分析表提交財務(wù)資產(chǎn)治理部門，并按分析表內(nèi)容組織實施。4.2 當(dāng)某

18、時期現(xiàn)金流為負(fù)時，公司應(yīng)確保項目經(jīng)理部在實施過程中當(dāng)期現(xiàn)金流量平衡。5. 項目投標(biāo)總結(jié)5.1 工程開標(biāo)結(jié)束后，市場開發(fā)業(yè)務(wù)部門收集匯總開標(biāo)信息，分析總結(jié)項目投標(biāo)情況。對中標(biāo)及未中標(biāo)項目均應(yīng)進(jìn)行總結(jié)分析，建立并完善投標(biāo)信息數(shù)據(jù)庫。5.2 沒有中標(biāo)的項目即行終止。對中標(biāo)的項目，轉(zhuǎn)入項目策劃治理時期。第三章 項目組織治理1. 一般規(guī)定1.1 工程中標(biāo)后，正式任命項目經(jīng)理，授權(quán)項目經(jīng)理組建項目經(jīng)理部。按照“標(biāo)價分離”的原則，由公司領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)與項目經(jīng)理部簽訂項目治理目標(biāo)責(zé)任書，項目經(jīng)理嚴(yán)格按照項目治理目標(biāo)責(zé)任書內(nèi)容實施治理。1.2 按照經(jīng)營承包、責(zé)任明確、利益共享、風(fēng)險自擔(dān)的經(jīng)營理念，采納經(jīng)營責(zé)任風(fēng)

19、險抵押的方式承包經(jīng)營。風(fēng)險抵押金（必須以現(xiàn)金方式繳納）繳納額度的標(biāo)準(zhǔn)：（1）自 然 人 承 包：6萬元或工程造價的13%（2）項目班子成員承包 ：10萬元或工程造價的13%（3）項目部組成人員承包：15萬元或工程造價的13%（4）集團(tuán)外自然人或組織承包：50或工程造價的35%1.3 項目經(jīng)理的產(chǎn)生及項目經(jīng)理部組建原則1.3.1 項目經(jīng)理產(chǎn)生：必須通過選聘或公開競爭方式產(chǎn)生，其執(zhí)業(yè)資格應(yīng)符合所承擔(dān)工程項目的要求。項目經(jīng)理由公司聘任，一般以一個單位工程為一個任期。項目經(jīng)理的任職資格的確定條件應(yīng)符合建設(shè)工程項目治理規(guī)范GB/T50326-2006規(guī)定。同時應(yīng)具備以下條件：（1）具有五年以上施工現(xiàn)場治

20、理經(jīng)驗。（2）具有工程項目治理專業(yè)技術(shù)知識和業(yè)績。（3）具有良好的職業(yè)道德，軀體健康，能在任職期間適應(yīng)工作。（4）在該項工程的承攬或經(jīng)營活動中起重要作用的專門人員。1.3.2 項目經(jīng)理部的組建應(yīng)先對工程項目進(jìn)行分析，依據(jù)工程項目規(guī)模等級分類表劃分不同等級，機構(gòu)設(shè)置和人員配備要依據(jù)項目規(guī)模和施工難易程度決定。項目經(jīng)理及班子成員可由公司選聘項目所需的人才，其他治理人員，由項目經(jīng)理提名，雙向選擇、競爭上崗。除國家、企業(yè)規(guī)定必須專職的崗位以外，鼓舞兼職、一人多崗。項目經(jīng)理部組成人數(shù)必須滿足工作內(nèi)容，依照項目治理手冊要求制定工作制度及崗位責(zé)任。同意公司職能部門的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核。1.3.3 項目經(jīng)

21、理部進(jìn)場前由項目經(jīng)理在工程治理部門登記備案，由工程治理部門對各項目進(jìn)行統(tǒng)一編碼治理。1.4 項目治理組織機構(gòu)的建立應(yīng)遵循下列原則：1.4.1 組織機構(gòu)科學(xué)合理。1.4.2 有明確的治理目標(biāo)和責(zé)任制度。1.4.3 組織成員具備相應(yīng)的職業(yè)資格。1.4.4 保持相對穩(wěn)定，并依照實際需要進(jìn)行調(diào)整。1.5 組織成員應(yīng)樹立項目團(tuán)隊意識，強調(diào)項目團(tuán)隊的團(tuán)隊精神，團(tuán)隊精神對項目經(jīng)理部的成功運作起關(guān)鍵性作用。項目經(jīng)理部成員之間應(yīng)做到有效溝通、相互信任，全身心投入，形成強勁的凝聚力。2. 項目經(jīng)理部組織機構(gòu)2.1 項目經(jīng)理部是進(jìn)行項目治理的組織機構(gòu)，承擔(dān)項目實施的治理任務(wù)和目標(biāo)實現(xiàn)的責(zé)任。項目實施過程中需更換項目

22、經(jīng)理應(yīng)征求建設(shè)單位意見。2.2 項目經(jīng)理負(fù)責(zé)項目經(jīng)理部的建設(shè)，組織制定各崗位職責(zé)，定期考評各成職員作，最大限度的調(diào)動每個人的工作積極性和責(zé)任感。項目經(jīng)理部通過獎勵、表彰、集中辦公、召開會議、學(xué)習(xí)培訓(xùn)等方式和諧團(tuán)隊氛圍，統(tǒng)一團(tuán)隊思想，增強集體觀念，提高項目運作效率。2.3 項目經(jīng)理按工程類不、建筑規(guī)模及其它需要，組建項目經(jīng)理部要緊治理人員，填報項目經(jīng)理部治理人員審批表經(jīng)人力資源治理部門與工程治理部門會商后，由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確定，人力資源治理部門備案。2.4 項目經(jīng)理部人員的調(diào)整、調(diào)動，按相關(guān)人事治理有關(guān)規(guī)定的程序辦理。2.5 關(guān)于專門項目的（BT項目、合作項目、標(biāo)志性、工期緊、技術(shù)含量高）組織機構(gòu)

23、設(shè)置和要緊人員配置、派駐，可按特不規(guī)措施，人力資源治理部門整合公司人力資源，給予特不關(guān)注支持。3. 項目經(jīng)理部規(guī)模分類及定員3.1 項目經(jīng)理部規(guī)模按工程項目的規(guī)模分為六類：特大型、大型、大中型、中型、中小型、小型項目。劃分標(biāo)準(zhǔn)見下表工程項目規(guī)模等級分類表。3.2 人員配置的原則是資源共享、專業(yè)對口、優(yōu)化配置、合理使用。3.3 項目經(jīng)理部按照下表項目經(jīng)理部定員參照標(biāo)準(zhǔn)確定項目經(jīng)理部所需的崗位、人數(shù)。在滿足要緊崗位人數(shù)配置的基礎(chǔ)上，崗位設(shè)置時可一崗多職，多職多薪，合理配置人力資源。3.4 在滿足項目經(jīng)理部人員配置的基礎(chǔ)上，可增加不超配置人數(shù)20%的崗位，安排見習(xí)生，以保證公司人才培養(yǎng)的需要。 工程

24、項目規(guī)模等級分類表（建議數(shù)字） 等級類型 特征特大型大型大中型中型中小型小型一般公共建筑單體建筑面積（）10萬以上6萬10萬3萬6萬1萬3萬50001萬5000以下合同造價（元）2億以上1.2億2億元5千萬1.2億元2千萬5千萬1千萬2千萬1千萬以下建筑高度（m）200m以上150m200m100m150m80m100m50m80m50m及以下住宅小區(qū)、工廠生活區(qū)總建筑面積（）50萬以上20萬50萬10萬20萬5萬10萬2萬5萬2萬以下地下工程地下空間面積（）5萬以上3萬5萬1萬3萬50001萬200050002000以下深度30m以上20m30m15m20m10m15m5m10m5m以下講明

25、：1工程項目規(guī)模符合等級特征之一即確認(rèn)為該工程等級。2專門公共建筑、超限高層建筑、技術(shù)復(fù)雜或重要性較高的項目，依照具體情況由公司考察確定其等級類不。 項目經(jīng)理部定員參照標(biāo)準(zhǔn)（建議機構(gòu)組成及人數(shù)） 等不部門特大型大型大中型中型中小型小型經(jīng)理室項目經(jīng)理111111項目副經(jīng)理211111項目技術(shù)負(fù)責(zé)人1111施工員室測量員433211施工員54321安全員室安全員54 3221機械治理員22111質(zhì)量員室質(zhì)量員321111技術(shù)員室技術(shù)員321111資料員32111試驗員4221 注：以上的項目人員配置為典型項目經(jīng)理部配置，項目經(jīng)理部依照具體情況可做適當(dāng)調(diào)整。4. 培訓(xùn)4.1 人力資源治理部門是培訓(xùn)工

26、作的主控部門，建立培訓(xùn)體系，健全培訓(xùn)制度，負(fù)責(zé)對培訓(xùn)打算的制定、實施及培訓(xùn)效果的評價和驗證。4.2 項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)本項目經(jīng)理部人員的崗前培訓(xùn)、能力提升方面的培訓(xùn)和適應(yīng)性培訓(xùn)。4.3 項目經(jīng)理部應(yīng)設(shè)專（兼）職培訓(xùn)專干，負(fù)責(zé)本項目經(jīng)理部的培訓(xùn)工作。4.4 項目經(jīng)理部應(yīng)對項目所有的勞務(wù)用工在安全生產(chǎn)、文明施工意識、操作技能、工藝標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生健康、法律法規(guī)等方面進(jìn)行培訓(xùn)，以提升作業(yè)人員的操作技能和整體素養(yǎng)。4.5 項目經(jīng)理部的培訓(xùn)需求、培訓(xùn)打算、實施和培訓(xùn)評價、驗證記錄應(yīng)及時向人力資源治理部門進(jìn)行反饋、溝通。5. 黨群工作黨群工作按照相關(guān)文件及規(guī)定執(zhí)行，項目經(jīng)理部黨群機構(gòu)的建立按黨群組織治理的規(guī)定配備相

27、應(yīng)工作人員。第四章 項目合同治理1. 一般規(guī)定1.1 負(fù)責(zé)合同治理業(yè)務(wù)的部門為項目合同治理主控部門，負(fù)責(zé)對合同進(jìn)行評審、談判、交底、履約策劃、履約治理、評價、備案。1.2 項目經(jīng)理部配合相關(guān)部門對合同進(jìn)行評審、交底、履約策劃、履約治理、綜合評價。1.3 項目經(jīng)理部合同治理應(yīng)包括本項目相關(guān)的總包合同、合同附件、補充協(xié)議、施工分包合同、勞務(wù)分包合同、采購合同、租賃合同、零星用工等合同。應(yīng)設(shè)置專人負(fù)責(zé)合同治理工作，建立健全合同登記臺帳，完善合同歸檔程序，同意公司相關(guān)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。1.4 項目合同治理應(yīng)遵循下列程序：合同起草 合同評審 合同談判 合同修訂 合同訂立 合同交底 合同實施 合同監(jiān)督

28、 合同評價1.5 項目合同治理應(yīng)做到事前策劃、過程操縱、事后總結(jié)，把風(fēng)險防范和增強效益緊密結(jié)合，切實提高項目治理水平。1.6 項目經(jīng)理部對外簽訂各類經(jīng)濟合同，必須以公司的名義、并采納書面合同形式訂立。合同實施中發(fā)生的各種洽商變更等，必須以書面形式簽認(rèn)，并作為合同的組成部分。1.7 合同治理必須符合公司合同治理方法的規(guī)定。 1.8 合同印鑒使用必須嚴(yán)格執(zhí)行公司印鑒治理使用方法。2. 合同評審2.1 項目合同評審包括建設(shè)工程施工合同和各分項工程合同評審，應(yīng)在合同簽訂之前進(jìn)行。2.2 建設(shè)工程施工合同的評審，分投標(biāo)前評審和中標(biāo)后評審。2.2.1 投標(biāo)前評審：要緊內(nèi)容包括：建設(shè)項目的合法合規(guī)性、招標(biāo)文

29、件的合法合規(guī)性及投標(biāo)項目風(fēng)險評估。2.2.2 中標(biāo)后評審按下列程序和要求進(jìn)行：（1）合同治理業(yè)務(wù)部門對合同初稿進(jìn)行初審。就初審中提出的問題由項目經(jīng)理部按照要求與建設(shè)單位協(xié)商。（2）合同評審要緊內(nèi)容包括：擬簽訂的合同內(nèi)容是否符合招、投標(biāo)文件要求和有關(guān)法律法規(guī)、政策的規(guī)定，合同雙方責(zé)任、權(quán)益和項目范圍的認(rèn)定等是否明確。（3）經(jīng)與建設(shè)單位協(xié)商一致的合同文本，由相關(guān)部門進(jìn)行評審，并最終報總經(jīng)理審核、董事長審定。（4）合同評審工作應(yīng)在15日內(nèi)完成。2.3 項目經(jīng)理部簽訂勞務(wù)、機械、材料及其他分項合同時按下列程序和要求進(jìn)行：2.3.1 合同簽訂前，項目經(jīng)理部必須審查合同當(dāng)事人的專業(yè)資質(zhì)、營業(yè)執(zhí)照、安全生產(chǎn)

30、許可證、法人代碼證及法人證明書、法人授權(quán)托付書、代理人身份證明等相關(guān)證件原件，復(fù)印件必須與原件核對，并在復(fù)印件上加蓋對方印章留存、備查。2.3.2 項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)擬訂合同，合同的相關(guān)條款應(yīng)與建設(shè)工程施工合同要緊條款相一致，并滿足建設(shè)工程施工合同的要求。2.3.3 分項合同起草完成后，項目經(jīng)理部按合同分類報至相關(guān)部門，相關(guān)部門審核的內(nèi)容要緊包括合同的合法性與條款的完備性、合同雙方的責(zé)任與權(quán)利、違約責(zé)任的承擔(dān)、爭議的解決方式及其他等，必要時由相關(guān)部門會審。2.3.4 合同經(jīng)評審確認(rèn)后，應(yīng)雙方簽字、加蓋合同專用章。2.4 合同簽訂后須及時報送至合同治理部門歸檔，并轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)部門。3. 合同談判與索賠治

31、理3.1 在項目實施過程中，合同變更內(nèi)容及索賠等談判，項目經(jīng)理部為主體單位。談判前應(yīng)進(jìn)行策劃、分析掌握風(fēng)險、制定談判策略、成立談判小組、選擇談判時機、操縱談判進(jìn)程，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。3.2 項目經(jīng)理部就建設(shè)工程施工合同及其他合同制定索賠與反索賠策略及方案，明確相關(guān)人員簽證索賠的職責(zé)及技巧。重大簽證索賠由項目經(jīng)理牽頭組織或報請公司合同治理部門配合。3.3 項目經(jīng)理部應(yīng)加強分包方履約治理，明確合同履約金及要求，當(dāng)分包方發(fā)生以下情況時應(yīng)進(jìn)行索賠，通過索賠治理促進(jìn)分包現(xiàn)場治理，預(yù)防分包惡意索賠。 3.3.1 不按合同規(guī)定時刻或程序提交各類打算、方案、報告。3.3.2 不按打算安排人員、材料、設(shè)備。3.3.

32、3 不按規(guī)定進(jìn)行或完成施工作業(yè)活動。3.3.4 其它違反現(xiàn)場各項規(guī)定的行為。3.4 項目經(jīng)理部必須掌握生產(chǎn)動態(tài)和合同履行情況，重視索賠治理，收集索賠資料，在合同條款規(guī)定的期限內(nèi)向建設(shè)單位提交各種有關(guān)索賠費用的資料或相關(guān)文件，及時簽證，做到洽商費用、指導(dǎo)材料價預(yù)先辦理或即發(fā)生即辦理，當(dāng)期工程款結(jié)算申請單中反映出當(dāng)期所發(fā)生的索賠費用，爭取及時收回。3.5 索賠應(yīng)按合同約定和索賠程序進(jìn)行，索賠治理工作應(yīng)包括下列內(nèi)容：3.5.1 提出索賠意向。3.5.2 收集索賠的證據(jù)和理由，調(diào)查和分析干擾事件的阻礙，計算索賠金額。3.5.3 提交索賠報告。4. 合同履約治理4.1 合同依法簽訂后，即具有法律效力，項

33、目經(jīng)理部必須認(rèn)真策劃、全面履行、嚴(yán)格操縱。4.2 合同訂立后，須進(jìn)行合同交底，建設(shè)工程施工合同交底由市場開發(fā)業(yè)務(wù)部門組織，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門配合，交底的要緊內(nèi)容包括：合同構(gòu)成的要緊內(nèi)容、合同實施的要緊風(fēng)險、合同簽訂過程中的專門問題等。各分項合同交底由項目經(jīng)理部自行決定交底形式、內(nèi)容。4.3 相關(guān)職能部門應(yīng)監(jiān)督項目經(jīng)理部的合同執(zhí)行行為，并協(xié)調(diào)各分包人的合同實施工作。4.4 項目經(jīng)理部進(jìn)行合同跟蹤和診斷應(yīng)符合下列要求：4.4.1 項目經(jīng)理部應(yīng)全面收集并分析合同實施的信息，將合同實施情況與合同實施打算進(jìn)行對比，找出其中的偏差。4.4.2 公司及項目經(jīng)理部定期診斷合同履行情況，診斷內(nèi)容應(yīng)包括合同執(zhí)行差異的

34、緣故分析、責(zé)任分析以及實施趨向預(yù)測。應(yīng)及時通報實施情況及存在問題，提出有關(guān)意見和建議，并采取相應(yīng)措施。4.4.3 項目經(jīng)理部應(yīng)重視合同變更治理，區(qū)分合同主體變更和合同內(nèi)容變更。合同變更事項發(fā)生后，項目經(jīng)理部應(yīng)及時與公司有關(guān)部門進(jìn)行溝通，并按下列要求進(jìn)行：（1）變更協(xié)商（2）變更處理（3）制定并落實變更措施（4）修改與變更相關(guān)的資料（5）結(jié)果檢查及信息反饋5. 合同終止與評價5.1 合同履行結(jié)束即合同終止。項目經(jīng)理部應(yīng)及時進(jìn)行合同評價，總結(jié)合同簽訂和履行過程中的經(jīng)驗教訓(xùn)，提出總結(jié)報告。5.2 合同總結(jié)報告由項目經(jīng)理在工程結(jié)束后負(fù)責(zé)編制，竣工結(jié)算報告定稿時，一并提交給相關(guān)部門審查備案。第五章 項目

35、資金治理1. 一般規(guī)定1.1 項目資金治理應(yīng)保證收支兩條線治理，防范資金風(fēng)險、提高資金周轉(zhuǎn)率。1.2 項目經(jīng)理部應(yīng)按資金治理方法建立臺賬，記錄資金支出情況，加強財務(wù)核算，及時盤點盈虧。1.3 項目經(jīng)理部應(yīng)堅持定期進(jìn)行資金打算收入與實際支出對比，找出差異，分析緣故，做好項目的資金調(diào)控。2. 工程結(jié)（決）算治理2.1 工程結(jié)算收入2.1.1工程結(jié)算收入是按建設(shè)單位要求完成項目建筑安裝任務(wù)，應(yīng)向建設(shè)單位收取的項目全部價款。包括：建設(shè)工程施工合同規(guī)定的初始收入；因合同的變更、簽證、索賠以及獲得建設(shè)單位獎勵形成的收入；與項目有關(guān)的其他零星收入。2.1.2每年年末，凡項目當(dāng)年處于在建狀態(tài)的，項目經(jīng)理部應(yīng)做

36、好以下兩項工作：（1）必須對事實上際累計已完成的產(chǎn)值做工程盤點，在取得建設(shè)單位和監(jiān)理單位的認(rèn)可后，及時傳遞到項目財務(wù)，作為對賬依據(jù)和重要經(jīng)濟檔案資料保存。（2）應(yīng)統(tǒng)計預(yù)期完成合同剩余內(nèi)容尚需發(fā)生的成本額。2.2 工程決算在工程決算之前，項目經(jīng)理應(yīng)會同項目財務(wù)和預(yù)（核）算員核定四個數(shù)據(jù)，制定目標(biāo)決算價款：2.2.1 會計賬面已反映的工程實際成本。2.2.2 可能項目尚未結(jié)算的成本。（對創(chuàng)優(yōu)奪杯的工程預(yù)提合理的工程維修費）2.2.3 應(yīng)上繳的各項稅、費。2.2.4 目標(biāo)利潤。2.3 財務(wù)決算項目財務(wù)依照工程決算書編制財務(wù)決算單，為項目收取工程尾款做好基礎(chǔ)工作。3. 工程款治理3.1 工程款收取治理

37、3.1.1 收款工作要從承攬工程、簽訂合同時就入手，直到工程竣工驗收、工程結(jié)算確定收入，以及保修期滿收回工程尾款。3.1.2 在工程投標(biāo)前和工程實施前期，應(yīng)編制工程款收、支預(yù)算表，實施過程中依照項目實際情況進(jìn)行動態(tài)治理。3.1.3 項目按合同約定方式向建設(shè)單位報送月度（或期間）完成的工程量，提出收款申請。并及時督促監(jiān)理和建設(shè)單位審核，核對應(yīng)收工程款，會同財務(wù)辦理收款。3.1.4 項目收取的工程款必須直接進(jìn)入合同約定的銀行賬戶。3.2 工程款支用治理3.2.1 項目經(jīng)理部按相關(guān)部門核定的工程款收支平衡預(yù)算，在工程款實際到位后，對款項的支付進(jìn)行細(xì)化。按照相關(guān)資金治理規(guī)定，及時繳納治理費和國家各項稅

38、費等，并依據(jù)項目采購合同、勞務(wù)合同和租賃合同等編制材料款、人工款和租賃費等方面的月度（或期間）工程款支用打算表。3.2.2 項目經(jīng)理部按程序辦理付款手續(xù)，確認(rèn)支付的內(nèi)容和額度后，送達(dá)財務(wù)資產(chǎn)部及時支付。3.2.3項目的資金必須保證本項目的生產(chǎn)使用。項目之間需要臨時拆借資金的，除必須足額完成上繳款與稅款外，還必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意。項目經(jīng)理部應(yīng)將資金拆借情況清晰列賬記錄。4. 項目現(xiàn)金流治理4.1 在工程開工前，項目經(jīng)理部依據(jù)項目策劃任務(wù)書、項目治理目標(biāo)責(zé)任書、項目合同等條件，預(yù)測項目實施期間現(xiàn)金流量，分析資金需求，編制項目現(xiàn)金流量估算表。4.2 在項目實施過程中，項目經(jīng)理部按月度分析資金流入、流出

39、、項目進(jìn)度、項目成本，對項目現(xiàn)金流量估算表進(jìn)行動態(tài)治理，并建立資金預(yù)警機制。4.3 公司按“資金集中，以收定支，打算使用”的原則對項目經(jīng)理部的現(xiàn)金治理進(jìn)行操縱。5. 履約保函及履約保證金治理5.1 在投標(biāo)評審、投標(biāo)承諾、合同談判過程中，通過策劃確定應(yīng)使用履約保證金或履約保函、預(yù)付款保函、保修金保函的原則和策略。在項目的投標(biāo)時期，進(jìn)行項目風(fēng)險評估時要對工程保函的格式進(jìn)行評估的，需要把握以下原則：5.1.1 幸免開立無條件見索即付保函。5.1.2 幸免開立敞口（無固定失效期限）保函。5.1.3 在開具可轉(zhuǎn)讓保函時，應(yīng)盡力爭取建設(shè)方刪除有關(guān)可轉(zhuǎn)讓條款，或增加限制性條款：“在業(yè)主轉(zhuǎn)讓該保函權(quán)益之前，必

40、須征得擔(dān)保人（保函開具銀行）的書面同意”方可轉(zhuǎn)讓。5.1.4 盡量通過策劃談判達(dá)到使用銀行保函的目的，盡量幸免直接使用貨幣保證金。5.2 以工程承包聯(lián)合體承建的項目，由聯(lián)合體各方按比例分擔(dān)保函或保證金。5.3 關(guān)于分包方承擔(dān)的分包工程，應(yīng)按照合同金額比例向分包方收取工程履約保函；當(dāng)需要向分包方支付預(yù)付款時，分包方應(yīng)開具預(yù)付款保函。5.4 項目優(yōu)先采納有條件保函，風(fēng)險較大的項目盡量不使用貨幣保證金；提供履約保函的項目要爭取業(yè)主方提供對等的支付保函。5.5 財務(wù)治理部門在合同約定的期限內(nèi)辦理保函，經(jīng)營治理部門、項目經(jīng)理部建立臺賬，監(jiān)管保函或保證金賬戶至合同履行完畢；保函到期應(yīng)及時辦理撤銷手續(xù)；公司

41、及項目經(jīng)理部建立相應(yīng)責(zé)任制，制定應(yīng)對措施確保銀行保函或保證金的安全。6. 勞務(wù)人職員資支付治理6.1 項目經(jīng)理部應(yīng)建立現(xiàn)場勞務(wù)人職員資優(yōu)先支付、勞務(wù)用工實名制、勞務(wù)人員考勤等制度。6.2 勞務(wù)分包單位依據(jù)分包合同向項目經(jīng)理部提出工人工資支付申請，同時提交人員出勤記錄表、人職員資支付明細(xì)表及工資打入的銀行卡號。6.3 項目經(jīng)理部依照項目收支打算制定勞務(wù)分包人職員資支付打算。6.4 項目經(jīng)理部應(yīng)及時向勞務(wù)分包方支付勞務(wù)費，以保證作業(yè)工人的工資及時發(fā)放。必要情況下，項目經(jīng)理部可代勞務(wù)公司向工人發(fā)放工資。7. 項目尾款及保修金治理7.1 工程決算完成后，項目收款進(jìn)入尾款和保修金的治理時期，項目經(jīng)理部制

42、定工程尾款及保修金清收打算。如實施該項目的經(jīng)理部撤銷，在公司沒有另行安排的情況下，原項目經(jīng)理和相關(guān)人員仍是收款的第一責(zé)任人。7.2 收款責(zé)任人按工程款收取的程序催收工程尾款；并按合同關(guān)于保修的要求制造條件及時回收保修款；應(yīng)優(yōu)先采取保修款保函的方式回收保修款。7.3 尾款及保修款全部回收前，項目責(zé)任書規(guī)定的內(nèi)容差不多差不多完成的情況下，可進(jìn)行績效考核。8. 融資借款8.1 項目投標(biāo)和生產(chǎn)過程中，依照需要可向公司提出借款申請。8.1.1 融資借款僅限于承接施工任務(wù)所需交納的投標(biāo)（履約）保證金、直接生產(chǎn)所需的資金。關(guān)于合作聯(lián)營項目，公司原則上不提供融資服務(wù)。8.1.2 融資借款種類：貨幣、銀行擔(dān)保函

43、、銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。8.1.3 辦理銀行承兌匯票、銀行擔(dān)保函所需的保證金，公司原則上不墊付。若確因資金不足需墊付的，按墊付的金額計算借款利息。辦理銀行承兌匯票、銀行擔(dān)保函等發(fā)生的相關(guān)銀行手續(xù)費等，由借款人承擔(dān)。合作聯(lián)營項目因投標(biāo)或工程中標(biāo)后，需要提供銀行擔(dān)保函的，合作各方須自行籌集所要辦理的銀行擔(dān)保函記載總額的貨幣保證金。8.2 項目從企業(yè)融資所借款項，僅為生產(chǎn)經(jīng)營工作對資金的短期需要。貨幣借款的期限原則上不超過三個月，借款必須?？顚Ｓ?。8.3 項目從公司所借款項，如不能按期歸還，必須書面講明逾期理由，嚴(yán)禁借新還舊。逾期理由講明書經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意的，該項借款方可展期，但展期最長不能超

44、過三個月，原借款期限少于三個月的，以原借款期為展期的最長期限。8.4 為了防范財務(wù)風(fēng)險，公司明確規(guī)定：嚴(yán)禁項目以任何名義對外開展拆借業(yè)務(wù)。第六章 項目成本治理1. 一般規(guī)定1.1 項目成本是以工程項目為核算對象的制造成本。項目成本治理是項目治理的重要組成部分，包括成本測算、成本核算與操縱、成本總結(jié)與分析等，是提高公司經(jīng)濟效益的重要途徑。項目成本治理的責(zé)任人為項目經(jīng)理。1.2 項目成本治理應(yīng)遵循下列程序：1.2.1 掌握生產(chǎn)要素的市場價格和變動狀態(tài)，進(jìn)行目標(biāo)成本預(yù)測；1.2.2 編制成本打算；1.2.3 分析項目成本，實施成本動態(tài)操縱，實現(xiàn)目標(biāo)成本；1.2.4 進(jìn)行項目成本核算和工程價款結(jié)算；1

45、.2.5 同意項目成本考核，編制成本報告；1.2.6 積存項目成本資料。1.3 項目經(jīng)理部應(yīng)建立成本治理體系，明確業(yè)務(wù)分工和職責(zé)關(guān)系，配備專人負(fù)責(zé)收集成本支出原始票據(jù)、整理成本資料，對成本費用進(jìn)行歸集、統(tǒng)計，并編制和報送各項成本報表。2. 項目成本測算2.1 成本策劃2.1.1 在施工預(yù)備時期，項目經(jīng)理須組織相關(guān)人員，依據(jù)投標(biāo)報價、施工合同等資料，通過對施工方案、分包方案、材料采購及操縱方案、項目經(jīng)理部治理費用、項目簽證索賠方案優(yōu)化等措施，合理確定項目目標(biāo)成本，進(jìn)行項目成本測算，同時應(yīng)編制物資需用打算表，以便過程中對要緊材料數(shù)量進(jìn)行操縱。2.1.2 項目成本策劃應(yīng)針對確定的項目目標(biāo)成本制定切實

46、有效的操縱措施、操縱方法，責(zé)任分解到人。項目經(jīng)理部還應(yīng)依照項目的實施情況、市場變化，分時期對成本策劃、項目目標(biāo)成本、要緊材料打算需用量等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，保持成本策劃的實效性、指導(dǎo)性，及時對報表進(jìn)行修正并按要求報送，確保項目成本得到有效操縱。3. 成本操縱3.1 項目經(jīng)理部應(yīng)按以收定支、全面操縱、全員參與、責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則，用目標(biāo)成本治理方法對實際施工成本的發(fā)生過程進(jìn)行有效的操縱。3.2 項目經(jīng)理部依照財務(wù)制度和會計制度的有關(guān)規(guī)定，建立項目成本核算制，明確項目成本核算的程序、內(nèi)容、責(zé)任及要求，分時期對成本進(jìn)行核算和分析。3.3 項目經(jīng)理部對內(nèi)應(yīng)通過各種方法、措施加強對人工費、材料費、機械費、其他

47、直接費、間接費、等費用的支出，對外應(yīng)加強施工合同治理和索賠治理，正確運用施工合同條件、有關(guān)法規(guī)及時與業(yè)主進(jìn)行變更簽證的確認(rèn)，加強索賠意識，防止反索賠。3.4 項目經(jīng)理部每時期末由成本核算員依照成本配比原則對成本資料、原始票據(jù)進(jìn)行費用歸集，計入當(dāng)期項目成本，和預(yù)算收入進(jìn)行同口徑對比，形成項目成本分析表。3.4 項目經(jīng)理部必須分時期向相關(guān)部門上報項目成本分析表，以便公司及時掌握項目各時期成本盈虧狀況。3.5 項目經(jīng)理牽頭，財務(wù)、材料、生產(chǎn)、技術(shù)等相關(guān)人員參與，進(jìn)行成本分析并編制成本分析資料。時期性召開項目經(jīng)理部經(jīng)濟活動分析會，通過目標(biāo)成本與實際成本的對比分析，總結(jié)當(dāng)期成本操縱過程治理現(xiàn)狀，確定改進(jìn)

48、措施和方案。 4. 成本核算4.1 項目成本核算，是指以施工項目為對象，運用會計的核算方法，對施工生產(chǎn)過程中發(fā)生的各種生產(chǎn)費用進(jìn)行審核、記錄、歸集和匯總，并正確計算出工程項目的實際成本。其差不多任務(wù)是：嚴(yán)格執(zhí)行國家、企業(yè)規(guī)定的成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，真實反映施工生產(chǎn)過程中各種耗費，正確計算項目的實際成本，完整無誤地編制成本報告，促進(jìn)項目治理，降低項目成本。4.2 項目的成本核算必須按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和建設(shè)集團(tuán)施工項目成本核算方法的規(guī)定進(jìn)行。4.3 項目實際成本的核算，應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制和成本與收入配比的原則。不得以預(yù)算成本、打算成本、可能成本、定額成本代替實際成本。4.4 項目成本核算須按月進(jìn)行。

49、4.5 實際成本中耗用材料的數(shù)量，必須以計算期內(nèi)實際耗用量為準(zhǔn)，不得以領(lǐng)代耗，以購代耗。4.6 項目經(jīng)理部成本核算資料必須準(zhǔn)確完整，真實反映施工生產(chǎn)過程中的各種消耗。有關(guān)成本核算的原始記錄、憑證、帳冊、費用匯總和分配表、統(tǒng)計資料等，內(nèi)容必須齊全、真實，報表編制必須及時。4.7 為準(zhǔn)確核算項目成本，優(yōu)先選擇以單位工程（或分部分項工程）為對象，按月進(jìn)行成本核算，并設(shè)立單位工程成本臺帳，真實、完整的核算項目成本。按成本治理條例確定成本開支范圍，正確劃分已完工程和未完工程成本費用的界限，正確區(qū)分成本和費用的界限，正確劃分成本計算對象的界限，正確區(qū)分成本、費用，核算期間不準(zhǔn)隨意待攤和預(yù)提。5. 成本總結(jié)

50、5.1 項目經(jīng)理部應(yīng)分時期對成本實施情況分析、總結(jié)，按照目標(biāo)成本逐項分析各項費用盈虧情況，查找緣故，糾偏查漏，并制定具有針對性的成本操縱措施。5.2 項目經(jīng)理應(yīng)組織項目相關(guān)人員按“標(biāo)價分離”的原則，定期進(jìn)行經(jīng)濟活動分析、總結(jié)，找出阻礙成本的因素，將實際成本支出與目標(biāo)成本進(jìn)行對比，使成本活動始終處于有效操縱范圍內(nèi)。5.3 工程竣工結(jié)算報送建設(shè)單位之前，項目經(jīng)理部應(yīng)對實際成本進(jìn)行核定，作為報送結(jié)算書的參考?？⒐そY(jié)算和建設(shè)單位核對定稿后，項目經(jīng)理部應(yīng)依照核對定稿后的竣工結(jié)算書與項目實際成本進(jìn)行對比、分析，經(jīng)相關(guān)部門核實、審計后，核定項目經(jīng)營成果。第七章 項目技術(shù)治理1. 一般要求1.1 項目技術(shù)治理

51、概念項目技術(shù)治理是指工程項目在施工過程中，施工企業(yè)對工程項目各項技術(shù)活動過程和技術(shù)工作的各種要素進(jìn)行科學(xué)治理的總稱。項目技術(shù)治理工作要緊包括：技術(shù)治理基礎(chǔ)性工作、施工過程技術(shù)治理工作、技術(shù)開發(fā)工作和技術(shù)總結(jié)等。1.1.1 技術(shù)治理基礎(chǔ)性工作，包括建立項目技術(shù)治理工作體系和技術(shù)崗位責(zé)任制，制定技術(shù)治理制度、熟悉施工圖紙和進(jìn)行圖紙會審、編制施工組織設(shè)計、專項施工方案，制定降低成本、保證進(jìn)度質(zhì)量和安全的技術(shù)措施，執(zhí)行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范規(guī)程，強化技術(shù)文件和技術(shù)資料治理等。1.1.2 施工過程技術(shù)治理工作，包括工程變更和工程深化設(shè)計、技術(shù)交底和施工工藝治理、工程測量和技術(shù)復(fù)核、分包工程技術(shù)治理、專業(yè)施工技術(shù)

52、協(xié)調(diào)、材料檢驗與試驗、計量工具與設(shè)備的技術(shù)核定、質(zhì)量檢查和驗收、技術(shù)治理處理等與施工過程有關(guān)的日常技術(shù)工作。1.1.3 技術(shù)開發(fā)工作，包括新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備的推廣應(yīng)用，合理化建議，技術(shù)創(chuàng)新和科研攻關(guān)等。1.1.4 技術(shù)總結(jié)工作，是指項目經(jīng)理部在工程成本、施工進(jìn)度、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、環(huán)保節(jié)能、“四新”技術(shù)推廣應(yīng)用方面對各項項目治理目標(biāo)實現(xiàn)情況進(jìn)行總結(jié)分析評價，對合理化建議、技術(shù)創(chuàng)新和科研攻關(guān)成果進(jìn)行總結(jié)分析評價，形成工藝標(biāo)準(zhǔn)、施工工法、技術(shù)論文、科研報告等技術(shù)成果。1.2 技術(shù)治理體系及治理機構(gòu)1.2.1 按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級治理的原則建立總工程師（技術(shù)負(fù)責(zé)人）全面負(fù)責(zé)的建設(shè)集團(tuán)治理

53、層、各單位、項目部三級技術(shù)治理組織體系。1.2.2 各單位、各項目經(jīng)理部應(yīng)分不建立和完善各自治理體系。1.2.3 項目技術(shù)治理人員要服從公司總工程師和相關(guān)業(yè)務(wù)職能部門的指導(dǎo)和治理。1.2.4 施工項目實行項目技術(shù)負(fù)責(zé)人責(zé)任制。1.2.5 項目經(jīng)理部要將分包單位的技術(shù)治理納入項目技術(shù)治理工作體系當(dāng)中，對分包單位的技術(shù)治理要貫穿施工全過程。2. 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范治理2.1 參照有關(guān)的質(zhì)量體系文件，關(guān)于適用的國家、行業(yè)、企業(yè)頒布的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，由公司負(fù)責(zé)識不，將現(xiàn)行采納的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范有效版本的目錄清單及時更新并通知相關(guān)部門。2.2 項目經(jīng)理部負(fù)責(zé)工程所在地的地點技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的識不，建立和公布地點

54、技術(shù)規(guī)范有效版本目錄清單，及時更新有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，并向相關(guān)部門轉(zhuǎn)達(dá)。2.3 項目經(jīng)理部配置適用的技術(shù)規(guī)范、規(guī)程，建立項目部技術(shù)規(guī)范配置清單。作廢的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及時回收銷毀或加蓋作廢標(biāo)記。2.4 項目經(jīng)理部規(guī)范治理制度，技術(shù)負(fù)責(zé)人（技術(shù)員）實施日常使用治理。3. 圖紙會審3.1 熟悉和審查圖紙3.1.1 審查設(shè)計圖紙和設(shè)計講明是否完整齊全，審查設(shè)計圖紙是否與建筑規(guī)劃相符，審查規(guī)劃部門是否正式簽署批準(zhǔn)意見，審查在抗震、消防、節(jié)能、防雷、人防等方面是否通過專項審查并經(jīng)審查單位正式簽署蓋章，審查工程材料和設(shè)備選用是否符合國家和地點有關(guān)工程設(shè)計及工程建設(shè)的方針和政策，審查規(guī)劃和施工合同中的工程名稱是否

55、與圖紙設(shè)計中的工程名稱一致。設(shè)計圖紙假如未通過政府指定機構(gòu)審查時，項目經(jīng)理部要向建設(shè)單位進(jìn)行交涉。公司原則上要求，設(shè)計圖紙未通過政府指定機構(gòu)審查不能開工。3.1.2 審查現(xiàn)有施工技術(shù)、施工工藝是否能夠滿足工程設(shè)計要求，審查工程技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合國家現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求、有無超標(biāo)現(xiàn)象。3.1.3 認(rèn)真審查工程設(shè)計是否屬于無證設(shè)計或越級設(shè)計，設(shè)計圖紙是否經(jīng)設(shè)計單位正式簽署和設(shè)計負(fù)責(zé)人是否蓋章。3.1.4 項目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織專業(yè)技術(shù)人員熟悉施工圖紙，了解施工內(nèi)容，領(lǐng)會設(shè)計意圖，分析施工特點和難點，組織圖紙審查工作。圖紙審查人員包括分包單位。3.1.5 審查施工圖紙及其各專業(yè)、各組成部分間有無矛盾和錯

56、誤，審查總平面與施工圖的幾何尺寸、平面位置、標(biāo)高是否一致，審查土建與安裝工程在位置、標(biāo)高和講明上是否一致，審查建筑結(jié)構(gòu)與裝修做法是否滿足施工作業(yè)、觀感和功能要求等。3.2 圖紙會審會議3.2.1 項目經(jīng)理部要向建設(shè)單位提出由建設(shè)、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位共同參加的圖紙會審要求。3.2.2 項目經(jīng)理部通過圖紙自審、互審和內(nèi)部會審形式，形成圖紙會審記錄。3.2.3 在正式圖紙會審會議上與建設(shè)單位、監(jiān)理、設(shè)計方溝通協(xié)商并形成共同簽署的圖紙會審紀(jì)要。3.2.4 向設(shè)計單位索取各種圖紙問題的書面解釋和設(shè)計變更通知書。3.2.5 圖紙會審工作由項目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織項目專業(yè)技術(shù)人員，包括分包單位。關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)高難度

57、大和具有專門性及重要意義的施工項目，公司相關(guān)部門要參與圖紙會審。4. 工程洽商與設(shè)計變更4.1 工程洽商單（技術(shù)核定單）由施工單位提出，經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位審核，由設(shè)計單位審批后實施。4.2 設(shè)計變更包括設(shè)計變更通知書、設(shè)計變更圖紙。一般由設(shè)計單位出具，建設(shè)單位及施工單位審核后實施。4.3 項目部在施工過程中發(fā)覺設(shè)計圖紙互相矛盾、地質(zhì)勘探資料與現(xiàn)場地質(zhì)情況不符、不能（便）施工、按圖施工易導(dǎo)致質(zhì)量安全事故、已找到更好的降本增效方法等情況時，應(yīng)提出合理建議，按合同相關(guān)規(guī)定辦理工程洽商（技術(shù)核定）。4.4 工程洽商單（技術(shù)核定單）、設(shè)計變更通知書或設(shè)計變更圖紙應(yīng)由項目經(jīng)理部統(tǒng)一簽收認(rèn)可，及時轉(zhuǎn)發(fā)。圖

58、紙持有人及時在施工圖對應(yīng)部位標(biāo)注洽商（核定）或變更日期、編號、更改內(nèi)容和依據(jù)等。4.5 設(shè)計單位簽發(fā)的設(shè)計變更通知書或設(shè)計變更圖紙若對施工進(jìn)度、施工費用和施工預(yù)備情況產(chǎn)生阻礙，項目經(jīng)理部應(yīng)及時與建設(shè)單位辦理簽證。5. 施工組織設(shè)計施工組織設(shè)計是以施工項目為對象，通過認(rèn)真分析、精心策劃，對施工組織活動進(jìn)行科學(xué)合理的規(guī)劃，形成一個在技術(shù)、經(jīng)濟、組織、協(xié)調(diào)和操縱等方面，用以指導(dǎo)項目施工過程的各項施工活動的綜合性指導(dǎo)文件。5.1 技術(shù)標(biāo)書的編制與審核在招投標(biāo)過程中作為技術(shù)標(biāo)書的施工組織設(shè)計，其內(nèi)容和格式以滿足招標(biāo)文件的要求為準(zhǔn)，由投標(biāo)單位自行組織編制和審核。必要時由公司相關(guān)部門參與審核。5.2 施工組

59、織設(shè)計的編制與審核工程中標(biāo)后，用于指導(dǎo)項目施工的施工組織設(shè)計，應(yīng)按建設(shè)工程施工合同的要求由項目經(jīng)理部在規(guī)定時刻內(nèi)編制完成，其內(nèi)容必須滿足指導(dǎo)施工活動的需要。施工組織設(shè)計必須經(jīng)公司總工程師審批后方可實施。5.3 施工組織設(shè)計的實施施工組織設(shè)計經(jīng)總工程師批準(zhǔn)后，由項目經(jīng)理部報監(jiān)理單位或建設(shè)單位，得到認(rèn)可后方能組織實施。實施過程由相關(guān)職能部門進(jìn)行監(jiān)督。6. 施工方案6.1 施工方案的編制6.1.1 項目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織各專業(yè)技術(shù)人員編制施工方案。施工方案包括專項技術(shù)施工方案和專項安全施工方案。6.1.2 對工程質(zhì)量阻礙較大、危險性較大的分部分項工程或施工工藝要編制專項施工方案。采納新技術(shù)或創(chuàng)新型技術(shù)時

60、，要編制專項技術(shù)施工方案。6.1.3 專項工程實行分包的，項目經(jīng)理部可責(zé)成相關(guān)分包單位編制專項工程技術(shù)施工方案。6.1.4 關(guān)于大型工程項目，當(dāng)多家分包單位同時分包時，可由各分包單位分不組織編制施工方案。項目經(jīng)理部按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一工藝、統(tǒng)一做法的原則，共同研究提出修改意見，并指定一家分包單位進(jìn)行匯總完善。6.2 施工方案的審批6.2.1 一般性的技術(shù)方案由項目經(jīng)理部技術(shù)負(fù)責(zé)人組織審核，項目經(jīng)理批準(zhǔn)。6.2.2 對工程質(zhì)量阻礙較大的分項工程或施工工藝的專項技術(shù)施工方案、新技術(shù)或創(chuàng)新型技術(shù)施工方案，危險性較大的分部分項工程施工方案，由公司總工程師審批。按危險性較大分部分項工程安全治理方法（建質(zhì)2