投資項目資金管治計劃行政工作計劃VIP

1、第 PAGE7 頁 共 NUMPAGES7 頁投資項目資金管治計劃 - 行政工作計劃 - 第一條為加強政府投資項目資金管理，保障資金合理、有效地使用，提高投資效益，防范信貸風險，根據(jù)國家及省市有關(guān)文件和縣政府投資項目管理辦法，結(jié)合項目建設(shè)資金管理實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱政府投資項目是指全部或部分使用財政性資金進行投資的基礎(chǔ)性和公益性建設(shè)項目。第三條政府投資項目資金主要包括：財政預(yù)算內(nèi)安排的各項建設(shè)項目資金（包括中央、省、市安排的基本建設(shè)補助資金）、政府性基金安排的建設(shè)項目資金、政府性融資安排的建設(shè)項目資金（含國債轉(zhuǎn)貸資金、政府信用擔保貸款或利用國有資產(chǎn)抵押取得的貸款）、預(yù)算外安排的建

2、設(shè)項目資金、其他財政性資金。第二章資金概、預(yù)算管理第四條政府投資項目應(yīng)當遵循規(guī)定的基本建設(shè)程序，依法執(zhí)行項目法人責任制、政府采購制度或招投標制、合同管理制、建設(shè)監(jiān)理制等相關(guān)制度，推行代建制、績效評價、后評價等制度。第五條政府投資項目立項前，必須落實建設(shè)資金。項目建設(shè)單位在項目初步設(shè)計與概算審批前，應(yīng)向財政部門報送政府投資項目資金來審核表，財政部門負責對政府投資項目資金來進行審核。財政部門審定的資金拼盤方案作為發(fā)改部門審批項目初步設(shè)計與概算的依據(jù)。第六條項目建設(shè)單位應(yīng)當通過招投標選擇符合資質(zhì)的設(shè)計單位編制初步設(shè)計和項目概算。經(jīng)有相應(yīng)資質(zhì)的項目評審機構(gòu)評審通過后，按程序報發(fā)改部門審批。第七條政府投

3、資項目初步設(shè)計和概算一經(jīng)批準，項目建設(shè)單位應(yīng)及時向財政部門提交初步設(shè)計的批準文件和概算；若有調(diào)整的，應(yīng)及時將調(diào)整批復文件和調(diào)整概算報財政部門備案。第八條項目建設(shè)單位應(yīng)當依照批準的初步設(shè)計和項目概算，遵循概算控制預(yù)算的原則進行施工圖設(shè)計，合理確定工程造價,編制工程預(yù)算并作為政府投資項目招標控制價的依據(jù)。第九條政府投資項目應(yīng)當嚴格按照批準的設(shè)計文件和概（預(yù)）算進行施工建設(shè)。特殊情況需變更的，項目建設(shè)單位應(yīng)嚴格按規(guī)定程序辦理變更手續(xù)，凡涉及增加工程造價的變更未經(jīng)審核批準的一律不予認可。第十條縣發(fā)改、財政部門應(yīng)當依照本年度財政可用財力及社會綜合財力的預(yù)測情況，結(jié)合建設(shè)單位項目完成進度，匯總本年度項目支

4、出預(yù)算，并依法報經(jīng)縣人民政府批準。第十一條經(jīng)批準的當年項目支出預(yù)算在年度執(zhí)行中，因特殊情況需要增加或減少預(yù)算的，應(yīng)按原預(yù)算報批程序及時調(diào)整項目支出預(yù)算。第十二條政府投資項目資金通過舉債、融資等方式籌措的，各項目建設(shè)單位和政府投融資公司需事先制定借債或融資方案報縣人民政府批準；未經(jīng)批準，任何部門和單位不得借債和融資。第十三條政府投資項目應(yīng)當依照法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定實行招標投標制度。中標單位確定后，項目建設(shè)單位應(yīng)將中標通知書連同決標紀要（詢標記錄）報財政部門備案。政府投資項目招投標過程中，縣發(fā)改、財政部門對項目概（預(yù)）算執(zhí)行等情況進行監(jiān)督管理。第十四條項目建設(shè)單位與有關(guān)單位簽訂的工程設(shè)計、施工、監(jiān)

5、理等合同，應(yīng)與建設(shè)項目招投標文件的實質(zhì)內(nèi)容一致，并在合同中明確價款支付方式、支付進度和結(jié)算審計等內(nèi)容。涉及價款支付事項等相關(guān)條款，應(yīng)送財政部門審核。第三章資金撥付與使用第十五條財政部門根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，設(shè)立財政基本建設(shè)專項資金賬戶。縣級財政安排的項目建設(shè)年度預(yù)算資金和拼盤資金（含舉債、融資等方式籌措的資金）全額納入財政基本建設(shè)專戶實行統(tǒng)一調(diào)度和撥付。第十六條財政部門和項目建設(shè)單位按照投資項目年度資金預(yù)算和工程合同約定辦理工程款撥付。第十七條由財政補助的建設(shè)項目，根據(jù)建設(shè)項目工程進度、自籌資金和信貸資金到位情況及時審批撥付建設(shè)資金。第十八條項目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)項目批復的概算、年度資金預(yù)算、項目建設(shè)

6、計劃和進度，以及規(guī)定的開支標準和開支范圍，申撥和使用建設(shè)單位管理費、征遷工作經(jīng)費。第十九條項目建設(shè)單位應(yīng)按政府投資項目批準的預(yù)算購置設(shè)備、材料、器具、工具等，納入政府采購目錄的須按政府采購有關(guān)規(guī)定程序辦理政府采購。第二十條項目工地現(xiàn)場的設(shè)計、監(jiān)理、施工等相關(guān)單位的人員補貼、生活、辦公等各類費用應(yīng)由各單位自行解決，若在招投標文件及施工合同協(xié)議中另有約定的，可從其約定。第二十一條政府投資項目有下列情形之一的，財政部門可暫緩或停止撥款：（一）建設(shè)項目立項前未向財政部門提供資金來審核、審批材料的；（二）擅自改變主要建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標準，存在超概算、超規(guī)模、超標準等情況的；（三）未按規(guī)定履行基本建設(shè)程序或

7、工程項目招投標、政府采購等各項規(guī)定的；（四）未嚴格執(zhí)行基本建設(shè)相關(guān)的各項財務(wù)管理制度，不按照財務(wù)會計制度建帳立制、會計信息失真的；（五）項目建設(shè)單位弄虛作假、應(yīng)配套的自籌資金不落實的；（六）項目竣工后，未經(jīng)審計部門決（結(jié)）算審計的；（七）其他違反國家法律、法規(guī)的行為。第二十二條政府性投資項目在尚未批準開工之前，不得支付工程款。第四章資金結(jié)算管理第二十三條工程合同價款的約定與調(diào)整、工程竣工結(jié)算、工程價款結(jié)算爭議處理、工程價款結(jié)算管理，執(zhí)行財政部、建設(shè)部建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法的有關(guān)規(guī)定。第二十四條建設(shè)單位在項目竣工并經(jīng)審計部門工程決（結(jié)）算審計后三個月內(nèi)向財政部門報送竣工結(jié)算和竣工財務(wù)決算資料。

8、財政部門依據(jù)審計結(jié)論進行批復，建設(shè)單位根據(jù)財政部門批復及時辦理工程價款結(jié)算和資產(chǎn)移交手續(xù)。第二十五條由于勘察、設(shè)計單位的過失等原因引起的重大設(shè)計變更，勘察、設(shè)計單位應(yīng)承擔相應(yīng)的責任，經(jīng)監(jiān)理、代建、建設(shè)等各方共同確認，分清責任后扣減相應(yīng)勘察、設(shè)計費用。第二十六條項目施工單位在編制工程決（結(jié)）算書時不得高估冒算，項目建設(shè)單位在上報決算前應(yīng)進行把關(guān)。凡在扣減甲供材后的核減率在10%以下的，工程造價審核費由項目建設(shè)單位承擔；在扣減甲供材后核減率超過10%時，超額部分的工程造價審核費由施工單位支付。第二十七條建設(shè)單位在竣工財務(wù)決算批復后三十日內(nèi)對基建專戶結(jié)余資金進行清理，對財政全額撥款的非經(jīng)營性結(jié)余資金，全額上交財政部門；拼盤項目的結(jié)余資金，應(yīng)按投資比例歸還各投資方。第五章監(jiān)督檢查第二十八條財政、審計、發(fā)改、監(jiān)察和項目主管部門要加強對政府投資項目和資金的監(jiān)督檢查。項目建設(shè)單位，應(yīng)定期向縣財政、審計、發(fā)改和監(jiān)察局報告資金的使用情況。所有政府投資項目由縣審計局實行扎口審計