公司網(wǎng)銀管理辦法1

1、網(wǎng)銀管理暫行方法版本Versions: 1.0日期Date:Page PAGE 5 / of NUMPAGES 5內(nèi)容僅經(jīng)許可后才能傳遞、運(yùn)用或透露。公司保留全部權(quán)利。The contents may only be passed on, used or made known with our express permission. Hongfa - All rights reserved. 修訂履歷 Document modification record修訂日期Revision date版本Versions修訂內(nèi)容 Revision content修訂人Revised by2014.08.

2、041.0新制定部門Established Dept. 制訂Prepared by審核Checked by批準(zhǔn)Approved by發(fā)布部門Release Dept.實(shí)施日期Implemented Date1、目的 Purpose為規(guī)范（以下簡(jiǎn)稱股份公司）的網(wǎng)銀管理，保證公司的資金平安，加強(qiáng)資金收支管理，提高工作效率，特制定本管理方法。 2、范圍 Scope本方法適用于股份公司、分公司及下屬全資子公司、控股子公司等成員企業(yè)。術(shù)語(yǔ)和定義 Terms and definitions本方法所稱網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，是指銀行通過(guò)因特網(wǎng)供應(yīng)的金融服務(wù)。職責(zé)和權(quán)限 Responsibility and authori

3、ty4.1股份公司財(cái)務(wù)副總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司所屬成員企業(yè)網(wǎng)銀開(kāi)戶、變更、注銷的審批。4.2股份公司財(cái)務(wù)部：制定和完善網(wǎng)銀管理制度，監(jiān)督成員企業(yè)按本方法辦理網(wǎng)銀相關(guān)業(yè)務(wù)。4.3成員企業(yè)法定代表人：代表本單位簽署網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議，對(duì)本單位的資金平安負(fù)責(zé)。4.4成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)總監(jiān)/財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)主管）詳細(xì)負(fù)責(zé)本單位的詳細(xì)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的辦理，日常網(wǎng)銀的維護(hù)與管理，保證本單位的資金平安。流程圖 Flow diagram5.1網(wǎng)銀賬戶開(kāi)戶/變更/銷戶審批流程：內(nèi)容和要求 Contents and demands6.1 網(wǎng)銀管理基本原則：集中管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、確保平安、講求效益。集中管

4、理：擬開(kāi)通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的成員企業(yè)，需上報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)審批通過(guò)后方可辦理開(kāi)通網(wǎng)銀手續(xù)。分級(jí)負(fù)責(zé)：開(kāi)通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的成員企業(yè)，對(duì)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的正確操作擔(dān)當(dāng)責(zé)任，并負(fù)責(zé)日常網(wǎng)上銀行的維護(hù)與管理，保證公司資金平安。確保平安：采納硬件技術(shù)、業(yè)務(wù)分級(jí)授權(quán)的雙重平安機(jī)制，保障網(wǎng)銀系統(tǒng)正常運(yùn)行和公司資金的平安。講求效益：在保證資金平安的前提下，力求實(shí)現(xiàn)結(jié)算效率與效益的最大化。6.2 網(wǎng)銀開(kāi)戶管理要求：股份公司所屬成員企業(yè)開(kāi)立網(wǎng)銀戶頭，由股份公司財(cái)務(wù)副總監(jiān)審批，審批流程按5.1流程規(guī)定。 成員企業(yè)的財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)網(wǎng)銀賬戶的開(kāi)通、注銷及其管理，其他部門人員一律不得兼辦。股份公司所屬成員企業(yè)開(kāi)通網(wǎng)銀賬戶，必需納入企業(yè)會(huì)

5、計(jì)核算軌道，嚴(yán)禁設(shè)立“賬外賬戶”。開(kāi)戶銀行的選擇要立足于和銀行的合作關(guān)系，不得隨意因個(gè)人關(guān)系而轉(zhuǎn)移。 開(kāi)立網(wǎng)銀賬戶時(shí)，開(kāi)戶銀行要盡量選擇全國(guó)性的、信譽(yù)和服務(wù)良好的大銀行。6.3開(kāi)通網(wǎng)銀工作流程成員企業(yè)的出納，依據(jù)已通過(guò)審批的“網(wǎng)銀賬戶開(kāi)戶/變更/銷戶申請(qǐng)表”，負(fù)責(zé)填寫并報(bào)送網(wǎng)銀申報(bào)資料。 在簽訂網(wǎng)銀協(xié)議前，申請(qǐng)單位出納與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)仔細(xì)探討網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議有關(guān)條款（包括收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)），尤其是風(fēng)險(xiǎn)提示與責(zé)任劃分，并向所在單位的法定代表人匯報(bào)。成員企業(yè)的法定代表人確認(rèn)無(wú)誤后，代表公司與銀行簽訂網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議，即在網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議上簽章。銀行向企業(yè)發(fā)放密碼函與密鑰，退還網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議

6、的“企業(yè)留存聯(lián)”。 出納完成網(wǎng)銀開(kāi)通手續(xù)后，將密碼函、密鑰、網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)協(xié)議（企業(yè)留存聯(lián)）一并呈報(bào)本單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。成員企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按網(wǎng)銀密匙三級(jí)管理權(quán)限指定錄入員、審核員、管理員，嚴(yán)禁一人同時(shí)持有或運(yùn)用同一賬戶全部密鑰與密碼。網(wǎng)銀管理員的權(quán)限由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人本人掌管，網(wǎng)上銀行開(kāi)通后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人設(shè)置網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員的權(quán)限和網(wǎng)銀支付限額。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人設(shè)置完權(quán)限和支付限額，向網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員分別移交密鑰和密碼函。網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員取得密鑰，必需更改初始密碼，妥當(dāng)保管，嚴(yán)禁向他人透露。網(wǎng)銀開(kāi)戶有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)依據(jù)會(huì)計(jì)檔案管理方法要求，妥當(dāng)保管。6.4網(wǎng)銀錄入員工作流程6.5網(wǎng)銀審核

7、員工作流程6.6網(wǎng)銀業(yè)務(wù)重復(fù)操作因拜特、銀行系統(tǒng)緣由導(dǎo)致“申請(qǐng)資金支付操作”失敗時(shí)，先確定該業(yè)務(wù)的確未支付，資金仍在本公司的銀行賬戶，方可補(bǔ)制單據(jù)。網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員依據(jù)第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。 因操作員個(gè)人工作失誤導(dǎo)致“申請(qǐng)資金支付操作”付款不勝利時(shí)，確認(rèn)資金已經(jīng)退回到本公司后，網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員才可以依據(jù)第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。 因客戶銀行帳戶信息有誤導(dǎo)致“申請(qǐng)資金支付操作”付款不勝利，確認(rèn)資金已經(jīng)退回到本公司后，要求業(yè)務(wù)部門更正或重新辦理付款審批手續(xù)后，網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員才可以依據(jù)第6.4條和第6.5條規(guī)定重新操作。 6.7網(wǎng)銀密鑰密碼管理網(wǎng)銀操作人員

8、必需依據(jù)公司有關(guān)保密規(guī)定，簽訂網(wǎng)銀操作員保密承諾書。各成員企業(yè)的網(wǎng)銀密匙與密碼分開(kāi)保管，網(wǎng)銀操作人員應(yīng)當(dāng)定期修改密碼。網(wǎng)銀操作人員離開(kāi)崗位時(shí)必需退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并將密匙從讀卡器中取出。每日下班前，網(wǎng)銀操作人員必需分別將網(wǎng)銀密匙放入各自的保險(xiǎn)柜內(nèi)存放。網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員離職或請(qǐng)假時(shí)，由本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定人員移交。被指定的交接人，只能是原網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員以外的第三人。移交雙方需在網(wǎng)銀密鑰密碼移交表中登記。網(wǎng)銀管理員即各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，離職或其他緣由無(wú)法執(zhí)行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作，由股份公司財(cái)務(wù)副總監(jiān)指定人員進(jìn)行移交。移交雙方需在網(wǎng)銀密鑰密碼移交表中登記。新網(wǎng)銀密碼保管人交接網(wǎng)銀密碼后，必

9、需更改網(wǎng)銀密碼。網(wǎng)銀操作人員因遺忘、泄露、損壞、丟失網(wǎng)銀密鑰或密碼，應(yīng)當(dāng)剛好向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，到開(kāi)戶銀行辦理書面掛失手續(xù)。6.8網(wǎng)銀賬戶對(duì)賬規(guī)定各成員企業(yè)的出納通過(guò)公司銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆購(gòu)銷的方式對(duì)賬，每月至少核對(duì)一次。各成員企業(yè)與銀行對(duì)賬時(shí)如發(fā)覺(jué)錯(cuò)誤，應(yīng)上報(bào)本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，查明緣由進(jìn)行處理、改正。如屬于未達(dá)賬項(xiàng)，編制“銀行存款余額調(diào)整表”，“銀行存款余額調(diào)整表”及對(duì)賬單應(yīng)每月裝訂成冊(cè)。 各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期審查本公司的銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一樣。審核內(nèi)容如下： 銀行存款業(yè)務(wù)的原始憑證、記賬憑證、結(jié)算憑證是否一樣；銀行存款業(yè)務(wù)的手續(xù)是否齊備； 銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)憑

10、證與相關(guān)賬目是否一樣； 銀行存款總賬與公司的銀行存款相關(guān)賬目、“銀行存款余額調(diào)整表”是否一樣。6.9網(wǎng)銀變更管理網(wǎng)銀變更審批流程按5.1流程規(guī)定。各成員企業(yè)發(fā)生如以下賬戶資料變更時(shí)，應(yīng)由出納向開(kāi)戶銀行辦理變更手續(xù)。詳細(xì)賬戶資料如下：公司的賬戶名稱改變；公司的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人發(fā)生改變；公司的地址、郵編、電話發(fā)生改變；公司的注冊(cè)資金等信息發(fā)生改變；公司的經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生改變；其他按銀行的賬戶管理要求的資料發(fā)生改變。網(wǎng)銀變更有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)依據(jù)會(huì)計(jì)檔案管理方法要求，妥當(dāng)保管。6.10網(wǎng)銀注銷管理各成員企業(yè)網(wǎng)銀銷戶與否要考慮公司的實(shí)際業(yè)務(wù)須要，不得隨意因個(gè)人關(guān)系而轉(zhuǎn)移。各成員企業(yè)財(cái)務(wù)部定期審查，對(duì)不再須

11、要運(yùn)用的網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行銷戶。 股份公司財(cái)務(wù)部定期或不定期審查，對(duì)不再須要運(yùn)用的網(wǎng)銀賬戶，責(zé)令成員企業(yè)進(jìn)行銷戶。 網(wǎng)銀注銷審批流程按5.1流程規(guī)定。網(wǎng)銀注銷有關(guān)資料應(yīng)當(dāng)依據(jù)會(huì)計(jì)檔案管理方法要求，妥當(dāng)保管。6.11罰責(zé)股份公司財(cái)務(wù)部應(yīng)定期或不定期地對(duì)全部的網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行檢查，同時(shí)比照本方法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理，防止出現(xiàn)多頭開(kāi)戶或隱匿不報(bào)、少報(bào)現(xiàn)象。發(fā)覺(jué)成員企業(yè)未經(jīng)審批，私自將公司銀行賬戶開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，未造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)干脆責(zé)任人賜予1000元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)干脆責(zé)任人賜予1000元罰款外，由干脆責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并依據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)覺(jué)成員企業(yè)未按規(guī)定分開(kāi)保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書的，未造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)干脆責(zé)任人賜予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)干脆責(zé)任人賜予200元罰款外，由干脆責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并依據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)覺(jué)成員企業(yè)經(jīng)辦人員因?qū)徍瞬蛔屑?xì)、操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，由干脆責(zé)任人賠償公司經(jīng)濟(jì)損失，并依據(jù)金額大小追究法律責(zé)任。發(fā)覺(jué)成員企業(yè)違反本制度其他相關(guān)規(guī)定，由股份公司財(cái)務(wù)部做出通報(bào)指責(zé)，并要求所