財務(wù)管理制度：

1、PAGE PAGE 7財務(wù)管理制度：第一條 為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條 公司財務(wù)部門的職能是:（一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。（二）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律.（三)積極為經(jīng)營管理服務(wù),促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四）厲行節(jié)約,合理使用資金。（五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。（六）對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。(七）完成公司交給的其他工作.第三條 公司財務(wù)部由總

2、會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)管理制度財務(wù)工作崗位職責(zé)第五條總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;(二）進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益;(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析:（四）承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責(zé)是：(一）按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)

3、字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳.（二）按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀.(三）妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。（四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。第七條出納的主要工作職責(zé)是:（一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。（三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。（五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作.(六）配合

4、會計做好各種帳務(wù)處理。（七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。第八條審計的主要工作職責(zé)是:(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度.(二)監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。(三）詳細(xì)核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤.（四）審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。(五）糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為.（六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施.(七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。財務(wù)管理制度財務(wù)工作管理第九條會計年度自一月一日起至十二月

5、三十一日止。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財務(wù)清查,保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。第十四條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求

6、更正、補(bǔ)充.第十五條財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因,作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。第十六條財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計.出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。第十八條財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù).財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交.財務(wù)管理制度支票管理第十九條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有”支票領(lǐng)用單”

7、,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批.填寫金額要無誤，完成后交出納人員.出納員統(tǒng)一編制憑證號,按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在”支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷。第二十一條財務(wù)人員月底清帳時憑”支票領(lǐng)用單轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金

8、收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項,不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。第二十三條凡1000元以上的款項進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。第二十四條公司財務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字.總經(jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。財務(wù)管理制度現(xiàn)金管理第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（一)職員工資、津貼、獎金；(二）個人勞務(wù)報酬；（三）出差人員必須攜帶的差旅費；(四）結(jié)算起點以下的零星支出;（五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十六

9、條除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金.第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。第二十九條財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支).因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第三十條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)填寫現(xiàn)金領(lǐng)用單，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取.第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫借款

10、單，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字,會計審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款,當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。第三十五條差旅費及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單），由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后

11、,送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。第三十六條無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核匯款通知單，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。第三十七條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié),每日結(jié)算，帳款相符.財務(wù)管理制度會計檔案管理第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。第三十九條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。第四十條會計報表應(yīng)分月、季、年報、

12、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管,并分類填制目錄。第四十一條會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案,須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn).財務(wù)管理制度處罰辦法第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍:(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；(二）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;(三）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金）或支付款項的；(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；（五）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；（六）保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的；（七）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予

13、處罰的。第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的;(三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；（四）利用職務(wù)便利,非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的;（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；(六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；(七）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。財務(wù)管理制度附則第四十四條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負(fù)責(zé)解釋。第四十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。中小汽修廠軟件的特點說明 博士德汽車維修管理系統(tǒng)（中小汽修廠

14、專用增強(qiáng)版)軟件是為中小汽車維修行業(yè)的企業(yè)量身定做的。它將很多的功能集中在一步操作即可完成，接車、派工、維修、領(lǐng)料、結(jié)算全部集中在維修單中完成,一單式操作簡單明了，極大的提高了工作效率。本軟件遵循以人為本的設(shè)計理念，大大簡化了操作流程，易學(xué)易用，是一套因地制宜、面向用戶的、簡潔實用的應(yīng)用軟件。一、維修管理 1、維修單a、新建維修單后，選擇車輛，添加維修項目、修理工，添加配件、領(lǐng)料人, 輸入項目和配件的金額等；b、分批出庫。本軟件的維修單可以實現(xiàn)分批出庫功能。在配件信息處選中某配件，右擊菜單中選擇“該配件出庫”確定后就可以實現(xiàn)將該配件先出庫，以藍(lán)色顯示，記錄到其進(jìn)銷存中，結(jié)算時該配件不再出庫，而

15、是其他沒有出庫的配件出庫即可。右擊菜單中“該配件退庫”可實現(xiàn)將某些配件分批退庫的功能；選擇維修方式、業(yè)務(wù)類別等；結(jié)算。單擊結(jié)算按鈕,彈出結(jié)算對話框，輸入管理費率、實收金額等結(jié)算即可.系統(tǒng)會自動記錄往來帳。權(quán)限設(shè)置：維修單權(quán)限包括:維修單添加項目權(quán)限、維修單添加配件權(quán)限、維修單結(jié)算權(quán)限、維修單收款權(quán)限、維修單修改配件價格權(quán)限。用戶可以根據(jù)員工崗位的不同分配給不同的權(quán)限，從而保證業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。1.添加項目權(quán)限:控制操作員添加維修項目,有此權(quán)限的可以在維修單上面添加和刪除維修項目，沒有的則不可以操作。2.添加配件權(quán)限:控制操作員添加維修用料,有權(quán)限的可以在維修單上面添加和刪除維修用料，還可以分批出、

16、退庫配件，沒有的則不可以操作。3。收款權(quán)限：有權(quán)限的操作員可以在維修單上面直接授課，沒有的則不可以操作,此權(quán)限必須在有結(jié)算權(quán)限上才能執(zhí)行。4。修改配件價格權(quán)限：有權(quán)限的操作員可以在維修用料上修改系統(tǒng)自動帶出的用料價格，沒權(quán)限則不能修改,此權(quán)限必須在有添加配件權(quán)限上才能執(zhí)行.5.分批出庫權(quán)限：有分批出庫權(quán)限的人可以將可以把材料逐一領(lǐng)出，如果沒有分批出庫權(quán)限，且有未出庫的料,將不能結(jié)算。6.結(jié)算權(quán)限：有權(quán)限的操作員可以結(jié)算維修單，沒有的則不可以操作，如果沒有分批出庫權(quán)限，且有未出庫的料,將不能結(jié)算。 2、維修單查詢a、維修查詢包括維修業(yè)務(wù)查詢、維修用料查詢、維修項目查詢、維修人員工時明細(xì)查詢、保養(yǎng)

17、項目到期提醒。 其中可以在系統(tǒng)運行時刻參數(shù)設(shè)置中的“維修設(shè)置”中設(shè)置保養(yǎng)項目到期提前提醒的天數(shù)。b、重新結(jié)算。 在“維修業(yè)務(wù)查詢”中，選中某一個已結(jié)算的維修單后，單擊“重新結(jié)算”按鈕,可以將該維修單返回到維修單中重新結(jié)算。 3、三包索賠單a、在三包索賠單中，單擊“導(dǎo)入維修單按鈕,在彈出的對話框中選中要進(jìn)行索賠的維修單,選中其中要索賠的維修項目和維修配件導(dǎo)入即可。b、選擇索賠單位，輸入索賠金額，實付金額等，確認(rèn)索賠即可。 4、三包索賠查詢 a、包括索賠單查詢、索賠配件查詢、索賠項目查詢。b、重新索賠。 在“索賠單查詢中，選中某一個已經(jīng)確認(rèn)索賠的索賠單，單擊“重新索賠”按鈕，可以將該索賠單返回到索

18、賠單中重新進(jìn)行索賠. 5、保險理賠單a、在保險理賠單中，單擊“導(dǎo)入維修單按鈕，在彈出的對話框中選中要進(jìn)行理賠的維修單，導(dǎo)入即可。b、選擇理賠保險公司,輸入理賠金額，實收金額等，確認(rèn)理賠即可。 6、保險理賠查詢 a、包括理賠單查詢、理賠配件查詢、理賠項目查詢。b、重新理賠。 在“理賠單查詢”中,選中某一個已經(jīng)確認(rèn)理賠的理賠單，單擊“重新理賠”按鈕，可以將該理賠單返回到理賠單中重新進(jìn)行索賠。 7、維修回訪a、維修回訪單。 單擊新建按鈕，彈出“新建回訪單”對話框,選擇被訪客戶、對維修滿意度、對公司滿意度，填寫問題及處理意見等，確定即可. 添加回訪單后,可以根據(jù)被訪客戶,回訪人、日期等進(jìn)行查詢。b、應(yīng)

19、回訪查詢。 在系統(tǒng)運行時刻參數(shù)設(shè)置中的“維修設(shè)置”中設(shè)置維修單結(jié)算后應(yīng)進(jìn)行回訪的天數(shù). 在回訪提醒中,選中客戶單擊“進(jìn)行回訪”按鈕可以添加回訪單。 8、保險車輛提醒a(bǔ)、保險車輛記錄。 單擊新建按鈕，彈出“添加新保險車輛”對話框，選擇車輛，輸入保險項目、到期日期、保險單號、保險金額等確定即可。 在保險車輛記錄中，可以通過客戶、車牌號進(jìn)行查詢。單擊“修改信息”按鈕可以進(jìn)行修改.b、保險車輛到期提醒. 在系統(tǒng)運行時刻參數(shù)設(shè)置中的“維修設(shè)置”中設(shè)置車輛保險到期提前提醒的天數(shù)。 通過客戶、車牌號等可以查詢車輛保險的到期日期，并可以通過短信對客戶進(jìn)行提醒。 9、年檢車輛提醒a(bǔ)、年檢車輛記錄。 單擊新建按鈕，彈出“添加新年檢車輛”對話框，選擇車輛,輸入年審單號、年審