商業(yè)銀行管理第1章-商業(yè)銀行概論課件

1、第1章商業(yè)銀行概論1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.4商業(yè)銀行的功能1.5商業(yè)銀行的原則1.6本章回顧1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系中最重要的金融機構(gòu) 是全球金融體系的核心，在現(xiàn)代經(jīng)濟社會中發(fā)揮著十分重要的作用。商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，它經(jīng)營存款貨幣、以多種金融負債籌集資金、 能利用負債進行信用創(chuàng)造，并以多種金融資產(chǎn)作為經(jīng)營對象，向客戶提供多元化金融服務。商業(yè)銀行伴隨市場經(jīng)濟產(chǎn)生和發(fā)展，同時對社會經(jīng)濟發(fā)展起著重要的作用。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 中華人民共和國商業(yè)銀行法 (以下簡稱 商業(yè)銀行法 規(guī)定: “商業(yè)銀行是指依照本法和 中華人民共和國公

2、司法 (以下簡稱 公司法 設立的吸收公眾存款、 發(fā)放貸款、 辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人?！?.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.1 國外商業(yè)銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行的歷史源遠流長，起源于古代的貨幣經(jīng)營業(yè)。 銀行的英語單詞為bank源于古代法語單詞banque和意大利語單詞banca，古語詞意為“長凳”，即“貨幣交易桌”。 由于早期銀行辦理存款和為商業(yè)服務的基于真實商品生產(chǎn)交易的短期自償性貸款，因此被冠名為商業(yè)銀行。 公元前2000年，中東地區(qū)巴比倫寺廟就有代人保管貴重物品的經(jīng)營機構(gòu)，這些保管機構(gòu)收取相應的保管費，在保管期間將保管品貸放出去，從而收取利息。 公元前500年左右，希臘寺廟雖然沒有辦理貸放業(yè)務，

3、但也從事金銀財寶的保管業(yè)務。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.1 國外商業(yè)銀行的產(chǎn)生 公元前200年，羅馬出現(xiàn)了從事兌換、放貸、信托等業(yè)務的經(jīng)營機構(gòu)。 中世紀時期，由于貨幣經(jīng)營機構(gòu)對窮人放貸利率過高， 貨幣經(jīng)營受到了宗教勢力的反對。 13世紀末，在文藝復興時期的意大利，近代商業(yè)銀行開始產(chǎn)生。當時，意大利成為了歐洲的貿(mào)易中心，威尼斯、 熱那亞成為當時全球主要的國際貿(mào)易中心。專門的貨幣兌換商，專業(yè)從事貨幣兌換業(yè)務，逐步演變成為兼具存款、 貸款、 匯兌支付、 結(jié)算等多功能的早期銀行。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.1 國外商業(yè)銀行的產(chǎn)生 早期意大利的代表性銀行有1272年設立的巴爾迪銀行、 1310年設立

4、的佩魯齊銀行、1397年設立的麥迪西銀行、 1407年設立的熱那亞圣喬治銀行。比較具有近代意義的銀行是1587年設立的威尼斯銀行。莎士比亞早期的重要作品 威尼斯商人 就塑造了夏洛克這一唯利是圖、 冷酷無情的高利貸者的典型形象。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.1 國外商業(yè)銀行的產(chǎn)生 16世紀末開始，意大利的銀行制度逐步傳到歐洲大陸各國，歐洲大陸各國近代的代表性銀行有1609年成立的阿姆斯特丹銀行、1619年成立的漢堡銀行、1621年成立的紐倫堡銀行等。 1694年，英格蘭銀行成立。英格蘭銀行適應了現(xiàn)代社會化大生產(chǎn)的需要，表現(xiàn)出強大的競爭力，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，歐洲大陸及其他國家紛紛效仿設立現(xiàn)代

5、股份制商業(yè)銀行。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生 中國的商業(yè)銀行源自古代的票號、當鋪、錢莊等。典當是中國境內(nèi)一種古老的信用業(yè),有官辦的,也有私辦的。南北朝時期,民間出現(xiàn)了經(jīng)營質(zhì)押放款的質(zhì)典事業(yè)。唐朝質(zhì)庫(典當)發(fā)展成獨立行業(yè)。唐朝元和初年(806年)便產(chǎn)生了匯兌辦法,當時稱之為“飛錢”或“便錢”。宋朝開寶三年(970年)設“便錢務”,辦理匯兌。明朝典當業(yè)比較普遍,而錢莊在兌換業(yè)務之外,逐步經(jīng)營存款與放款,是當時的重要信用機構(gòu)。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生 清朝信用機構(gòu)極為復雜,當鋪、錢莊、票號、官銀錢號、銀行同時并存。中國第一家票號是清朝嘉慶年間(179

6、61820),山西平遙富商開設的“日升昌”票號。清朝咸豐四年(1854年)陜西省首次設立官銀錢號。 1896年10月,中國首家商業(yè)銀行中國通商銀行設立。 1908年,清朝政府頒布銀行通則,帶動中國民族資本紛紛開設中資商業(yè)銀行。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生 在國民政府時期有著名的“北四行”即金城銀行、鹽業(yè)銀行、中南銀行和大陸銀行,“南四行”即浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行、上海商業(yè)儲蓄銀行和新華銀行。至1933年,中資商業(yè)銀行達273家。當時上海有83家中資銀行、38家外商銀行,上海因此成為當時中國的金融中心。1949年以前,舊銀行主要為“四行二局一庫”:中央銀行、中國銀行、交

7、通銀行和中國農(nóng)民銀行;中央信托局和郵政儲蓄匯業(yè)局;中央合作金庫。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生 1948年12月1日,中國人民銀行在石家莊成立。1949年2月中國人民銀行由石家莊遷至北京,迅速建立各級分支機構(gòu)。中國銀行和交通銀行經(jīng)過改造后均采取總管理處、分行、支行三級體制。1951年8月,農(nóng)業(yè)合作銀行成立。至此,一個由中國人民銀行為統(tǒng)一領導的銀行管理體系初步建立。 1954年,中國成立了中國人民建設銀行,隸屬于財政部;1955年和1963年曾兩度成立中國農(nóng)業(yè)銀行,但又于1957年和1965年兩度合并于中國人民銀行。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生從1953

8、年到1979年,中國人民銀行實際上成了中國唯一的一家銀行,既行使中央銀行職能,又從事各項具體的業(yè)務活動。 1979年之后,中國開始實行改革開放,逐步確立建立社會主義市場經(jīng)濟體制的目標,商業(yè)銀行體系逐步形成。一方面,在建立和完善中國人民銀行作為中央銀行的基礎上,分設中國工商銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國人民建設銀行(后改名為中國建設銀行),進而將這四大國有銀行逐步實行企業(yè)化、商業(yè)化改革,使之成為“真正的銀行”;1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生另一方面,相繼設立了一批股份制商業(yè)銀行,如交通銀行、中信銀行、中國光大銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行等,進而還設立了一批城

9、市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。2003年度中國銀行業(yè)情況如表1-1所示。 中國四大國有獨資商業(yè)銀行凈利潤總額和人均利潤如表1-2所示。1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.1.2中國商業(yè)銀行的產(chǎn)生1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.1國外商業(yè)銀行的發(fā)展 發(fā)展到現(xiàn)在,商業(yè)銀行已經(jīng)成為全球金融機構(gòu)體系的核心。通觀全球銀行業(yè),歐美等主要發(fā)達國家仍為世界商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的主導,但是,無論是從銀行數(shù)量還是從商業(yè)銀行一級資本構(gòu)成等數(shù)據(jù)來看,世界商業(yè)銀行業(yè)的力量開始從西歐向亞太地區(qū)轉(zhuǎn)移。 歐洲是老牌銀行業(yè)發(fā)達地區(qū)。英國長期占據(jù)西歐銀行業(yè)的主導位置。英國的匯豐控股和蘇格蘭皇家銀行、法國

10、的法國巴黎銀行(BNP)、西班牙的西班牙儲蓄銀行(Ahorros)等,在全球金融市場上表現(xiàn)突出。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.1國外商業(yè)銀行的發(fā)展 北美洲商業(yè)銀行業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為全球的商業(yè)銀行引領力量,美國銀行、摩根大通、花旗銀行、加拿大皇家銀行等都是全球銀行業(yè)的翹楚。 花旗銀行凈利潤總額和人均利潤如表1-3所示。 從發(fā)展速度來看,中國商業(yè)銀行業(yè)呈現(xiàn)出領跑世界的增長速度。“2011年世界1 000家大銀行排行”顯示,按照一級資本水平統(tǒng)計,中國在全球發(fā)展最快的銀行前25席中占據(jù)15席,中國共有101家商業(yè)銀行進入全球1 000家大銀行行列。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.1國外商業(yè)銀行的發(fā)展 1.2商業(yè)

11、銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展1.中國現(xiàn)行商業(yè)銀行體系(1)國有控股商業(yè)銀行。國有控股商業(yè)銀行即國有資本處于控股地位的商業(yè)銀行,包括中國工商銀行、中國建設銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行。五大國有控股商業(yè)銀行是目前中國商業(yè)銀行體系的主力軍。(2)股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行是改革開放之后按照股份制原則建立的新型商業(yè)銀行。1986年,第一家全國性股份制商業(yè)銀行交通銀行成立。目前中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)統(tǒng)計所指股份制商業(yè)銀行包括中信銀行、中國光大銀行、招商銀行、平安銀行、上1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展1.中國現(xiàn)行商業(yè)銀行體系海浦東發(fā)展銀行、

12、廣發(fā)銀行、華夏銀行、中國民生銀行、興業(yè)銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行等12家銀行。(3)城市商業(yè)銀行。20世紀80年代中期,為了滿足城市中小企業(yè)和個體工商業(yè)者的金融需求,全國各大中城市相繼設立了一批城市信用合作社。90年代中期之后,這些城市信用合作社相繼改制為城市合作銀行,后又進一步改制為城市商業(yè)銀行。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展1.中國現(xiàn)行商業(yè)銀行體系(4)農(nóng)村商業(yè)銀行及村鎮(zhèn)銀行。近幾年來,一些地區(qū)的農(nóng)村信用社,經(jīng)過改制,組建成農(nóng)村商業(yè)銀行。同時,為了擴展三農(nóng)金融服務,一些機構(gòu)則投資設立了村鎮(zhèn)銀行。(5)其他銀行業(yè)金融機構(gòu)。受中國銀監(jiān)會監(jiān)管的金融機構(gòu)除了以上機構(gòu)之外,

13、還有信托公司、租賃公司、擔保公司、消費金融公司、汽車信貸公司、小額信貸公司等。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展2.中國商業(yè)銀行業(yè)基本情況 截至2012年年底,中國銀行業(yè)金融機構(gòu)共有法人機構(gòu)3 747家,包括2家政策性銀行及國家開發(fā)銀行、5家大型商業(yè)銀行、12家股份制商業(yè)銀行、144家城市商業(yè)銀行、337家農(nóng)村商業(yè)銀行、147家農(nóng)村合作銀行、1 927家農(nóng)村信用社、1家郵政儲蓄銀行、4家金融資產(chǎn)管理公司、42家外資法人金融機構(gòu)、67家信托公司、150家企業(yè)集團財務公司、20家金融租賃公司、5家貨幣經(jīng)紀公司、16家汽車金融公司、4家消費金融公司、800家村鎮(zhèn)銀行、14家貸款公司以及

14、49家農(nóng)村資金互助社。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展2.中國商業(yè)銀行業(yè)基本情況 2004年年末,銀行業(yè)金融機構(gòu)的總資產(chǎn)僅為28.84萬億元。而截至2013年12月末,中國銀行業(yè)金融機構(gòu)境內(nèi)外本外幣資產(chǎn)總額為151.4萬億元,同比增長13.3%。其中,大型商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為65.6萬億元,占比43.3%,同比增長9.3%;股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為26.9萬億元,占比17.8%,同比增長14.5%。銀行業(yè)金融機構(gòu)境內(nèi)本外幣負債總額為141.2萬億元,同比增長13.0%。其中,大型商業(yè)銀行負債總額為61.2萬億元,占比43.3%,同比增長9.0%;1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國

15、商業(yè)銀行的發(fā)展2.中國商業(yè)銀行業(yè)基本情況股份制商業(yè)銀行負債總額為25.3萬億元,占比18.0%,同比增長14.1%。截至2013年12月末,商業(yè)銀行不良貸款余額為5 921億元,比年初增加993億元,不良貸款率為1.0%,比年初上升0.05個百分點;流動性比例為44.0%,比年初下降1.8個百分點;存貸比為66.1%,比年初上升0.8個百分點;人民幣超額備付金率為2.5%,比年初下降1.0個百分點。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展2.中國商業(yè)銀行業(yè)基本情況商業(yè)銀行全年累計實現(xiàn)凈利潤1.42萬億元,同比增長14.5%;平均資產(chǎn)利潤率為1.3%,比上年同期下降0.01個百分點;平均

16、資本利潤率為19.2%,比上年同期下降0.7個百分點。自2013年1月1日起,中國商業(yè)銀行開始正式執(zhí)行商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)。截至2013年12月末,商業(yè)銀行(不含外國銀行分行)加權(quán)平均核心一級資本充足率為9.95%,比年初上升0.14個百分點;加權(quán)平均一級資本充足率為9.95%,比年初上升0.14個百分點;加權(quán)平均資本充足率為12.19%,比年初下降0.29個百分點。1.2商業(yè)銀行的發(fā)展1.2.2中國商業(yè)銀行的發(fā)展2.中國商業(yè)銀行業(yè)基本情況中國銀行業(yè)歷年總資產(chǎn)總負債如圖1-1所示。1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.1英國職能銀行模式 基于商業(yè)銀行、證券、基金、信托、保險分業(yè)經(jīng)營,一種以短

17、期商業(yè)性貸款為主的銀行業(yè)務模式,就是英國職能銀行模式。形成這一經(jīng)營模式的原因在于,英國是最早建立資本主義制度和股份制的國家,資本市場比較發(fā)達,資本市場可以解決企業(yè)的長期資本需要。商業(yè)銀行對于企業(yè)融通資金的需要,主要在于解決企業(yè)在商品流轉(zhuǎn)過程中的短期臨時性資金需求。1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.1英國職能銀行模式 因此,市場逐步形成了資本市場解決長期資金需求、商業(yè)銀行主要提供短期商業(yè)性貸款的資金市場格局,商業(yè)銀行成為了融通短期資金需要的職能專業(yè)機構(gòu)。 職能銀行模式的可取之處是能較好地保證銀行的流動性和清償力,銀行的安全性比較有保證;問題是商業(yè)銀行的服務單一、業(yè)務發(fā)展受到限制,不利于充分發(fā)揮商業(yè)

18、銀行機構(gòu)網(wǎng)點的多元價值。1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.2德國全能銀行模式 德國全能銀行模式是指銀行融合貨幣市場和資本市場業(yè)務,除了提供短期商業(yè)性貸款外,還提供長期貸款,開展各類投資銀行業(yè)務,包括直接投資于企業(yè)的股票和債券、包銷證券、參與企業(yè)并購、提供財務咨詢以及參與企業(yè)的決策與發(fā)展。全能銀行模式在德國形成的原因在于,德國是一個后起的資本主義國家,資本市場發(fā)展相對滯后,德國企業(yè)的長期資本需求從資本市場得不到充分滿足1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.2德國全能銀行模式為了應對英國、法國等國企業(yè)的競爭,德國商業(yè)銀行既給企業(yè)提供短期臨時性的資金支持,還給企業(yè)提供長期的固定資產(chǎn)貸款支持,直至直接參股企業(yè)

19、。 德國全能銀行模式有利于銀行為社會提供多樣化的金融服務,打破貨幣市場和資本市場的隔離,展開全方位的業(yè)務經(jīng)營活動,強化銀行與客戶的關系,充分發(fā)揮銀行在國民經(jīng)濟中的作用。但是,全能銀行模式也可能會加大銀行經(jīng)營風險,不利于金融風險的隔離。1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.3兩種模式的選擇 一直以來,金融分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營都上演著“分久必合、合久必分”的大戲。在職能銀行和全能銀行兩種模式的選擇上,也體現(xiàn)出交替選擇的特點。雖然德國、瑞士、奧地利、荷蘭等國則在商業(yè)銀行仍然堅持全能銀行模式,但美國、英國、日本等國則在交替選擇實行兩種模式。 20世紀30年代以前美國實行過幾十年的全能銀行模式,在1929193

20、3年的經(jīng)濟危機中,銀行倒閉潮涌,上萬家銀行倒閉。1933年,美國國會通過了格拉斯-斯蒂格爾法,嚴格禁止商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務,制度性地在資本市場與貨幣市場之間豎起了一堵“防火墻”,這種分業(yè)經(jīng)營的模式持續(xù)了將近半個世紀。1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營模式1.3.3兩種模式的選擇 1999年11月4日,美國參眾兩院分別以壓倒性多數(shù)票通過了金融服務現(xiàn)代化法案,把美國商業(yè)銀行又推向了全能銀行模式。英國頒布的2000年金融服務和市場法,取代了以前一系列金融法律、法規(guī),形成了統(tǒng)一的監(jiān)管標準,也推動了英國當代全能銀行模式的發(fā)展。日本曾經(jīng)在20世紀初吸收過德國全能銀行模式的經(jīng)驗,經(jīng)歷19151925年數(shù)次金融恐慌之后

21、,日本實行銀證分離制度,商業(yè)銀行再次倡導英國職能銀行模式。而隨著美國、英國采取金融混業(yè)經(jīng)營模式,當代日本商業(yè)銀行經(jīng)營也在向全能銀行模式轉(zhuǎn)舵。1.4商業(yè)銀行的功能1.4.1信用中介 商業(yè)銀行的信用中介功能是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務籌集各種閑散貨幣資金,再通過其資產(chǎn)業(yè)務把資金投向資金短缺部門,銀行成為資金盈余者和資金短缺者之間信用活動的中介人。通過信用中介功能,商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟當中起到了支持儲蓄向資本轉(zhuǎn)化,優(yōu)化資源配置,積少成多、化短為長、滿足多元化資金需求,調(diào)節(jié)經(jīng)濟的作用。1.4商業(yè)銀行的功能1.4.2支付中介 商業(yè)銀行的支付中介功能是指商業(yè)銀行通過銀行賬戶管理,為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付

22、、貨幣兌換和資金轉(zhuǎn)移等業(yè)務。商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能,使商業(yè)銀行成了整個社會經(jīng)濟活動的出納中心、支付中心,擔當了企業(yè)、政府、家庭個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。通過商業(yè)銀行執(zhí)行支付中介功能,能起到降低經(jīng)濟運行成本、節(jié)約社會流通費用、加速資金周轉(zhuǎn)、提高經(jīng)濟運行效率的作用,同時也使商業(yè)銀行擁有穩(wěn)定的廉價資金來源、擴大了商業(yè)銀行的盈利空間。1.4商業(yè)銀行的功能1.4.3信用創(chuàng)造 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收存款貨幣的獨特制度性優(yōu)勢,通過存款和貸款的循環(huán)創(chuàng)造了信用貨幣,衍生出更多的存款,從而擴大社會貨幣供應量。 信用創(chuàng)造功能是商業(yè)銀行的特殊功能,商業(yè)銀行利用吸收的存款在保證存

23、款準備金的基礎上發(fā)放貸款,貸款進一步轉(zhuǎn)化為派生存款,派生存款又可以進一步放貸,從而帶來商業(yè)銀行存款的倍數(shù)增加,制度性地創(chuàng)造了貨幣供應量。 商業(yè)銀行通過信用創(chuàng)造功能,為社會提供流通手段和支付手段,節(jié)約現(xiàn)金使用,節(jié)約流通費用,擴大社會信用規(guī)模;同時傳導中央銀行貨幣政策,實現(xiàn)對經(jīng)濟的調(diào)節(jié)。1.4商業(yè)銀行的功能1.4.4金融服務 商業(yè)銀行基于信用中介、支付中介和信用創(chuàng)造的獨特功能,通過其人員、機構(gòu)、網(wǎng)點和先進的技術手段,除開展存款、貸款業(yè)務之外,還發(fā)展各種代理類服務、擔保類服務、承諾類服務、咨詢類服務,甚至擴展到保險、基金、信托、證券業(yè)務,為社會提供相對全面的金融服務功能。商業(yè)銀行發(fā)揮金融服務功能,促進了社會分工,改善了整個社會的福利,使其在國民經(jīng)濟中處于一種特殊的地位。同時,商業(yè)銀行為了實現(xiàn)利潤最大化,不斷地創(chuàng)新金融產(chǎn)品,為社會提供多樣化的金融服務,也為商業(yè)銀行帶來了更廣闊的低風險盈利空間。1.5商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.5.1安全性原則 商業(yè)銀行是一種經(jīng)營風險的特殊金融企業(yè),而且其經(jīng)營具有很強的社會性,因此,安全性原則是商業(yè)銀行經(jīng)營的首要原則。商業(yè)銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響,保證商業(yè)銀行的經(jīng)營與發(fā)展。安全性原則是指商業(yè)銀行的所有