技術(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)之財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和可行性研究報(bào)告

1、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目概述項(xiàng)目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表項(xiàng)目的主要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)不確定性分析結(jié)論財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目概況基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案、實(shí)施進(jìn)度）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表固定資產(chǎn)投資估算表流動(dòng)資金估算表固定資產(chǎn)折舊表無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)攤銷表投資計(jì)劃與資金籌措表主要投入物和產(chǎn)出物的價(jià)格表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)單位產(chǎn)品成本估算表成本費(fèi)用估算表銷售收入、銷售稅金及附加估算表借款還本付息表主要財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負(fù)債表損益表資金來源與運(yùn)用表外匯平衡表財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)盈利能力分析償債能力分析不確定性分析評(píng)價(jià)結(jié)論可行性研究報(bào)告項(xiàng)目研究的背景需求預(yù)測(cè)和擬建規(guī)模資源與能源條件研究廠址研究工藝技術(shù)方案的研究人員生產(chǎn)組織安排環(huán)境保護(hù)措施經(jīng)濟(jì)效益評(píng)

2、價(jià)可行性研究結(jié)論和建議項(xiàng)目背景和發(fā)展概況項(xiàng)目提出的背景項(xiàng)目發(fā)展概況投資的必要性市場(chǎng)需求和擬建規(guī)模市場(chǎng)調(diào)查市場(chǎng)預(yù)測(cè)市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略產(chǎn)品方案和擬建規(guī)模產(chǎn)品銷售收入預(yù)測(cè)需求預(yù)測(cè)和擬建規(guī)模該省水泥需要量為1080萬噸，需要量每年增加60萬噸，目前該省水泥產(chǎn)量600萬噸，且質(zhì)次價(jià)高。省內(nèi)重點(diǎn)工程水泥全部從外省進(jìn)口。擬建生產(chǎn)硅酸鹽水泥129萬噸，其中40噸外包，40噸由五礦進(jìn)出口包銷換外匯，其余49萬噸在省內(nèi)銷售。資源與能源條件研究資源詳述原材料和輔助材料供應(yīng)原材料和主要材料的需求量和供應(yīng)燃料動(dòng)力和其他公用設(shè)施的供應(yīng)主要原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)用的供應(yīng)需要作生產(chǎn)實(shí)驗(yàn)的原料資源與能源條件研究石灰石礦：據(jù)省建材地質(zhì)勘探

3、，礦床位于3號(hào)廠址9千米處，距鐵路干線17千米，總儲(chǔ)量16354萬噸，其中A礦段14895萬噸，除目前已經(jīng)開采的兩個(gè)小礦外，估計(jì)還可開采45年砂頁巖礦：礦床位于3號(hào)廠址600米處，總儲(chǔ)量1154萬噸，儲(chǔ)量不太充足，且一級(jí)品礦只占20%左右。地質(zhì)部門正在進(jìn)行深入勘探，最終可作為設(shè)計(jì)依據(jù)的工業(yè)儲(chǔ)量不地獄2000萬噸，估計(jì)可開采25年。河沙：據(jù)水泥廠10千米處的某河段處有可用河沙。共勘探13個(gè)測(cè)區(qū)，里程24千米，斷面116個(gè)，探查點(diǎn)348個(gè)，其中有效斷面104個(gè)，探查點(diǎn)312個(gè)，采集河底表層樣106個(gè)?；瘜W(xué)分析結(jié)果質(zhì)量尚屬穩(wěn)定，總儲(chǔ)量約為418萬噸。石膏礦：據(jù)水泥廠水運(yùn)碼頭130千米處，目前年產(chǎn)石膏

4、10萬噸，可開采150年，該廠每年可供應(yīng)水泥廠7萬噸石膏。資源與能源條件研究鐵粉：由據(jù)水泥廠40千米處的某氮肥廠供應(yīng)，每年可供5000噸，已足夠水泥廠所需。 以上資源均有專題報(bào)告和化學(xué)分析報(bào)告。水：工廠生產(chǎn)和生活用水每晝夜約10000平方米，可采用附近江河水，水量充足，水質(zhì)經(jīng)化驗(yàn)含亞鐵量、細(xì)菌數(shù)及PH值偏高，可采用沉淀、過濾、消毒等方法處理后使用。煤：水泥廠的主要燃料煤的消耗量估計(jì)為18。7萬噸。市政府從山西運(yùn)到秦皇島，再由用船運(yùn)到水泥廠碼頭。電：擬同時(shí)建設(shè)裝機(jī)容量為3，5萬KW電廠一座。電廠未建成前從外面購(gòu)電。資源與能源條件研究投產(chǎn)后年份第一年第二年第三年以后石灰石(45年）需要量（萬噸）1

5、24.7143.4159.2成本（元/噸）6.445.964.25砂頁巖（25年）需要量（萬噸）22.625.428.3成本（元/噸）2.13河沙需要量（萬噸）3.644.5成本（元/噸）7.93鐵粉（150年）需要量（萬噸）2.93.23.6成本（元/噸）10.63石膏需要量（萬噸）5.66.37成本（元/噸）56.03資源與能源條件研究投產(chǎn)后年份第一年第二年第三年以后煤需要量（噸）1516.918.7成本（元/噸）99電需要量（萬KWH）103331162512917成本（元/KWH）0.095建設(shè)條件和廠址選擇建意地區(qū)的選擇廠址選擇建議地區(qū)的選擇自然條件基礎(chǔ)設(shè)施社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件其他應(yīng)考慮的因

6、素廠址選擇廠址多方案比較地形、地貌、地質(zhì)的比較占用土地情況的比較拆遷情況的比較各項(xiàng)費(fèi)用的比較廠址選擇廠址推薦方案繪制推薦廠址的位置圖敘述廠址地貌、地理、地形的優(yōu)缺點(diǎn)和推薦理由環(huán)境條件的分析占用土地種類的分析推薦廠址的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)各項(xiàng)費(fèi)用的比較廠址研究1號(hào)廠址2號(hào)廠址3號(hào)廠址一、自然條件1、地形地勢(shì)2、占地面積3、廠區(qū)工程地質(zhì)4、土方量平坦、大部分為水田、少部分為河壩地水田、河灘地各100005平方米碼頭用地震填高、廠區(qū)地質(zhì)條件較好、部分需打樁55萬立方米填方平坦、全為水田水田350018平方米廠區(qū)全部填高3米、工程地質(zhì)較差、全部需打樁120萬立方米填方且取土困難平坦、2/3為山地與河灘地，

7、1/3為水田水田113339平方米河灘地286681平方米廠區(qū)全部需填高、工程地質(zhì)條件中等、2/3需打樁80萬立方米填方且取土容易廠址研究1號(hào)廠址2號(hào)廠址3號(hào)廠址2、砂頁巖礦山工作較少、情況不明、需補(bǔ)做地質(zhì)工作砂頁巖礦硅率波動(dòng)大、硬度大、不能單獨(dú)作配料硅率偏低、需搭配河砂、已作地質(zhì)工作、儲(chǔ)量約為950萬噸3、水運(yùn)條件運(yùn)行條件較差、整修量大、需截彎取直、目前只能通行60噸船運(yùn)行條件較差、整修量大、需截彎取直、遺留問題較多運(yùn)行條件較好、可通行300噸船，但下游需河道整修4、工廠位置距公路18公里、工人新村3公里，市中心42公里距公路8公里、工人村未定，市中心38公里距公路9公里、工人新村2公里，市

8、中心33公里5、石灰石運(yùn)輸皮帶長(zhǎng)度1200米7000米9000米各廠址投資比較1號(hào)廠址投資2號(hào)廠址投資3號(hào)廠址投資1、廠區(qū)占地面積 水田 河灘地450755251702152、廠區(qū)土石方填方66014409603、廠區(qū)拆遷建筑物4794、廠區(qū)拆遷高壓線路12125、航運(yùn)工程：碼頭 橋梁 航運(yùn)8006009556505307642406、工廠至城市公路工程1556580787各廠址投資比較1號(hào)廠址投資2號(hào)廠址投資3號(hào)廠址投資7、工廠至礦山、工地公路12601668、石灰石礦山增加費(fèi)409、輸電線路76.645.544.510、供電線路2401440180011、廠區(qū)土建基礎(chǔ)處理141423254

9、12、其他55115787合計(jì)5636.65827.55449.5各廠址年運(yùn)營(yíng)費(fèi)用1號(hào)廠址投資2號(hào)廠址投資3號(hào)廠址投資1、原材料、燃料運(yùn)輸石灰石、石膏、煤、混合材、鐵粉10.83.62、材料備件運(yùn)輸5.25.23、水泥成品運(yùn)輸換匯部分內(nèi)銷部分20.8 132.320.843.74、輸電線路損失214.582.55、航道維護(hù)751549.5合計(jì)458.6170.849.5工藝技術(shù)方案的研究項(xiàng)目組成生產(chǎn)技術(shù)方案總平面布置和運(yùn)輸工藝技術(shù)方案的研究本項(xiàng)目參照國(guó)際上同類規(guī)模水泥廠的先進(jìn)工藝流程，采用干法生產(chǎn)水泥。即將石灰石和砂頁巖分別開采、破碎后，運(yùn)輸?shù)蕉褕?chǎng)，經(jīng)配料站配料。輸送到原材料粉碎，粉碎后的生料

10、再經(jīng)均化后入回轉(zhuǎn)窯煅燒，燒成熟料后再送到冷卻機(jī)冷卻，冷卻后入熟料庫。熟料可直接送至碼頭裝船外銷，也可經(jīng)水泥磨粉磨后入水泥庫。水泥系統(tǒng)可散裝后銷運(yùn)，也可經(jīng)包裝系統(tǒng)包裝后銷運(yùn)。根據(jù)工藝流程，可以有三個(gè)國(guó)家的設(shè)備可以作為比較選擇的對(duì)象。工藝技術(shù)方案的研究設(shè)備報(bào)價(jià)A設(shè)備技術(shù)性能熟料燒成工藝比較合理、可以保證回轉(zhuǎn)爐穩(wěn)產(chǎn)、高產(chǎn)粉料運(yùn)輸以機(jī)械提升代替人力提升、降低能耗廣泛采用微機(jī)控制生產(chǎn)過程、能保證生產(chǎn)工藝的穩(wěn)定重視環(huán)保A設(shè)備B設(shè)備C設(shè)備機(jī)電設(shè)備59 178 63864 238 92365 327 137技術(shù)服務(wù) 1 744 186 6 608 685 2 561 842合計(jì)60 922 82470 847

11、 60867 888 979環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀項(xiàng)目主要污染源和污染物項(xiàng)目擬采用的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)治理環(huán)境的方案環(huán)境監(jiān)測(cè)制度的建議環(huán)境保護(hù)投資估算環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生環(huán)境保護(hù)和安全保護(hù)引進(jìn)收塵設(shè)備。其設(shè)備排放的氣體含塵率小于100MG/M3，氣體含塵率低于國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)150MG/M3，廠址設(shè)在郊區(qū)，與村鎮(zhèn)保持一定距離，對(duì)附近居民健康基本無影響 利用工廠排污作為農(nóng)肥改進(jìn)航道、減少污染。以上措施已經(jīng)環(huán)保部門認(rèn)可。企業(yè)組織和勞動(dòng)定員企業(yè)組織勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)人員生產(chǎn)組織安排總經(jīng)理副總經(jīng)理總會(huì)計(jì)師總工程師生產(chǎn)管理部人事財(cái)務(wù)部經(jīng)營(yíng)部采石車間球磨車間燒結(jié)車間成品車間檢修車間運(yùn)輸隊(duì)后勤

12、其他項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施的各階段項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)盈利能力分析償債能力分析不確定性分析國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)社會(huì)評(píng)價(jià)可行性研究結(jié)論與建議結(jié)論與建議附件附圖附件項(xiàng)目建議項(xiàng)目立項(xiàng)批文廠址選擇報(bào)告書資源勘探報(bào)告貸款意向書環(huán)境影響報(bào)告需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項(xiàng)或配套工程的可行性研究報(bào)告需要的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目的考察報(bào)告引進(jìn)外資的各類協(xié)議文件其他主要對(duì)比方案說明其他附圖廠址地形和位置圖總平面布置方案圖工藝流程圖主要布置方案簡(jiǎn)圖其他可行性研究報(bào)告機(jī)會(huì)分析初步可行性研究報(bào)告詳細(xì)可行性研究報(bào)告項(xiàng)目的評(píng)價(jià)和決策可行性研究階段劃分、工作目標(biāo)、研究深度和要求研究階段機(jī)會(huì)研究初步可行性研

13、究詳細(xì)可行性研究評(píng)價(jià)與決策研究性質(zhì)項(xiàng)目設(shè)想項(xiàng)目初步選擇項(xiàng)目擬訂準(zhǔn)備項(xiàng)目評(píng)估研究主體投資管理者投資者投資者受托人投資者受托人受托人投資管理者研究工作的目的鑒別投資方向和目標(biāo)，尋找投資機(jī)會(huì)，提出投資項(xiàng)目建議。對(duì)項(xiàng)目作出初步評(píng)價(jià)，作專題輔助研究，廣泛分析，篩選方案，鑒定項(xiàng)目的選擇依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，確定項(xiàng)目的初步可行性。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行深入細(xì)致的技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究，重點(diǎn)在于對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益分析評(píng)價(jià)，多方案比較，提出結(jié)論性建議，確定項(xiàng)目投資的可行性和醒目選擇的依據(jù)。綜合分析各種效益，對(duì)可行性報(bào)告進(jìn)行評(píng)估和全面審查，分析判斷項(xiàng)目的可行性研究的可靠性，真實(shí)性。對(duì)項(xiàng)目作出最終評(píng)價(jià)。可行性研究階段劃分、工作目標(biāo)、研究深度和要求研究階段機(jī)會(huì)研究初步可行性研究詳細(xì)可行性研究評(píng)價(jià)與決策研究工作要求和作用編制項(xiàng)目建議書，為初步投資提