外貿(mào)函電3、信用證案例

1、案例1-1 托收 某年4月9日，某托收行受理了一筆付款條件為D/P at sight的出口托收業(yè)務(wù)，金額為USD100000.00，托收行按出口商的要求將全套單據(jù)整理后撰打了托收面函一同寄給了美國一家代收行。 單據(jù)寄出后一星期委托人聲稱進口商要求委托行將“D/P at sight”修改為”D/A at 60 days sight”。委托行在強調(diào)D/A 的風(fēng)險性后，委托人仍堅持要修改，最后委托行按委托人的要求發(fā)出了修改指令，此后一直未見代收行發(fā)出承兌指令。當(dāng)年8月2日應(yīng)委托人的要求，委托行通知代收行退回全套單據(jù)。 8月19日委托行收到代收行寄回的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)3份正本提單只有兩份，委托人立即通過美國

2、有關(guān)機構(gòu)了解到，貨物已經(jīng)被進口商提走。此時委托行據(jù)理力爭，要求代收行要么退回全套單據(jù)，要么承兌付款，但是代收行始終不予理睬，貨款始終沒有著落，而委托人又不愿意通過法律程序解決，事隔數(shù)年，貨款仍未收回.從此案中應(yīng)當(dāng)吸取哪些教訓(xùn)?青島某出口公司向韓國出口一批貨物，付款方式為D/P90天，匯票及貨運單據(jù)通過托收銀行寄到國外代收行進行了承兌。當(dāng)貨物到達目的地后，恰巧當(dāng)時該商品的市場價格上漲，進口商為了抓住有利時機，便出具信托收據(jù)，向銀行借取單據(jù)，先行提貨，但貨出售后買方倒閉。問：在此情況下，我方在匯票到期時能否收回貨款？案例1-2案例1-3D/P at 30 days after sight和 D/A

3、 at 30 days after sight 有何區(qū)別？各有何風(fēng)險？案 例2-1 信用證 我出口企業(yè)收到國外開來的不可撤銷的信用證1份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時，忽接該外資銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的義務(wù)。 對此，你認為我方應(yīng)如何處理為好？簡述理由。 案 例 2-2 我出口企業(yè)向甲商號出口貨物一批，甲商號按時開來不可撤銷即期議付信用證1份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行乙通知并保兌。 我出口企業(yè)在貨物裝運后，將全套合格單據(jù)送交乙銀行議付，收妥款項

4、。但是乙銀行在向開征行索償時，得知開征行因經(jīng)營不善已宣告破產(chǎn)。于是乙銀行要求我公司將議付的貨款退還，并建議我方可委托其向甲商號直接索取貨款。 問：你認為我方應(yīng)如何處理為好？ 為什么？ 案 例 2-3 A企業(yè)按CIF向B公司出口貨物一批， B公司通過C銀行開給A一張不可撤銷即期議付信用證1份。A企業(yè)在貨物裝運后，將全套合格單據(jù)送交乙銀行議付時，B公司倒閉。同時傳來消息，稱這批貨在離港24小時后觸礁沉沒。 問：C銀行能否以B公司倒閉及貨物滅失為由拒付貨款， 并述理由。 案 例 2-4 我出口企業(yè)按CIF向日本出口貨物一批，4月20日由日本東京銀行按時開來不可撤銷即期議付信用證1份，金額為50000

5、美元，裝船期為5月份，證中規(guī)定償付行為Citibank New York(紐約西特銀行，我們俗稱花期銀行)。我中行收證后于4月22日通知出口公司。4月底公司獲悉進口方因資金問題瀕臨破產(chǎn)倒閉。 問：這種情況應(yīng)如何處理？ 案例 25 有關(guān)“保兌”我出口企業(yè)收到國外開來的不可撤銷的信用證1份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時，忽接該外資銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的義務(wù)。對此，你認為我方應(yīng)如何處理為好？簡述理由。有一份CIF合同，以信用證方式支付。進口方銀行開

6、來的即期信用證規(guī)定：裝運期不得遲于2005年8月5日，信用證的有效期為8月31日。收益人于8月28日向議付行提交簽發(fā)日期為8月5日的提單，但遭到了議付行的拒絕。問：議付行有無拒付的權(quán)利？為什么？案 例 31 交單時間某公司以CIF價出口一批貨物，進口方銀行開來的即期信用證規(guī)定：于或約于10月1日裝船。該公司于10月5日裝船完畢，并于10月28日向通知行遞交信用證規(guī)定的全套貨運單據(jù)要求議付，但卻遭到銀行拒付。請問銀行的做法是否合理？ 案 例 32 如果收益人只要求開證申請人展延信用證有效期一個月。修改通知書也只同意展延有效期。問這時裝運期是否可比照順延？如果收益人只要求開證申請人展延 裝運期一個

7、月。 問此信用證的有效期 是否可比照裝運期順延一個月？案 例 33案例 41 議付我某公司向外國某商進口一批鋼材，貨物分兩批裝運，支付方式為不可 撤銷的即期信用證，每批分別由中國銀行開立一份L/C。第一批貨物裝運后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單后，即向該商議付貨款，隨后中國銀行向議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合同，因而要求開證行對第二份L/C項下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行拒絕。問:開證行這樣做是否合理？買賣雙方按CIF條件和信用證支付方式達成一項買賣糧食的大宗交易，合同規(guī)定“15月份分批裝運，每月裝運1萬公噸”。買方按合同規(guī)定開出了信用證，賣方在12月，

8、每月裝運10000公噸，銀行已分批憑單付款。3月份賣方因故未按時裝運，而延至4月份才裝運出口。當(dāng)賣方持提單等有關(guān)裝運單據(jù)向銀行議付時，卻遭到拒付，而且銀行聲稱，原來約定的45月份的裝運也已失效。試問：在上述情況下，買方能否主張這種權(quán)利？ 為什么？案例 42A與B兩家食品進出口公司共同對外成交出口貨物一批，雙方約定各自交50，各自結(jié)匯，由B公司對外簽訂合同。事后，外商開來以B公司為收益人的不可 撤銷的即期信用證，證中未注明“可轉(zhuǎn)讓”字樣，但規(guī)定允許分批裝運。B公司收到信用證后及時通知了A公司，兩家公司都根據(jù)信用證的規(guī)定各出口50的貨物，并以各自的名義制作有關(guān)的結(jié)匯單據(jù)。 問： 兩家公司的做法是否

9、妥當(dāng)？ 為什么？案例 43我國某公司出口電扇1000臺，紙箱裝，合同和L/C規(guī)定不允許分批裝運。裝船時，有40臺因包裝破裂、風(fēng)罩變形而不能出口。發(fā)貨員認為，根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例的規(guī)定，即使不允許分批裝運，只要貨款不超過L/C的總金額，貨物的數(shù)量可以有5的增減。發(fā)貨員發(fā)了960臺電扇。但是在憑有關(guān)單據(jù)要求銀行議付時，遭到了中國銀行的拒付。問中國銀行有無拒付的權(quán)利？為什么？ 案例 44中國A企業(yè)同美商按CIF紐約不可撤銷信用證支付方式成交，出口合同和信用證均規(guī)定不許轉(zhuǎn)運。我方在信用證的有效期內(nèi)將貨物裝上直駛目的港的班輪，并以直達提單去議付了貨款。承運船只途經(jīng)某港時，為接載其他貨物，擅自將我方托運

10、貨物卸下，換裝其他船舶繼續(xù)運往目的港。由于中途耽擱，加上換裝的船舶陳舊，使抵達目的港的時間比正常直達船晚了兩個多月，影響了進口方對對貨物的使用。為此買方要求開證行對議付行拒付，理由是出口方提供的是假單據(jù)。同時買方認為我方擅自轉(zhuǎn)船是違約行為，向我方提出索賠。問（1）開證行能否拒付？ （2）我方是否有理？并述理由。案例 45案例 4-6某公司出口貨物一批，國外開來信用證規(guī)定：紅小豆10噸，單層新麻袋裝，準許分批裝運。該公司即致電進口方，要求將“紅小豆10噸”按合同規(guī)定改為“10公噸”。修改后信用證規(guī)定：紅小豆10公噸，單層新麻袋裝，不準分批裝運。公司認為“不準分批裝運”條款不符合同規(guī)定，仍按原計劃

11、分批裝運。請問該公司的做法是否合理？案例 5信用證上規(guī)定收益人應(yīng)于提單簽發(fā)日后10天內(nèi)向銀行交單議付。如果第10天適逢節(jié)假日，銀行不營業(yè)。問是否可以順延？某出口公司對加拿大成交一批核桃仁。合同上的品名為“聽裝核桃仁（Walnutmeats in tin）”,而信用證上的品名為“ 核桃仁（Walnutmeats ）”。問遇此情況應(yīng)如何制作單據(jù)？案例 6-1某公司出口電動機一批，信用證上的品名為“ Machinary and Mill Works,Motors”。發(fā)票上的品名與信用證上的相同，但提單上品名僅為“Motors”。問 這樣制單銀行是否會以單證不符而不予議付？案例 6-2我某公司與新西蘭

12、商人成交一批出口貨物，合同規(guī)定買方開不可 撤銷的即期信用證，但對方開來的卻是一張60天的遠期信用證。不過在證中規(guī)定：“discount charges for payment at 60 days are born by buyers and payable at maturity in the scope of this credit”。問此證我方可否接受？案例 7-1我按CFR舊金山出口一批貨物，合同原定海運，后因美商急需，要求改為空運。經(jīng)商定差額運費由買方承擔(dān)。國外來證注明：“additional charges between sea and air freight are to be

13、 borne by the buyers outside of this credit”。我發(fā)貨后按CFR舊金山價加空運運費減海運運費制作發(fā)票向銀行議付，但單據(jù)寄到國外后開證銀行拒付。問為什么？案例 7-2我某公司向新西蘭某中間商出口貨物一批，按CFRC5%價格條件成交，貨值USD52 500。國外開來信用證總金額USD49875,并注明“議付時扣5%給某中間商的傭金（when negotiating 5% commission to be deducted from amount negotiated and returned to sb.）”。我公司繕制發(fā)票和匯票時按照合同金額USD52 500美元議付，遭到拒絕，為什么？案例 7-3案 例 某出口公司與外商就某商品按CIF、即期信用證付款條件達成一項數(shù)量較大的