銀行風險管理工作思路銀行2007年風險管理工作意見

1、第1頁共1頁銀行風險管理工作思路銀行2007年風險管理工作意見2006年是中行股份制改革和推進上市工作的關鍵一年，為適 應總行授信決策集中化、專業(yè)化管理的要求，針對授信審批、五 級分類，信用評級三集中的發(fā)展方向，為保持我行授信業(yè)務的持 續(xù)、健康、快速發(fā)展，實現(xiàn)速度、規(guī)模、質量、效益、結構的動 態(tài)平衡，今年風險管理工作的指導思想是：以省市行20 xx年工作 會議精神為指針，以實施信貸資產(chǎn)“生命工程”為核心，以加快 授信業(yè)務發(fā)展和控制風險為重點，以加強授信業(yè)務動態(tài)監(jiān)控和實 施后評價為手段，夯實基礎工作，完善風險管理機制，加強風險 窗口指導，努力提高授信從業(yè)人員的風險防控能力和政策、行 業(yè)、企業(yè)的研

2、判能力，確保實現(xiàn)加權信貸資產(chǎn)不良額控制在7140 萬元、不良率控制在2%以下的目標。一、深刻認識股份制改革給風險管理帶來的根本性變化。第一個變化是通過注資和財務重組，對不良資產(chǎn)進行劃轉和 剝離，從根本上改變了中行的資產(chǎn)質量。20 xx年底中行整體不良 資產(chǎn)比率已經(jīng)降到5. 09%。第二個變化是股份制改革使得中行的公司治理機制發(fā)生了根 本變化?！叭龝粚印钡慕M織架構已經(jīng)建立。董事會成為風險管 理的最高決策機構；董事會下設風險政策委員會；監(jiān)事會負有監(jiān)督管理層風險管理工作的職責；管理層具體領導全行風險管理21 作。第三個變化是股份制改革使得公司的利益關系者增加，特別 是股權結構發(fā)生了變化，對風險管理

3、的要求也發(fā)生了根本性變 化。第四個變化是中行已經(jīng)啟動三項重大改革，即流程整合，人 力資源改革和信息披露制度改革，這些改革都將給風險管理帶來 很大變化。流程整合要充實前臺，加強中臺，集中后臺，要改變 四級經(jīng)營四級管理的長蛇陣；風險管理要實行集中化、專業(yè)化、 垂直化、扁平化重組；風險管理觀念需要轉變，風險管理不僅僅 是純粹的管理行為，風險管理創(chuàng)造價值，風險管理可以節(jié)約成 本，風險管理可以帶來收益。二、以科學發(fā)展觀為指導，努力打造風險管理長效機制。風險管理的長效機制，即是著眼于實現(xiàn)銀行資本、規(guī)模、速 度、風險、效益持續(xù)動態(tài)的平衡，具有內在自我完善功能，在銀 行的持續(xù)經(jīng)營中能夠長期發(fā)揮作用的風險管理運

4、行機制，它是風 險管理的偏好、戰(zhàn)略、組織架構、政策、制度、決策、監(jiān)控、考 核評價機制的總稱。風險管理長效機制具體內容包括：（一）確立符合股東價值的風險偏好。董事會已經(jīng)明確了中 國銀行的風險偏好，包括定性和定量兩個方面，定性講，就是 “理性、穩(wěn)健、審慎”。理性，就是要理性處理好風險管理和業(yè) 務發(fā)展的關系；穩(wěn)健，就是組織架構要穩(wěn)健，政策指引要穩(wěn)健， 資產(chǎn)組合要穩(wěn)健、清晰；審慎，就是對每一筆貸款的決策要審 慎，既要敢于承擔風險，又要讓收益覆蓋風險。定量講，就是置 信度和容忍度。（二）明晰科學的風險管理戰(zhàn)略。中國銀行的風險管理戰(zhàn)略 就是“全球的風險管理體系，全面的風險管理范圍，全員的風險 管理文化、全

5、程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全額的 風險計量模式”?！傲笔且匀鏋楹诵?，以全員和全程為保 障，以全球為表現(xiàn)，全新和全額為手段的戰(zhàn)略體系。（三）垂直化、扁平化的風險管理組織架構。（四）專業(yè)化的授信審批機制。授信審批機制實行專業(yè)化管 理，審批、客戶評級，績效評級都要走專業(yè)化道路。今年，總行 在授信審批中實行“三二一”工程，在全轄選聘300名總行級盡 責審查人員，200名專職評委，100名專業(yè)審批人。（五）嚴格的授信執(zhí)行和貸后管理。授信決策包括業(yè)務發(fā) 起、盡責審查、授信評審和專業(yè)審批四個環(huán)節(jié)。二級及以上分行 均可設立業(yè)務發(fā)起環(huán)節(jié)；在總行、一級分行設立盡責審查小組， 一級分行可在二級分行

6、派駐盡責審查人員；只在總行和一級分行 設立授信評審委員會，取消一級分行以下的授信評審委員會。目 前，全省只在省行、濟南和煙臺分行設立授信執(zhí)行處，其他二級 分行的授信執(zhí)行職能由風險管理部門承擔。（六）細化的評級和撥備體系。今后信貸資產(chǎn)的分類將由五 級分類過渡到十二級分類；撥備要由現(xiàn)行的按照監(jiān)管當局標準的 撥備，過渡到既考慮監(jiān)管當局標準又考慮國際會計準則的雙重標 準的撥備。（七）完善的風險預警機制?？傂袑︼L險管理在線網(wǎng)站， 負面信息網(wǎng)站和經(jīng)濟預警平臺進行增速擴展，今年特別建設好負 面信息的預警機制，完善重大風險報告制度，強化風險預警。（八）強有力的信息系統(tǒng)。（九）反映風險成本的績效考核體系。（+

7、）卓有成效的創(chuàng)新機制。風險管理技術創(chuàng)新主要是指改 進風險管理信息系統(tǒng)，構建新的全口徑風險管理數(shù)據(jù)平臺，研發(fā) 風險管理模型，以提高風險管理控制力和競爭力。（十一）專業(yè)化的風險管理隊伍。（十二）穩(wěn)健持久的股東回報。落實科學發(fā)展歸根結底是要 堅持發(fā)展是第一要務，實現(xiàn)資本、規(guī)模、速度、風險、效益持 續(xù)、動態(tài)平衡，為股東、銀行、員工創(chuàng)造價值，使新的股東長期 穩(wěn)定獲得風險經(jīng)營所帶來的回報。三、20 xx年總行風險管理工作思路（一）貫穿一條主線。即努力建設全面的風險管理體系，打 造長效的風險管理機制。（二）重點推行兩項改革。即授信集中審批和授信資產(chǎn)風險 分類改革。（三）突破三個難點。一是建立風險預警機制；二

8、是加強集 團客戶管理；三是強化信息系統(tǒng)建設。（四）堅持四個確保。第一，確保集團授信資產(chǎn)不良率嚴格 控制在4. 9%以內；第二，確保撥備覆蓋在68%左右；第三，確 保關注類貸款現(xiàn)狀得到改善；第四，確保貸款行業(yè)結構、地區(qū)結 構、品種結構和客戶結構得到優(yōu)化。（五）加強兩項管理。一是加強對零售貸款的風險管理；二 是加強對海外機構授信風險的管理。四、20 xx年我行風險管理要點今年是風險管理機制大變革的一年，這些變革是動態(tài)持續(xù) 的，體現(xiàn)為復雜性、緊迫性、創(chuàng)新性、全變性，我們要把握集中 化、專業(yè)化、扁平化的發(fā)展方向，充分認識到授信集中審批，信 用評級集中，五級分類集中的重要意義和深遠影響，轉變觀念， 加強

9、學習，前瞻性地做好我們的工作，為此，我們要圍繞大力發(fā) 展優(yōu)質授信業(yè)務、增強風險識別、控制和預警能力、嚴格控制授 信資產(chǎn)不良的發(fā)生、夯實信貸基礎工作的主線來做好今年的風險 管理工作。（一）以公司大客戶戰(zhàn)略為指導，堅定不移推進信貸資產(chǎn) “生命工程”的實施。市行2006年工作會議的主題就是實現(xiàn)跨越發(fā)展，這一目標實 現(xiàn)離不開信貸資產(chǎn)“生命工程”的實施，各單位要進一步增強危 機感和責任感，加深對信貸資產(chǎn)“生命工程”所述投放的主流板 塊、客戶分類、動態(tài)結構和清舊堵新四個層面內涵的理解和把 握，下一步按照省行反饋的戰(zhàn)略類、發(fā)展類、監(jiān)管類和退出類的 客戶試分結果搞好自己的定位，同時，以公司大客戶戰(zhàn)略為指 導，

10、切實加強項目庫建設，對目標客戶的選擇，重點放在資產(chǎn)總 額或年銷售收入過2億元和在行業(yè)內具有競爭優(yōu)勢的企業(yè)上。對 市行列入壓縮和退出客戶名單的企業(yè)，各單位要搶時間、趕進 度，采取有效措施適時退出，6月底前要取得明顯進展。（二）優(yōu)化信貸資源配置，加快授信業(yè)務發(fā)展。當前，銀行利潤主要來自貸款利息收入，無論從提高我行的 盈利水平，還是從打造我行在同業(yè)中的核心競爭力出發(fā)，都應該 加快授信業(yè)務的發(fā)展。由于資金供求矛盾的長期存在，銀行在資 金配置上具有一定的主動性和選擇性，所以，我行在授信業(yè)務發(fā) 展上正處于加快發(fā)展的機遇期，而事實上在政策、市場、管理等 因素的作用下，有的企業(yè)在成長壯大，有的在萎縮、甚至走向

11、破 產(chǎn)滅亡，客觀存在的優(yōu)劣，要求我們又必須審慎地處理好發(fā)展與 防風險的關系，特別關注經(jīng)濟高成長帶來的發(fā)展空間和潛在的危 機。在實際工作中必須提高有效識別風險和控制風險的能力。一 是嚴把客戶準入關。在營銷客戶時，首先要看企業(yè)所處的行業(yè)， 是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸支持重點；其次加強對企業(yè)產(chǎn)銷 狀況、財務狀況和市場前景的研究，分析其產(chǎn)品和企業(yè)生命周期 所處的階段，對企業(yè)內在質地有一個準確的判斷；二是嚴把客戶 評級關。由于今年B級以上客戶的評級由省行認定，所以要本著 “客觀、真實”的原則來把握，絕不能人為拔高，以提高省行評 級的通過率。評級時務必要按照行業(yè)分類標準和國資委20 xx年 的可行性、合

12、規(guī)性和可讀性上下功夫。為加快授信審批，凡上半 年到期的總量要求5月底前全部申報完畢。2、完善統(tǒng)計制度。要加強對新一貸信貸系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護工作的 監(jiān)督與管理，確保數(shù)據(jù)錄入的準確與及時，從而保證客戶評級和 資產(chǎn)分類等關聯(lián)系統(tǒng)的正確反映。保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準確與完整， 并做好業(yè)務數(shù)據(jù)的長期保存工作，為總行開發(fā)信貸組合管理模型 做好基礎工作。3、加強信貸檔案管理工作。對授信檔案實行集中統(tǒng)一管理， 采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。各 單位應嚴格按照中國銀行授信檔案管理規(guī)范文件執(zhí)行，市行 將加強對授信一、二級檔案管理的監(jiān)督與指導，下半年對全轄信 貸檔案制度的執(zhí)行情況及信貸文件、檔案的管理狀況

13、進行檢查和 評比。（五）加大對授信資產(chǎn)的監(jiān)控力度，不斷提高授信資產(chǎn)質 量。1、建立預保預報管理制度。建立潛在不良貸款項目庫，提前 采取保全措施，由市行進行監(jiān)控和督導，同時對潛在不良貸款成 因進行分析歸納，并定期通過“風險提示”方式通報全轄。風險 管理部要對業(yè)務發(fā)起單位預保措施的有效性與前瞻性進行后評 價。2、繼續(xù)實行重大授信風險報告制度。對有可能對中國銀行整 體形象、授信資產(chǎn)安全性及資產(chǎn)質量形成較大負面影響的事件或 事項，應在重大授信風險事項發(fā)生后的第一時間內，報告市行風 險管理部。對特別緊急的，應采取特事特報的方式，市行負責向 省行風險管理處報告。對隱瞞不報或監(jiān)控不力、反映不及時導致 遲延、

14、漏報而給中行造成損失或不良影響的責任人，將依據(jù)有關 規(guī)定進行處理。3、加大對存量授信資產(chǎn)監(jiān)控力度。要加強對存量授信，特別 是借新還舊、收回再貸、債務重組和關注類貸款的管理，從客戶 結構、行業(yè)結構等方面加強研究，認真分析存量授信的潛在風 險，制定相應的管理措施。要從風險分類、客戶信用評級等角度 加強管理，真正“關注”關注類貸款，真實反應資產(chǎn)質量，對存 量授信分類不實或客戶經(jīng)營情況惡化需降級的，應及時采取保全 措施。4、加強零售貸款資產(chǎn)質量的監(jiān)控。各單位要在細分類別的基 礎上，定期進行分析，掌握零售貸款的變動原因和變動趨勢。要 加強對關注類貸款的監(jiān)控和分析，夯實零售貸款的資產(chǎn)質量。下 半年市行要對

15、集中性授信進行重點檢查，切實防范虛假按揭，防 范單一樓盤、單一經(jīng)銷商的集體違約風險。（六）做好五級分類和信用評級工作，為促進發(fā)展和加強管 理提供信息支持。1、做好五級分類集中認定工作。按照省行授信資產(chǎn)集中分類 實施方案，業(yè)務發(fā)起單位要認真、準確地填寫模板，市行對模板 數(shù)據(jù)和分類申請材料的真實性、完整性進行復核，及時報送評估 模板和申報材料，需要進行上調或下調分類等級的，各單位必須 及時上報分類調整理由，由市行上報省行認定批復后才能進行調 整，否則就是違規(guī)。為了保持分類的嚴肅性，各單位應特別注意 避免同一客戶出現(xiàn)不同分類結果現(xiàn)象的發(fā)生。各業(yè)務部門要及 時、準確維護信貸新一代系統(tǒng)數(shù)據(jù)，這是我們做好

16、風險管理工作 的基礎。為此，市行下發(fā)了考核辦法，如果數(shù)據(jù)維護不及時、不 準確，勢必影響總量審批，影響五級分類和信用評級結果，此項 工作事關全局，希望各單位一把手務必引起高度重視，同時，對 一線人員給予更多地關心和支持，為他們更好地工作創(chuàng)造條件。 做好授信資產(chǎn)風險分類集中認定各項日常工作，充分利用授信資 產(chǎn)分類信息，分析授信的變化原因、變化趨勢、進行風險狀況判 斷，以推進貸后管理工作。2、完善客戶信用評級工作。嚴格按照評級管理工作程序，全 面啟動2006年度客戶信用評級工作，要求各單位5月底前將授信 客戶及授信擔?？蛻舻男庞迷u級材料全部上報市行，以確保在上 半年按時、順利完成評級工作。為提高評級

17、工作質量，市行對報 送的客戶信用評級材料將進行認真地審核，對報送的暫不評級客 戶清單進行審定，評級過程中嚴格按照現(xiàn)行評級體系計分標準要 求，統(tǒng)一尺度、嚴格把關，注意分析無效資產(chǎn)、合理測算資金需 求，準確評定客戶等級和風險限額，并運用到對客戶的貸前調查 中，為授信業(yè)務發(fā)展和優(yōu)化信貸結構提供信息支持。（七）做好各項授信業(yè)務的常規(guī)和專項檢查，以促進授信業(yè) 務的健康發(fā)展。1、在非現(xiàn)場監(jiān)控的基礎上，加大現(xiàn)場檢查力度。充分利用信 息科技手段，在非現(xiàn)場監(jiān)控發(fā)現(xiàn)問題的基礎上，下半年加大對問 題支行的現(xiàn)場檢查力度。檢查重點側重于授信業(yè)務操作方面、票 據(jù)業(yè)務、零售業(yè)務、內控制度執(zhí)行情況、授信資產(chǎn)五級分類工 作、信

18、用評級工作、授信核批情況、信貸檔案管理情況、外審及 內審部門歷次檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況等等。今年現(xiàn)場檢查 覆蓋轄內所有業(yè)務發(fā)起單位總業(yè)務量的50%以上。2、針對內外審檢查發(fā)現(xiàn)問題，認真落實整改。各單位要高度 重視內、外審檢查部門對我行信貸資產(chǎn)檢查中所發(fā)現(xiàn)的問題，限 時逐項整改，要對整改情況進行監(jiān)督和后評價。今后對同一問題 履次檢查仍然出現(xiàn)的，視情節(jié)追究相關人員的責任。省行XXX行 長在風險管理會議上指出，今后一定要從嚴治行，對違規(guī)操作的 處理絕不再手軟。3、加強對操作風險的管理。完善制度、規(guī)范程序。在總行、 省行的相關管理辦法框架內，對各項業(yè)務實行標準化操作，省行 將編制各項業(yè)務的操作手冊

19、，實現(xiàn)以業(yè)務流程為中心的風險管理 體制。全轄信貸人員務必轉變觀念，改變過去的思維定勢和操作 習慣，以盡快適應新機制的要求。（A）加強授信風險后評價，防微杜漸，及時糾錯。1、加強政策制度和風險管理方法的后評價。對我行正在使用 的公司、零售等授信政策、盡職調查指引、信用評級授信管理、 授信決策管理、資產(chǎn)質量管理、風險分類管理、資產(chǎn)組合管理等 授信及風險管理政策制度和方法以及有關實施細則，每年進行一 次總結和評價，時間定在11月份，對執(zhí)行中反映問題較多的，隨 時開展后評價，可通過非現(xiàn)場監(jiān)控等途徑掌握實際情況、如有必 要也可進行現(xiàn)場調查和檢查。后評價報告內容包括對有關部門執(zhí) 行情況、在執(zhí)行中的問題、執(zhí)

20、行單位的意見、建議等。對后評價 結果，涉及到制定部門應根據(jù)后評價意見要求，對有關政策和制 度存在的問題進行分析和研究，并不斷完善，使其更好地指導授 信業(yè)務并服務于授信業(yè)務的開展。2、加強授信項目后評價。今年要選擇金額較大的授信項目、 借款人信用等級降低且資產(chǎn)質量惡化、特別關注（如有條件批 復、行業(yè)風險、企業(yè)涉及改制、重組等）的授信項目進行現(xiàn)場后 評價。檢查重點側重于借款人和項目基本情況、授信使用和條件 落實情況、資產(chǎn)質量狀況、銀行收益和風險等。后評價報告重點 分析在項目決策中上報材料真實性、風險分析是否深入、決策程 序是否合規(guī)、業(yè)務部門貸后管理情況、風險隱患及防范措施建 議、總結項目成功經(jīng)驗和失敗原因等。對后評價結果，各單位要 研究并采取有效措施，防范授信風險，并切實加強貸后管理。對 需要進行后評價的項目和客戶，屆時市行將下發(fā)清單。對所有授 信客戶的貸后管理，市行在一季度經(jīng)營形勢分析會上已做了安 排，在此重申，所有授信客戶的貸后管理報告必須于6月末和12 月末之前分