離婚糾紛當事人非法轉移銀行存款的舉證困境及對策

1、離婚糾紛當事人非法轉移銀行存款的舉證困境及對策離婚糾紛中，當事人非法轉移銀行存款的現(xiàn)象時有發(fā)生。由于銀行機構數(shù)量多、轉移存款隱蔽性強、認定存在爭議等原因，當事人往往對此難以舉證，法院進行調(diào)查取證的難度也較大。如何解決當事人非法轉移銀行存款的舉證困境，更好地維護當事人的合法權益，成為司法實踐中亟待解決的重要課題。一、離婚糾紛當事人非法轉移銀行存款行為概述根據(jù)婚姻法第四十七條規(guī)定，離婚時，一方隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn),或偽造債務企圖侵占另一方財產(chǎn)的，分割夫妻共同財產(chǎn)時，對隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)或偽造債務的一方,可以少分或不分。該條款是我國現(xiàn)行民事立法對當事人非法轉移夫妻共同財

2、產(chǎn)的專門規(guī)定。銀行存款屬于夫妻共同財產(chǎn)的一種常見類型，當事人非法轉移銀行存款的行為，理應適用該條款。因此，筆者認為，當事人非法轉移銀行存款，就是指離婚糾紛中一方當事人通過提取、隱匿等方式非法轉移屬于夫妻共同財產(chǎn)的銀行存款，損害另一方當事人合法權益的行為。特征分析1、隱蔽性強。隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和科技水平的提高，人們到各類銀行機構存取款均十分便利。因此，在離婚糾紛中，當事人非法轉移銀行存款不受時間和空間的限制，可以隨時轉移銀行存款，具有極高的隱蔽性。另一方面，由于銀行存款涉及個人隱私，公民一般無法查詢到他人的銀行存款數(shù)額及取款記錄，夫妻一方要發(fā)現(xiàn)另一方轉移銀行存款的行為也十分困難。因此，隱蔽性強

3、是當事人非法轉移銀行存款的顯著特點。2、舉證難度大。目前，國內(nèi)銀行機構數(shù)量繁多，營業(yè)網(wǎng)點星羅密布，可供當事人存取現(xiàn)金的選擇范圍更廣，越來越多的人選擇在不同的銀行機構開設多個銀行賬戶。因此，一旦出現(xiàn)夫妻一方非法轉移銀行存款的情況，另一方往往難以進行舉證，即使能夠舉證，也并不全面，往往會遺漏部分銀行賬戶，對非法轉移銀行存款行為無法進行全面舉證。即使當事人申請法院調(diào)查取證，難度也相當大，一般需要申請人提供相應的線索，否則法院難以對如此多的銀行機構一一進行調(diào)查取證，這無異于大海撈針，既造成了司法資源的浪費，也不利于保護當事人的合法權益。 3、認定存在爭議。在司法實踐中，對當事人非法轉移銀行存款行為的認

4、定存在較大的爭議。一般來說，當事人在夫妻存續(xù)期間提取銀行存款的行為十分普遍，那么，對于哪些情況可以認定為當事人非法轉移銀行存款，當事人非法轉移銀行存款的起算時間，以及如何界定當事人轉移銀行存款的具體數(shù)額等問題，現(xiàn)階段仍沒有定論。在離婚案件中，夫妻雙方對非法轉移銀行存款行為也存在較大爭議，對于當事人轉移銀行存款是用于夫妻共同生活還是出于非法隱匿等目的，雙方當事人常常各執(zhí)一詞，且由于當事人在夫妻存續(xù)期間家庭生活中的曰常支出一般較為瑣碎，很少有人會刻意保留相關憑證，因此容易引發(fā)當事人爭議，導致雙方矛盾激化，不利于糾紛的解決。 4、相關法律規(guī)定缺失。二、離婚糾紛當事人非法轉移銀行存款的舉證困境隨著社會

5、發(fā)展，當事人的財產(chǎn)呈現(xiàn)多元化和復雜化。在許多離婚案件中，當事人往往在不同的銀行機構開設了多個賬戶，一方當事人要對另一方非法轉移銀行存款的行為進行舉證，那是難上加難。當事人即便是能夠提供一些非法轉移銀行存款的證據(jù)，也并不完整、全面，無法真實反映出當事人非法轉移銀行存款的所有賬戶、具體數(shù)額及轉移次數(shù)等情況。當事人雖然可以向法院申請調(diào)查取證，但往往難以提供有效線索，導致法院調(diào)查工作難以順利開展，調(diào)查取證效果不理想，且大大增加了法院的工作量。難以確定當事人非法轉移銀行存款的追訴時效。根據(jù)婚姻法第十七條規(guī)定，夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)，為夫妻共同財產(chǎn)。按照該規(guī)定，一方當事人在婚姻關系存續(xù)期間轉移的

6、銀行存款，是否均可以認定為夫妻共同財產(chǎn)昵？婚姻法和相關司法解釋并沒有對上述問題予以明確規(guī)定。追訴時效的法律缺失，容易導致當事人在離婚糾紛中舉證困難，對另一方當事人非法轉移銀行存款應當從何時開始主張權利，是否應當對整個婚姻存續(xù)期間銀行存款轉移情況進行舉證，抑或是只需要對起訴之曰起近幾年的存取款情況予以舉證，當事人往往難以確定，由此導致當事人在舉證上無所適從。尤其對于那些已結婚多年的當事人來說，要對整個婚姻關系存續(xù)期間另一方當事人轉移的銀行存款進行舉證，顯然是十分困難的，而從何時開始追訴當事人非法轉移銀行存款又尚無定論，容易造成當事人在舉證上的混亂。離婚糾紛中，一方當事人主張另一方非法轉移銀行存款

7、，必須對另一方轉移銀行存款的實際用途及具體數(shù)額進行相應舉證。若一方當事人有證據(jù)證明對方轉移銀行存款屬于夫妻共同財產(chǎn)，且用于個人支出，法院可依法對當事人非法轉移銀行存款予以認定；或是轉移銀行存款一方當事人有證據(jù)證明該存款屬于個人財產(chǎn)，抑或是該存款確用于夫妻共同生活支出或償還夫妻共同債務，法院亦可依法作出相應認定。但是，根據(jù)生活經(jīng)驗，婚姻關系存續(xù)期間當事人轉移銀行存款的實際用途多種多樣，尤其是需要部分資金用于家庭生活各項支出，而該部分費用既繁雜又瑣碎，很少有人會刻意去保留相關憑證，舉證難度較大。因此，在很多離婚案件中，夫妻雙方均無法對已轉移銀行存款的實際用途及具體數(shù)額予以舉證，這無疑增加了法院審理

8、工作的難度，也不利于當事人糾紛的妥善解決。三、我國關于當事人非法轉移銀行存款行為的民事立法現(xiàn)狀目前，我國尚無一部法律法規(guī)對離婚糾紛當事人非法轉移銀行存款行為作出明確規(guī)定，也沒有關于此類民事行為的專門立法，相關司法解釋也沒有予以釋明。在各地法院審理離婚案件時主要適用的婚姻法及最高人民法院發(fā)布的關于適用婚姻法的三個司法解釋等相關法律規(guī)定中，只有少數(shù)零散的條款涉及當事人非法轉移夫妻共同財產(chǎn)行為，且過于籠統(tǒng)、抽象和含糊，對認定當事人非法轉移銀行存款行為僅具有參考借鑒意義。具體來說，我國涉及當事人非法轉移銀行存款行為的主要有婚姻法、最高人民法院關于適用婚姻法若干問題的解釋（三）（以下簡稱婚姻法解釋（三）

9、、最高人民法院關于人民法院審理離婚案件處理財產(chǎn)分割問題的若干具體意見（以下簡稱意見）等法律法規(guī)及司法解釋。婚姻法是法院審理離婚案件時主要依據(jù)的基本法律，但由于婚姻法頒布時間較早，離婚案件中出現(xiàn)的許多問題還沒有得到充分展現(xiàn)和暴露，難以為立法所吸收，加上立法本身存在的滯后性，婚姻法在認定當事人非法轉移銀行存款行為上存在先天不足?；橐龇▋H在第四十七條規(guī)定，離婚時，一方隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)，或偽造債務企圖侵占另一方財產(chǎn)的，分割夫妻共同財產(chǎn)時，對隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)或偽造債務的一方，可以少分或不分。離婚后，另一方發(fā)現(xiàn)有上述行為的，可以向人民法院提起訴訟，請求再次分割夫妻共同財

10、產(chǎn)。當事人非法轉移銀行存款屬于當事人轉移夫妻共同財產(chǎn)的一種形式，應當可適用該規(guī)定，但對于當事人轉移共同財產(chǎn)行為的定性及追訴時效、數(shù)額認定等相關問題，婚姻法并沒有作出具體規(guī)定。最高人民法院關于適用婚姻法若干問題的解釋 (一)（以下簡稱婚姻法解釋（一）第31條規(guī)定，當事人依據(jù)婚姻法第四十七條的規(guī)定向人民法院提起訴訟，請求再次分割夫妻共同財產(chǎn)的訴訟時效為兩年，從當事人發(fā)現(xiàn)之次曰起計算。按照該規(guī)定，若一方當事人非法轉移屬于夫妻共同財產(chǎn)的銀行存款，另一方可以在發(fā)現(xiàn)之次日起兩年內(nèi)請求再次分割該部分銀行存款?；橐龇ń忉專ㄈσ环交榍百J款所購不動產(chǎn)性質(zhì)的認定、父母為子女結婚買房、結婚登記瑕疵處理、一方個人財

11、產(chǎn)在婚后的收益等作出了相應規(guī)定，為各地法院正確、及時地審理各類婚姻家庭案件提供了具有可操作性的裁判依據(jù)。盡管如此，婚姻法解釋（三）也沒有對當事人非法轉移銀行存款行為作出明確規(guī)定，其第4條第 (1)項規(guī)定，婚姻關系存續(xù)期間，夫妻一方請求分割共同財產(chǎn)的，人民法院不予支持，但有下列重大理由且不損害債權人利益的除外：一方有隱藏、轉移、變賣、毀損、揮霍夫妻共同財產(chǎn)或者偽造夫妻共同債務等嚴重損害夫妻共同財產(chǎn)利益行為的。根據(jù)該規(guī)定，當事人在夫妻關系存續(xù)期間可以對另一方轉移夫妻共同財產(chǎn)行為請求分割夫妻共同財產(chǎn)。當事人非法轉移銀行存款，屬于嚴重損害夫妻共同財產(chǎn)利益行為，應當可以適用該規(guī)定。意見第21條規(guī)定：一方

12、將夫妻共同財產(chǎn)非法隱藏、轉移拒不交出的，或非法變賣、毀損的，分割財產(chǎn)時，對隱藏、轉移、變賣、毀損財產(chǎn)的一方，應予以少分或不分。具體處理時，應把隱藏、轉移、變賣、毀損的財產(chǎn)作為隱藏、轉移、變賣、毀損財產(chǎn)的一方分得的財產(chǎn)份額，對另一方應得的份額應以其他夫妻共同財產(chǎn)折抵，不足折抵的，差額部分由隱藏、轉移、變賣、毀損財產(chǎn)的一方折價補償對方。對非法隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產(chǎn)的一方，人民法院可依照民事訴訟法第一百零二條 (2012年修正的民事訴訟法第一百一十一條）的規(guī)定進行處理。該規(guī)定對一方當事人非法轉移夫妻共同財產(chǎn)可適用少分或不分夫妻共同財產(chǎn)的具體處理方式作出了規(guī)定，并明確了非法轉移夫妻共同財產(chǎn)

13、行為構成妨害民事訴訟行為，可依照民事訴訟法的規(guī)定予以制裁。當事人非法轉移銀行存款行為，應當可適用該規(guī)定。四、當事人非法轉移銀行存款舉證困境的法律對策研究針對離婚糾紛夫妻一方對另一方非法轉移銀行存款難以全面舉證的困境，筆者建議在法院系統(tǒng)建立民事訴訟當事人財產(chǎn)申報制度，由當事人主動申報包括銀行存款在內(nèi)的財產(chǎn)情況，以解決困擾當事人的舉證難問題，進一步提高工作效率，避免審判資源的浪費，更好地保護當事人的合法權益。民事訴訟當事人財產(chǎn)申報制度，是指法院受理離婚、同居析產(chǎn)等民事案件后，根據(jù)當事人的申請或依職權，由法院通知申報義務人即原告或被告在法院指定的期限內(nèi)，向法院申報財產(chǎn)情況。若申報義務人逾期不申報或不

14、實申報，應承擔相應的法律責任。民法通則第四條規(guī)定，民事活動應當遵循自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。民事訴訟法第十三條也規(guī)定，民事訴訟應當遵循誠實信用，應當本著誠實守信的理念,以善意的方式行使權利、履行義務。該原則要求民事主體在民事活動中誠實不欺、恪守信用，并在追求自己利益的同時不損害他人和社會利益，要求民事主體在民事活動中維持雙方的利益以及當事人利益與社會利益的平衡。因此，在離婚糾紛中，當事人如實向法院反映案件的有關事實，既是當事人的一種權利，更是一種法定義務。而當事人的財產(chǎn)情況在離婚案件中具有舉足輕重的地位，往往是當事人爭議較大的主要矛盾。在離婚糾紛等民事案件中建立當事人財產(chǎn)申報制度，

15、由當事人在法院指定的期限內(nèi)如實向法院申報財產(chǎn)情況，化被動舉證為主動申報，既符合民事訴訟誠實信用原則，有利于解決當事人之間的糾紛，又能更好地節(jié)約司法資源，促進案件的公正審理，有利于保護當事人的合法權利。另外，根據(jù)婚姻法第四十七條及意見第21條規(guī)定，對離婚糾紛中非法隱藏、轉移夫妻共同財產(chǎn)的一方當事人，可少分或不分夫妻共同財產(chǎn)。同時，人民法院可依照民事訴訟法第一百零二條（2012年修正的民事訴訟法第一百一十一條）的規(guī)定，按妨害民事訴訟行為予以制裁。建立民事訴訟當事人財產(chǎn)申報制度，逾期不申報財產(chǎn)情況或不如實申報的當事人，應依照上述規(guī)定，承擔相應的法律責任。這既是對當事人違反民事訴訟誠實信用原則及家庭婚

16、姻相關法律規(guī)定的一種制裁措施，也是督促當事人如實反映案件情況、保護當事人合法權益、促進社會和諧穩(wěn)定的一種有效法律手段。離婚糾紛中，夫妻一方主張另一方非法轉移銀行存款，是否可以對婚姻關系存續(xù)期內(nèi)任何時間另一方轉移銀行存款主張權利，是否應受到民事訴訟的時效約束，在婚姻法和相關司法解釋中并沒有明確規(guī)定?；橐龇ń忉?(三）第4條第（1)項規(guī)定了當事人在夫妻關系存續(xù)期間可以對另一方轉移夫妻共同財產(chǎn)行為請求分割夫妻共同財產(chǎn)，但也未指出當事人主張權利的時效期間。而婚姻法解釋（一)第31條對當事人離婚后請求分割夫妻共同財產(chǎn)則規(guī)定了兩年的訴訟時效?；橐龇ê拖嚓P司法解釋對夫妻關系存續(xù)期間及婚后等不同情形下是否適用

17、訴訟時效未作出明確統(tǒng)一的規(guī)定，容易導致審判實務理解和操作不一，不利于案件的審理工作，也對當事人的舉證造成一定的困難，不利于保護當事人的合法權益。因此，建議立法機關進一步明確訴訟時效在離婚糾紛中的適用范圍，當事人主張非法轉移銀行存款應適用時效規(guī)定?；橐龇ń忉專ㄒ?第31條也體現(xiàn)了婚姻案件適用訴訟時效的可行性及必要性。夫妻一方主張另一方非法轉移銀行存款，旨在請求法院對其在被轉移銀行存款中享有的財產(chǎn)權利予以保護，對另一方侵權行為予以制裁，符合訴訟時效的法律要件和適用范圍。若當事人在離婚糾紛中主張非法轉移銀行存款不受時效限制，容易造成當事人濫用訴權，侵害相對方權利，不利于社會安定，也增加了當事人舉證及

18、法院調(diào)查取證的難度，加大了當事人的訴訟成本。筆者建議，參照民事訴訟時效的有關規(guī)定，離婚糾紛當事人主張非法轉移銀行存款應適用以下時效規(guī)定： 1、夫妻一方主張另一方非法轉移銀行存款的時效為兩年，從知道或應當知道權利被侵害之日起計算。根據(jù)民法通則第一百三十五條和第一百三十七條的規(guī)定，權利人在知道或者應當知道其權利被侵害時起兩年內(nèi)，應當向法院請求保護其民事權利。若在法定訴訟時效期間屆滿之后，權利人行使請求權的，人民法院就不再予以保護，權利人將依法喪失其勝訴權。在離婚糾紛中，如果有證據(jù)證明當事人知道另一方有非法轉移銀行存款行為，或從現(xiàn)有證據(jù)可推定其已經(jīng)知道另一方非法轉移銀行存款，該當事人應當在兩年內(nèi)向法

19、院主張權利。若超過兩年向法院主張權利，則其主張已超過訴訟時效，法院依法不予支持。 2、夫妻一方主張另一方非法轉移銀行存款的時效最長為20年，從當事人轉移銀行存款之日起計算。根據(jù)民法通則第一百三十七條規(guī)定，在權利人不知道自己的權利被侵害的情況下，法院保護其權利的時效最長為20年，從權利被侵害之日起算。在離婚糾紛中，若確無證據(jù)證明一方知道或應當知道另一方非法轉移銀行存款，一方主張非法轉移銀行存款的時效最長不能超過20年。若距離另一方轉移銀行存款之日已超過20年，即使是發(fā)生在婚姻關系存續(xù)期間，人民法院也不予保護。夫妻一方在離婚后，發(fā)現(xiàn)另一方有非法轉移銀行存款行為的，可以向人民法院提起訴訟，請求再次分

20、割被轉移銀行存款的訴訟時效為兩年，從當事人發(fā)現(xiàn)之次日起計算。若一方在離婚后發(fā)現(xiàn)另一方有非法轉移銀行存款行為，依照婚姻法解釋（一)第31條規(guī)定：“當事人依據(jù)婚姻法第四十七條的規(guī)定向人民法院提起訴訟，請求再分割夫妻共同財產(chǎn)的訴訟時效為兩年，從當事人發(fā)現(xiàn)之次日起計算?！痹趦赡陜?nèi)可以再次向法院起訴，請求法院對已轉移的銀行存款予以分割。若超過兩年的訴訟時效，法院應予以駁回?；橐龃胬m(xù)期間家庭生活開支可參照年人均消費性支出標準在當事人轉移銀行存款數(shù)額中予以扣除。如何對夫妻一方非法轉移銀行存款的實際用途和具體數(shù)額進行舉證及認定，是當事人在離婚案件中經(jīng)常遇到的難題，也是給審判人員出的一道難題。若當事人能舉證證明其轉移銀行存款用于夫妻共同生活，法院