財(cái)政結(jié)算中心內(nèi)部會計(jì)控制制度

1、肈荿蒄螂羄莈蚇薄羀莇莆袀 財(cái)政結(jié)算中心（支付中心）內(nèi)部會計(jì)控制制度為認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財(cái)會法律法規(guī)，規(guī)范財(cái)政資金，保證國庫集中支付工作和會計(jì)核算工作的順利與安全，保證會計(jì)資料的完整，制定本制度。 第一條 財(cái)政結(jié)算中心（支付中心）主任（以下簡稱結(jié)算中心）負(fù)責(zé)組織中心內(nèi)部會計(jì)控制制度的制定、貫徹執(zhí)行和監(jiān)督。副主任協(xié)助主任做好所分管部門內(nèi)部會計(jì)控制制度的具體組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。 第二條 加強(qiáng)崗位培訓(xùn)和紀(jì)律教育，不斷提高職業(yè)道德水平。結(jié)算中心根據(jù)工作需要和人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)水平開展多種形式的會計(jì)理論、會計(jì)電算化知識和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)水平和工作能力，適應(yīng)本職工作需要。加強(qiáng)法制教育和紀(jì)律教育，增強(qiáng)法

2、紀(jì)觀念和職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識，努力提高工作人員的職業(yè)道德水平。 第三條 明確崗位職責(zé)，實(shí)行層級授權(quán)管理。一、主任崗位職責(zé)：1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的各項(xiàng)方針政策，主持中心的全面工作，對區(qū)財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。2、建立健全并監(jiān)督實(shí)施中心內(nèi)部管理制度，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，化解工作矛盾，確保中心各項(xiàng)工作健康、有序、規(guī)范地運(yùn)作。3、負(fù)責(zé)抓好中心的政治思想工作和廉政建設(shè)，教育引導(dǎo)并組織中心工作人員做到“文明服務(wù)”、“文明辦公”，樹立“窗口”良好形象。4、負(fù)責(zé)檢查中心各崗位職責(zé)落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不斷提高工作效率和業(yè)務(wù)質(zhì)量。5、按區(qū)財(cái)政局安排和工作需要，組織工作人員政治及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高中心人員素質(zhì)。6、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與

3、財(cái)政局各相關(guān)科室、代理銀行、行政事業(yè)單位及相關(guān)單位的業(yè)務(wù)關(guān)系，保證中心工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。7、認(rèn)真完成區(qū)財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。二、副主任崗位職責(zé)：1、協(xié)助中心主任搞好分管的行政管理和會計(jì)工作，對中心主任負(fù)責(zé)。2、協(xié)助中心主任建立健全內(nèi)部管理制度，抓好職業(yè)道德建設(shè)，增加服務(wù)意識。3、督促中心人員做好財(cái)政集中支付和會計(jì)集中核算工作，考核中心各崗位的工作質(zhì)量。4、對財(cái)政集中支付業(yè)務(wù)所涉及的資金管理和使用提出建議，對各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和支出情況進(jìn)行監(jiān)控，不斷提高財(cái)政資金的使用效益。5、負(fù)責(zé)收入類科目的會計(jì)核算工作。6、負(fù)責(zé)處理與區(qū)財(cái)政局各業(yè)務(wù)科室的業(yè)務(wù)往來，定期與國庫科、綜合科對賬。7、指導(dǎo)各單位報(bào)賬員

4、做好財(cái)政集中支付和結(jié)報(bào)工作，協(xié)調(diào)做好各會計(jì)集中核算單位年度統(tǒng)一報(bào)表工作。8、認(rèn)真完成區(qū)財(cái)政局領(lǐng)導(dǎo)和中心主任交辦的其他任務(wù)。三、審核會計(jì)崗位職責(zé)： 1、依照國家法律、法規(guī)和財(cái)政部門的規(guī)定，掌握各單位的用款計(jì)劃和財(cái)務(wù)收支狀況，控制各單位的用款額度。 2、審核各報(bào)賬單位報(bào)支的基本支出項(xiàng)目是否符合開支標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目支出是否專款專用。3、審核各單位報(bào)賬員報(bào)送的各種原始單據(jù)是否合法、合規(guī)，報(bào)支金額與所附原始單據(jù)金額是否相符。4、審核各單位每筆報(bào)支手續(xù)是否齊全并提出審核處理意見。5、定期對審核中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)，提出建議，逐步完善各項(xiàng)規(guī)章制度，促使各單位財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范、有序進(jìn)行。6、增強(qiáng)窗口服務(wù)意識，正確按

5、操作規(guī)程和服務(wù)規(guī)范辦事，正確處理好服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系。7、完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四、前臺支付會計(jì)崗位職責(zé)：1、按照行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度和有關(guān)規(guī)定辦理財(cái)政國庫集中支付業(yè)務(wù)，實(shí)施財(cái)政監(jiān)督。2、審核各單位報(bào)送的原始單據(jù)是否合法、合規(guī)，報(bào)支金額與所附單據(jù)是否相符，報(bào)支項(xiàng)目手續(xù)是否齊全。3、負(fù)責(zé)開具財(cái)政直接支付憑證，做到支付金額準(zhǔn)確無誤、預(yù)算科目運(yùn)用正確、摘要說明清楚。4、負(fù)責(zé)開具轉(zhuǎn)賬支票，登記轉(zhuǎn)賬支票登記簿。5、負(fù)責(zé)開具現(xiàn)金報(bào)支支付通知單，編制現(xiàn)金支付的會計(jì)憑證，做到會計(jì)業(yè)務(wù)處理及時，會計(jì)科目運(yùn)用準(zhǔn)確，保證會計(jì)資料真實(shí)、完整。6、及時編制財(cái)政直接支付匯總清算單和財(cái)政支出日報(bào)表，保證及時與人民銀行和

6、代理銀行進(jìn)行清算。7、負(fù)責(zé)部分單位會計(jì)憑證的整理和裝訂。8、認(rèn)真完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 五、后臺核算會計(jì)崗位職責(zé)：1、按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度辦理各單位的會計(jì)核算，實(shí)施會計(jì)監(jiān)督。2、審核各單位報(bào)送的原始單據(jù)是否合法、合規(guī)，報(bào)支金額與所附單據(jù)是否相符，報(bào)支項(xiàng)目手續(xù)是否齊全。3、編制轉(zhuǎn)賬支付、統(tǒng)發(fā)工資、離退休工資、托收項(xiàng)目（水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)）、代收（扣）代付項(xiàng)目的記賬憑證，做到會計(jì)業(yè)務(wù)處理及時，會計(jì)科目運(yùn)用準(zhǔn)確，保證會計(jì)資料真實(shí)、完整。4、負(fù)責(zé)個人代扣款（住房公積金、社保金、個人所得稅）的申報(bào)和繳納事項(xiàng)。5、登記各報(bào)賬單位固定資產(chǎn)臺賬。6、負(fù)責(zé)部分單位會計(jì)憑證的裝訂。7、認(rèn)真完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦

7、的其他任務(wù)。六、復(fù)核會計(jì)崗位職責(zé)：按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度辦理會計(jì)復(fù)核業(yè)務(wù)，實(shí)施會計(jì)監(jiān)督2、負(fù)責(zé)復(fù)核會計(jì)憑證，復(fù)核前臺支付支付會計(jì)、后臺核算會計(jì)科目運(yùn)用是否正確、會計(jì)處理是否妥當(dāng)。3、對于存在問題的記賬憑證提出處理意見并要求前臺支付會計(jì)、后臺核算會計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。4、對憑證復(fù)核確認(rèn)后進(jìn)行會計(jì)電算化處理并于每期終了時生成各單位會計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。5、負(fù)責(zé)于每期終了時及時打印各單位財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，每年度終了時打印各單位財(cái)務(wù)會計(jì)賬冊。6、定期與各報(bào)賬單位進(jìn)行對賬。7、及時向?qū)徲?jì)部門提供年度財(cái)政同級審計(jì)、預(yù)算單位領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)和其他審計(jì)所需要的的會計(jì)資料。認(rèn)真完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。第四條 開戶

8、銀行須對財(cái)政資金支出實(shí)行安全控制。開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定，遵守結(jié)算中心有關(guān)制度和規(guī)范，加強(qiáng)資金結(jié)算及監(jiān)管，單位預(yù)留印鑒須加蓋結(jié)算中心結(jié)算專用章。 第五條 建立內(nèi)部監(jiān)督檢查制度。監(jiān)督檢查內(nèi)容主要包括：對各會計(jì)崗位在內(nèi)部會計(jì)控制上存在的缺陷和問題提出改進(jìn)意見；對執(zhí)行內(nèi)部會計(jì)控制制度方面成績突出的部門和人員提出表彰建議，對違反內(nèi)部會計(jì)控制制度的部門和人員提出處理意見。 第六條 積極主動接受有關(guān)部門和單位監(jiān)督。結(jié)算中心在貫徹執(zhí)行國家財(cái)會法律法規(guī)過程中，要積極配合主動接受財(cái)政、審計(jì)和監(jiān)察等有關(guān)部門對支付中心貫徹執(zhí)行財(cái)會法律法規(guī)情況的監(jiān)督檢查。在中心會計(jì)核算軟件網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)中增加審計(jì)平臺端口，為實(shí)行

9、網(wǎng)上審計(jì)創(chuàng)造條件。建立部門單位聯(lián)系制度，結(jié)算中心及各業(yè)務(wù)科要經(jīng)常深入集中管理部門和單位，加強(qiáng)情況溝通，及時處理和解決財(cái)政資金支付工作中出現(xiàn)的問題，爭取部門和單位對工作的支持；通過走訪、座談會和征求意見書等形式，廣泛征求部門單位意見和建議，接受社會監(jiān)督，不斷改進(jìn)中心工作。 第七條 加強(qiáng)會計(jì)檔案管理，確保會計(jì)資料完整。會計(jì)檔案資料內(nèi)容包括經(jīng)單位審核的會計(jì)報(bào)表、會計(jì)賬簿、會計(jì)憑證等。結(jié)算中心設(shè)立會計(jì)檔案管理員，負(fù)責(zé)辦理中心形成的各類檔案的立卷、歸檔、保管、查閱等具體工作。嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)檔案管理辦法，制定中心有關(guān)會計(jì)檔案管理的各項(xiàng)規(guī)定，妥善保管會計(jì)檔案，防止毀損、散失和泄密，建立會計(jì)檔案借閱制度，會計(jì)檔

10、案員有責(zé)任對所保管的單位會計(jì)資料的保密性和安全性負(fù)責(zé)，有關(guān)單位或部門借閱支付中心保管的單位會計(jì)檔案資料必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意。單位會計(jì)檔案資料在結(jié)算中心保管期為兩年，期滿后移交檔案單位保存。 第八條 建立獎懲激勵制度。根據(jù)平時各部門執(zhí)行統(tǒng)一會計(jì)制度情況、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督檢查情況、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門外部審計(jì)監(jiān)督監(jiān)察情況，以及納入集中管理單位的反饋意見，綜合進(jìn)行量化考評，對執(zhí)行內(nèi)部會計(jì)控制制度成績突出的部門和個人，作為年度評選先進(jìn)和提拔使用的重要條件。對執(zhí)行內(nèi)部會計(jì)控制制度不力，或存在嚴(yán)重問題的部門和個人，要進(jìn)行嚴(yán)肅批評并限期改正，嚴(yán)重的給予黨紀(jì)政紀(jì)處分。 芅裊袈肂蚄襖肀莇薀襖膃膀下面是贈送的年度工

11、作總結(jié)，不需要的朋友可以下載后編輯刪除！歡迎再度光顧XXXX年度工作總結(jié)尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：XXXX就快結(jié)束，回首XXXX年的工作，有工作成功的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)的艱辛，也有遇到困難和挫折時惆悵。不知不覺中緊張而有序的一年就要過去了，一年以來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的悉心關(guān)懷與指導(dǎo)下，在同事們的支持和幫助下，通過自身的努力，各方面都取得了一定進(jìn)步，較好的完成了本職工作。為以后更好的工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，現(xiàn)將工作情況作簡要總結(jié)。一要不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)。具有良好綜合素質(zhì)是做好本職工作的前提和條件。一年以來始終把學(xué)習(xí)放在重要位置，努力在提高自身綜合素質(zhì)上下功夫。不斷學(xué)習(xí)專業(yè)技能，向周圍工

12、作經(jīng)驗(yàn)豐富的同事學(xué)習(xí)，用知識充實(shí)自己，擴(kuò)大知識面，努力提高自身綜合素質(zhì)。 二 做到盡心盡力，嚴(yán)格履行自己的崗位職責(zé)。樹立公司現(xiàn)象，使客戶對公司產(chǎn)品的滿意度最大化，做好技術(shù)服務(wù)工作，同時也是對公司產(chǎn)品宣傳。以及對公司產(chǎn)品性能的收集，以便作出及時改進(jìn)，使產(chǎn)品更好的滿足現(xiàn)場的使用要求。三要學(xué)會善于溝通交流，加強(qiáng)協(xié)助協(xié)調(diào)?，F(xiàn)場技術(shù)服務(wù)人員不僅要有較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)，還應(yīng)該具有良好的溝通交流能力，一種產(chǎn)品很多時候是由于操作不當(dāng)才出現(xiàn)問題，而往往不是客戶反映的質(zhì)量不行，所以這個時候就需要我們找出癥結(jié)所在，和客戶進(jìn)行交流，規(guī)范操作，從而避免客戶對產(chǎn)品的不信任乃至公司形象的損害。在過去的工作中得到了一些體會，在工作中心態(tài)很重要，工作要有激情，保持陽光的微笑，可以拉近人與人之間的距離，便于和客戶溝通。在日常的工作中做到較好跟客戶溝通，做到令客戶滿意，每次優(yōu)秀的技術(shù)服務(wù)，代表了客戶對本公司產(chǎn)品多了一份了解和信任。 四 要繼續(xù)學(xué)習(xí)專業(yè)知識，做到實(shí)際掌握，熟練操作。一年來，通過不斷學(xué)習(xí)和摸索，學(xué)習(xí)了氣體的產(chǎn)生、收集及方法，逐漸熟悉和掌握了本公司推出的燃?xì)鈾C(jī)的工作原理、操作方法。在部門領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，熟悉并掌握了公司推出的科邁控制系統(tǒng)的原理、調(diào)試方法，并且到武漢陳家沖垃圾電廠對燃?xì)鈾C(jī)控制系統(tǒng)改造，學(xué)習(xí)調(diào)試，積累了一些經(jīng)驗(yàn).