風(fēng)險管理第五章 操作風(fēng)險管理.ppt

1、管理經(jīng)濟與管理系 第七章 操作風(fēng)險管理一、操作風(fēng)險概述1、定義 操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。2、特點 多樣性、內(nèi)生性、不對稱性、差異性、轉(zhuǎn)化性第一節(jié) 操作風(fēng)險識別二、操作風(fēng)險分類商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別（1）人員因素（內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、員工技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法）（2）內(nèi)部流程（業(yè)務(wù)流程缺失，設(shè)計不完善，流程沒有被嚴(yán)格執(zhí)行，包括財務(wù)會計錯誤、文件合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控報告、結(jié)算支付錯誤、交易定價錯誤六個方面）第一節(jié) 操作風(fēng)險識別（3）系統(tǒng)缺陷

2、（系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問題）。（4）外部事件（外部欺詐，洗錢，政治風(fēng)險，監(jiān)管規(guī)定，業(yè)務(wù)外包，自然災(zāi)害，恐怖威脅。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】：1、操作風(fēng)險的成因主要包括（ ）、人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部因素、其他因素【答案】為ABCD。 【解析】概念記憶類。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】2、關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的下列說法，不正確的是（ ）。A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的

3、操作風(fēng)險B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險發(fā)生C、商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險束手無策D、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險計提損失準(zhǔn)備或分配資本金【解析】答案為C。概念理解類，排除法。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】3、與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（ ）A、特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性B、普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性C、特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性D、普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性【答案】：B【解析】理解分析類。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】4、商業(yè)銀行在市場交易過程中的交易/定價錯誤屬于（ ）A、市場風(fēng)險 B、操作風(fēng)險 C、流動性風(fēng)險 D、聲譽風(fēng)險

4、【答案】B【解析】理解分析類。企業(yè)現(xiàn)金流的分類第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】5、操作風(fēng)險成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括哪幾個方面（ ）、數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B、違反系統(tǒng)安全規(guī)定C、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險D、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性E、系統(tǒng)開發(fā)、維護成本過高【答案】：ABCD【解析】記憶類，排除法。企業(yè)現(xiàn)金流的分類第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】 6、操作風(fēng)險主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成，因此操作風(fēng)險的成因源于內(nèi)部因素，而不是外部因素。【答案】B，錯誤?！窘馕觥客獠恳蛩匾部赡芤l(fā)操作風(fēng)險。企業(yè)現(xiàn)金流的分類第一節(jié) 操作風(fēng)險識別四、操作風(fēng)險識別方法1、自我評估法 ：普遍運用的方法、基本方法自上而下、從

5、最高層主動向下深入 2、因果分析法：利用因果分析模型風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險損失三者的關(guān)聯(lián)第一節(jié) 操作風(fēng)險識別【例題】1、在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險管理指明方向。該模型是對操作風(fēng)險的（ ）三個方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布?A、風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件B、風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失事件C、風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額D、風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失金額【答案】為A。 【解析】理解分析類。第一節(jié) 操作風(fēng)險識別一、基本指標(biāo)法將銀行視為一個整體來衡量操作風(fēng)險，適用范圍是小型的、某一國家或地區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行。二、標(biāo)準(zhǔn)法將

6、商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線，每條業(yè)務(wù)線有對應(yīng)的系數(shù)。適用范圍：10條。P215第二節(jié) 操作風(fēng)險計量三、高級計量法是最精確的的操作風(fēng)險計量模型，使用的范圍也最為苛刻。 除符合標(biāo)準(zhǔn)法的實施條件以外，還應(yīng)該符合治理結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)處理、模型建立等方面的要求第二節(jié) 操作風(fēng)險計量【例題】：關(guān)于計量操作風(fēng)險所需經(jīng)濟資本的標(biāo)準(zhǔn)法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為了幾類產(chǎn)品線（ ）A、5類 B、6類 C、7類 D、9類【答案】：D【解析】：理解記憶。第二節(jié) 操作風(fēng)險計量（一）操作風(fēng)險監(jiān)測方法：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法、損失數(shù)據(jù)收集（二）操作風(fēng)險報告包括風(fēng)險狀況、損失事件、風(fēng)險誘因與對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險資本水平五個主要

7、部分。第三節(jié) 操作風(fēng)險監(jiān)測與控制操作風(fēng)險成因輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度柜臺人員安全意識不強。缺乏崗位制約和自我保護意識柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感等一、主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制1、 柜臺業(yè)務(wù)成因及示例第三節(jié) 操作風(fēng)險監(jiān)測與控制業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例賬戶開立、使用、變更與撤銷柜員為無證件或未獲得相關(guān)批文的客戶開立賬戶未經(jīng)授權(quán)將單位存款或個人存款轉(zhuǎn)入長期不動戶盜取客戶存款惡意查詢并竊取客戶賬戶信息偽造或變造支款憑證柜員不按規(guī)定辦理凍結(jié)、解凍、扣劃業(yè)務(wù)，造成單位或個人賬戶資金轉(zhuǎn)移無變更申請書和單位主管部門證明文件，

8、為存款人辦理變更賬戶名稱、法定代表人利用開戶單位注銷賬戶時應(yīng)收回作廢的支票，加蓋偽造印鑒，對外出具假支票頻繁開銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)違規(guī)事項示例現(xiàn)金存取款未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)無支付憑證或使用商業(yè)銀行內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù)未能識別而收入本外幣假鈔或變造鈔離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管外部人員采取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金。進行洗錢活動等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例柜員管理柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)被他人利用進行操作授權(quán)密碼泄露或借給他人使用柜員盜

9、用會計主管密碼私自授權(quán)重置客戶密碼或強行修改客戶密碼設(shè)立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約柜員調(diào)離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷未及時取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例重要憑證和重要物品管理憑證管理員領(lǐng)取重要空白憑證不入賬或少入賬，對外開具虛假單據(jù)柜員代客戶簽發(fā)填寫應(yīng)由客戶辦理的重要空白憑證不按規(guī)定進行賬實核對未及時發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜對作廢或停用的重要空白憑證不及時上繳、銷毀，或撤并網(wǎng)點時重要空白憑證未及時清理上繳，致使流失、被盜在空白有價單證、重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章印、押、證不分管、分用超越權(quán)限對外使用業(yè)務(wù)印章已停用、作廢的印章未封存上繳或未及時

10、銷毀等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)違規(guī)事項示例現(xiàn)金庫箱管理現(xiàn)金庫房、ATM密碼未及時更換未執(zhí)行庫房鑰匙分管、分持和平行交接制度將庫房鑰匙臨時交由他人代管管庫員單人出入庫房重要物品未入庫保管或未按規(guī)定登記，賬實不符代保管質(zhì)押品外借，或白條抵庫上下級調(diào)撥庫款時繳領(lǐng)手續(xù)不全庫存現(xiàn)金過大、長期超庫存限額未執(zhí)行現(xiàn)金箱專人復(fù)點核查制度，導(dǎo)致監(jiān)守自盜或空存實取等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)違規(guī)事項示例平賬和賬務(wù)核對未及時收回賬務(wù)對賬單，導(dǎo)致收款人不入賬的行為不能被及時發(fā)現(xiàn)對應(yīng)該逐筆勾對的內(nèi)部賬務(wù)不進行逐筆勾對對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復(fù)核銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進行處理等抹賬、錯賬沖正

11、、掛賬、掛失業(yè)務(wù)柜員未經(jīng)授權(quán)辦理抹賬、沖賬、掛賬業(yè)務(wù)冒用客戶名義辦理掛失。利用掛失換單、盜用客戶資金客戶利用虛假掛失詐騙資金第三節(jié) 操作風(fēng)險控制【例題】1、資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類。從該業(yè)務(wù)的流程來看可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺清算三個環(huán)節(jié)。后臺結(jié)算清算需注意的操作風(fēng)險點包括：（ ）A、交易結(jié)算不及時或交易清算交割金額有誤B、對交易條款理解不準(zhǔn)確而導(dǎo)致結(jié)算爭議C、因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位D、因錄入錯誤而錯誤清算資金E、未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務(wù)【答案】：ABCDE 【解析】理解記憶類。第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險控制措施 完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操

12、作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險 加強業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風(fēng)險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險點能及時提供警示信息第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 加強崗位培訓(xùn)特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)。不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護意識 強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法。同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險成因片面追求貸款規(guī)模和市場份額信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機制信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全社會缺乏良好的信貸

13、文化和信用環(huán)境等2、法人信貸業(yè)務(wù)成因及示例第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例評級授信涉貸人員擅自更改評級標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，弄虛作假測定客戶信用等級和最高授信額度涉貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)其他重大不利因索時，未及時下調(diào)信用等級和調(diào)整或終止授信額度客戶提供虛假的財務(wù)報表和企業(yè)信息。騙取評級授信等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例貸前調(diào)查信貸調(diào)查人員未按規(guī)定對信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性和盈利性及客戶報表真實性、生產(chǎn)經(jīng)營狀況進行調(diào)查或調(diào)查不深人細(xì)致或按他人授意進行調(diào)查未揭示問題和風(fēng)險造成調(diào)查嚴(yán)重失實未按規(guī)定對抵(質(zhì))押物的真實性、權(quán)利有效性和保證人情況進行核實，造成保證人、抵(質(zhì))押

14、物、質(zhì)押權(quán)利不具備條件?；蛑貜?fù)抵(質(zhì))押及抵(質(zhì))押價值高估客戶編造虛假項目、利用虛假合同、使用官方假證明向商業(yè)銀行騙貸，或偽造虛假質(zhì)押物或質(zhì)押權(quán)利等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例信貸審查審查人員隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題和風(fēng)險，或按他人授意進行審查，撰寫虛假審查報告未按規(guī)定對調(diào)查報告內(nèi)容進行審查，未審查出調(diào)在報告的明顯紕漏，或未揭示出重大關(guān)聯(lián)交易，導(dǎo)致審批人決策失誤信貸審批超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸歙第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項示例貸款發(fā)放逆程序

15、發(fā)放貸款未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款貸款合同要素填寫不規(guī)范未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)形成無效質(zhì)押貸款錄入上賬錯誤等貸后管理未及時收取貸款利息，貸款利息計算錯誤未履行貸款定期檢查和強制性報告義務(wù)未按規(guī)定對貸款資金用途進行跟蹤檢查未關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的重大經(jīng)營活動和重大風(fēng)險問題不注意追索未償還貸款而喪失訴訟時效企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉(zhuǎn)移企業(yè)通過重組或破產(chǎn)等方式故意逃廢銀行債務(wù)等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險成因商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務(wù)缺乏風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗不足內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞管理模式不科學(xué)、經(jīng)營層次過低且缺

16、乏約束個人信用體系不健全等3、個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險成因及示例第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)品種 違規(guī)事項示例個人住房按揭貸款信貸人員未盡職調(diào)查客戶資料而發(fā)放個人住房按揭貸款房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，或直接使用虛假客戶資料騙取個人住房按揭貸款未核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款房產(chǎn)中介機構(gòu)以虛假購房人名義申請二手房貸款，騙取商業(yè)銀行信用內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取商業(yè)銀行貸款因未及時辦理抵押登記手續(xù)而使開發(fā)商有機會將抵押物重復(fù)抵押或重復(fù)銷售等個人大額耐用消費品貸款內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料假名、冒名騙取貸款為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個人消費貸款客戶出具虛假收入證明騙

17、取汽車消費貸款大額耐用消費品貸款等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制業(yè)務(wù)品種 違規(guī)事項示例個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款內(nèi)部人員未對個人生產(chǎn)經(jīng)營情況進行盡職調(diào)查。不了解貸款申請人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和信用狀況向無營業(yè)執(zhí)照的自然人或法人客戶發(fā)放個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款抵押物未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押登記手續(xù)形成無效抵押或未按規(guī)定保管抵押物貸款抵押物被惡意抽走或變更形成無效抵押或抵押不足等個人質(zhì)押貸款質(zhì)押單證未辦理止付手續(xù)或止付手續(xù)不嚴(yán)密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有人書面承諾、簽字形成無效質(zhì)押未對保單、存單等質(zhì)押物進行真實性驗證申請人以假存單和假有價單證辦理質(zhì)押貸款質(zhì)物持有人在權(quán)利上有缺陷第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險成因風(fēng)險防范意識不足，認(rèn)為資金交易業(yè)

18、務(wù)主要是市場風(fēng)險，操作風(fēng)險不大內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和風(fēng)險管理系統(tǒng)等4、資金交易業(yè)務(wù)風(fēng)險成因及示例第三節(jié) 操作風(fēng)險控制 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 違規(guī)事項風(fēng)險點前臺交易交易員未及時止損，未授權(quán)交易或超限額交易交易員虛假交易和未報告交易交易員違章操作或操作失誤或錄入錯誤交易指令而造成損失交易員不慎泄露交易信息和機密因計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃不周造成交易中斷或數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失交易定價模型或定價機制錯誤陷入外部交易陷阱或在交易中被哄抬成為交易受害者第三節(jié) 操作風(fēng)險控制業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)違規(guī)事項風(fēng)險點中臺風(fēng)險管理交易協(xié)議審查不嚴(yán)或不力，簽訂不利于己方的合同條

19、款在跨國交易中，對國際慣例、法律和條款把握不準(zhǔn)朱及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化對交易的風(fēng)險評估不及時、不準(zhǔn)確等后臺結(jié)算清算交易結(jié)算不及對或交易清算交割金額計算有誤對交易條款理解不準(zhǔn)確而導(dǎo)致結(jié)算爭議因錄入錯誤而錯誤清算資金因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位未履行監(jiān)管部門所要求的強制性報告義務(wù)未及時與前臺核對交易明細(xì)，前后臺賬務(wù)長期不符等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險成因風(fēng)險防范意識不足，認(rèn)為即使發(fā)生操作風(fēng)險，損失也不大監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)等5、代理業(yè)務(wù)風(fēng)險成因及示例第三節(jié) 操作風(fēng)險

20、控制風(fēng)險類別 違規(guī)事項示例人員因素業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進行交易內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等內(nèi)部流程銷售時進行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實的宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售未對敏感問題或業(yè)務(wù)中的風(fēng)險進行披露，不當(dāng)利用重要內(nèi)幕信息建議他人買賣證券等代理合同或文件存在瑕疵，對各方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任規(guī)定不明確，或?qū)⑸虡I(yè)銀行不當(dāng)卷入代理業(yè)務(wù)糾紛中未獲得客戶允許代理扣劃資金或進行交易對代理單據(jù)審核不清，出現(xiàn)違章操作或操作失誤超委托范圍辦理業(yè)務(wù)等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制風(fēng)險類別違規(guī)事項示例系統(tǒng)缺陷計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失。 如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買人賣出股票而遭受損失系統(tǒng)設(shè)計和或系統(tǒng)維護不完善，造成效據(jù)信息質(zhì)量不符合委托方要求違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務(wù)等外部事件委托方偽造收付款憑證騙取資金通過代理收付款進行洗錢活動由于新的監(jiān)管規(guī)定出臺而引起的風(fēng)險等第三節(jié) 操作風(fēng)險控制二、操作風(fēng)險緩釋1、連續(xù)營業(yè)方案：商業(yè)銀行應(yīng)定期檢查災(zāi)難恢復(fù)和連續(xù)營業(yè)方案，保證其與目前的經(jīng)營和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略吻合，并對這些方案進行定期測試，確保商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)中斷時，能夠迅速執(zhí)行既定方案。第三節(jié) 操作風(fēng)險控制2、商業(yè)保險：購買保險只