信息系統(tǒng)審計(jì)指南COBIT-中文版

1、. COBIT信息技術(shù)審計(jì)指南(34個(gè)控制目標(biāo))方案和組織選擇3/6/111 定義戰(zhàn)略性的信息技術(shù)規(guī)劃PO1PO域控制的IT過程：定義戰(zhàn)略性的IT規(guī)劃滿足的業(yè)務(wù)需求：既要謀求信息技術(shù)機(jī)遇和IT業(yè)務(wù)需求的最正確平衡，又要確保其進(jìn)一步地完成實(shí)現(xiàn)路線：在定期從事的戰(zhàn)略規(guī)劃編制過程中，要逐漸形成長(zhǎng)期的方案，長(zhǎng)期的方案應(yīng)定期地轉(zhuǎn)化成設(shè)置清晰并具體到短期目的的操作方案需要考慮的事項(xiàng)：企業(yè)的業(yè)務(wù)開展戰(zhàn)略IT如何支持業(yè)務(wù)目標(biāo)的明確定義技術(shù)解決方案和當(dāng)前根底設(shè)施的詳細(xì)清單追蹤技術(shù)市場(chǎng)適時(shí)的可行性研究和現(xiàn)實(shí)性檢查已有系統(tǒng)的評(píng)估在風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)機(jī)、質(zhì)量方面，企業(yè)所處的位置需要高級(jí)管理層出錢、支持和必不可少的檢查

2、信息規(guī) IT資源P 效果 * 人員S 效率 * 應(yīng)用 * 技術(shù)完整 * 設(shè)施可用 * 數(shù)據(jù)遵從可靠1.1 作為機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期和短期方案一局部的IT高級(jí)管理層對(duì)開發(fā)和實(shí)施履行機(jī)構(gòu)任務(wù)和目標(biāo)的長(zhǎng)期和短期的方案負(fù)責(zé)。在這一方面，高級(jí)管理層應(yīng)確保IT有關(guān)事項(xiàng)以及機(jī)遇被適當(dāng)?shù)卦u(píng)估，并將結(jié)果反映到機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期和短期方案之中。IT的長(zhǎng)期、短期方案應(yīng)被開發(fā)，確保IT的運(yùn)用同機(jī)構(gòu)的使命與業(yè)務(wù)開展戰(zhàn)略相結(jié)合。1.2 IT 長(zhǎng)期方案IT管理層和業(yè)務(wù)過程的所有者要對(duì)有規(guī)律地開發(fā)支持機(jī)構(gòu)總體使命和目的實(shí)現(xiàn)的IT長(zhǎng)期方案負(fù)責(zé)。方案編制的方法應(yīng)包括尋求來自受IT戰(zhàn)略方案影響的相關(guān)外部利害關(guān)系人引入的機(jī)制。相應(yīng)地，管理層應(yīng)執(zhí)行一個(gè)長(zhǎng)

3、期方案的編制過程，采用一種構(gòu)造化的方法，并建立一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的方案構(gòu)造。1.3 IT 長(zhǎng)期方案編制方法與構(gòu)造對(duì)于長(zhǎng)期方案的編制過程來講，IT管理層和業(yè)務(wù)過程的所有者應(yīng)建立并采用一種構(gòu)造化的方法。這樣可以制定出高質(zhì)量的方案，含蓋什么、誰、怎樣、什么時(shí)間和為什么等根本的問題。IT方案的編制過程應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，包括業(yè)務(wù)、環(huán)境、技術(shù)和人力資源的風(fēng)險(xiǎn)。方案編制期間，需要考慮和充分投入的方面包括：機(jī)構(gòu)的模式及其變化、地理的分布、技術(shù)的開展、本錢、法律法規(guī)的要求、第三方或市場(chǎng)的要求、規(guī)劃遠(yuǎn)景、業(yè)務(wù)過程再造、員工的安置、自行開發(fā)或者外包、數(shù)據(jù)、應(yīng)用系統(tǒng)和技術(shù)體系構(gòu)造。已做出選擇的好處應(yīng)被明確地確定下來。IT長(zhǎng)

4、期和短期方案應(yīng)使績(jī)效指標(biāo)和目標(biāo)合并在一起。方案本身還應(yīng)參考其它的方案，比方機(jī)構(gòu)的質(zhì)量方案和信息風(fēng)險(xiǎn)管理方案。1.4 IT 長(zhǎng)期方案的變更IT管理層和業(yè)務(wù)過程所有者應(yīng)確保及時(shí)、準(zhǔn)確地修改IT長(zhǎng)期方案的過程的到位，以適應(yīng)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期方案的變化和IT環(huán)境的變化。管理層應(yīng)建立一個(gè)IT長(zhǎng)期和短期方案開發(fā)和維護(hù)所需要的政策。1.5 IT 功能的短期方案編制IT管理層和業(yè)務(wù)過程的所有者應(yīng)確保IT長(zhǎng)期方案有規(guī)律地轉(zhuǎn)換成IT短期方案。這樣的短期方案應(yīng)確保適當(dāng)?shù)腎T功能資源以與IT長(zhǎng)期方案容相一致的根底上來分配。短期方案應(yīng)定期地進(jìn)展再評(píng)估，并被作為適應(yīng)正在變化的業(yè)務(wù)和IT環(huán)境所必須的事項(xiàng)而改良?？尚行匝芯康募皶r(shí)執(zhí)行應(yīng)

5、確保短期方案的實(shí)行是被充分地啟動(dòng)的。1.6 IT 方案的交流管理層應(yīng)確保IT長(zhǎng)期和短期方案同業(yè)務(wù)過程所有者以及跨越機(jī)構(gòu)的其他相關(guān)部門人員的充分溝通。1.7 IT 方案的監(jiān)控和評(píng)估管理層應(yīng)建立一個(gè)流程，獲取和報(bào)告來自業(yè)務(wù)過程所有者和用戶有關(guān)長(zhǎng)期和短期方案的質(zhì)量及有效性的反響。獲取的反響應(yīng)予以評(píng)估，并在將來的IT方案編制中加以考慮。1.8 現(xiàn)有系統(tǒng)的評(píng)估在開發(fā)或變更戰(zhàn)略規(guī)劃或長(zhǎng)期方案、IT方案之前，IT管理層應(yīng)按照業(yè)務(wù)自動(dòng)化的程度、功能性、穩(wěn)定性、復(fù)雜性、本錢、優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，評(píng)估現(xiàn)有信息系統(tǒng)，以確定現(xiàn)有系統(tǒng)支持機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)需求的程度。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席執(zhí)行官CEO首席運(yùn)

6、營(yíng)官COO首席財(cái)務(wù)官CFO首席信息官CIOIT方案/指導(dǎo)委員會(huì)成員IT高級(jí)管理層和人力效勞職員獲得：與方案編制過程想關(guān)聯(lián)的政策和程序高級(jí)管理層的指導(dǎo)角色和責(zé)任機(jī)構(gòu)的目標(biāo)和長(zhǎng)短期的方案IT的目標(biāo)和長(zhǎng)短期的方案狀況的報(bào)告和方案/指導(dǎo)委員會(huì)的會(huì)議紀(jì)要評(píng)估控制：考慮是否：IT或者業(yè)務(wù)的企業(yè)政策和程序選擇了一種構(gòu)造化的方案編制方法方法到位，以便明確地表達(dá)并能夠修改方案，起碼它們要包括： 機(jī)構(gòu)的使命和目的 支持機(jī)構(gòu)使命和目的的IT初始 IT初始的機(jī)遇 IT初始的可行性的研究 IT初始的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 當(dāng)前和未來IT的最正確投資 反映企業(yè)使命和目的變化的IT初始的再造 數(shù)據(jù)應(yīng)用、技術(shù)和機(jī)構(gòu)可選擇戰(zhàn)略的評(píng)估機(jī)構(gòu)的變

7、化、技術(shù)的開展、規(guī)章的要求、業(yè)務(wù)過程的再造、員工的安置、自己開發(fā)和外包，等等被考慮，并在方案編制過程中充分地從事長(zhǎng)短期的IT方案存在，是當(dāng)前的，充分針對(duì)全部企業(yè)、它的使命和關(guān)鍵的業(yè)務(wù)職能部門IT工程由IT方案編制方法中確定的適當(dāng)文檔所支持確保IT目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案持續(xù)地滿足機(jī)構(gòu)目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案的檢查點(diǎn)存在由過程所有者和高級(jí)管理層評(píng)價(jià)和完畢的IT方案發(fā)生根據(jù)業(yè)務(wù)自動(dòng)化程度、功能性、穩(wěn)定性、復(fù)雜性、本錢、優(yōu)勢(shì)和弱點(diǎn)，IT方案評(píng)估現(xiàn)有的信息系統(tǒng)對(duì)信息系統(tǒng)及其支持的根底設(shè)施的長(zhǎng)期方案編制的缺乏，導(dǎo)致系統(tǒng)不能支持企業(yè)的目標(biāo)和業(yè)務(wù)的過程，或者不能提供適當(dāng)?shù)耐暾?、平安和控制評(píng)定遵從性：測(cè)試：來自反映方案編制過

8、程的IT方案編制/指導(dǎo)委員會(huì)的會(huì)議紀(jì)要方案編制方法的可交付使用物的存在，作為預(yù)先的規(guī)定相關(guān)IT的初始被包括在IT長(zhǎng)短期的方案當(dāng)中也就是硬件的變化、容量方案編制、信息體系構(gòu)造、新系統(tǒng)開發(fā)或獲取、災(zāi)難恢復(fù)方案編制、新處理平臺(tái)的安裝，等等IT初始支持長(zhǎng)短期方案，并要考慮調(diào)查、培訓(xùn)、人員安置、設(shè)施、硬件和軟件的需求IT初始的技術(shù)含義已經(jīng)被確定最優(yōu)化當(dāng)前和將來IT投資的考慮已經(jīng)給出IT長(zhǎng)短期方案與機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)短期方案和組織的需求保持一致方案已經(jīng)發(fā)生改變，以反映正在變化的條件IT長(zhǎng)期方案定期轉(zhuǎn)化成短期方案存在實(shí)現(xiàn)方案的任務(wù)證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)際標(biāo)準(zhǔn)/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的

9、戰(zhàn)略IT方案的基準(zhǔn)確保IT初始反映機(jī)構(gòu)的使命和目的的IT方案的詳細(xì)評(píng)價(jià)決定是否機(jī)構(gòu)之已經(jīng)知道的虛弱區(qū)域正在被確認(rèn)為方案當(dāng)中IT解決方案的一局部而加以改良的IT方案的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：滿足機(jī)構(gòu)使命和目的的IT失敗與長(zhǎng)期方案相匹配的短期方案的IT失敗滿足短期方案的IT工程的失敗滿足本錢和時(shí)間準(zhǔn)則的IT失敗錯(cuò)過的業(yè)務(wù)機(jī)遇錯(cuò)過的IT機(jī)遇2 定義信息體系構(gòu)造PO2控制的IT過程：定義信息體系構(gòu)造滿足的業(yè)務(wù)需求：優(yōu)化信息系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)路線：創(chuàng)立并維護(hù)一個(gè)業(yè)務(wù)信息模型，確義適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)，以優(yōu)化信息的使用需要考慮的事項(xiàng)：自動(dòng)化的數(shù)據(jù)存貯和字典數(shù)據(jù)語法規(guī)則數(shù)據(jù)所有權(quán)和關(guān)鍵性/平安性程度分類表述業(yè)務(wù)的信息模型企業(yè)信息體

10、系構(gòu)造標(biāo)準(zhǔn)信息信息規(guī) IT資源P 效果人員S 效率 * 應(yīng)用S 技術(shù)S 完整設(shè)施可用 * 數(shù)據(jù)遵從可靠2.1 信息體系構(gòu)造模型信息應(yīng)與需求保持一致，并應(yīng)以*種格式和期限進(jìn)展識(shí)別、獲取和交流，而這些格式和期限能使人們及時(shí)、有效地履行他們的職責(zé)。相應(yīng)地，圍繞企業(yè)的數(shù)據(jù)模型和相關(guān)的信息系統(tǒng)，IT的職能應(yīng)是建立并有規(guī)律地更新信息體系構(gòu)造模型。信息體系構(gòu)造模型應(yīng)與IT長(zhǎng)期方案保持一致。2.2 企業(yè)數(shù)據(jù)字典和數(shù)據(jù)語法規(guī)則IT的職能應(yīng)確保包含機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)語法規(guī)則的企業(yè)數(shù)據(jù)字典的建立以及持續(xù)的更新。2.3 數(shù)據(jù)分類方案在按信息類別如平安類進(jìn)展分類的數(shù)據(jù)放置以及所有權(quán)分配方面，應(yīng)建立一個(gè)總體的分類框架，應(yīng)適當(dāng)定義各

11、類別的訪問規(guī)則。2.4 平安等級(jí)對(duì)于上述確定的每一個(gè)不需要保護(hù)級(jí)別以上的數(shù)據(jù)分類，管理層應(yīng)定義、執(zhí)行和維護(hù)這些平安等級(jí)。對(duì)于每一個(gè)分類來講，這些平安等級(jí)應(yīng)描述適當(dāng)?shù)淖钚〉囊惶灼桨埠涂刂瞥叨龋瑧?yīng)定期進(jìn)展再評(píng)估并做相應(yīng)的修改。對(duì)于區(qū)域圍廣闊的企業(yè)，應(yīng)建立支持不同平安等級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)，以適應(yīng)正在開展的電子商務(wù)、移動(dòng)計(jì)算和遠(yuǎn)程辦公環(huán)境的需要。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席信息官CIOIT方案/指導(dǎo)委員會(huì)成員IT高級(jí)管理層平安官獲得：與信息體系構(gòu)造相關(guān)的政策和程序信息體系構(gòu)造模型支持信息體系構(gòu)造模型的文檔，包括企業(yè)數(shù)據(jù)模型企業(yè)數(shù)據(jù)字典數(shù)據(jù)所有者政策高級(jí)管理層指導(dǎo)的角色和責(zé)任IT的目標(biāo)和長(zhǎng)

12、短期方案狀況報(bào)告和方案編制/指導(dǎo)委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要評(píng)估控制：考慮是否：IT政策和程序選擇了數(shù)據(jù)字典的開發(fā)和維護(hù)用于修改信息體系構(gòu)造模型的過程是以長(zhǎng)短期方案為根底的，考慮了相關(guān)本錢和風(fēng)險(xiǎn)，并且該模型變化之前，要確保高級(jí)管理層同意有一個(gè)過程用來保持?jǐn)?shù)據(jù)字典和數(shù)據(jù)語法規(guī)則處于最新狀態(tài)有一個(gè)媒介用來分發(fā)數(shù)據(jù)字典，確保開發(fā)區(qū)域的可達(dá)性并立即反映變化IT政策和過程要選擇數(shù)據(jù)的分類，包括平安種類和數(shù)據(jù)所有者，數(shù)據(jù)分類的訪問規(guī)則要被清晰和適當(dāng)?shù)囟x要為那些不包含數(shù)據(jù)分類標(biāo)識(shí)符的數(shù)據(jù)資產(chǎn)定義缺省的分類標(biāo)準(zhǔn)IT政策和程序要選擇以下容： 需要數(shù)據(jù)所有者在數(shù)據(jù)所有者政策上定義的授權(quán)過程要到位，以便批準(zhǔn)該數(shù)據(jù)的所有訪問以及

13、數(shù)據(jù)的平安屬性 每一個(gè)數(shù)據(jù)分類的平安等級(jí)要被定義 訪問等級(jí)被定義，并且對(duì)于數(shù)據(jù)分類來說是適當(dāng)?shù)?訪問敏感數(shù)據(jù)需要清楚的訪問級(jí)別，數(shù)據(jù)的提供要以需要知道為根底評(píng)定遵從性：測(cè)試：信息體系構(gòu)造模型上的變化，確定這些變化反映了IT長(zhǎng)短期方案及其所確定的本錢和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)字典的任何修改以及數(shù)據(jù)字典上變化的影響，確保它們被有效地溝通各種運(yùn)作的應(yīng)用系統(tǒng)和開發(fā)工程，以確定數(shù)據(jù)字典被用作數(shù)據(jù)定義足夠的數(shù)據(jù)字典文檔，以確定這些文檔為每一個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)定義了數(shù)據(jù)的屬性和平安等級(jí)數(shù)據(jù)分類、平安等級(jí)、訪問等級(jí)和缺省的適當(dāng)性每一個(gè)數(shù)據(jù)分類都要清晰地定義： 誰可以訪問 誰對(duì)決定適當(dāng)?shù)脑L問級(jí)別負(fù)責(zé) 所需訪問的明確批準(zhǔn) 訪問的特定需

14、求也就是非披露或者性協(xié)議證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似機(jī)構(gòu)或適者國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的信息體系構(gòu)造模型的基準(zhǔn)針對(duì)關(guān)鍵元素的完整性，數(shù)據(jù)字典的詳細(xì)評(píng)價(jià)對(duì)定義為敏感數(shù)據(jù)的平安等級(jí)的詳細(xì)評(píng)價(jià)，以校驗(yàn)訪問的適當(dāng)授權(quán)被獲得，被許可的訪問與定義在IT政策和程序中的一致確定：信息體系構(gòu)造模型和企業(yè)數(shù)據(jù)模型、企業(yè)數(shù)據(jù)字典、相關(guān)信息系統(tǒng)以及IT長(zhǎng)短期方案中的矛盾過時(shí)的企業(yè)數(shù)據(jù)字典項(xiàng)和由于數(shù)據(jù)字典變化的不良的溝通喪失了時(shí)效性的數(shù)據(jù)語法規(guī)則？所有者不清楚和/或沒有適當(dāng)定義的數(shù)據(jù)項(xiàng)沒有被適當(dāng)定義的數(shù)據(jù)分類與需要才能知道的原則不一致的數(shù)據(jù)平安等級(jí)3 決定技術(shù)方向PO3控制的IT過程：決定技術(shù)方向滿足

15、的業(yè)務(wù)需求：利用目前可用的和正在出現(xiàn)的技術(shù)，推動(dòng)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的實(shí)施并使業(yè)務(wù)戰(zhàn)略成為可能實(shí)現(xiàn)路線：建立并維護(hù)技術(shù)根底設(shè)施方案，該方案，依據(jù)產(chǎn)品、效勞和交付機(jī)制，建立并管理技術(shù)能夠提供的清晰和現(xiàn)實(shí)的預(yù)期需要考慮的事項(xiàng)：當(dāng)前根底設(shè)施的容量通過可靠的來源，監(jiān)測(cè)技術(shù)開展引導(dǎo)概念的檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)、約束和機(jī)遇獲取的方案移植戰(zhàn)略和路線與供給商的關(guān)系獨(dú)立的技術(shù)再評(píng)估硬件和軟件的性能/價(jià)格比的變化信息規(guī) IT資源P 效果人員S 效率應(yīng)用 * 技術(shù)完整 * 設(shè)施可用數(shù)據(jù)遵從可靠3.1 技術(shù)根底設(shè)施方案編制IT的職能部門應(yīng)建立并有規(guī)律地更新與IT長(zhǎng)期和短期方案保持一致的技術(shù)根底設(shè)施方案。這樣的方案應(yīng)圍繞諸如系統(tǒng)體系構(gòu)造、技術(shù)方

16、向和移植策略等方面。3.2 監(jiān)測(cè)未來的趨勢(shì)和法規(guī)IT的職能部門應(yīng)能夠確保對(duì)未來趨勢(shì)和法規(guī)環(huán)境的持續(xù)監(jiān)測(cè)，以便這些因素能夠在技術(shù)根底設(shè)施方案的開發(fā)和維護(hù)期間被考慮在。3.3 技術(shù)根底設(shè)施的不確定事件技術(shù)根底設(shè)施方案應(yīng)在偶然事件方面即根底設(shè)施的冗余、恢復(fù)、充足性和開展能力進(jìn)展系統(tǒng)地評(píng)估。3.4 硬件和軟件獲取方案IT管理層應(yīng)確保制定硬件和軟件的獲取方案，并要反映在所確定的技術(shù)根底設(shè)施方案的需求中。3.5 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以技術(shù)根底設(shè)施方案為根底，IT管理層應(yīng)定義技術(shù)規(guī)以培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)化的意識(shí)。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席執(zhí)行官CEO首席運(yùn)營(yíng)官COO首席財(cái)務(wù)官CFO首席信息官CIOIT方案

17、/指導(dǎo)委員會(huì)成員IT高級(jí)管理層獲得：與技術(shù)根底設(shè)施方案編制和監(jiān)控相聯(lián)系的政策和程序高級(jí)管理層指導(dǎo)角色和責(zé)任機(jī)構(gòu)目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案IT目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案IT硬件和軟件獲取方案技術(shù)根底設(shè)施方案技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)狀況報(bào)告和方案編制/指導(dǎo)委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要評(píng)估控制：考慮是否：為確認(rèn)被提議的變化首先被檢查以評(píng)估相關(guān)聯(lián)的本錢和風(fēng)險(xiǎn)，為確認(rèn)高級(jí)管理層的批準(zhǔn)先于方案的變化被獲得，有一個(gè)創(chuàng)造并有規(guī)律地更新的技術(shù)根底設(shè)施方案的過程技術(shù)根底設(shè)施方案與IT長(zhǎng)短期方案相比擬有一個(gè)過程來評(píng)估機(jī)構(gòu)的當(dāng)前技術(shù)狀態(tài)，確保環(huán)繞諸如系統(tǒng)體系構(gòu)造、技術(shù)方向和移植戰(zhàn)略等方面IT政策和程序確保選擇了評(píng)估和監(jiān)控當(dāng)前和將來的技術(shù)趨勢(shì)和規(guī)章條件的要求，并且在技

18、術(shù)根底設(shè)施方案的開發(fā)和維護(hù)期間被考慮技術(shù)獲取的后勤和環(huán)境影響要被方案IT政策和程序確保選擇了系統(tǒng)地評(píng)估技術(shù)方案意外的需求也就是根底設(shè)施的冗余、恢復(fù)力、足夠性和開展能力IT管理層評(píng)估正在出現(xiàn)的技術(shù)，并將適當(dāng)?shù)募夹g(shù)合并到當(dāng)前的IT根底設(shè)施之中對(duì)于硬件和軟件的獲取方案來講，它是遵從技術(shù)根底設(shè)施方案中所確定的要求并被適當(dāng)?shù)嘏鷾?zhǔn)的實(shí)踐在技術(shù)根底設(shè)施方案中所描述的技術(shù)組成的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是到位的評(píng)定遵從性：測(cè)試：IT管理層理解并使用技術(shù)根底設(shè)施方案技術(shù)根底設(shè)施方案上的變化，以確定相關(guān)的本錢和風(fēng)險(xiǎn)，這些變化要反映在IT長(zhǎng)短期方案的變化中IT管理層要理解監(jiān)控和評(píng)估正在出現(xiàn)技術(shù)的過程，并要將適當(dāng)?shù)募夹g(shù)合并到當(dāng)前的IT

19、根底設(shè)施之中IT管理層要理解系統(tǒng)評(píng)估技術(shù)方案意外的過程也就是說，根底設(shè)施的冗余、恢復(fù)力、充足性和開展能力為了充分地適應(yīng)目前的已安裝的硬件/軟件以及在當(dāng)前被批準(zhǔn)的增加的新的硬件/軟件，IT職能部門現(xiàn)有的物理環(huán)境硬件和軟件獲取方案遵從IT長(zhǎng)短期方案，并要反映技術(shù)根底設(shè)施方案中所確認(rèn)的需求技術(shù)根底設(shè)施方案選擇利用當(dāng)前和將來的技術(shù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)被遵循，并作為開發(fā)過程的一局部而被合成一體被允許的訪問與IT政策和程序中所定義的平安等級(jí)相一致，到位的訪問要經(jīng)過適當(dāng)?shù)氖跈?quán)證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)際標(biāo)準(zhǔn)/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的技術(shù)根底設(shè)施方案編制的基準(zhǔn)針對(duì)關(guān)鍵元素的完整性，數(shù)據(jù)字典的

20、詳細(xì)評(píng)價(jià)為敏感數(shù)據(jù)而定義的平安等級(jí)的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：信息系統(tǒng)和IT長(zhǎng)短期方案相關(guān)的信息體系構(gòu)造模型和企業(yè)數(shù)據(jù)模型、企業(yè)數(shù)據(jù)字典的矛盾企業(yè)數(shù)據(jù)字典條款和數(shù)據(jù)語法規(guī)則的過時(shí)沒有在技術(shù)根底設(shè)施方案中選擇的以外方面沒能反映技術(shù)根底設(shè)施方案需求的IT硬件和軟件的獲取方案與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不一致的技術(shù)根底設(shè)施方案或IT硬件和軟件獲取方案數(shù)據(jù)字典中喪失的關(guān)鍵元素沒有按照同樣標(biāo)準(zhǔn)分類或者沒有平安等級(jí)的敏感數(shù)據(jù)4 定義信息技術(shù)的機(jī)構(gòu)及關(guān)系PO4控制的IT過程：定義IT的機(jī)構(gòu)及關(guān)系滿足的業(yè)務(wù)需求：提供正確的IT效勞實(shí)現(xiàn)路線：定義一個(gè)數(shù)量上相配、具有角色和職責(zé)所要求技能的機(jī)構(gòu)，與業(yè)務(wù)部門溝通、聯(lián)合在一起，促進(jìn)戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，并規(guī)

21、定有效的方向和適當(dāng)?shù)目刂菩枰紤]的事項(xiàng)：董事會(huì)層面上的IT職責(zé)管理層對(duì)于IT的指導(dǎo)和監(jiān)視IT與業(yè)務(wù)的結(jié)合關(guān)鍵決策過程中IT的參與機(jī)構(gòu)的靈活性清晰的角色和職責(zé)平衡授權(quán)與監(jiān)視工作崗位的描述人員級(jí)別和關(guān)鍵的人員在平安、質(zhì)量和部控制功能方面的機(jī)構(gòu)配置職責(zé)的別離信息規(guī) IT資源P 效果 * 人員S 效率應(yīng)用技術(shù)完整設(shè)施可用數(shù)據(jù)遵從可靠4.1 IT 方案或指導(dǎo)委員會(huì)機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理層應(yīng)指定一個(gè)方案或者指導(dǎo)委員會(huì)，來檢查IT的職能及其活動(dòng)。委員會(huì)的會(huì)員應(yīng)包括來自高級(jí)管理層、用戶管理層和IT職能方面的代表。委員會(huì)應(yīng)實(shí)行例會(huì)制度，并向高級(jí)管理層報(bào)告。4.2 IT 職能的機(jī)構(gòu)設(shè)置在整個(gè)機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)設(shè)置IT職能過程中，高

22、級(jí)管理層應(yīng)確保其權(quán)力、關(guān)鍵時(shí)刻以及與用戶部門的獨(dú)立性到必要的程度，以便在執(zhí)行時(shí)能夠保證有效的IT解決方案和充分的進(jìn)展，并要建立與頂級(jí)管理層的伙伴關(guān)系，以便在確定和解決IT問題時(shí)，能夠幫助他們?cè)鰪?qiáng)意識(shí)、理解和技能。4.3 機(jī)構(gòu)績(jī)效的評(píng)價(jià)應(yīng)設(shè)置一個(gè)框架來評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)，以不斷地滿足目標(biāo)和變化的環(huán)境。4.4 角色和責(zé)任管理層應(yīng)確保機(jī)構(gòu)中所有人員都具有并理解他們?cè)谙嚓P(guān)信息系統(tǒng)中的角色和責(zé)任。所有的人員應(yīng)具有足夠的權(quán)力來行使分派給他們的角色和責(zé)任。角色的設(shè)置應(yīng)考慮適當(dāng)?shù)穆氊?zé)別離。沒有那個(gè)人能夠控制一個(gè)交易或事件的所有關(guān)鍵環(huán)節(jié)。每個(gè)人都應(yīng)認(rèn)識(shí)到他們?cè)诓靠刂坪推桨卜矫婢哂幸欢ǖ呢?zé)任。因此，應(yīng)機(jī)構(gòu)并承當(dāng)起有規(guī)

23、律的一些活動(dòng)，以增強(qiáng)這方面的意識(shí)和紀(jì)律。4.5 質(zhì)量保證的責(zé)任管理層應(yīng)為IT職能部門的成員分配質(zhì)量保證職能履行的責(zé)任，并確保適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量保證、系統(tǒng)、控制和存在于IT職能質(zhì)量保證小組中的專家們的交流。IT職能機(jī)構(gòu)的布置以及質(zhì)量保證小組的職責(zé)和規(guī)模應(yīng)滿足機(jī)構(gòu)的需求。4.6 邏輯和物理平安的責(zé)任管理層應(yīng)為信息平安經(jīng)理正式地分配確保機(jī)構(gòu)信息資產(chǎn)物理和邏輯平安的責(zé)任，并負(fù)責(zé)向高級(jí)管理層報(bào)告。最起碼，平安管理職責(zé)應(yīng)建立在整個(gè)機(jī)構(gòu)圍的層次上，以便能夠處理一個(gè)機(jī)構(gòu)的全部平安問題。如果需要，系統(tǒng)細(xì)節(jié)層次上的附加平安管理責(zé)任也應(yīng)被分配，以應(yīng)對(duì)相關(guān)的平安問題。4.7 所有者和管理者管理層應(yīng)正式建立一個(gè)指定數(shù)據(jù)所有者和

24、管理者的構(gòu)造。他們的角色和責(zé)任應(yīng)清楚地定義。4.8 數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的所有者管理層應(yīng)確保所有信息資產(chǎn)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)都已指定了所有者，他們對(duì)信息資產(chǎn)的分類和訪問權(quán)限具有決策的權(quán)利。典型地，系統(tǒng)所有者可以將日常管理委派給系統(tǒng)的交付/操作小組，將平安職責(zé)委派給平安管理員。然而，所有者仍然要保存對(duì)適當(dāng)平安尺度維護(hù)的責(zé)任。4.9 監(jiān)視高級(jí)管理層應(yīng)執(zhí)行適當(dāng)?shù)腎T職能的監(jiān)視實(shí)踐，以保證角色和責(zé)任被完全地行使，評(píng)估所有的個(gè)人是否有足夠的權(quán)力和資源完成他們的角色和職責(zé)，并要全面地評(píng)價(jià)關(guān)鍵的績(jī)效指標(biāo)。4.10 職責(zé)別離高級(jí)管理層應(yīng)實(shí)施角色和職責(zé)的別離，防止單獨(dú)的個(gè)人擾亂*個(gè)關(guān)鍵的過程。管理層還應(yīng)確定每個(gè)人僅執(zhí)行其工作和職位

25、規(guī)定的各自的職責(zé)。尤其是以下職責(zé)之間責(zé)任別離的應(yīng)維護(hù)。信息系統(tǒng)使用數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)操作網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)管理系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù)變更管理平安管理平安審計(jì)4.11 IT 人員配備員工需求評(píng)估應(yīng)有規(guī)律地執(zhí)行，以保證履行IT職能所需足夠數(shù)量能勝任的IT員工。員工需求應(yīng)至少每年評(píng)估一次，或根據(jù)業(yè)務(wù)、運(yùn)作及IT環(huán)境的主要變化而執(zhí)行。評(píng)估結(jié)果應(yīng)盡快執(zhí)行，以確?，F(xiàn)在和將來員工的充足。4.12 IT 員工工作和職位的描述管理層應(yīng)確保建立IT員工的職位描述，并有規(guī)律地被更新。這些職位描述應(yīng)清楚地描繪權(quán)力和責(zé)任兩方面，包括相關(guān)職位要求的技能和經(jīng)歷的詳細(xì)說明，并要適合在績(jī)效評(píng)估中使用。4.13 關(guān)鍵的IT 人員IT管理層應(yīng)詳細(xì)說

26、明和識(shí)別關(guān)鍵的IT人員。4.14 與員工簽約的政策和程序?yàn)榱薎T職能部門控制咨詢和其它簽約個(gè)人的活動(dòng)，確保機(jī)構(gòu)的信息資產(chǎn)處于保護(hù)之中，管理層應(yīng)詳細(xì)說明和執(zhí)行相關(guān)的政策和程序。4.15 關(guān)系IT管理層應(yīng)采取必要的行動(dòng)，在IT職能部門和其它各種有利害關(guān)系的外部IT職能部門即用戶、供給商、平安官員、風(fēng)險(xiǎn)管理者之間，建立并維持一個(gè)最正確的協(xié)調(diào)、交流、聯(lián)絡(luò)的構(gòu)造。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席執(zhí)行官CEO首席運(yùn)營(yíng)官COO首席財(cái)務(wù)官CFO首席信息官CIO質(zhì)量保證官平安官IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)成員、人力資源和高級(jí)管理層獲得：高級(jí)管理層方案/指導(dǎo)角色和責(zé)任機(jī)構(gòu)目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案IT目標(biāo)和長(zhǎng)短

27、期方案展示IT職能部門與及其它職能部門關(guān)系的機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)圖與IT機(jī)構(gòu)和關(guān)系相關(guān)聯(lián)的政策和程序與質(zhì)量保證相關(guān)聯(lián)的政策和程序用來決定IT人員需求的政策和程序IT職能部門的機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)圖IT職能部門的角色和責(zé)任IT關(guān)鍵位置工作的描述狀況報(bào)告和方案/指導(dǎo)委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要評(píng)估控制：考慮是否：來自高級(jí)管理層的政策聲明和溝通確保IT職能部門的獨(dú)立和權(quán)威IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)的成員和職能部門已經(jīng)被定義，責(zé)任已經(jīng)被確定IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)的章程使委員會(huì)的目的與機(jī)構(gòu)的目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案以及IT的目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案聯(lián)盟增強(qiáng)確定和解決信息管理問題的意識(shí)、理解和技能的過程到位政策選擇了滿足正在變化著的目標(biāo)和環(huán)境的機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)的評(píng)估和修改的

28、要求決定IT職能部門效果和承諾的過程和績(jī)效指標(biāo)存在高級(jí)管理層要確保角色和責(zé)任被執(zhí)行勾畫機(jī)構(gòu)所有個(gè)人有關(guān)信息系統(tǒng)部控制和平安的角色和責(zé)任的政策存在增加部控制和平安意識(shí)以及紀(jì)律的有規(guī)律的活動(dòng)存在質(zhì)量保證的職能部門和政策存在質(zhì)量保證職能部門要充分地獨(dú)立于系統(tǒng)開發(fā)人員，并要有執(zhí)行其責(zé)任的適當(dāng)人員和專門技術(shù)確定時(shí)間資源并確保質(zhì)量保證測(cè)試的完成以及系統(tǒng)或者系統(tǒng)變化被執(zhí)行前的審批的質(zhì)量保證之的過程要到位為了平安官的部控制和平安邏輯和物理兩者政策和程序的明確表達(dá)，管理層應(yīng)正式地分配機(jī)構(gòu)圍的責(zé)任平安官的職位的角色和責(zé)任的了解被充分地理解，并被證明與機(jī)構(gòu)的信息平安政策一致機(jī)構(gòu)的平安政策清晰地定義每一個(gè)信息資產(chǎn)的所

29、有者如，用戶、管理層和平安管理員被要求執(zhí)行的信息平安的責(zé)任含蓋數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有者所有主要數(shù)據(jù)源和系統(tǒng)的政策和程序存在有規(guī)律地評(píng)價(jià)并維護(hù)數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有者變化的程序存在描述監(jiān)視實(shí)踐，確保角色和責(zé)任被適當(dāng)?shù)匦惺梗⑶宜械娜藛T有足夠的權(quán)威和資源執(zhí)行其角色和責(zé)任的政策和程序存在以下一對(duì)職責(zé)要?jiǎng)e離： 系統(tǒng)開發(fā)和維護(hù) 系統(tǒng)開發(fā)和運(yùn)行 系統(tǒng)開發(fā)/維護(hù)和信息平安 運(yùn)行和數(shù)據(jù)控制 運(yùn)行和用戶 運(yùn)行和信息平安IT的人員安置和能力被維護(hù)，以確保其具有提供有效技術(shù)解決方案的能力IT職位工作描述的評(píng)估和再評(píng)估的政策和程序存在對(duì)于關(guān)鍵的過程，包括系統(tǒng)開發(fā)生命周期活動(dòng)需求、設(shè)計(jì)、開發(fā)、測(cè)試、信息平安、獲取和容量的方案編制，適

30、當(dāng)?shù)慕巧拓?zé)任存在在實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的目標(biāo)方面，使用適當(dāng)和有效的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)和/或關(guān)鍵成功因素測(cè)量IT職能部門的結(jié)果控制咨詢者和其它契約人員活動(dòng)的IT政策和程序存在，從而確保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)的保護(hù)適用于已簽約IT效勞的適當(dāng)性的過程，并要與機(jī)構(gòu)的獲取政策一致調(diào)整、溝通和歸檔IT職能部門高級(jí)職員會(huì)外部興趣的過程存在評(píng)定遵從性：測(cè)試：IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)檢查IT職能部門及其活動(dòng)以及解決行動(dòng)條款I(lǐng)T職能部門報(bào)告層次的適當(dāng)性在機(jī)構(gòu)關(guān)于為頂級(jí)管理層提供合作伙伴關(guān)系方面，IT職能部門的位置的有效性高級(jí)IT管理層了解用來監(jiān)控、測(cè)量和報(bào)告IT職能部門績(jī)效的過程用來評(píng)估績(jī)效的關(guān)鍵指標(biāo)當(dāng)實(shí)際結(jié)果不能滿足目標(biāo)水平，依照目標(biāo)水平，決

31、定所采取的校正行動(dòng)的分析實(shí)際結(jié)果的過程為了來自期望的績(jī)效水平的任何重大差異，由管理層所采取的行動(dòng)用戶/所有者管理層評(píng)估IT職能部門提供滿足用戶/所有者需求的信息技術(shù)解決方案的反響速度和能力IT管理層知道其角色和責(zé)任涉及IT工程方案的測(cè)試和審批的質(zhì)量保證平安人員評(píng)價(jià)核心操作系統(tǒng)和應(yīng)用系統(tǒng)到位或正在開發(fā)的評(píng)估信息平安邏輯和物理兩者的平安職能部門報(bào)告或文檔的適當(dāng)性信息平安政策和程序的充分了解和一致應(yīng)用出席信息平安和部控制培訓(xùn)的人員對(duì)于所有的信息資產(chǎn)，數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有權(quán)被定義數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有者審批數(shù)據(jù)和系統(tǒng)制造的變化所有的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)具有一個(gè)所有者或者管理人，他們負(fù)責(zé)控制數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的水平所有數(shù)據(jù)和系統(tǒng)資產(chǎn)的

32、訪問由資產(chǎn)的所有者審批與職位工作相聯(lián)系的權(quán)利和監(jiān)視的直線要與在職者的義務(wù)相稱職位工作描述清楚地描繪權(quán)利和責(zé)任兩者職位工作描述清楚地描述所需的業(yè)務(wù)、相關(guān)的和技術(shù)的資格職位工作已經(jīng)被準(zhǔn)確地溝通，并由個(gè)人所理解IT職能部門的職位工作描述包含已經(jīng)溝通給個(gè)人的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)IT職員的義務(wù)和責(zé)任要對(duì)應(yīng)于已經(jīng)公布的職位工作描述和機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)圖兩者關(guān)鍵職位的職位工作描述到位，包括機(jī)構(gòu)關(guān)于信息系統(tǒng)、部控制和平安的訓(xùn)令職位工作描述的準(zhǔn)確性要與這些職位在職者的當(dāng)前責(zé)任相比擬遵從IT職能部門有意的職責(zé)別離以及職責(zé)限制的種類和圍IT人員安置的維持能力作為責(zé)任、權(quán)利和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性和透明度的根底，職位工作描述的適當(dāng)性合同管

33、理的責(zé)任分配給了適當(dāng)?shù)娜藛T合同的術(shù)語與正常的機(jī)構(gòu)合同的標(biāo)準(zhǔn)相一致，標(biāo)準(zhǔn)契約術(shù)語和條件已經(jīng)由法律的律師評(píng)價(jià)和評(píng)估，它們的同意意見要獲得合同包含適當(dāng)?shù)挠嘘P(guān)遵從性的條款：法人的平安和部控制政策、信息技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)過程和/或構(gòu)造規(guī)定成功關(guān)系所必須的有效果和有效率的協(xié)調(diào)證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)際標(biāo)準(zhǔn)/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的機(jī)構(gòu)和關(guān)系的基準(zhǔn)決定由無效的IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)所引起的機(jī)構(gòu)方面影響的詳細(xì)評(píng)價(jià)在處理信息系統(tǒng)問題和執(zhí)行技術(shù)解決方案方面，測(cè)量IT職能部門進(jìn)步的詳細(xì)評(píng)價(jià)評(píng)估機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)、人員和個(gè)人能力、分配的角色和責(zé)任、數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有權(quán)、監(jiān)視、職責(zé)別離等的詳細(xì)評(píng)價(jià)決定在滿足機(jī)構(gòu)

34、需求的有效性方面的質(zhì)量保證職能部門的詳細(xì)評(píng)價(jià)決定在提供機(jī)構(gòu)圍信息平安邏輯和物理兩者和信息平安意識(shí)培訓(xùn)有效性方面的平安職能的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定這些合同已經(jīng)由交易雙方適當(dāng)?shù)貓?zhí)行并且遵從機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)合同術(shù)語的合同實(shí)例的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：由于IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)無效監(jiān)視所引起的IT職能及其活動(dòng)的弱點(diǎn)導(dǎo)致IT職能無效果或無效率的機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)的縫隙、重疊，等等不適當(dāng)?shù)臋C(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)、缺少的職能、不充足的人員、能力缺乏、不適當(dāng)?shù)慕巧拓?zé)任、數(shù)據(jù)和系統(tǒng)所有權(quán)的混亂、監(jiān)視的問題、缺乏職責(zé)別離，等等確實(shí)滿足質(zhì)量保證要求的正在開發(fā)、修改或者執(zhí)行的系統(tǒng)確實(shí)滿足平安或者是邏輯的，或者是物理的，或者是兩者兼顧需求的正在開發(fā)、修改或者執(zhí)行的系統(tǒng)

35、不能滿足機(jī)構(gòu)的合同要求的合同IT職能部門和各種各樣其它有興趣的IT職能部門的外之間的無效協(xié)調(diào)和溝通5 管理信息技術(shù)投資PO5控制的IT過程：管理IT投資滿足的業(yè)務(wù)需求：保證資金并控制財(cái)務(wù)資源的支出實(shí)現(xiàn)路線：由業(yè)務(wù)決定的定期投資和運(yùn)作預(yù)算的建立和審批需要考慮的事項(xiàng)：資金的選擇清晰的預(yù)算所有者實(shí)際支出的控制本錢的合理性和所有者總本錢的意識(shí)收益的合理性和收益實(shí)現(xiàn)的責(zé)任制技術(shù)和應(yīng)用軟件的生命周期要與企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相結(jié)合效果的評(píng)估資產(chǎn)管理信息規(guī) IT資源P 效果 * 人員P 效率 * 應(yīng)用 * 技術(shù)完整 * 設(shè)施可用數(shù)據(jù)遵從S 可靠5.1 年度IT 運(yùn)營(yíng)預(yù)算高級(jí)管理層應(yīng)執(zhí)行預(yù)算編制過程，按照機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期和

36、短期方案以及IT的長(zhǎng)期和短期方案，保證年度IT運(yùn)作預(yù)算的建立和批準(zhǔn)。應(yīng)調(diào)查資金的選擇。5.2 本錢和收益的監(jiān)控管理層應(yīng)建立本錢監(jiān)測(cè)的過程，將實(shí)際支出與預(yù)算進(jìn)展比擬。此外，由IT活動(dòng)衍生出來的可能存在的收益應(yīng)被確定和報(bào)告。對(duì)于費(fèi)用監(jiān)測(cè)來講，實(shí)際數(shù)據(jù)的來源應(yīng)以機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)為根底，該系統(tǒng)應(yīng)例行公事地紀(jì)錄、處理并報(bào)告與IT職能部門的活動(dòng)相關(guān)的本錢。對(duì)于收益的監(jiān)測(cè)來講，高層次的績(jī)效指標(biāo)應(yīng)被詳細(xì)地說明，有規(guī)率地進(jìn)展報(bào)告并對(duì)其適當(dāng)性進(jìn)展評(píng)價(jià)。5.3 本錢和收益的合理性管理控制應(yīng)設(shè)置到位，以保證IT職能部門交付效勞的本錢是合理的并符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。由IT活動(dòng)衍生出來的收益也應(yīng)做同樣應(yīng)的分析。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目

37、標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席財(cái)務(wù)官CFO首席信息官CIOIT方案/指導(dǎo)委員會(huì)成員IT高級(jí)管理層獲得：與預(yù)算和本錢核算相聯(lián)系的機(jī)構(gòu)的政策、方法和程序與預(yù)算和本錢核算相聯(lián)系的IT政策和程序當(dāng)前和最近的以前年度IT職能部門的年度運(yùn)作預(yù)算機(jī)構(gòu)目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案IT目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案高級(jí)管理層方案/指導(dǎo)的角色和責(zé)任與差異監(jiān)控和控制相連接的差異報(bào)告及其它溝通狀況報(bào)告和方案/指導(dǎo)委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要評(píng)估控制：考慮是否：IT預(yù)算的過程與機(jī)構(gòu)的過程一致確保與機(jī)構(gòu)的預(yù)算、機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)短期方案、IT長(zhǎng)短期方案相一致的年度IT運(yùn)作預(yù)算的準(zhǔn)備和適當(dāng)審批的政策和程序的到位預(yù)算過程要與在準(zhǔn)備階段起作用的IT職能部門的主要單位的管理層

38、分享有規(guī)律地監(jiān)控實(shí)際本錢，并將其與方案的本錢相比擬的政策和程序要到位，實(shí)際的本錢是以機(jī)構(gòu)的成本會(huì)計(jì)系統(tǒng)為根底的保證IT職能部門的效勞交付具有合理的本錢并遵守行業(yè)本錢的政策和程序到位評(píng)定遵從性：測(cè)試：在證明IT年度運(yùn)作方案是合理的方面，IT預(yù)算的支持是適當(dāng)?shù)腎T支出的種類是全面的、適當(dāng)?shù)牟⑦M(jìn)展了適當(dāng)?shù)姆诸惾粘Ｓ涗?、處理和?bào)告與IT職能部門活動(dòng)相聯(lián)系的本錢的系統(tǒng)是適當(dāng)?shù)谋惧X監(jiān)控過程充分地比擬實(shí)際的預(yù)算由受影響的用戶組的管理層、IT職能部門以及機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理層所進(jìn)展的本錢/效益分析被充分地評(píng)價(jià)用來監(jiān)控本錢的工具是有效的并適當(dāng)?shù)厥褂米C實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)際標(biāo)準(zhǔn)/公

39、認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的預(yù)算和本錢的基準(zhǔn)最近的過去和當(dāng)前的年度預(yù)算，及與之相對(duì)的結(jié)果、差異和所采取的校正行動(dòng)的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：沒有按照機(jī)構(gòu)的預(yù)算和長(zhǎng)短期方案、IT長(zhǎng)短期方案懂得IT預(yù)算沒有被捕捉到的IT職能部門的實(shí)際本錢6 溝通管理的目標(biāo)和方向PO6控制的IT過程：溝通管理的目標(biāo)和方向滿足的業(yè)務(wù)需求：確保用戶知曉并理解這些目標(biāo)實(shí)現(xiàn)路線：建立政策并與用戶團(tuán)體進(jìn)展交流；此外，需要建立標(biāo)準(zhǔn)，以便將戰(zhàn)略性選擇轉(zhuǎn)化為實(shí)際及便于使用的用戶規(guī)則需要考慮的事項(xiàng)：清晰統(tǒng)一的使命連接業(yè)務(wù)目標(biāo)的技術(shù)方針行為/道德規(guī)的法規(guī)質(zhì)量承諾平安和部控制政策平安和部控制實(shí)踐實(shí)例引導(dǎo)持續(xù)的溝通程序提供指導(dǎo)和遵從性檢查信息規(guī) IT資源P 效

40、果 * 人員效率應(yīng)用技術(shù)完整設(shè)施可用數(shù)據(jù)S 遵從可靠6.1 積極的信息控制環(huán)境為了給正確的行為提供指導(dǎo)，消除不道德行為的誘惑并嚴(yán)肅紀(jì)律，管理層應(yīng)建立一個(gè)全機(jī)構(gòu)圍培育積極控制環(huán)境的框架和認(rèn)知程序。這些框架和程序應(yīng)專注于員工的誠信、倫理價(jià)值和能力以及管理哲學(xué)、操作風(fēng)格和義務(wù)。針對(duì)IT的各方面，包括平安和業(yè)務(wù)持續(xù)性方案，要給予具體的考慮。6.2 管理層在政策方面的責(zé)任對(duì)于覆蓋總體目標(biāo)和方針的政策而言，管理層應(yīng)對(duì)政策的說明、開發(fā)、聲明、公布和控制承當(dāng)全部責(zé)任。政策適當(dāng)性的評(píng)價(jià)應(yīng)有規(guī)率地進(jìn)展。撰寫的政策及其程序的復(fù)雜性應(yīng)總是與機(jī)構(gòu)的規(guī)模和管理風(fēng)格相一致。6.3 機(jī)構(gòu)政策的溝通管理層應(yīng)確保機(jī)構(gòu)政策在機(jī)構(gòu)的

41、所有層次上被清晰地溝通、理解并被承受。溝通過程應(yīng)由一套使用靈活多變溝通手段的有效方案所支持。6.4 政策執(zhí)行資源為了政策的執(zhí)行，為了確保政策的遵循，管理層應(yīng)對(duì)適當(dāng)?shù)馁Y源做出方案，以使它們構(gòu)筑到并成為運(yùn)作的一個(gè)完整組成局部。管理層還應(yīng)監(jiān)控政策執(zhí)行的及時(shí)性。6.5 政策的維護(hù)政策應(yīng)被有規(guī)率地調(diào)整，以適應(yīng)變化的條件。政策起碼應(yīng)按年或者根據(jù)運(yùn)行或業(yè)務(wù)環(huán)境的重大變化而進(jìn)展重新評(píng)估，評(píng)估它們的充分性和適當(dāng)性，并做必要的修改。對(duì)于定期的評(píng)價(jià)以及標(biāo)準(zhǔn)、政策、方針和程序的審批，管理層應(yīng)提供一個(gè)框架和過程。6.6 遵從政策、程序和標(biāo)準(zhǔn)管理層應(yīng)確保適宜的程序設(shè)置到位，以判定每個(gè)人是否理解了執(zhí)行的政策和程序，以及這些

42、程序和政策是否被遵循。倫理道德、平安和部控制標(biāo)準(zhǔn)的遵從程序應(yīng)由最高管理層來建立，并由實(shí)例來促進(jìn)其貫徹執(zhí)行。6.7 質(zhì)量義務(wù)管理層應(yīng)定義、形成文件并維護(hù)與企業(yè)價(jià)值觀和政策相一致的質(zhì)量?jī)r(jià)值觀、政策和目標(biāo)，這些質(zhì)量?jī)r(jià)值觀、政策和目標(biāo)應(yīng)被IT職能部門的所有層次所理解、執(zhí)行和維持。6.8 平安和部控制框架政策管理層應(yīng)對(duì)開發(fā)并維護(hù)框架的政策付全部責(zé)任，這個(gè)框架設(shè)立機(jī)構(gòu)的總體平安和部控制的方法，以建立并改善IT資源的保護(hù)和IT系統(tǒng)的完整。政策應(yīng)服從總體業(yè)務(wù)目標(biāo)，目標(biāo)是：通過預(yù)防性措施、及時(shí)辨識(shí)不規(guī)行為、限制損失和及時(shí)恢復(fù)，使風(fēng)險(xiǎn)最小化。這種措施應(yīng)以本錢/收益分析為根底，并應(yīng)區(qū)分優(yōu)先順序。另外，管理層應(yīng)確保這

43、些高層次的平安和部控制政策詳細(xì)說明了目的和目標(biāo)、管理構(gòu)造、機(jī)構(gòu)的適用圍、在所有層次上執(zhí)行的責(zé)任的定義和分配以及對(duì)違背平安和部控制政策行為的處分的定義。應(yīng)詳細(xì)說明框架定期再評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)，以對(duì)正在變化著的機(jī)構(gòu)、環(huán)境和技術(shù)需求做出支持響應(yīng)。6.9 知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理層應(yīng)規(guī)定并執(zhí)行有關(guān)自行開發(fā)和簽約開發(fā)軟件的知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的書面政策。6.10 特定問題政策措施應(yīng)設(shè)置到位，確保細(xì)節(jié)問題政策的建立，以便在從事特殊的活動(dòng)、應(yīng)用、系統(tǒng)或技術(shù)時(shí)，歸檔管理決策。6.11 IT 平安意識(shí)的溝通應(yīng)通過一個(gè)IT平安意識(shí)教程，將IT平安政策溝通給每一個(gè)IT用戶，并保證對(duì)IT平安重要性的完整理解。這個(gè)教程應(yīng)傳達(dá)這樣一種信息，那就是I

44、T平安將使它的機(jī)構(gòu)、它的所有雇員受益，每個(gè)人對(duì)此都負(fù)有責(zé)任。IT平安意識(shí)教程應(yīng)代表管理層的觀點(diǎn)并被他們所支持。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：首席執(zhí)行官CEO首席運(yùn)營(yíng)官COO首席財(cái)務(wù)官CFO首席信息官CIO平安官IT高級(jí)管理層IT方案/指導(dǎo)委員會(huì)成員獲得：與管理層的積極控制框架、認(rèn)知程序、平安和部控制框架、IT質(zhì)量程序相關(guān)的政策和程序高級(jí)管理層的指導(dǎo)角色和責(zé)任機(jī)構(gòu)的目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案IT的目標(biāo)和長(zhǎng)短期方案狀況報(bào)告和方案/指導(dǎo)委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要溝通程序評(píng)估控制：考慮是否：機(jī)構(gòu)的政策和程序創(chuàng)造了一個(gè)框架和程序，給予信息技術(shù)以特別的關(guān)注，培育一個(gè)積極的控制環(huán)境，并選擇如下的方面： 完整 倫

45、理價(jià)值 行為規(guī) 平安和部控制 人員的能力 管理哲學(xué)和運(yùn)作風(fēng)格 由董事會(huì)的董事或一樣人物提供的問責(zé)制、注意和方向由例子說明頂級(jí)管理層促進(jìn)積極的控制環(huán)境管理層已經(jīng)承受了明確表達(dá)、開發(fā)、歸檔、發(fā)布、控制并有規(guī)律地評(píng)價(jià)治理總目標(biāo)和方向的政策的責(zé)任提供相關(guān)于管理層的積極的控制環(huán)境的正在進(jìn)展的溝通和培訓(xùn)的正式的認(rèn)知程序存在確保適當(dāng)?shù)暮妥銐虻馁Y源被分配，以便以及時(shí)的方式執(zhí)行機(jī)構(gòu)的政策的機(jī)構(gòu)政策和程序存在確保個(gè)人理解被執(zhí)行的政策和程序，政策和程序被追隨的適當(dāng)?shù)某绦虻轿籌T政策和程序定義、歸檔并維持一個(gè)正式的治理系統(tǒng)和效勞質(zhì)量的哲學(xué)政策和目標(biāo)，其產(chǎn)生要與機(jī)構(gòu)的哲學(xué)、政策和目標(biāo)相一致IT管理層確保質(zhì)量哲學(xué)、政策和

46、目標(biāo)被理解、執(zhí)行并在IT職能部門的所有層次上執(zhí)行選擇了定期評(píng)價(jià)和重新批準(zhǔn)的關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)、方向、相關(guān)于信息技術(shù)的政策和程序需求的程序存在高級(jí)管理層已經(jīng)承受了為總體的平安和部控制方法開發(fā)一個(gè)框架的全部責(zé)任平安和部控制框架歸檔了詳細(xì)的平安和部控制政策、目的和目標(biāo)、管理構(gòu)造機(jī)構(gòu)之的圍、責(zé)任的分配以及遵從平安與部控制政策失敗相關(guān)的處分和懲戒的定義正式的平安和部控制政策確定機(jī)構(gòu)的部控制過程，包括諸如下述控制組件： 控制環(huán)境 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 控制活動(dòng) 信息和溝通 監(jiān)控歸檔選擇特殊活動(dòng)、應(yīng)用、系統(tǒng)或技術(shù)的管理決策的發(fā)行的特定政策存在評(píng)定遵從性：測(cè)試：在培育積極的控制方面管理層的努力，包括諸如這些關(guān)鍵的方面：老實(shí)、倫理價(jià)

47、值、行為規(guī)、平安和部控制、人員的能力、管理哲學(xué)和操作風(fēng)格、問責(zé)制、所提供的關(guān)注和方向雇員已經(jīng)收到了行為規(guī)并理解它選擇機(jī)構(gòu)的部控制環(huán)境的政策的管理層的溝通正在發(fā)生管理層明確表達(dá)、開發(fā)、歸檔、發(fā)布和控制的包含部控制環(huán)境的政策的資源承諾正在發(fā)生標(biāo)準(zhǔn)、方向、政策和程序的持續(xù)適當(dāng)性及其適應(yīng)變化條件能力的管理層的有規(guī)律地評(píng)價(jià)管理層的監(jiān)控努力正在確保適當(dāng)?shù)暮妥銐虻馁Y源被分配以便以及時(shí)的方式執(zhí)行機(jī)構(gòu)的政策管理層關(guān)于其部控制環(huán)境的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、方向、政策和程序的強(qiáng)制努力正確保貫穿機(jī)構(gòu)的遵從性質(zhì)量哲學(xué)、政策和目標(biāo)正決定遵從性，并與機(jī)構(gòu)的法人和IT職能哲學(xué)以及政策和程序相一致挑選的的IT管理、開發(fā)和運(yùn)行人員正在決定質(zhì)量

48、哲學(xué)，相關(guān)的政策、程序和目標(biāo)被理解，并被IT職能部門所有層次所遵循質(zhì)量測(cè)量過程正在確保機(jī)構(gòu)目標(biāo)的滿足挑選的的管理成員在他們的評(píng)價(jià)責(zé)任之下被包括并理解平安和部控制活動(dòng)的容也就是說，例外報(bào)告、調(diào)和、比擬，等等個(gè)人的角色、責(zé)任和權(quán)利在機(jī)構(gòu)的所有層次上被清楚地溝通和理解挑選的的部門評(píng)估日常監(jiān)控平安和部控制活動(dòng)的程序也就是說，例外報(bào)告、調(diào)和、比擬，等等，為管理層提供反響的過程正在發(fā)生挑選的的系統(tǒng)歸檔確定，按照機(jī)構(gòu)的政策和程序，系統(tǒng)特定的管理決策已經(jīng)被歸檔和批準(zhǔn)挑選的的系統(tǒng)歸檔確定，選擇特定活動(dòng)、應(yīng)用系統(tǒng)或技術(shù)的管理決策已經(jīng)由高級(jí)管理層簽署證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)際標(biāo)準(zhǔn)

49、/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的管理的信息控制框架和認(rèn)知程序的基準(zhǔn)與工程相關(guān)的、以本錢/效益分析為根底決定工程優(yōu)先順序和審批的、被批準(zhǔn)的平安和部控制實(shí)例的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：開場(chǎng)疑心管理層在貫穿機(jī)構(gòu)圍培育積極的部控制環(huán)境承諾的虛弱的控制框架選擇機(jī)構(gòu)的部控制環(huán)境，有效地溝通其政策的管理失敗被分配用來明確表達(dá)、開發(fā)、歸檔、發(fā)布和控制的包含部控制環(huán)境的政策的資源的缺乏不是最近的標(biāo)準(zhǔn)、方向、政策和程序確保標(biāo)準(zhǔn)、方向、政策和程序貫穿機(jī)構(gòu)之遵守的不充分的管理遵從監(jiān)控IT職能部門在其質(zhì)量或其有效定義、歸檔、維持并溝通質(zhì)量哲學(xué)、政策和目標(biāo)能力承諾方面的缺乏在機(jī)構(gòu)的和/或IT職能部門的平安和部控制框架方面的弱點(diǎn)缺少所需要的選擇

50、特定活動(dòng)、應(yīng)用或技術(shù)的特定問題的政策7 管理人力資源PO7控制的IT過程：管理人力資源滿足的業(yè)務(wù)需求：獲取和維持一個(gè)被激發(fā)和有能力的工作隊(duì)伍，最大化個(gè)人對(duì)IT過程的奉獻(xiàn)實(shí)現(xiàn)路線：在員工的招募、訓(xùn)練、檢查、報(bào)酬、培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、職位升降和辭退中，表達(dá)健全、公正和透明的人事管理實(shí)踐需要考慮的事項(xiàng)：招募和升職培訓(xùn)和任職要求意識(shí)的建立穿插培訓(xùn)和輪崗雇用、檢查和辭退程序目標(biāo)和可測(cè)量績(jī)效的評(píng)估技術(shù)和市場(chǎng)變化的響應(yīng)部和外部資源的適當(dāng)平衡關(guān)鍵職位的繼任方案信息規(guī) IT資源P 效果 * 人員P 效率應(yīng)用技術(shù)完整設(shè)施可用數(shù)據(jù)遵從可靠7.1 人員招募和升職在人員的招募和升職實(shí)踐中，管理層應(yīng)執(zhí)行并有規(guī)律地評(píng)估所要求的過程

51、，以確保人員的招募和升職實(shí)踐依據(jù)以的標(biāo)準(zhǔn)為根底，并考慮了教育背景、經(jīng)歷和責(zé)任。這些過程應(yīng)符合整個(gè)機(jī)構(gòu)在這些方面的政策和程序，比方雇用、方向、培訓(xùn)、評(píng)估、商討、晉升、報(bào)酬和訓(xùn)練等程序。管理層應(yīng)確保知識(shí)和技能需求被不斷地評(píng)估，并且要保證機(jī)構(gòu)能夠獲得一個(gè)到達(dá)機(jī)構(gòu)目標(biāo)所需要的相匹配技能的工作隊(duì)伍。7.2 人員的任職資格IT管理層應(yīng)有規(guī)律地查驗(yàn)執(zhí)行具體任務(wù)的職員，看看他們?cè)谶m當(dāng)?shù)慕逃?、培?xùn)和或經(jīng)歷的方面，是否具有所需要的資格。管理層應(yīng)鼓勵(lì)它的職員獲得專業(yè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)證資格。7.3 角色和責(zé)任管理層應(yīng)清晰地說明職員的角色和責(zé)任，包括遵守管理政策和程序、道德規(guī)和職業(yè)慣例的規(guī)定的要求。雇傭的期限和條件應(yīng)強(qiáng)調(diào)雇員對(duì)

52、于信息平安和部控制的責(zé)任。7.4 人員培訓(xùn)管理層應(yīng)確保雇員得到雇用方向和在職的培訓(xùn)，以維持他們的知識(shí)、技能、能力和平安意識(shí)到所需的有效完成工作的水平。引導(dǎo)有效地提高員工的技術(shù)和管理技能水平的教育和培訓(xùn)程序應(yīng)被有規(guī)律地檢查。7.5 穿插培訓(xùn)或人員后備管理層應(yīng)提供充足的穿插培訓(xùn)或確認(rèn)的關(guān)鍵人員的備份，以防不測(cè)。管理層應(yīng)對(duì)所有關(guān)鍵的職能和崗位建立持續(xù)性方案，應(yīng)要求敏感崗位的人員休息一段連續(xù)的足夠長(zhǎng)度的假期，以鍛煉機(jī)構(gòu)應(yīng)付關(guān)鍵人員的效效、預(yù)防和探測(cè)欺詐行為的能力。7.6 人員的調(diào)查程序IT管理層應(yīng)確保他們的員工在被雇用、調(diào)離或升職之前，根據(jù)他們所在崗位的敏感性，進(jìn)展平安調(diào)查程序。一個(gè)沒有承受過這樣平安

53、調(diào)查的新雇員，不應(yīng)安排在敏感的崗位，直到他承受了平安調(diào)查。7.7 雇員工作績(jī)效的評(píng)估管理層應(yīng)執(zhí)行一個(gè)雇員績(jī)效評(píng)估流程，借助有效的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)員工對(duì)于個(gè)人的業(yè)績(jī)與機(jī)構(gòu)的成功之間的關(guān)系的認(rèn)識(shí)。評(píng)估應(yīng)依據(jù)已經(jīng)建立的標(biāo)準(zhǔn)和具體的工作職責(zé)有規(guī)律地執(zhí)行。無論何時(shí)，只要是適當(dāng)?shù)?，雇員應(yīng)得到業(yè)績(jī)方面的忠告或指導(dǎo)。7.8 工作的變更和終止對(duì)于工作的變化和終止，管理層應(yīng)采取適當(dāng)和及時(shí)的行動(dòng)，以便部控制和平安不被這樣的事件削弱。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：人力資源官和挑選的人員平安官挑選的平安人員IT經(jīng)理IT人力資源官挑選的IT管理層挑選的IT人員挑選的與IT職能敏感位置相關(guān)的人員獲得：與人力

54、資源管理相關(guān)的政策和程序職位描述、績(jī)效評(píng)估形式、培訓(xùn)和開展形式選擇職位的人員文件和人員評(píng)估控制：考慮是否：使用標(biāo)準(zhǔn)招募和選擇人員，以填補(bǔ)公開的職位人員職位所需資格的說明書考慮適用的專業(yè)部門的相關(guān)需求管理層和雇員承受工作能力過程培訓(xùn)程序要與機(jī)構(gòu)的已歸檔的關(guān)于教育和包含平安問題的總體認(rèn)識(shí)的最小需求相一致管理層應(yīng)承當(dāng)個(gè)人培訓(xùn)和職業(yè)開展的義務(wù)技術(shù)和管理技能的縫隙被確定，針對(duì)這些縫隙，采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng)對(duì)于關(guān)鍵的工作職能，正在進(jìn)展的穿插培訓(xùn)以及人員的備份發(fā)生強(qiáng)制的不連續(xù)的假期政策發(fā)生機(jī)構(gòu)的平安檢查過程是適當(dāng)?shù)囊砸惶讟?biāo)準(zhǔn)的職位能力文件為根底，進(jìn)展雇員的評(píng)估，評(píng)估以定期的方式舉行工作變化和終止過程確保機(jī)構(gòu)資源的

55、保護(hù)人力資源管理政策和程序與適用的法律和規(guī)章一致評(píng)定遵從性：測(cè)試：招募和/或晉升行動(dòng)、選擇標(biāo)準(zhǔn)反映職位需求的目標(biāo)和關(guān)聯(lián)對(duì)于他們的工作職責(zé)或者責(zé)任區(qū)域來講，人員具有運(yùn)作的足夠的知識(shí)職位工作描述存在，被評(píng)價(jià)并被保持是最新的個(gè)人文件包含雇員的機(jī)構(gòu)全部教育和總體認(rèn)識(shí)程序的了解的成認(rèn)書對(duì)于分配關(guān)鍵職能的適當(dāng)?shù)娜藛T，正在進(jìn)展的培訓(xùn)和教育發(fā)生IT人員已經(jīng)收到平安程序和技術(shù)方面的適當(dāng)培訓(xùn)IT管理層和職員知道并理解機(jī)構(gòu)的政策和程序平安檢查調(diào)查的程序與治理隱私的適用法律相一致業(yè)務(wù)目標(biāo)的知識(shí)按照人分配給關(guān)鍵的IT職能，包括部控制哲學(xué)、信息系統(tǒng)平安和控制概念證實(shí)沒有滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：執(zhí)行：依照類似的機(jī)構(gòu)或者適當(dāng)?shù)膰?guó)

56、際標(biāo)準(zhǔn)/公認(rèn)的行業(yè)最好實(shí)踐的人力資源管理活動(dòng)的基準(zhǔn)IT人力資源管理活動(dòng)的詳細(xì)評(píng)價(jià)確定：來自潛在/實(shí)際的工作候選人的缺陷/委屈的原因招募、調(diào)任、晉升和終止行動(dòng)中與下述相比的差異： 沒有跟隨政策和程序 行動(dòng)沒有由適當(dāng)?shù)墓芾韺铀炇?行動(dòng)沒有以工作說明書和人員資格為根底人員： 資格不適當(dāng) 培訓(xùn)和開展的機(jī)遇與能力的縫隙聯(lián)系的不緊 缺少工作績(jī)效的評(píng)估，或者不能支持所占據(jù)的職位和/或正被執(zhí)行的任務(wù) 與雇傭相關(guān)聯(lián)的平安調(diào)查沒能跟進(jìn) 定期的平安調(diào)查沒能執(zhí)行不充分的培訓(xùn)程序和職員開展活動(dòng)不充分的穿插培訓(xùn)和關(guān)鍵人員的備份沒有簽字的平安政策成認(rèn)書分配給培訓(xùn)和職員開展的不適當(dāng)?shù)念A(yù)算和時(shí)間職員執(zhí)行關(guān)鍵的職能，沒有指明假

57、期和渡假天的人員時(shí)間報(bào)告8 確保遵從外部要求PO8控制的IT過程：確保遵從外部要求滿足的業(yè)務(wù)需求：履行法律的、法規(guī)的、契約的義務(wù)實(shí)現(xiàn)路線：識(shí)別和分析影響IT的外部要求，并采取適當(dāng)?shù)拇胧┳駨乃鼈冃枰紤]的事項(xiàng)：法律、規(guī)章和合同追蹤法律和法規(guī)的開展對(duì)遵從性有規(guī)律的監(jiān)測(cè)平安和人類環(huán)境改造學(xué)隱私知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息規(guī) IT資源P 效果* 人員效率* 應(yīng)用 技術(shù)完整 設(shè)施可用* 數(shù)據(jù)P 遵從S 可靠8.1 外部要求的評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立并維護(hù)外部要求檢查以及協(xié)調(diào)這些活動(dòng)的程序，通過持續(xù)的調(diào)查確定機(jī)構(gòu)可適用的外部要求。有關(guān)IT實(shí)踐和控制的法律、政府和其它外部部門的要求應(yīng)當(dāng)被檢查。管理層也應(yīng)評(píng)估任何有關(guān)機(jī)構(gòu)總體信息要求的

58、外部關(guān)系的影響，包括IT策略需要遵從或支持任何相關(guān)的第三方需求圍的決定。8.2 遵守外部要求的實(shí)務(wù)和程序機(jī)構(gòu)的實(shí)務(wù)應(yīng)確保適當(dāng)?shù)募m正行為及時(shí)地被采取，以保證符合外部的要求。另外，應(yīng)建立并維護(hù)確保持續(xù)不斷遵從的適當(dāng)程序。對(duì)此，如果需要，管理層應(yīng)尋求法律意見。8.3 防護(hù)和人類環(huán)境改造要求的遵從管理層應(yīng)確保遵從IT用戶和員工工作環(huán)境的防護(hù)及人類環(huán)境改造的標(biāo)準(zhǔn)。8.4 隱私、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和數(shù)據(jù)流管理層應(yīng)確保遵從隱私、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、過境數(shù)據(jù)流和密文規(guī)則適用于機(jī)構(gòu)的IT實(shí)踐。8.5 電子商務(wù)在貿(mào)易雙方之間的通訊處理以及交易信息平安和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)方面，管理層應(yīng)確保簽訂正式的合同，建立貿(mào)易伙伴間的協(xié)議。如果是因特網(wǎng)

59、上的貿(mào)易，管理層應(yīng)加強(qiáng)適當(dāng)?shù)目刂?，確保遵守當(dāng)?shù)胤珊蛧?guó)際上廣泛成認(rèn)的慣例。8.6 遵守保險(xiǎn)合同管理層應(yīng)確保保險(xiǎn)合同的要求被完全識(shí)別并不斷地被滿足。對(duì)高級(jí)和詳細(xì)的控制目標(biāo)進(jìn)展審計(jì)：獲得了解：訪談：法律律師人力資源官IT職能部門的高級(jí)管理層獲得：有關(guān)政府和/或外部要求也就是說，法律、立法、指南、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)于外部關(guān)系和外部要求評(píng)價(jià)、保護(hù)和安康包括工作環(huán)境改造學(xué)遵從問題、隱私問題、信息系統(tǒng)平安要求、密碼數(shù)據(jù)傳輸?shù)确矫鎳?guó)和國(guó)際國(guó)或國(guó)際與電子商務(wù)使用相關(guān)的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)/聲明與電子商務(wù)使用有關(guān)的征稅規(guī)定關(guān)于以下的標(biāo)準(zhǔn)、政策和程序： 外部要求評(píng)價(jià) 保護(hù)和安康包括工作環(huán)境改造學(xué) 隱私 平安 數(shù)據(jù)被輸入、處理、存

60、儲(chǔ)、輸出和傳輸?shù)拿舾械燃?jí) 電子商務(wù) 保險(xiǎn)如果適用的話，與所有電子貿(mào)易伙伴以及電子數(shù)據(jù)互換EDI賣主簽定的所有合同的拷貝件與保險(xiǎn)合同相關(guān)的所有IT職能的拷貝件法律律師有關(guān)保險(xiǎn)合同uberrimae fodei以極度好的信念需求的建議Uberrimae fodei要求當(dāng)事人各方彼此之間最大限度地披露所有風(fēng)險(xiǎn)的事實(shí)材料。假設(shè)這種感覺的良好信念沒有展示出來，則合同對(duì)于受傷害方無效的，不愉快一方不能執(zhí)行合同。來自外部審計(jì)師、第三方效勞提供者和政府中介的審計(jì)報(bào)告評(píng)估控制：考慮是否：以下政策和程序到位： 確保與外部需求評(píng)價(jià)相關(guān)的適當(dāng)?shù)男Ｕ袆?dòng)以及時(shí)的方式被采取，并且程序到位以確保持續(xù)的遵從 協(xié)調(diào)外部需求評(píng)價(jià)