最新-反洗錢培訓(xùn)課件《反洗錢法》-PPT精品

1、 反洗錢法簡介 十屆全國人大常委會第二十四次會議于2019年10月31日，表決通過了中華人民共和國反洗錢法，規(guī)定該法于2019年1月1日起施行。 中華人民共和國反洗錢法的頒布實施，對我國反洗錢工作產(chǎn)生了重大而深遠(yuǎn)的影響。 反洗錢法明確了我國反洗錢監(jiān)督管理、金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)、反洗錢調(diào)查、反洗錢國際合作以及法律責(zé)任等方面的內(nèi)容，正式建立了我國預(yù)防洗錢的基本法律制度。反洗錢法共分為七章、三十七條。其主要內(nèi)容可以從調(diào)整范圍、監(jiān)督管理、核心主體、行政調(diào)查、國際合作、法律責(zé)任和特別關(guān)注等幾個方面來學(xué)習(xí)了解。 （一）調(diào)整范圍：預(yù)防洗錢活動 我國的反洗錢法是一部調(diào)整預(yù)防洗錢活動的法律。反洗錢法所規(guī)定的具體

2、調(diào)整范圍涉及以下內(nèi)容： 1、實施預(yù)防洗錢行為的主體。主要包括兩類：一類是義務(wù)主體，另一類是執(zhí)法主體。 （1）義務(wù)主體。包括在我國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)和按照規(guī)定履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)。 （2）執(zhí)法主體。即承擔(dān)反洗錢監(jiān)管職責(zé)的部門和機構(gòu)，主要包括國務(wù)院反洗錢行政主管部門即中國人民銀行，國務(wù)院有關(guān)部門和機構(gòu)。 2、預(yù)防洗錢的對象。 預(yù)防洗錢的對象就是洗錢活動。反洗錢法規(guī)定的“洗錢活動”，是指通過各種方式掩飾、隱瞞反洗錢法規(guī)定的犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動。根據(jù)我國洗錢活動的實際情況，將來源于“毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融

3、詐騙犯罪”的所得及其收益的洗錢活動，作為預(yù)防和打擊的重點。 3、預(yù)防洗錢的措施或內(nèi)容。 根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，既包括金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)根據(jù)本法建立并實施的客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報告制度，也包括國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)進(jìn)行的監(jiān)督管理、調(diào)查和國際合作。 “反恐融資”是反洗錢整體工作的一個組成部分。反洗錢法所規(guī)定的反洗錢措施同時適用于預(yù)防監(jiān)控資助恐怖主義的活動。 （二）監(jiān)督管理：央行主管、明確職責(zé)、協(xié)調(diào)合作 反洗錢法根據(jù)我國國情，借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗，確立了我國的反洗錢工作機制的模式為：確立一個部門為行政主管部門，全面負(fù)責(zé)國家的反洗錢行政事務(wù)，其他部門、機構(gòu)在

4、職責(zé)范圍內(nèi)分工負(fù)責(zé)、相互配合的監(jiān)督管理機制，以全面提高洗錢預(yù)防和監(jiān)控能力。第四條規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢行政管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。并同時規(guī)定，國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)和司法機關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。 中國人民銀行的職責(zé) (1)組織、協(xié)調(diào)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作；(2)制定或者會同有關(guān)部門制定反洗錢規(guī)章制度；(3)監(jiān)督、檢查金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；(4)設(shè)立反洗錢信息中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易的接收、分析；(5)向偵查機關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；(6)進(jìn)行可疑交易的調(diào)查，以及在法定情形

5、下行使對資金的臨時凍結(jié)權(quán)；(7)行使行政處罰權(quán)；(8)會同國務(wù)院有關(guān)部門監(jiān)督管理特定非金融機構(gòu)的反洗錢工作。 （三）核心主體：承擔(dān)反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu) 反洗錢法明確金融機構(gòu)是承擔(dān)反洗錢義務(wù)的主要主體，這是基于反洗錢工作的現(xiàn)實選擇。作為現(xiàn)代社會資金融通的主渠道，金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域。因此，實施預(yù)防洗錢的行為必須以金融機構(gòu)為核心主體，通過金融機構(gòu)監(jiān)測并報告異常資金流動，發(fā)現(xiàn)并控制犯罪資金。但是，金融機構(gòu)并不是洗錢的唯一渠道，隨著金融監(jiān)管制度的不斷嚴(yán)格和完善，洗錢逐步向非金融機構(gòu)滲透。 1、金融機構(gòu)的范圍 反洗錢法正式將預(yù)防、監(jiān)控洗錢的領(lǐng)域擴大到所有金融業(yè)，并具體列舉了承擔(dān)反洗錢義務(wù)的金融

6、機構(gòu)：(1)政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)等銀行業(yè)金融機構(gòu)；(2)證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司等證券期貨業(yè)金融機構(gòu)；(3)保險公司；(4)信托投資公司。另外，反洗錢法授權(quán)國務(wù)院反洗錢行政主管部門確定公布承擔(dān)反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。 2、金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù) 反洗錢法具體明確了金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)： (1)建立反洗錢內(nèi)部控制制度，并設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；(2)建立客戶身份識別制度；(3)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；(4)執(zhí)行大額和可疑交易報告制度；(5)開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作等。其中，客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大

7、額交易和可疑交易報告制度等三項制度是金融機構(gòu)反洗錢核心制度。 客戶身份識別制度 是指金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者與其進(jìn)行交易時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)真實有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時更新客戶的身份信息資料的制度。 反洗錢法規(guī)定的身份識別主要涉及以下主體： 在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔匯兌、票據(jù)兌付等一次金融服務(wù)時的客戶；由他人代理客戶辦理業(yè)務(wù)時的代理人和被代理人；與客戶建立人身保險、信托業(yè)務(wù)時，與客戶不一致的合同的受益人。 反洗錢法對身份識別的具體要求是：對以上主體的有效身份證件或其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記；必要時，可以

8、向公安、工商行政管理部門核實客戶的有關(guān)身份信息；通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取法律規(guī)定的身份識別措施；不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。 金融機構(gòu)履行客戶身份識別義務(wù)的程度，充分反映了其對預(yù)防和控制洗錢活動的內(nèi)部控制程序的實施力度。 客戶身份資料和交易記錄保存制度 指金融機構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限的的制度。 設(shè)立該制度的主要目的有三個：一是作為金融機構(gòu)履行客戶身份識別和交易報告義務(wù)的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違反犯罪活動的調(diào)查、偵查、起

9、訴、審判提供證據(jù)。 在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶的身份資料和交易信息至少保存5年。金融機構(gòu)破產(chǎn)或者解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易信息移交指定的機構(gòu)。 大額和可疑交易報告制度 大額交易報告制度 指凡支付金額在規(guī)定金額以上的交易，不論是否異常都要向反洗錢行政主管部門報告的制度。 可疑交易報告制度 指金融機構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報告的制度。 （四）反洗錢調(diào)查：預(yù)防洗錢的必要措施 反洗錢行政調(diào)查是指在刑事偵查程序前，由有權(quán)機關(guān)依法對涉嫌洗錢的可疑交易活動予以核實和查證的一種具體行政行為及強制措施。洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉(zhuǎn)

10、移，隨著支付結(jié)算技術(shù)手段的不斷發(fā)展，資金的劃轉(zhuǎn)和提取，無論是境內(nèi)還是跨境，都非常便捷和迅速，尤其是跨境劃轉(zhuǎn)，一旦得逞，犯罪資金將難以被監(jiān)控和追繳。為了有效解決緊急情況下犯罪資金轉(zhuǎn)移、外逃等問題，因此，反洗錢法設(shè)置了刑事偵查程序前的反洗錢行政調(diào)查程序。 根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，享有調(diào)查權(quán)的主體是國務(wù)院反洗錢行政主管部門及其省一級派出機構(gòu)；調(diào)查的對象是金融機構(gòu)；調(diào)查措施包括詢問、查閱、復(fù)制、封存及臨時凍結(jié)資金賬戶；對調(diào)查活動的總體要求是，調(diào)查人員不少于二人，并出示合法證件和調(diào)查通知書。 為了避免權(quán)力濫用，保護(hù)單位和個人的合法財產(chǎn)權(quán)利，法律嚴(yán)格限定了調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限： 一是只對可

11、能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料才能進(jìn)行封存，對涉案賬戶資金有可能轉(zhuǎn)移至境外的，才可采取臨時凍結(jié)措施； 二是只有國務(wù)院反洗錢行政主管部門才可以采取臨時凍結(jié)措施，并且必須報經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)； 三是臨時凍結(jié)以二日為限。金融機構(gòu)在按照國務(wù)院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結(jié)措施后四十八小時內(nèi)，未接到偵查機關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當(dāng)立即解除臨時凍結(jié)措施。 （五）國際合作：形成反洗錢的國際網(wǎng)絡(luò) 開展有效的國際合作是反洗錢和反恐融資取得成功的重要前提條件。遏制和打擊跨國洗錢活動必須通過規(guī)范和協(xié)調(diào)國內(nèi)、國際立法，加強反洗錢國際合作。且我國已經(jīng)批準(zhǔn)加入的聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精

12、神藥物公約、聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約、聯(lián)合國反腐敗公約和制止向恐怖主義提供資助的國際公約等，都明確要求各成員國建立健全反洗錢法律制度。 因此，反洗錢國際合作既是我國加入多項重要國際公約時所承諾的國際義務(wù)，也是反洗錢工作的客觀需要。 反洗錢法對國際合作的原則做出了規(guī)定:一是明確我國將根據(jù)所締結(jié)或者參加的國際條約，或者按照平等互惠原則，開展反洗錢國際合作;二是明確中國人民銀行依照國務(wù)院授權(quán)，代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢合作，依法與境外反洗錢機構(gòu)交換與反洗錢有關(guān)的信息和資料；三是規(guī)定涉及追究洗錢犯罪的司法協(xié)助，由司法機關(guān)依照有關(guān)法律的規(guī)定辦理法。同時反洗錢法規(guī)定的內(nèi)容也充分考慮

13、、吸收了其他國家、國際條約的有關(guān)規(guī)定，為反洗錢國際合作、聯(lián)合打擊洗錢犯罪提供了一個平臺。 （六）法律責(zé)任：有效實施的重要保障 反洗錢法根據(jù)反洗錢自身的特點，對違法與法律責(zé)任做出了切實可行的規(guī)定。 法律責(zé)任主體 法律責(zé)任的主體主要是兩類: 一是反洗錢行政主管部門和其他負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)及其工作人員； 一是金融機構(gòu)及其高級管理人員和直接責(zé)任人員。 法律責(zé)任形式 違法依其性質(zhì)與危害的程度不同，可分為刑事違法（犯罪）、民事違法和行政違法（違反行政管理法規(guī)的行為）等，法律責(zé)任是同違法行為聯(lián)系在一起的。反洗錢法律責(zé)任形式主要是行政責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法承擔(dān)刑事責(zé)任。 對違反行政管理法規(guī)的行

14、為，應(yīng)當(dāng)追究行政責(zé)任，并給予行政制裁。行政制裁分為行政處罰與行政處分。 行政處罰。是由國家特定的行政機關(guān)給予犯有輕微違法行為而尚不夠刑事處分的公民或法人的一種制裁，必須根據(jù)法律實施，無處分權(quán)的單位不得行使。 1）對單位的處罰。對單位責(zé)令限期整改和罰款處罰。對于罰款的處罰，可根據(jù)不同的情況，最低二十萬元，最高五百萬元。 2）對個人的處罰。取消任職資格，禁止從事有關(guān)金融行業(yè)工作以及罰款。罰款數(shù)額最低一萬元，最高五十萬元。 行政處分。又稱紀(jì)律處分，是國家機關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位根據(jù)法律或規(guī)章制度，按行政隸屬關(guān)系給予犯有輕微違法失職行為或違反內(nèi)務(wù)紀(jì)律人員的一種制裁。實施行政處分必須是具有這種處分權(quán)的單位或部

15、門。 在我國，行政處分有警告、記過、記大過、降級、降職、開除留用察看、開除等。對于反洗錢行政主管部門和其他監(jiān)管部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員不依法履行職責(zé)的行為，如違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施，泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私等，依法給予行政處分。反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)依法責(zé)令金融機構(gòu)給予其董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員紀(jì)律處分。 （七）特別關(guān)注：公民合法權(quán)益的保護(hù) 反洗錢立法如何作到既要起到防止將非法資金轉(zhuǎn)為合法資金，以及發(fā)現(xiàn)可疑交易的作用，同時又要保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益、商業(yè)秘密和個人隱私，避免影響正常的金融活動和經(jīng)濟(jì)活動

16、，保障金融活動和經(jīng)濟(jì)活動的順暢進(jìn)行，是立法過程中研究的一個重要問題。為實現(xiàn)這一立法目的，反洗錢法從以下幾個方面作了規(guī)定： 1、資料保密。反洗錢法明確規(guī)定，對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何組織和個人提供。規(guī)定任何單位和個人在履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)中獲得客戶身份資料和交易信息，都要保密，不得泄漏。 2、使用范圍限制。反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。 3、設(shè)立統(tǒng)一的信息中心。為有效地打擊洗錢犯罪活動，收集反洗錢信息是一個必