4第四講-國(guó)有企業(yè)改革課件

1、第四講 國(guó)有企業(yè)改革logo請(qǐng)?jiān)诖溯斎雽W(xué)科一、國(guó)企改革的幾個(gè)階段二、國(guó)企改革三種理論三、建立現(xiàn)代企業(yè)制度四、國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組五、國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革六、壟斷行業(yè)改革七、國(guó)有企業(yè)分類改革主要內(nèi)容一、國(guó)有企業(yè)改革的幾個(gè)階段放權(quán)讓利 利改稅承包制現(xiàn)代企業(yè)制度國(guó)資管理體制改革1978-19831983-19871987-19921992-1997 2003年以來擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)建立現(xiàn)代企業(yè)制度 承包制改革 利改稅 實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制 撥改貸改革國(guó)有資產(chǎn)管理體制二、國(guó)有企業(yè)改革的三種理論產(chǎn)權(quán)改革論競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境論政策工具論（一）產(chǎn)權(quán)改革論1、國(guó)有企業(yè)股份化2、國(guó)有企業(yè)民營(yíng)化3、國(guó)有企業(yè)全民化（一）產(chǎn)權(quán)改革輪（二）

2、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境論超產(chǎn)權(quán)論政策性負(fù)擔(dān) 自生能力（三）產(chǎn)權(quán)改革論語競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境論的比較基礎(chǔ)理論都是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)得企業(yè)理論和信息經(jīng)濟(jì)學(xué)都將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的基于個(gè)人產(chǎn)權(quán)的私人企業(yè)做起理想企業(yè)的基準(zhǔn)二者在理論結(jié)構(gòu)上互為前提邏輯思路基本一致：改善治理結(jié)構(gòu)激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效二者在國(guó)有企業(yè)改革戰(zhàn)略上相互補(bǔ)充政策工具論政府為實(shí)現(xiàn)某種公共政策目標(biāo)而采用的一種政策工具國(guó)有企業(yè)改革路線圖產(chǎn)權(quán)改革市場(chǎng)化改革國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整三、建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有企業(yè)改革的方向（一）傳統(tǒng)“國(guó)有企業(yè)”制度的弊端1、政企不分，職能錯(cuò)位2、國(guó)有資產(chǎn)管理運(yùn)營(yíng)監(jiān)督的責(zé)任不清3、資產(chǎn)不具有流動(dòng)4、企業(yè)內(nèi)所有者代表缺位，難以形成動(dòng)力和與約束機(jī)制（二）建

3、立現(xiàn)代企業(yè)制度要解決的問題1、實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)分離2、建立有限責(zé)任制度3、所有者職能到位，形成動(dòng)力和約束機(jī)制4、建立國(guó)有資產(chǎn)流動(dòng)機(jī)制5、拓寬融資渠道，放大國(guó)有資本功能6、建立法人治理結(jié)構(gòu)（三）建立現(xiàn)代企業(yè)制度要解決好幾個(gè)難題1、繼續(xù)推進(jìn)政企分開；2、探索國(guó)有資產(chǎn)管理的有效形式；3、對(duì)大中型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的公司制改革；4、面對(duì)市場(chǎng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制。四、國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組 （一）國(guó)有企業(yè)發(fā)展的粗放擴(kuò)張趨勢(shì)1）占有社會(huì)60-70%的資源，2）大面積的虧損，3）國(guó)有資產(chǎn)流失嚴(yán)重。（二）過去的改革是就單個(gè)企業(yè)來進(jìn)行的（三）國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局錯(cuò)位及其影響1）國(guó)有資產(chǎn)其實(shí)很有限2）分散在所有的行業(yè)3）

4、分散在眾多的企業(yè)布局不合理不利影響（1）難以形成有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的大企業(yè)（2）技術(shù)水平低（3）企業(yè)改制難功能錯(cuò)位 1）大量地分布在一般工商領(lǐng)域 2）需要政府保證的行業(yè)沒有保證。（四）職能錯(cuò)位結(jié)構(gòu)矛盾不可能通過向國(guó)有企業(yè)普遍注資的方法來解決（五）出路只能是國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組 1）收縮戰(zhàn)線加強(qiáng)重點(diǎn)， 2）實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化（六）合理確定國(guó)有經(jīng)濟(jì)的優(yōu)先順序第一，關(guān)系到國(guó)家安全的行業(yè)第二，大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)第三，特大型不可再生資源開發(fā)第四，對(duì)國(guó)家長(zhǎng)期發(fā)展有戰(zhàn)略意義的高技術(shù)的開發(fā)（七）戰(zhàn)略性改組的推進(jìn) 1）中小企業(yè)2）需要國(guó)家保障的領(lǐng)域3）中間的競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的大型企業(yè)五、國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革適宜的國(guó)有資產(chǎn)管理體制應(yīng)

5、該滿足三個(gè)條件是國(guó)有資產(chǎn)的功能得以充分發(fā)揮實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值要求提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率和實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的增值1、傳統(tǒng)國(guó)有資產(chǎn)管理體制的弊端1、政企不分，職能不清；2、產(chǎn)權(quán)不清，所有者缺位；3、條塊分割，流通不暢；4、監(jiān)督不力，委托代理和內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重。西方國(guó)有資產(chǎn)分三個(gè)層次建立議會(huì)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管組建國(guó)有控股公司實(shí)現(xiàn)董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制十六大提出的國(guó)有資產(chǎn)管理體制框架三級(jí)出資人國(guó)家統(tǒng)一所有 中央、省、地三級(jí)分別代表國(guó)家，履行出資人職責(zé)，享有出資人權(quán)益三結(jié)合式管理管資產(chǎn)、管人、管事 相結(jié)合三層構(gòu)架國(guó)資委國(guó)有控股公司企業(yè)政資分開所有者具體化企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)十八屆三中全會(huì)改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體

6、制國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管模式三層結(jié)構(gòu)，有差別、分步驟地提高國(guó)有資產(chǎn)上繳收益的比例A C B 國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革會(huì)進(jìn)一步深化。決定指出:“以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，組建若干國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司，支持有條件的國(guó)有企業(yè)改組為國(guó)有資本投資公司”。這意味著目前的國(guó)有資產(chǎn)管理體制會(huì)有變化，實(shí)質(zhì)是國(guó)有資產(chǎn)出資人的監(jiān)管職能和股東職能要分離，這將是國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的進(jìn)一步深化。決定提出的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管模式會(huì)是一種三層結(jié)構(gòu)，出資人代表機(jī)構(gòu)、資本運(yùn)營(yíng)公司或投資公司、國(guó)有控股或參股企業(yè)三層的架構(gòu)，出資人的監(jiān)管職能和股東職能是分開的。行政性出資人機(jī)構(gòu)從事監(jiān)管職能，由國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司或國(guó)有資本投資公司

7、行使股東職能。這樣的職權(quán)劃分是合理的。十八屆三中全會(huì)提出“以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管”。今后各級(jí)國(guó)資委將主要以產(chǎn)權(quán)管理為紐帶，依法通過公司章程，通過公司治理，圍繞“管好資本”這4個(gè)字落實(shí)出資人的職責(zé)，不干預(yù)國(guó)有企業(yè)的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不干預(yù)國(guó)有企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。國(guó)有資本投資公司是以產(chǎn)業(yè)資本投資為主，著力培育產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司將主要開展股權(quán)運(yùn)營(yíng)，改善國(guó)有資本的分布結(jié)構(gòu)和質(zhì)量效益，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本的保值增值。國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司與所出資企業(yè)更加強(qiáng)調(diào)以資本為紐帶的投資與被投資的關(guān)系，更加突出市場(chǎng)化的改革措施和管理手段。十八屆三中全會(huì)提出，國(guó)有資本收益上繳公共財(cái)政比例到2020年達(dá)到3

8、0%。有差別、分步驟地提高國(guó)有資產(chǎn)上繳收益的比例，意味著對(duì)不同國(guó)有企業(yè)功能的界定將先行啟動(dòng)。黃淑和 ：將在區(qū)分企業(yè)不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的基礎(chǔ)上，即政策性業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，對(duì)中央企業(yè)進(jìn)行分類考核。之所以不先直接對(duì)企業(yè)分類，是考慮到在中央企業(yè)中，有些國(guó)家交給的政策性業(yè)務(wù)并不在央企集團(tuán)層面占很大比例，而是沉淀在子企業(yè)甚至孫企業(yè)中。如果僅僅因?yàn)橛姓咝詷I(yè)務(wù)就把某個(gè)企業(yè)確定為公益性企業(yè)，不太準(zhǔn)確，因此目前暫時(shí)按業(yè)務(wù)來進(jìn)行區(qū)分。六、壟斷行業(yè)改革的路徑與趨勢(shì)（一）壟斷行業(yè)改革歷程1、改革醞釀期（19781984）2、改革啟動(dòng)期（19851993）3、大規(guī)模改革期（19942004）4、改革重啟期（2011年至今）1

9、978年1984199320042011改革醞釀期改革啟動(dòng)期大規(guī)模改革期改革重啟期（二）壟斷行業(yè)改革路徑與進(jìn)展1、改革目標(biāo)相同、路徑相似2、改革進(jìn)展懸殊（三）壟斷行業(yè)改革的難點(diǎn)1、技術(shù)經(jīng)濟(jì)特征復(fù)雜2、國(guó)際改革趨勢(shì)迂回不定3、學(xué)術(shù)界和政策層面缺乏改革共識(shí)4、利益集團(tuán)的阻撓1）20世紀(jì)80年代中前期：管制強(qiáng)化期2）20世紀(jì)80年代中期至90年代：管制放松期3）21世紀(jì)第一個(gè)十年：管制重構(gòu)期（四）壟斷行業(yè)改革的經(jīng)驗(yàn)與再思考（五）我國(guó)壟斷行業(yè)改革的前景與趨向七、國(guó)有企業(yè)的分類改革（一）國(guó)有企業(yè)基于目標(biāo)和功能可以劃分為三類:1）公益性國(guó)有企業(yè)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，如公交、地鐵、環(huán)衛(wèi)、國(guó)防設(shè)施、公共衛(wèi)生

10、保健、義務(wù)教育等。公益性國(guó)有企業(yè)不以盈利為目的，其績(jī)效衡量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是社會(huì)或公共績(jī)效，即向公眾提供高質(zhì)量的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)是對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)的依據(jù)2）（合理）壟斷性國(guó)有企業(yè)一是自然壟斷性國(guó)有企業(yè)。具有規(guī)模報(bào)酬遞增和成本遞減的特征，如輸電、管道燃?xì)?、自來水、鐵路運(yùn)輸、水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。對(duì)這類企業(yè)，應(yīng)當(dāng)主要以公共績(jī)效同時(shí)輔之以財(cái)務(wù)績(jī)效( 以成本控制為主要指標(biāo)) 進(jìn)行評(píng)價(jià)。二是稀缺資源壟斷性國(guó)有企業(yè)。不可再生的資源，如石油、黃金等礦產(chǎn)資源，為防止資源過度耗竭，保證資源利用的可持續(xù)性，也必須由國(guó)有企業(yè)來經(jīng)營(yíng)。這類企業(yè)賺的錢必須全部上繳國(guó)家財(cái)政，然后通過國(guó)家財(cái)政支出回饋公眾。3）競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有企業(yè)包括制造業(yè)、商

11、業(yè)、服務(wù)業(yè)等，是私人資本大量存在的領(lǐng)域。競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有企業(yè)以盈利為目的，能夠?qū)崿F(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值和政府調(diào)控目標(biāo)。另外，現(xiàn)實(shí)中可能還有一種情況，即一些競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)由于自身的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)力而成為行業(yè)中的支配性廠商，這種企業(yè)盡管具有較強(qiáng)甚至很強(qiáng)的壟斷勢(shì)力，但由于行業(yè)進(jìn)入不像前兩類那樣受到政府管制，消費(fèi)者也可以通過不消費(fèi)或少消費(fèi)來制約企業(yè)，因此，該類企業(yè)仍可以歸為競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)。（二） 不同類型國(guó)有企業(yè)的改革方向1）公益性國(guó)企。公益性國(guó)有企業(yè)的改革方向不是推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，而是非企業(yè)化。2）（合理）壟斷性國(guó)企。政府必須通過規(guī)制政策，使經(jīng)營(yíng)者站在國(guó)民福利最大化的立場(chǎng)上來經(jīng)營(yíng)這類企業(yè)，而不是借助行政壟斷把消費(fèi)者剩余

12、最大限度地轉(zhuǎn)化成生產(chǎn)者剩余。3）競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)企完全按市場(chǎng)規(guī)則來運(yùn)作，追求利潤(rùn)最大化，不承擔(dān)公共職能( 但鼓勵(lì)其自愿承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的行為) ，不過，前提是政府必須放棄對(duì)這類國(guó)有企業(yè)的各種保護(hù)，既不賦予其任何行政壟斷地位，也不給予任何政策支持，讓他們?cè)谑袌?chǎng)上與民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行平等的、優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)。( 三) 不同類型國(guó)有企業(yè)治理機(jī)制設(shè)計(jì)混合所有制主要有4種形式涉及國(guó)家安全的少數(shù)國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資本投資公司、國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的涉及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的重要國(guó)有企業(yè)國(guó)有絕對(duì)控股國(guó)有相對(duì)控股國(guó)有獨(dú)資國(guó)有參股、全退國(guó)有資本不需要控制并可以由社會(huì)資本控股的國(guó)有企業(yè)對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有企業(yè)，決定指出要“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”，方向是進(jìn)一步推進(jìn)股權(quán)多元化。對(duì)于大型和特大型國(guó)有企業(yè)而言，發(fā)展