收銀人員操作手冊

1、大同市春毅發(fā)展有限公司操 作 手 冊銷售管理（收銀員）手冊名稱：銷售管理應(yīng)用操作手冊適用部門：收銀員編寫人員：版本號1.0編寫日期對口支持業(yè)務(wù)技術(shù)目 錄TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc28500 一、銷售業(yè)務(wù)處理流程 PAGEREF _Toc28500 3 HYPERLINK l _Toc4099 二、 單據(jù)流轉(zhuǎn)流程 PAGEREF _Toc4099 7 HYPERLINK l _Toc27650 2.1普通銷售單據(jù)流程 PAGEREF _Toc27650 7 HYPERLINK l _Toc11277 2.2 特價銷售單據(jù)流程 PAGEREF _Toc11277

2、7 HYPERLINK l _Toc1353 2.3配件銷售單據(jù)流程 PAGEREF _Toc1353 8 HYPERLINK l _Toc11566 2.4 銷售退貨單據(jù)流程 PAGEREF _Toc11566 8 HYPERLINK l _Toc23453 2.5 直運銷售單據(jù)流程 PAGEREF _Toc23453 9 HYPERLINK l _Toc23336 2.6 無貨預(yù)售單據(jù)流程 PAGEREF _Toc23336 9 HYPERLINK l _Toc1137 2.7 銷售定金單據(jù)流程 PAGEREF _Toc1137 10 HYPERLINK l _Toc30602 三. 具體

3、操作步驟 PAGEREF _Toc30602 10 HYPERLINK l _Toc23895 3.1收款單的編制 PAGEREF _Toc23895 10 HYPERLINK l _Toc2772 3.2銷售發(fā)票的編制 PAGEREF _Toc2772 11一、銷售業(yè)務(wù)處理流程銷售的業(yè)務(wù)主要有普通銷售業(yè)務(wù)、特價銷售業(yè)務(wù)、配件銷售業(yè)務(wù)、銷售退貨業(yè)務(wù)、直運銷售業(yè)務(wù)、無貨預(yù)售業(yè)務(wù)、銷售定金業(yè)務(wù)等。普通銷售業(yè)務(wù)從銷售單開始，銷售部門的導(dǎo)購員開始填制銷售單，確認(rèn)銷售后，銷售單傳遞到銷售部門的收銀員，生成發(fā)貨單，款臺收款并審核發(fā)貨單，發(fā)貨單后續(xù)流轉(zhuǎn)到出庫單，業(yè)務(wù)部門流轉(zhuǎn)到物流及庫管。每天下班前，款臺根據(jù)

4、發(fā)貨單按班組生成銷售發(fā)票。財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理和銷售成本核算。普通銷售流程示意圖特價銷售業(yè)務(wù)是工程部門針對特殊群體客戶，通過價格控制，以特價的方式銷售。處理流程是工程部門手工做銷售發(fā)貨單，收款并審核發(fā)貨單，并生成銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)流轉(zhuǎn)到出庫單，業(yè)務(wù)部門流轉(zhuǎn)到物流及庫管。財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理和銷售成本核算。特價銷售流程示意圖配件銷售業(yè)務(wù)是售后部門針對售后客戶的后續(xù)服務(wù)支持。處理流程是售后部門手工做銷售發(fā)貨單，收款并審核發(fā)貨單，并生成銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)流轉(zhuǎn)到出庫單，售后部門從自己的庫房出庫。財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理和銷售成本核算。配件銷售流程示意圖銷

5、售退貨業(yè)務(wù)是銷售后，因為質(zhì)量或者其他問題，客戶退貨產(chǎn)生的業(yè)務(wù)，處理流程是相應(yīng)針對的客戶群體的銷售部門（包括普通銷售、特價銷售、配件銷售等）驗證商品是否符合退貨標(biāo)準(zhǔn)，符合后，依據(jù)原銷售發(fā)貨單參照生成銷售退貨單，并生成相應(yīng)的紅字銷售發(fā)票，退貨單后續(xù)流轉(zhuǎn)到紅字出庫單，業(yè)務(wù)部門流轉(zhuǎn)到物流及庫管。財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理和銷售成本核算。銷售退貨流程示意圖直運銷售業(yè)務(wù)簡單描述就是無需入庫，以銷訂購。根據(jù)銷售先做銷售訂單，再生成銷售發(fā)票；根據(jù)銷售訂單產(chǎn)生采購訂單，再生成采購發(fā)票。成本核算直接對采購發(fā)票和銷售發(fā)票進(jìn)行記賬。直運業(yè)務(wù)流程示意圖無貨預(yù)售業(yè)務(wù)是客戶購買的時候，庫存暫時無貨或貨物在途，客戶

6、先交納全部款項，等有貨后在發(fā)貨，業(yè)務(wù)流程是導(dǎo)購員做銷售訂單，但不傳遞到銷售發(fā)貨單，款臺看到未傳遞的銷售單，根據(jù)這張單據(jù)，做收款單，產(chǎn)生預(yù)收款，傳遞到財務(wù)。等貨到后，款臺將銷售單再轉(zhuǎn)為發(fā)貨單，進(jìn)行審核，進(jìn)而生成銷售發(fā)票。物流部門和庫管根據(jù)審核的銷售發(fā)貨單進(jìn)行后續(xù)的業(yè)務(wù)處理，安排配送及出庫。財務(wù)部門根據(jù)銷售發(fā)票和銷售出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理及銷售成本核算，并將之前的預(yù)收核銷。銷售定金業(yè)務(wù)是客戶交納部分定金，預(yù)定貨物，等交納全款后，再執(zhí)行剩余的銷售業(yè)務(wù)。處理流程是，導(dǎo)購員填制銷售訂單，訂單上體現(xiàn)定金，款臺根據(jù)定金制作定金收款單，產(chǎn)生預(yù)收款，等交納全款后，根據(jù)訂單產(chǎn)生發(fā)貨單，并審核，制作銷售發(fā)票，發(fā)貨單后續(xù)

7、流轉(zhuǎn)到出庫單，業(yè)務(wù)部門流轉(zhuǎn)到物流及庫管。財務(wù)部門根據(jù)發(fā)票和出庫單進(jìn)行應(yīng)收處理和銷售成本核算，并將之前的預(yù)收款核銷。單據(jù)流轉(zhuǎn)流程2.1普通銷售單據(jù)流程 銷售訂單（編制）【導(dǎo)購員】銷售訂單（審核）【導(dǎo)購員】銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打印）【收銀員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務(wù)部門】注：紅色字體為收銀員操作內(nèi)容。打印內(nèi)容為銷售發(fā)貨單。2.2 特價銷售單據(jù)流程銷售發(fā)貨單（編制）【工程部

8、】銷售發(fā)貨單（審核）【工程部】銷售發(fā)貨單（打?。竟こ滩俊夸N售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【工程部】銷售發(fā)票（審核）【財務(wù)部門】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務(wù)部門】2.3配件銷售單據(jù)流程銷售發(fā)貨單（編制）【售后部】銷售發(fā)貨單（審核）【售后部】銷售發(fā)貨單（打印）【售后部】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【售后部】銷售發(fā)票（審核）【財務(wù)部門】銷售出庫單（自動生成）【售后部】銷售出庫單（打?。臼酆蟛俊夸N售出庫單（審核）【售后部】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫

9、單記賬制憑證）【財務(wù)部門】2.4 銷售退貨單據(jù)流程 銷售退貨單（參照銷售發(fā)貨單）【導(dǎo)購員】銷售退貨單（審核）【收銀員】銷售退貨單（打印）【收銀員】紅字銷售發(fā)票（參照銷售退貨單生成）【收銀員】紅字銷售發(fā)票（審核）【財務(wù)部門】紅字銷售出庫單（自動生成）【物流】紅字銷售出庫單（打?。疚锪鳌考t字銷售出庫單（審核）【庫管】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務(wù)部門】 注：紅色字體為收銀員操作部分。打印銷售退貨單2.5 直運銷售單據(jù)流程銷售訂單（編制）【導(dǎo)購員】銷售訂單（審核）【導(dǎo)購員】銷售發(fā)票（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)票復(fù)核【收銀員】銷售發(fā)票（審核）【財務(wù)部

10、門】注：紅色字體為收銀員操作內(nèi)容。2.6 無貨預(yù)售單據(jù)流程無貨預(yù)售：銷售單（編制）【導(dǎo)購員】收款單（編制）【收銀員】收款單（打?。臼浙y員】收款單（審核）【財務(wù)部門】制預(yù)收憑證（收款單制憑證）【財務(wù)部門】貨到后：銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打?。臼浙y員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務(wù)部門】注：紅色字體為收銀員操作內(nèi)容。打印內(nèi)容為收款單、銷售發(fā)貨單。2.7 銷售定金單據(jù)流程 交定金

11、：銷售單（編制）【導(dǎo)購員】收款單（編制）【收銀員】收款單（打?。臼浙y員】收款單（審核）【財務(wù)部門】制預(yù)收憑證（收款單制憑證）【財務(wù)部門】發(fā)貨：銷售發(fā)貨單（參照銷售訂單生成）【收銀員】銷售發(fā)貨單（審核）【收銀員】銷售發(fā)貨單（打印）【收銀員】銷售發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）【收銀員】銷售出庫單（自動生成）【物流】銷售出庫單（打?。疚锪鳌夸N售出庫單（審核）【庫管】應(yīng)收處理（發(fā)票制憑證）【財務(wù)部門】銷售成本核算（出庫單記賬制憑證）【財務(wù)部門】注：紅色字體為收銀員操作內(nèi)容。打印內(nèi)容為銷售發(fā)貨單。具體操作步驟 對于收銀員，主要任務(wù)就是審核導(dǎo)購員傳來的各種票據(jù)以及在無貨預(yù)售、銷售定金環(huán)節(jié)中收款單的編制、銷售發(fā)票的編制。票據(jù)的審核應(yīng)按照實際情況審核。這里主要