oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(cè)

1、ORACLE 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(cè)總帳模塊（GL）文檔作者:創(chuàng)建日期:確認(rèn)日期:控制編碼:當(dāng)前版本:1.0文檔控制文檔控制IIUNIT1總帳模塊概述1單元培訓(xùn)目標(biāo)1LESSON 1LESSON 2LESSON 3總帳模塊介紹2總帳模塊和其他模塊的關(guān)系3總帳模塊的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期4UNIT2基本概念5單元培訓(xùn)目標(biāo)5LESSON 1LESSON 2LESSON 3LESSON 4彈性域（Flexfield）和值集（Value Set）6科目結(jié)構(gòu)和帳簿8菜單、職責(zé)和預(yù)制文件11、功能鍵和文件夾的使用14關(guān)于UNIT3總帳業(yè)務(wù)處理流程16單元培訓(xùn)目標(biāo)16LESSON 1 業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟17

2、LESSON 2 余額查詢和報(bào)表提交23UNIT4憑證錄入管理28單元培訓(xùn)目標(biāo)28LESSON 1LESSON 2LESSON 3LESSON 4LESSON 5憑證來源和分類，總帳會(huì)計(jì)期間29憑證修改和調(diào)整31反沖憑證33利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證34通過總帳接口引入外部或子模塊憑證43UNIT5憑證復(fù)核和登帳45單元培訓(xùn)目標(biāo)45LESSON 1 總帳模塊中兩種憑證復(fù)核方式46LESSON 2 憑證登帳49UNIT6帳戶余額查詢和. 51單元培訓(xùn)目標(biāo)51LESSON 1LESSON 2LESSON 3LESSON 4公司間和懸?guī)舻母拍詈褪褂?2匯總模板55帳戶余額查詢和追索57帳

3、戶成批. 59UNIT7多公司的帳務(wù)核算61單元培訓(xùn)目標(biāo)61LESSON 1LESSON 2LESSON 3公司間交易（CENTRA）62數(shù)據(jù)和帳簿合并67系統(tǒng)設(shè)置考慮73UNIT8總帳報(bào)表79單元培訓(xùn)目標(biāo)79LESSON 1LESSON 2LESSON 3Oracle FSG80目錄集和行順序88報(bào)表輸出92UNIT9總帳管理94單元培訓(xùn)目標(biāo)94LESSON 1 OracleLESSON 2 定義、輸入和控制95和使用. 96UNIT10總帳中的外幣業(yè)務(wù)105單元培訓(xùn)目標(biāo)105LESSON 1LESSON 2LESSON 3總Oracle 總帳外幣業(yè)務(wù)106定義匯率，余額重估108幣種轉(zhuǎn)換和

4、外幣報(bào)表112結(jié)116UNIT1總帳模塊概述單元培訓(xùn)目標(biāo)了解Oracle 總帳模塊的主要功能和特征了解Oracle 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系了解Oracle 總帳模塊的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期LESSON 1 總帳模塊介紹Oracle 總帳模塊(Oracle General Ledger)是整個(gè) Oracle 應(yīng)用系統(tǒng)的模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財(cái)務(wù)往來的匯集地，其他子模塊內(nèi)的財(cái)務(wù)和現(xiàn)金活動(dòng)都將最終反映到總帳模塊中。一個(gè)公司中任何涉及財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)通常被輸入到 Oracle 的子模塊中，例如：對(duì)客戶的銷售 和收款輸入到應(yīng)收模塊（Oracle Receivables）中，向供應(yīng)商的采購和付款 在應(yīng)付模塊（Oracl

5、e Payables）中，之后，子模塊中的財(cái)務(wù)信息（會(huì)計(jì)分錄）都將通過標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換程序轉(zhuǎn)帳到總帳模塊中。對(duì)于未輸入至任何子模塊中的業(yè)務(wù)，如收入、成本的結(jié)轉(zhuǎn)，可以采用輸入輸入 帳（Enter Journals）方式直接錄入到總帳中。并非所有的公司都要使用全部的財(cái)務(wù)或其他模塊，一個(gè)公司可以選擇使用或不使用某個(gè)特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊（Oracle Assets），而是將固定資產(chǎn)增加、折舊、報(bào)廢等會(huì)計(jì)信息直接輸入到總帳中。相反的，如果使用固定資產(chǎn)模塊，那么所有與資產(chǎn)變動(dòng)有關(guān)的會(huì)計(jì)信息都將通過資產(chǎn)模塊自動(dòng)傳送至總帳模塊。有一點(diǎn)需要注意，使用 Oracle 總帳模塊和 Oracle 其他子模塊

6、必須建立在這樣的原則上：任何業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)往來只能錄入一次，不論是在子模塊還是在總帳模塊中，因此，任何業(yè)務(wù)錯(cuò)誤的修改和更正都必須從開始，如果使用子模塊錄入業(yè)務(wù)，必須在子模塊中修改或更正，而不能在總帳中輸入更正帳。Oracle 總帳模塊的主要功能可以概括如下：1會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)信息的和集取2完成財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)和控制3進(jìn)行財(cái)務(wù)信息的分析和使用Oracle 總帳模塊，可以使一個(gè)企業(yè)建立集成的總帳和分類帳，利用靈活的方式快速準(zhǔn)確地產(chǎn)生各種帳，利用總帳的帳審核機(jī)制加強(qiáng)業(yè)務(wù)控制和減少差錯(cuò)。利用 Oracle 總帳模塊，企業(yè)還可以獲得很多功能和特性，如強(qiáng)大的外幣處理，有效的管理和控制，靈活的公司間帳務(wù)處理和帳務(wù)合并，靈活的

7、報(bào)表定義和使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如 ADI 和 OLAP，可以靈活快速的為企業(yè)管理和決策提供財(cái)務(wù)信息。LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系Oracle 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系是一中總帳和分類帳的關(guān)系，總帳并保存財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)余額信息，子模塊并保存財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的明細(xì)信息，他們的關(guān)系圖如下：以應(yīng)付（Oracle Payables）模塊和總帳模塊關(guān)系為例：公司可以利用應(yīng)付模塊保存和供應(yīng)商往來的明細(xì)業(yè)務(wù)，當(dāng)在應(yīng)付模塊中接收并錄入一張供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)付模塊除了這張對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商、日期、金額、和說明信息外，通過標(biāo)準(zhǔn)的轉(zhuǎn)帳程序，應(yīng)付模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會(huì)計(jì)分錄：借：成本/費(fèi)用貸：應(yīng)付款同樣

8、地，錄入一筆付款時(shí)，應(yīng)付模塊除了此付款地日期、帳戶、付款供應(yīng)商、核銷地等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務(wù)地會(huì)計(jì)信息：借：應(yīng)付款貸：現(xiàn)金/LESSON 3 總帳模塊的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期Oracle 總帳模塊的一個(gè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)周期如下圖：打開總帳會(huì)計(jì)期錄入手工憑證，包括： 手工標(biāo)準(zhǔn)憑證外幣憑證統(tǒng)計(jì)憑證從子模塊引入憑證，如：應(yīng)收、應(yīng)付、庫存等模塊利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證經(jīng)常性憑證模板包括： 框架憑證模板有固定帳戶無金額（生成須手工填寫）標(biāo)準(zhǔn)憑證模板固定帳戶和固定金額公式憑證模板有固定帳戶，金額由特定計(jì)算公式獲得利用成批分配憑證模板生成憑證，如將當(dāng)月折舊費(fèi)用按部門分?jǐn)倯{證復(fù)核：可以利用聯(lián)機(jī)錄入或查

9、詢界面進(jìn)行復(fù)核，也可以運(yùn)行報(bào)表程序?qū){證打印出來后復(fù)核7手工或自動(dòng)過帳（登帳）檢查是否存在登帳后的憑證錯(cuò)誤，如果有，進(jìn)行憑證反沖調(diào)整進(jìn)行（如果有外幣業(yè)務(wù)）外幣重估和匯兌損益的處理進(jìn)行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報(bào)表做準(zhǔn)備 11帳簿合并（如果存在多帳簿） 12編制財(cái)務(wù)報(bào)表并復(fù)核和分析13關(guān)閉當(dāng)前會(huì)計(jì)期，并打開下一會(huì)計(jì)期UNIT2基本概念單元培訓(xùn)目標(biāo)理解Oracle 模塊性域和值集的基本概念理解科目結(jié)構(gòu)（COA）和帳簿的基本概念了解菜單、職責(zé)、和文件夾的使用LESSON 1 彈性域（Flexfield）和值集（Value Set）彈性域（Flexfield）遍布于整個(gè) Oracle Application 中

10、，Oracle 地許多應(yīng)用性能都?xì)w功于特定的彈性域設(shè)計(jì)，它是 Oracle 描述某一事務(wù)或?qū)嶓w的法。一個(gè)彈性域由多個(gè)段組合起來，每個(gè)段是彈性域內(nèi)的單個(gè)子字段（在數(shù)據(jù)庫中，段以單個(gè)的表列形式出現(xiàn)），例如，可以利用四段結(jié)構(gòu)（公司段，成本中心段，科目段，項(xiàng)目段）來描述公司內(nèi)的帳戶結(jié)構(gòu)，010.102.550304.P001 代表（010）經(jīng)理（102）在一個(gè)建筑項(xiàng)目（P001）上發(fā)生的用_辦公費(fèi)的帳戶。Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品中包括兩中類型的鍵彈性域：關(guān)鍵彈性域（Key Flexfields）和描述性彈性域（Descriptive Flexfields）。關(guān)鍵彈性域通常描述了由彈性域標(biāo)識(shí)的實(shí)體的特殊特

11、性，在Applications 中，關(guān)鍵彈性域包括：總帳科目，庫存物品，固定資產(chǎn)等。描述性彈性域雖然不需要象鍵彈性域內(nèi)的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，但是它們也描述了實(shí)體的其他特性，該實(shí)體的描述性特性在您使用的表單的其它部分被標(biāo)識(shí)。描述性彈性域在 Applications 數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列（attribute columns），而關(guān)鍵彈性域通常被視為段列（segment column）。彈性域中每一個(gè)段對(duì)應(yīng)一個(gè)值集（Value sets），一個(gè)值集可以包含許多具體值集值。在段中輸入或選擇值時(shí)，彈性域會(huì)驗(yàn)證每個(gè)段的有效值集（一個(gè)值集）。值集通常是預(yù)先定義的，通過定義“驗(yàn)證段”，系統(tǒng)將會(huì)把用戶輸

12、入此段的值與此集中的值作比較，如果終端用戶輸入無效的，則有效值列表會(huì)自動(dòng)顯示以使用戶可以選擇有效值。應(yīng)用和使用彈性域，可以獲得很多優(yōu)點(diǎn)，滿足您的以下業(yè)務(wù)需要：自定義應(yīng)用產(chǎn)品以符合當(dāng)前業(yè)務(wù)慣例，例如會(huì)計(jì)代碼，產(chǎn)品代碼以及其它代碼。自定義應(yīng)用產(chǎn)品以獲取在其它情況下應(yīng)用產(chǎn)品無法的數(shù)據(jù)。具有由一個(gè)或多個(gè)段組成的“智能字段”，每個(gè)段均包含一個(gè)值和一個(gè)含義。依靠應(yīng)用產(chǎn)品來驗(yàn)證您在智能字段中輸入的值和值組合。根據(jù)表單數(shù)據(jù)和應(yīng)用數(shù)據(jù)來更改智能字段的結(jié)構(gòu)。無需編程即可自定義數(shù)據(jù)字符合您的業(yè)務(wù)需要。查詢智能字段以獲得特定信息。下圖是一個(gè)關(guān)鍵彈性域和說明性彈性域在Applications 窗體中的表現(xiàn)示意圖：其中：

13、帳戶結(jié)構(gòu)是一個(gè)關(guān)鍵性彈性域（Accounts Flexfields），它由六個(gè)段組成，每個(gè)段對(duì)應(yīng)一個(gè)值集。子目段中 10020007（“JMCC_SUBACC”中的一個(gè)值集值。存款_無錫浦發(fā) 8058）是值集為了說明每筆體現(xiàn)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的支票，系統(tǒng)設(shè)置了一個(gè)說明性彈性域，它由一段組成，每次錄入的將保存在憑證行表中的 atrribute1 表列中。LESSON 2 科目結(jié)構(gòu)和帳簿總帳模塊目結(jié)構(gòu)（Chart of Account）是關(guān)鍵彈性域（Accounting Flexfield）的一個(gè)典型應(yīng)用，它唯一地標(biāo)記總帳科目并為每個(gè)會(huì)計(jì)科目表提供一個(gè)靈活的結(jié)構(gòu)?？梢栽O(shè)置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目的段，最大可

14、達(dá) 30 個(gè)。大多數(shù)公司至少要用 3 個(gè)段：公司段、成本中心段、科目段，根據(jù)實(shí)際情況，可以定義多段結(jié)構(gòu)的科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)的會(huì)計(jì)帳戶。在這套中，以電信行業(yè)為例，它的科目結(jié)構(gòu)由六段組成，如下圖所示：公司段：省公司和各市成本中心段：每個(gè)成本部門，經(jīng)理室、財(cái)務(wù)部等科目段：參照國家制科目的使用設(shè)定子目段：它是一個(gè)從屬段（dependent segment），依賴于公司段的，用以各特有的科目值，如存款等明細(xì)科目分類段：與收入有關(guān)的科目在此段上進(jìn)行分類，如數(shù)字收入或模擬收入等項(xiàng)目段：具體的項(xiàng)目Oracle Applications 中的帳簿由一個(gè)會(huì)計(jì)科目表、一個(gè)日歷和一種職能貨幣（本位幣）組成。共享相同

15、的會(huì)計(jì)科目表、會(huì)計(jì)日歷、職能貨幣的法人的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)可以記在目結(jié)構(gòu)采用了“JMCC_會(huì)計(jì)科一個(gè)相同的帳簿中。下圖是帳簿設(shè)置的界面，其目表”（六段結(jié)構(gòu)），會(huì)計(jì)日歷采用了“JMCC 總帳日歷”（每年共 13 個(gè)會(huì)計(jì)期，第13 個(gè)期間為調(diào)整期）。此帳簿中涉及若干會(huì)計(jì)帳戶和帳簿控制的選項(xiàng)，這里進(jìn)行簡要的說明。留存收益帳戶：在您打開會(huì)計(jì)年度的第一期時(shí)，總帳會(huì)按照留存收益帳戶對(duì)上一年度中的所有收入和費(fèi)用帳戶的額進(jìn)行過帳。如果在帳套中有多個(gè)公司或余額實(shí)體，總帳會(huì)自動(dòng)為每個(gè)公司或余額實(shí)體創(chuàng)建一個(gè)留存收益帳戶。暫記帳戶：如果您選擇允許暫記過帳不平衡帳分錄，總帳會(huì)自動(dòng)過帳此帳戶的差額。如果在帳套中有多個(gè)公司或余額實(shí)體

16、，總帳會(huì)為每個(gè)余額實(shí)體創(chuàng)建一個(gè)暫記帳戶。往來帳戶：如果您選擇自動(dòng)平衡公司間的帳，總帳可確保帳套余額實(shí)體中的所有帳分錄保持平衡（借項(xiàng)等于貸項(xiàng)）。如果對(duì)于特定的余額實(shí)體來說，帳分錄不平衡，總帳會(huì)自動(dòng)過帳相應(yīng)公司間帳戶的差額。如果在帳套中有多個(gè)公司或余額實(shí)體，總帳會(huì)為每個(gè)余額實(shí)體創(chuàng)建一個(gè)公司間帳戶。保留準(zhǔn)備帳戶：如果您輸入一個(gè)不平衡的保留分錄，總帳會(huì)自動(dòng)過帳您在此處指定的帳戶差額。如果在帳套中有多個(gè)公司或余額實(shí)體，總帳會(huì)為每個(gè)余額實(shí)體創(chuàng)建一個(gè)保留準(zhǔn)備帳戶?？刂七x項(xiàng)：允許暫記過帳：允許用戶過帳不平衡的帳分錄（借項(xiàng)不等于貸項(xiàng)），并通過過帳暫記帳戶的抵銷額來自動(dòng)平衡這些帳分錄。如果啟用此選項(xiàng)，您必須為帳套

17、輸入一個(gè)暫記帳戶。 如果不允許暫記過帳，您將僅能過帳經(jīng)平衡的帳分錄。公司間帳余額：允許用戶過帳公司間不平衡的帳分錄（對(duì)于某個(gè)特定公司或平衡實(shí)體來說借項(xiàng)不等于貸項(xiàng)），并根據(jù)指定的公司間帳戶來自動(dòng)平衡這些公司間帳。如果啟用此選項(xiàng)，您必須為此帳套輸入一個(gè)公司間帳戶。如果不選擇平衡公司間的帳，則您僅能通過余額段（通常為公司過帳平衡的公司間帳。啟用平均余額：允許您使用帳套以進(jìn)行平均余額處理。一旦啟用平均余額處理，總帳會(huì)自動(dòng)匯總余額，此余額用來計(jì)算平均和日終余額。啟用帳：允許您使用帳套中的總帳帳功能。如果已啟用“帳”，并且要求對(duì)帳分錄的帳來源進(jìn)行，則在采取進(jìn)一步措施之前，必須通過適當(dāng)?shù)墓芾韺哟藥?。如果沒有

18、啟用帳，即使要求對(duì)帳來源進(jìn)行，也不會(huì)執(zhí)行此過程。啟用帳分錄稅：允許您在總帳中人工輸入可征稅帳分錄。啟用帳套的此項(xiàng)功能時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算相關(guān)聯(lián)的稅額并生成稅務(wù)帳行。LESSON 3 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件Oracle Applications 是一個(gè)圖形化的應(yīng)用，它的操作界面由、瀏覽器窗口、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個(gè)功能的組合，它可以包括子菜單或菜單項(xiàng)目，每一個(gè)菜單項(xiàng)目對(duì)應(yīng)一個(gè)或一組特定的功能。下圖是一個(gè)菜單界面：父菜單菜單項(xiàng)快捷菜單子菜單可以根據(jù)實(shí)際情況組合出合適的菜單，例如下圖是某公司總帳管理職責(zé)所用到的菜單定義界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)管理員(N)應(yīng)用菜單責(zé)任（Responsbili

19、ty）是 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品的一種級(jí)別，不同的職責(zé)對(duì)應(yīng)和使用特定的功能和系統(tǒng)報(bào)表，因此每次用戶登錄系統(tǒng)時(shí)都要選擇一個(gè)職責(zé)來操作系統(tǒng)，每個(gè)用戶均具有至少一種或多種責(zé)任，并且?guī)讉€(gè)用戶可以共享同一責(zé)任。下圖是用戶登錄時(shí)選擇職責(zé)的界面：職責(zé)名稱定義職責(zé)時(shí)，需要選擇特定的菜單，也就是說每個(gè)職責(zé)是通過它的菜單行使特定功能的，另外，每一個(gè)職責(zé)還對(duì)應(yīng)特定的報(bào)表集，報(bào)表集限制了每個(gè)職責(zé)能夠使用的報(bào)表和請(qǐng)求。下圖是定義職責(zé)的界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)管理員(N)安全性職責(zé)定義掛菜單掛報(bào)表集預(yù)置文件（Profile）是一組可影響應(yīng)用運(yùn)行方式的可更改選項(xiàng)。Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品提供的這些選項(xiàng)使您可以根據(jù)自己的需要

20、更改應(yīng)用性能。預(yù)置文件選項(xiàng)可以在以下四個(gè)層次中的一個(gè)或多個(gè)層次中進(jìn)行設(shè)置：站點(diǎn)、應(yīng)用、責(zé)任和用戶。系統(tǒng)管理員可以在這些層的任何一層設(shè)置默認(rèn)選項(xiàng)值。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品將預(yù)置文件層作為一個(gè)分層結(jié)構(gòu)來處理，其中“用戶”是此結(jié)構(gòu)中的最，接著是“責(zé)任”和“應(yīng)用”，最后是最低層“站點(diǎn)”。例如，總帳模塊提供“GL 帳套名”選項(xiàng)，如果職責(zé)“050-無錫本部總帳管理”對(duì)應(yīng)“JMCC 帳簿”，則使用此職責(zé)所有的憑證操作都在 JMCC 帳簿中，而不管地點(diǎn)級(jí)的參數(shù)值。如果職責(zé)層和應(yīng)用層的“GL 帳套名”選項(xiàng)對(duì)應(yīng)的參數(shù)為空，職責(zé)“050-無錫本部總帳管理”則選擇JMCC 帳簿。下圖是定義預(yù)制文件的界面：職責(zé)級(jí)參數(shù)

21、地點(diǎn)級(jí)參數(shù)LESSON 4關(guān)于、功能鍵和文件夾的使用系統(tǒng)快捷的界面和使用介紹如下：狀態(tài)欄信息切換責(zé)任-顯示責(zé)任窗口窗口幫助-打開當(dāng)前窗口的幫助編輯字段-打開當(dāng)前字段的編輯器窗口值列表-顯示當(dāng)前字段的值列表附件-打開附件窗口更新或查看附件/添加新的附件轉(zhuǎn)換-打開“轉(zhuǎn)換”窗口文件夾工具-打開文件夾工具選項(xiàng)板清除-從此窗口清除當(dāng)前-從數(shù)據(jù)庫中刪除當(dāng)前刪除新建-創(chuàng)建新的查找-打開“查詢查找”窗口以選擇摘要/詳細(xì)資料-在當(dāng)前的摘要和詳細(xì)資料視圖之間切換清除表單-清除當(dāng)前表單中的所有等待更改打印-打印當(dāng)前屏幕，或在特定的情況下顯示要打印的報(bào)表列表保存并繼續(xù)-保存所有更改并增加為下一個(gè)保存-保存當(dāng)前表單中的

22、所有更改定位至-打開定位（瀏覽器）窗口Oracle Applications 提供了很多快捷鍵，熟練地使用這些快捷鍵和操作技巧，可以極大地加快系統(tǒng)操作速度，例如：Ctrl+S 提交保存，F(xiàn)11 和Ctrl + F11 進(jìn)行表單查詢。下圖是快捷鍵窗口（按Ctrl + K 調(diào)出）：通過利用系統(tǒng)文件夾功能，可以靈活的調(diào)整界面顯示方式，如隱藏/出示某些字段、調(diào)整字段顯示寬度、調(diào)整字段顯示順序、自動(dòng)根據(jù)查詢條件刷新等。下圖是文件夾使用和保存的界面：UNIT3總帳業(yè)務(wù)處理流程單元培訓(xùn)目標(biāo)通過具體的業(yè)務(wù)實(shí)例了解Oracle 總帳模塊的一個(gè)業(yè)務(wù)操作流程能夠簡單地進(jìn)行憑證錄入，修改，復(fù)核，登帳，查詢，報(bào)表等操作

23、LESSON 1 業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟業(yè)務(wù)背景：一般而言，一個(gè)公司財(cái)務(wù)部的日常業(yè)務(wù)流程如下所述：首先，打開會(huì)計(jì)期。接著通過手工輸入或從其他模塊引入帳，提交主管進(jìn)行復(fù)核和。通過則進(jìn)行過帳，否則根據(jù)原因進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，再提交。在會(huì)計(jì)期末，根據(jù)公司的具體情況作相應(yīng)地調(diào)整（如外幣重估，報(bào)表合并等），制作財(cái)務(wù)報(bào)表。關(guān)閉會(huì)計(jì)期，以后所有業(yè)務(wù)計(jì)入下一會(huì)計(jì)期?；玖鞒倘鐖D 3-1。圖 3-1：總帳業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程在總帳模塊中實(shí)現(xiàn)的步驟：STEP1：打開會(huì)計(jì)期1.2.（）設(shè)置打開關(guān)閉，進(jìn)入“打開和關(guān)閉會(huì)計(jì)期”窗口?？値す芾硐到y(tǒng)將顯示最近打開的會(huì)計(jì)期。如果期間可能是最近才打開的會(huì)計(jì)期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉

24、狀態(tài)。選擇“打開下一期”?？値す芾硐到y(tǒng)將計(jì)算本期的期末帳戶余額，并啟動(dòng)并發(fā)處理以打開下一期，本期將仍保持“打開”狀態(tài)。 如果打開新會(huì)計(jì)年度的第一期，總帳管理系統(tǒng)將自動(dòng)更新留存收益帳戶。3.4.保存。打開會(huì)計(jì)期的界面如圖 3-2 所示：結(jié)束會(huì)計(jì)期生成財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)帳及合并憑證登帳憑證 審 核、 分 析 和 更 改成批分配憑證引入憑證轉(zhuǎn)回建立經(jīng)常性分錄錄入憑證打開會(huì)計(jì)期圖 3-2：打開與關(guān)閉會(huì)計(jì)期打開會(huì)計(jì)期可以控制帳分錄和帳過帳，也可以計(jì)算報(bào)表的期末和年終實(shí)際及帳戶余額。 會(huì)計(jì)期有打開、關(guān)閉、關(guān)閉、從不打開和將來_錄入五種狀態(tài)。其中，只能在打開和將來_錄入兩種狀態(tài)中錄入_錄入狀態(tài)中不能過帳。例如，在窗口中

25、點(diǎn)擊“打開下一期”，則會(huì)計(jì)期間“05-2001”的狀態(tài)改為“打開”，同時(shí)會(huì)計(jì)期間“06-2001”的狀態(tài)為“將來_錄入”。帳，而且在將來STEP2：手工錄入一個(gè)憑證批和若干憑證1. （）憑證輸入，進(jìn)入“查找?guī)ぁ贝翱冢▓D 3-3）。圖 3-3：查找2. 點(diǎn)擊“新建批”，進(jìn)入“批”窗口。帳可以將具有共同屬性的帳分錄創(chuàng)建為批。例如，可按類型和日期對(duì)帳分錄進(jìn)行分組。一個(gè)批中可以有多個(gè)帳，或者每個(gè)帳分錄可以只有一個(gè)獨(dú)立的批。批中的所有帳分錄必須共享同一個(gè)期間?？梢詾槿魏未蜷_的或?qū)砜奢斎氲臅?huì)計(jì)期創(chuàng)建帳批，但只能在打開的會(huì)計(jì)期過帳批。如果不需要輸入批信息，可以直接輸入帳。總帳管理系統(tǒng)將使用由唯一的批標(biāo)識(shí)及

26、系統(tǒng)日期組合而成的來源（人工），自動(dòng)為分錄創(chuàng)建批。如圖 3-4。圖 3-4：批帳分錄報(bào)表中的批。同一會(huì)計(jì)期不能具有批： 輸入可選批名以標(biāo)識(shí)總帳和重復(fù)的批名。 如果不輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將根據(jù)來源創(chuàng)建一個(gè)默認(rèn)名稱，此來源由一個(gè)唯一的批標(biāo)識(shí)和系統(tǒng)日期組合而成。期間：輸入批組內(nèi)的帳所屬會(huì)計(jì)期。總帳管理系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)最近的打開期間。余額類型：“余額類型”是一個(gè)只能顯示的字段。在輸入實(shí)際帳時(shí)它會(huì)顯示“實(shí)際”，而在輸入帳時(shí)顯示“”。說明： 批組的摘要,可以缺省?？傤~控制：一個(gè)批中所有憑證發(fā)生額的加總數(shù)。（建議不輸）“狀態(tài)”區(qū)域?qū)@示過帳、儲(chǔ)備和帳的當(dāng)前狀態(tài)。過帳：指該批憑證是否已經(jīng)過帳。狀態(tài)為：已過帳、未過

27、帳。：指該批憑證是否已經(jīng)通過了檢查。狀態(tài)為：要求、已通過、警告、未通過。：指該批憑證是否已通過了。狀態(tài)為：通過、正在進(jìn)行、要求。創(chuàng)建日期：錄入批組的日期，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期。3. 點(diǎn)擊“帳”按鈕，進(jìn)入“帳”窗口（圖 3-5），輸入憑證信息。圖 3-5：帳帳：分錄名稱,同批組名,也可以另外定義。如果在輸入帳之前未輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將使用該批中的第一個(gè)帳名稱，以創(chuàng)建默認(rèn)的批名。期間：分錄所在的會(huì)計(jì)期，與批組中的期間一致。如果未在批層輸入期間，請(qǐng)為帳分錄選擇任意一個(gè)打開期間或?qū)砜奢斎肫陂g。類別：可通過值列表選擇記帳憑證的類型，如果是手工輸入的憑證，則所有的憑證類別都為記帳。余額類型：A 表示實(shí)

28、際，B 表示說明：分錄摘要。與批組中的金額類型一致?？傤~控制:有效日期：帳中借、貸方發(fā)生額(建議不輸)。一張帳的日期，若選擇的是上一會(huì)計(jì)期，則該日期為上一會(huì)計(jì)期的最后一天。來源:帳的來源。如果是“人工”，則表示此帳是由手工輸入的。兌換：輸入幣種及外幣的匯率類型。對(duì)于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型,建議用公司匯率,因?yàn)楣緟R率在系統(tǒng)中定義,如果選擇用戶匯率,則可以手工定義。本位幣可以缺省。若輸入的為統(tǒng)計(jì)帳戶的統(tǒng)計(jì)量，則選擇幣種S。行： 分錄行的，為每個(gè)帳行輸入行號(hào)，以控制帳分錄行在聯(lián)機(jī)和報(bào)表中顯示的順序。輸入第一個(gè)帳分錄行號(hào)之后，總帳管理系統(tǒng)將自動(dòng)為隨后的行逐個(gè)增大。必要，可以更改行號(hào)。帳戶：

29、分錄行中的借貸帳戶，可以用 ctrl+L 速選，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目表”窗口，如圖 3-6。圖 3-6：會(huì)計(jì)科目表借項(xiàng)/貸項(xiàng)：輸入分錄行的借、貸方金額。對(duì)于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動(dòng)根據(jù)匯率值進(jìn)行換算。選擇存盤:帳錄入完畢后,可單擊“”按紐，存盤并繼續(xù)錄入。注：其他明細(xì)、更改貨幣、其他活動(dòng)為帳修改的選項(xiàng)，在輸入帳時(shí)無須選擇。STEP3：復(fù)核1.提交帳批：在“帳”窗口中點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口（圖 3-7），點(diǎn)擊“批”，將帳批傳送給者，該者應(yīng)是提交請(qǐng)求者的。圖 3-7：其他活動(dòng)：其他通知，在“通知摘要”窗口中查詢請(qǐng)求，進(jìn)行2.。（若者的者的額度小于帳批的金額，則無法找到該請(qǐng)求）3.：

30、將請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)，接受者對(duì)該帳批進(jìn)行?；貞?yīng)：進(jìn)行，選擇“已”則通過該帳批，選擇“已”則該帳請(qǐng)求未通過。4.復(fù)核：發(fā)送請(qǐng)求者可通過“其他通知”，在“通知摘要”窗口中找到者對(duì)該請(qǐng)求的回應(yīng)。同時(shí)，該帳批的狀態(tài)已改為“已”或“已”。STEP4：登帳在該帳批已通過后，可進(jìn)行過帳。1. （）帳過帳，進(jìn)入“過帳帳”窗口。注：在輸入或復(fù)核帳分錄時(shí)，也可以通過從“其它活動(dòng)”窗口中選擇“過帳”按鈕來過帳帳批。這樣將過帳整個(gè)包含要輸入或復(fù)核的帳批。2.查詢要過帳的帳批。也可以查詢所有未過帳的帳批?？梢圆榭磁瓦^帳期間以及余額類型，指明余額是否會(huì)影響、實(shí)際、或保留等類型的余額。3.復(fù)核“期間狀態(tài)”和“過帳狀態(tài)”以確定批是

31、否可用于過帳?？梢詫?shí)際批過帳至打開的期間，將批過帳至打開年度中的期間，將保留批過帳至最近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間。檢查帳批的“總額控制”（如果已輸入一個(gè)）。如果總額控制不等于輸入的借項(xiàng)總額和輸入的貸項(xiàng)總額，除非允許懸?guī)み^帳，否則不能過帳批。4.5.6.通過檢查每個(gè)批旁邊的復(fù)選框來選擇要過帳的帳批。選擇“過帳”以提交一個(gè)并發(fā)請(qǐng)求來過帳選擇的帳批。如果在過帳之前要使用控制但又未帳批，過帳程序會(huì)嘗試儲(chǔ)備資金，如果成功，它才會(huì)允許過帳批。如果儲(chǔ)備失敗，過帳程序?qū)?biāo)記出現(xiàn)差錯(cuò)的批。7.并發(fā)處理完成之后，請(qǐng)復(fù)核過帳執(zhí)行報(bào)表以確定過帳期間是否存在差錯(cuò)。未過帳前，點(diǎn)擊此按沖銷該帳圖 3-9：帳

32、LESSON 2 余額查詢和報(bào)表提交STEP5：帳戶余額查詢和業(yè)務(wù)追索帳戶查詢可以顯示匯總和明細(xì)帳戶的實(shí)際、和保留帳戶余額。可以執(zhí)行匯總和明細(xì)帳戶的差異計(jì)算，也可以推進(jìn)以查看包含明細(xì)帳戶余額的活動(dòng)，包括Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)和 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)中的活動(dòng)（如果這些產(chǎn)品已安裝在服務(wù)器上并已設(shè)置細(xì)查）。1、（）查詢帳戶，進(jìn)入“帳戶查詢”窗口（圖 3-10）。圖 3-10：帳戶查詢2、輸入要納入查詢的會(huì)計(jì)期范圍。3、指定要納入查詢的幣種：選擇“所有幣種”以查看所有幣種的帳戶信息。選擇“單一幣種”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余額。4、選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，

33、或折算為該幣種的余額。如果查詢幣種是本位幣或 S，必須選擇輸入的余額。5、從彈出式列表中選擇“主要余額類型”。6、指定是否要查看實(shí)際、或保留余額。如果選擇顯示余額，請(qǐng)指定要使用的。如果選擇顯示保留余額，請(qǐng)輸入“保留類型”。7、選擇顯示和精確度系數(shù)：個(gè)位：最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。千位：將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。百萬位：將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。十億位：將余額除以 1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。8、輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。9、查詢要復(fù)核的匯總或明細(xì)帳戶。如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。10、

34、選擇應(yīng)用于要查看的帳戶信息的按鈕：選擇“顯示余額”以復(fù)核基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前帳戶的余額（圖 3-11）。例如，無錫會(huì)計(jì)期“01-2001”的現(xiàn)金帳戶余額為 35161.92 元。3-11：明細(xì)余額選擇“顯示帳明細(xì)”以查看基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前帳戶的帳分錄活動(dòng)。如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖 3-12。圖 3-12：顯示帳明細(xì)選擇“顯示差異”以查看為查詢定義的主要余額類型和輔助余額類型之間的差異計(jì)算。如果選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用?？梢员容^差異計(jì)算中的任何兩個(gè)余額類型。要查詢差異，請(qǐng)從備選區(qū)域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。請(qǐng)按照下面的公式計(jì)算差異：差異 = 主要

35、余額類型 - 輔助余額類型例如，如果要查看但未支出的金額，請(qǐng)輸入“輔助類型?！敝饕囝~類型和“實(shí)際”注：如果選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入“帳戶查詢”。SETP6：提交系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表1、（）報(bào)表請(qǐng)求標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)入“提交請(qǐng)求”窗口。 、在“請(qǐng)求名稱”欄中選擇“試算表平均”。、在“參數(shù)”窗口設(shè)置幣種、貨幣類型、日期、帳戶等內(nèi)容，如圖 3-13。帳戶范圍圖 3-13：參數(shù)設(shè)置4、參數(shù)設(shè)置完成，點(diǎn)擊“確定”按鈕，返回“提交請(qǐng)求”窗口（圖 3-14），點(diǎn)擊 “提交請(qǐng)求”。圖 3-14：提交請(qǐng)求STEP7：提交FSG 報(bào)表FSG 可以通過指定報(bào)表對(duì)象來定義報(bào)表。最簡單的報(bào)表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄集來定義的。以資

36、產(chǎn)負(fù)債表為例，其欄集包括可以指定自定義欄集，可以添加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強(qiáng)報(bào)表或改進(jìn)報(bào)表中的信息，也可以指定報(bào)表要包含的、保留類型和幣種。一旦定義并保存報(bào)表以后，可以隨時(shí)用報(bào)表 - 運(yùn)行報(bào)表、定義報(bào)表集或它并將其另保存為一個(gè)表。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，操作流程如下（具體操作請(qǐng)參考 UNIT8：Oracle FSG。）1、2、2、3、（）報(bào)表定義行集，進(jìn)入“行集”窗口選擇“定義行”，進(jìn)行有關(guān)行項(xiàng)目的設(shè)置。（）報(bào)表定義欄集，進(jìn)入“欄集”窗口。選擇“定義欄”，進(jìn)行列項(xiàng)目的設(shè)置。4、在“欄集”窗口點(diǎn)擊“創(chuàng)建標(biāo)題”按鈕，在“欄集標(biāo)題”中輸入資產(chǎn)負(fù)債表列標(biāo)題。5、（）：報(bào)表定義財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)入“定義財(cái)

37、務(wù)報(bào)表”窗口6、 輸入報(bào)表的名稱、報(bào)表標(biāo)題和說容。表標(biāo)題即是 FSG 打印在報(bào)表頂部的內(nèi)7、 輸入要用于報(bào)表的行集資產(chǎn)負(fù)債表（行集）和欄集資產(chǎn)負(fù)債表（列集）。8、 選擇“運(yùn)行報(bào)表”。SETP8：關(guān)閉會(huì)計(jì)期關(guān)閉會(huì)計(jì)期的操作基本同打開會(huì)計(jì)期。1、 （）設(shè)置打開關(guān)閉，進(jìn)入“打開和關(guān)閉會(huì)計(jì)期”窗口。2、 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會(huì)計(jì)期。如果期間可能是最近才打開的會(huì)計(jì)期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。3、 選擇需要關(guān)閉的會(huì)計(jì)期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖 3-15）。4、 保存。圖 3-15：關(guān)閉會(huì)計(jì)期UNIT4憑證錄入管理單元培訓(xùn)目標(biāo)理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務(wù)分類理解會(huì)計(jì)期間的狀態(tài)和使用掌握憑證修改

38、和更正流程掌握幾種憑證錄入方式和特點(diǎn)LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會(huì)計(jì)期間憑證來源和分類憑證來源ORACLE 提供各種預(yù)定義的憑證來源類型供選擇，也可根據(jù)需要增加設(shè)置預(yù)定義來源如圖 4-1：圖 4-1：憑證來源手工憑證在預(yù)定義來源范圍內(nèi)，直接利用原定義。子模塊憑證來源類別亦采用預(yù)定義設(shè)置。憑證分類：ORACLE 提供多種預(yù)定義的憑證分類，包含子模塊導(dǎo)入、系統(tǒng)自動(dòng)生成的憑證類別，預(yù)定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。預(yù)定義的憑證類型如圖 4-2：圖 4-2：憑證分類會(huì)計(jì)期間的分類和特點(diǎn)會(huì)計(jì)期間類型Oracle 系統(tǒng)的會(huì)計(jì)期間除總帳管理系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)期間類型“月”、“季度”和“年度”之外

39、，還可以定義自己的期間類型。例如，圖 4-3 中期間類型“CTHK 月份”是自定義的期間類型?？梢栽诙x組織的會(huì)計(jì)日歷時(shí)使用這些期間類型。會(huì)計(jì)年度類型會(huì)計(jì)期間年度類型有會(huì)計(jì)年度和日度兩種。選擇“日歷”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)期開始的年度，選擇“會(huì)計(jì)”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)年度結(jié)束年度。 例如 ， 假 定 會(huì)計(jì)年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當(dāng)前日期為 1995 年 7 月15 日。如果選擇“日度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因業(yè)務(wù)來源主要憑證類型應(yīng)收帳款借項(xiàng)通知單、貸項(xiàng)通知單、收入、收據(jù)、雜項(xiàng)收據(jù)、銷售、貸項(xiàng)通知單等應(yīng)付帳款采購、付款等固定資產(chǎn)增加、報(bào)廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)

40、整等庫存接收、MTL（物料業(yè)務(wù)）等總帳重估、合并、記帳憑證等采購采購等業(yè)務(wù)來源憑證來源應(yīng)收帳款應(yīng)收款應(yīng)付帳款應(yīng)付款等固定資產(chǎn)資產(chǎn)等庫存庫存等總帳成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、帳、轉(zhuǎn)帳等采購采購等項(xiàng)目項(xiàng)目而總帳管理系統(tǒng)會(huì)將年度 1995 加到期名 (JUL-95) 中。如果選擇“會(huì)計(jì)”年度 類型，則由于會(huì)計(jì)年度在 1996 年結(jié)束，因而總帳管理系統(tǒng)會(huì)將 1996 加到期名 (JUL-96) 中 。（沒看懂？）圖 4-3：會(huì)計(jì)期間類型會(huì)計(jì)期間狀態(tài)會(huì)計(jì)期間有五種狀態(tài)打開：允許帳分錄和過帳。關(guān)閉：在會(huì)計(jì)期重新打開之前不允許帳分錄和過帳，但允許和查詢。關(guān)閉：不允許帳分錄和過帳。

41、無法更改此期間狀態(tài)，但允許和查詢。從不打開：不允許帳分錄和過帳?？値す芾硐到y(tǒng)將對(duì)日歷中第一個(gè)打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來輸入的期間指定此狀態(tài)。無法更改此期間狀態(tài)。將來_錄入：允許帳分錄，但不允許過帳。期間尚未打開，但在“帳套”窗口中指定的可在將來輸入的期間之內(nèi)。將無法不使用并發(fā)處理來打開期間而更改此期間狀態(tài)。可以打開新的會(huì)計(jì)期、關(guān)閉會(huì)計(jì)期、重新打開關(guān)閉的會(huì)計(jì)期以及打開保留年度（如果使用保留會(huì)計(jì)）。 此外，如果使用多報(bào)表幣種，則必須打開/關(guān)閉主帳套和每個(gè)報(bào)表帳套中的會(huì)計(jì)期。LESSON 2 憑證修改和調(diào)整由應(yīng)付、應(yīng)收、采購等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。如果這些

42、憑證出現(xiàn)了錯(cuò)誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調(diào)整以前的錯(cuò)誤憑證。只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。前修改和調(diào)整憑證只是存盤，尚未做其他動(dòng)作，可以直接在憑證上修改。1、（）憑證輸入，進(jìn)入“查找?guī)ぁ贝翱凇?、在“查找鈕，顯示該筆帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點(diǎn)擊“復(fù)核帳”按帳的詳細(xì)情況，進(jìn)行修改。更改憑證的期間。點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”按鈕，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口，點(diǎn)擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會(huì)計(jì)期間和有效日期，如圖 4-4。改的內(nèi)容，直接修改即可。憑證已進(jìn)行了檢查或準(zhǔn)備，但還沒有提交，則必須點(diǎn)擊“其他活動(dòng)” ”按鈕，將已經(jīng)保留的預(yù)按鈕，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口后點(diǎn)

43、擊“非保留算額度，然后進(jìn)行修改。修改操作同上。后修改和調(diào)整憑證已進(jìn)行后再取消同上。，但還沒有過帳，則必須由人對(duì)該筆憑證作出回應(yīng)，然檢查，即點(diǎn)擊“非保留”按鈕，才可進(jìn)行修改。修改操作LESSON 3 反沖憑證（2010-12-22）通過反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證憑證已經(jīng)過帳，則只能通過補(bǔ)記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。例如，無錫在會(huì)計(jì)期間“04-2001”做了一筆分錄如下：借：現(xiàn)金（050.0.100101.0.0.0） 10000貸：存款（050.0.100201.10020001.0.0） 10000該憑證已通過，并已過帳。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應(yīng)為借“存款”，貸“現(xiàn)金”。由于已過帳，只能反沖憑證。操作

44、如下：1、（）憑證輸入，在“查找?guī)ぁ贝翱诓樵冊(cè)摴P分錄。2、點(diǎn)擊“復(fù)核帳”按鈕，進(jìn)入“帳輸入”窗口。3、點(diǎn)擊“其他明細(xì)”按鈕，進(jìn)入“其他明細(xì)”窗口（圖 4-6），選擇該筆沖銷分錄所在的會(huì)計(jì)期間和沖銷方法。沖銷方法共有兩種：切換借項(xiàng)/貸項(xiàng)：總帳管理系統(tǒng)會(huì)通過切換原始帳分錄的借項(xiàng)和貸項(xiàng)金額來創(chuàng)建沖銷帳。在沖銷應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)通常會(huì)使用此方法。更改標(biāo)志：總帳管理系統(tǒng)會(huì)通過將原始帳金額的正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來創(chuàng)建沖銷帳。在沖銷帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，通常會(huì)使用此沖銷方法。圖 4-6：其他明細(xì)、點(diǎn)擊“沖銷帳”按鈕，則系統(tǒng)運(yùn)行一進(jìn)程，自動(dòng)生成一沖回分錄。分錄批組名規(guī)則為：“反沖”+被取消的帳名稱+取消時(shí)間+進(jìn)程號(hào)。同時(shí)

45、原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。將該批過帳，則原分錄得以沖回。LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)?、待攤，稅金的?jì)提等分錄的定義與生成等。GL 的解決方案是定義重復(fù)性分錄公式，在定義之后，定期運(yùn)行這些公式即到所要分錄，避免了重復(fù)性的工錄入工作。GL 能提供三種類型的重復(fù)性分錄：框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補(bǔ)充。例如計(jì)提折舊、計(jì)列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。標(biāo)準(zhǔn)分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。例如待攤、預(yù)提型分錄，每月的分錄都相同。公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量

46、。其值根據(jù)變量的值來定。例如計(jì)提稅金型分錄。經(jīng)常性憑證的定義和使用經(jīng)常性分錄是手工對(duì)分錄的每一行都指定一公式，一個(gè)公式只能得到一個(gè)分錄行金額。典型的業(yè)務(wù)根據(jù)收入計(jì)提稅金等?？捎糜谏伤械闹貜?fù)性分錄。定義經(jīng)常性分錄操作流程如下：、（）憑證定義經(jīng)常性,進(jìn)入“定義經(jīng)常性帳公式”（圖 4-7）。圖 4-7：定義經(jīng)常性帳公式2、輸入批組名及說明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分。3、最后執(zhí)行欄：標(biāo)明該批組執(zhí)行的最后一個(gè)會(huì)計(jì)期和日期，是不可輸入的。4、若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇自動(dòng)，并選擇相應(yīng)的批組名。5、輸入帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復(fù)性分錄名的一部分，分類將作為重

47、復(fù)性分錄的類別。在一批組下可以定義若干帳分錄。6、有效日期：該公式的有效日期范圍。7、選擇行：進(jìn)入“帳分錄行”窗口。每一欄代表一個(gè)分錄行。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。8、輸入該欄目的描述（任選項(xiàng)）：該描述將作為對(duì)應(yīng)分錄行的描述。9、輸入該分錄行的計(jì)算公式（或計(jì)算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式。變量為某帳戶某期間（當(dāng)前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。公式將決定該分錄行是如何計(jì)算其金額的。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的帳戶既可，無須公式。注：公式遵循 EASYCACL 的規(guī)則。舉例說明該規(guī)則如下：輸入計(jì)算公式：A * B，則應(yīng)輸入如下幾項(xiàng)：10、類似輸入分錄的其他行。

48、11、最后增加自動(dòng)抵消行，并定義自動(dòng)抵消行的帳戶，其作用是當(dāng)定義的分錄借貸不平時(shí)，將差額記入該帳戶，該行的行號(hào)特定為 9999，然后存盤完畢。例如，無錫每月應(yīng)計(jì)提營業(yè)稅金及附加，其借貸方科目是固定的，即營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅與營業(yè)稅金及附加_教育費(fèi)附加。其中，營業(yè)稅為通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)之和的 3%，教育費(fèi)附加為營業(yè)稅的 1%。因此應(yīng)采用公式分錄。第一行，計(jì)提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖 4-8）。來源：通信業(yè)務(wù)收入。公式：通信業(yè)務(wù)收入乘（）。因?yàn)槭杖霂舻挠囝~和計(jì)提稅金時(shí)應(yīng)記入應(yīng)交稅金帳戶的同在貸方。第二行，計(jì)提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖 4-9）。來源：預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)。公式：預(yù)收

49、帳款_預(yù)業(yè)務(wù)收入乘（）。第一行和第二行也可合并到同一行。第三行，計(jì)提營業(yè)稅金及附加_教育費(fèi)附加（圖 4-10）。來源：通信業(yè)務(wù)收入，預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)。公式：（通信業(yè)務(wù)收入預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)）（0.0）。因子運(yùn)算符解釋A輸入輸入A 后，后跟輸入操作符，用以分離第二個(gè)值B*輸入B 后，規(guī)定 * 運(yùn)算操作符，用以執(zhí)行與A 的乘法運(yùn)算目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅來源：預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)。按照 0.3%的比例計(jì)提。圖 4-8：計(jì)提通信業(yè)務(wù)收入的應(yīng)交營業(yè)稅目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅來源：通信業(yè)務(wù)收入按照 0.3%的比例計(jì)提。圖 4-9：計(jì)提預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)的應(yīng)交營業(yè)稅目標(biāo)：營業(yè)稅金及附加_教育費(fèi)附加按合計(jì)比

50、例的0.03%記提圖 4-10：計(jì)提通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款_預(yù)業(yè)務(wù)的應(yīng)交教育費(fèi)附加生成經(jīng)常性分錄：、進(jìn)入：憑證生成經(jīng)常性，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會(huì)計(jì)期，會(huì)計(jì)期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會(huì)計(jì)期（圖 4-11）。圖 4-11：生成經(jīng)常性帳、選擇：生成。系統(tǒng)產(chǎn)生一進(jìn)程，進(jìn)程完畢后，分錄生成。建議：該操作一般在期末過帳及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運(yùn)行。運(yùn)行后，可在“查找圖 4-12 所示：帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的帳，如來源圖 4-12：查詢經(jīng)常性分錄生成的帳成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務(wù)舉例，操作路徑，配圖）成批分?jǐn)偡咒浭菍⒛骋活悗舻挠囝~分?jǐn)偟搅硪活悗羯?。它定義一個(gè)公式就能生成

51、多行的分錄。典型的業(yè)務(wù)如將不能確認(rèn)到部門的費(fèi)用分?jǐn)偟?。其主要用于生成公式分錄。定義成批分配憑證的操作流程如下：1、進(jìn)入：憑證定義分配，輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖4-13）。圖 4-13：定義成批分配1、 選擇：公式，進(jìn)入公式編輯屏幕（圖 4-14）。圖 4-14：定義成批分配公式2、 輸入公式名稱、分類及說明?！邦悇e”會(huì)幫助很方便地將帳分錄分組以便進(jìn)行和分析。3、 選擇是從全部余額還是從單個(gè)輸入的幣種分配余額。如果選擇“全部余額”，總帳管理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。已生成的成批分配將是一個(gè)本位幣帳分錄。如果

52、選擇“單一輸入幣種”，總帳管理系統(tǒng)將分配以指定的幣種輸入的帳戶余額部分。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的帳分錄。如果要分配保留余額，必須分配全部余額。不能分配外幣保留余額。4、 定義多個(gè)公式，相應(yīng)生成多筆分?jǐn)偡咒?。公式的基本形式為：A*B/C在公式行 A、B 和 C 中輸入帳戶。輸入具有父的帳戶以創(chuàng)建一個(gè)參考相應(yīng)子帳戶的公式。在輸入帳戶時(shí)，總帳管理系統(tǒng)會(huì)確保有效并已啟用。指定每個(gè)帳戶段的類型。父/子和類型的組合會(huì)告訴總帳管理系統(tǒng)哪一個(gè)相關(guān)帳戶受到影響或被公式的相應(yīng)部分使用。對(duì)于每一個(gè)段，可以指定以下段類型之一：循環(huán) (L)：請(qǐng)將此類型指定給父以便包括每一個(gè)子值，該子值被指定至公式中的父值。

53、此分配程序?qū)?duì)每個(gè)相應(yīng)的子運(yùn)行一次公式。可以僅對(duì)父值進(jìn)行循環(huán)操作。匯總 (S)：請(qǐng)將此類型指定至父，以便匯總指定至父的所有子的帳戶余額。例如，如果輸入有五個(gè)子值的父值，分配程序?qū)⒃诿總€(gè)成批分配公式中添加此具有五個(gè)子帳戶的帳戶余額并使用其匯總額?？梢詢H匯總父值的余額。常數(shù) (C)：請(qǐng)將此類型指定至子，以便使用與子相關(guān)的明細(xì)帳戶余額。僅在與父相關(guān)的匯總帳戶存在時(shí)，才可以與父一起使用此類型。如果要在成批分配公式中使用匯總帳戶，則公式中的所有段必須被指定一個(gè)“常數(shù)”段類型。輸入需要使用的金額類型：期初至今至今年初至今項(xiàng)目至今如果已啟用平均余額處理，也可以從以下值中作選擇，但是余額類型必須是實(shí)際：期初至

54、今平均平均至今年初平均至今日終注：在同一個(gè)成批分配公式中，可以將標(biāo)準(zhǔn)和平均金額類型混合使用。為要使用的帳戶余額輸入相關(guān)期間：本期上一期去年同期為公式行輸入要使用的帳戶余額類型。如果輸入余額類型，必須也輸入名稱。如果輸入保留余額類型，必須也輸入保留類型。在為公式行 A、B 和 C 輸入了值之后，請(qǐng)輸入目標(biāo)和抵銷帳戶。如果分配公式的結(jié)果是正數(shù)，則產(chǎn)生的帳分錄將借記目標(biāo)帳戶并貸記抵銷帳戶。如果分配公式的結(jié)果是負(fù)數(shù)，則產(chǎn)生的帳分錄將貸記目標(biāo)帳戶并借記抵銷帳戶。目標(biāo)帳戶必須符合目標(biāo)帳戶的分配公式規(guī)則。同時(shí)請(qǐng)確保它也符合帳戶段交叉驗(yàn)證規(guī)則。驗(yàn)證程序不會(huì)檢查帳戶是否符合交叉驗(yàn)證規(guī)則。如果輸入不符合交叉驗(yàn)證規(guī)

55、則的目標(biāo)帳戶，總帳管理系統(tǒng)將在生成公式時(shí)創(chuàng)建無效的帳行。在過帳之前，必須在“輸入帳。帳”窗口更正產(chǎn)生的在創(chuàng)建分配公式時(shí)，請(qǐng)使用以下定義規(guī)則。分配驗(yàn)證程序?qū)z查公式是否符合這些規(guī)則。對(duì)于公式行 A、B 和 C（運(yùn)算行）： 、可以在行 A、B 和 C 中輸入金額或帳戶。、如果輸入帳戶，子值必須具有“常數(shù)”段類型。 、父值可以具有常數(shù)、循環(huán)或匯總段類型。、僅在父值參考了匯總帳戶時(shí)，才可以將其與“常數(shù)”段類型一起使用。 、如果在一個(gè)以上的運(yùn)算行中使用“循環(huán)”段類型，必須使用相同父值。 、如果在“目標(biāo)”行中使用“循環(huán)”段類型，必須通過在行 A、B 或 C 中使用相同父值來對(duì)相同的段使用相同的循環(huán)段類型（

56、圖 4-15）。、如果要使用匯總帳戶，則公式中的所有段均必須被指定一個(gè)常數(shù)段類型。對(duì)于目標(biāo)行和抵銷行（行 T 和 O） 、必須在目標(biāo)行和抵銷行中輸入帳戶。、明細(xì)值必須具有常數(shù)段類型。、父值必須具有循環(huán)段類型。、目標(biāo)帳戶必須與抵銷帳戶不同。僅適用于目標(biāo)行（行 T）如果在行 A、B 或 C 中使用循環(huán)段類型，必須通過在目標(biāo)行中使用相同的父值來對(duì)相同的段使用相同的循環(huán)段類型。僅適用于抵銷行（行 O）、如果在目標(biāo)行中對(duì)應(yīng)的段類型是循環(huán)，則僅可以在抵銷行中使用循環(huán)段類型。、如果在抵銷行中使用循環(huán)段類型，必須使用與目標(biāo)行中相同的父值。圖 4-15：選擇段類型6、存盤后，返回定義成批分?jǐn)偲聊?，選擇：驗(yàn)證所有

57、，系統(tǒng)將提交一進(jìn)程對(duì)所定義的公式進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)正確無誤后，分?jǐn)偣降臓顟B(tài)從驗(yàn)證的更新為已驗(yàn)證的，該公式可以運(yùn)行并生成分?jǐn)偡咒?。若檢驗(yàn)錯(cuò)誤，則表明公式中存在邏輯錯(cuò)誤，需要返回檢查公式，并重新驗(yàn)證，直至驗(yàn)證正確。例如，無錫每月的發(fā)生的費(fèi)應(yīng)由業(yè)務(wù)部門和管理部門共同承擔(dān)，根據(jù)測(cè)算，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)，管理部門承擔(dān)。首先將的費(fèi)用分配給管理部門，在公式行選擇帳戶時(shí)將會(huì)計(jì)科目段定為電路租費(fèi)，在公式行輸入常數(shù)，在公式行段輸入常數(shù)，在目標(biāo)帳戶行選擇會(huì)計(jì)科目段為用，在抵消帳戶行選擇會(huì)計(jì)科目段為電路租費(fèi)。生成成批分?jǐn)偡咒洠?、進(jìn)入：帳/生成/分?jǐn)?。、選擇須運(yùn)行公式的批組名稱。、選擇分?jǐn)偡椒ǎ喝浚涸撈谝淮芜\(yùn)行分?jǐn)?，?duì)待

58、攤帳戶余額進(jìn)行全部分?jǐn)?。增長的：可以多次運(yùn)行分?jǐn)?，每次僅對(duì)未分?jǐn)偛糠钟囝~進(jìn)行分?jǐn)?。?dāng)待攤帳戶分?jǐn)傄淮魏笃溆囝~又發(fā)生了變化，此時(shí)分?jǐn)偡咒浺堰^帳，若不想沖回分?jǐn)偡咒?，則可以選用該項(xiàng)。、選擇：生成，系統(tǒng)將提交一進(jìn)程生成分?jǐn)偡咒?。建議：分?jǐn)偣降倪\(yùn)行最好在過帳且相關(guān)科目的余額確定后再提交運(yùn)行，并選擇全部選項(xiàng)。一次運(yùn)行，避免在一會(huì)計(jì)期重復(fù)運(yùn)行分?jǐn)偣?。LESSON 5 通過總帳接口引入外部或子模塊憑證總帳接口概念總帳接口表用于從其他子模塊或非 Oracle 系統(tǒng)中引入的憑證。例如，當(dāng)從應(yīng)收、應(yīng)付等子模塊向總帳傳送憑證時(shí)，可以選擇是否產(chǎn)生帳（即是否過帳）。如果選擇“是”，系統(tǒng)先將憑證傳送到總帳接口表，然后

59、直接進(jìn)行過帳。否則，只將憑證傳送到總帳接口表。當(dāng)在總帳中進(jìn)行過帳操作時(shí)，會(huì)將所有停留在接口表中，而且還未過帳的憑證進(jìn)行過帳。注：在從資產(chǎn)子模塊向總帳傳送憑證時(shí)，只能直接過帳。舉例：從應(yīng)付模塊引入和付款對(duì)應(yīng)的憑證1、在應(yīng)付模塊中，（）其他請(qǐng)求運(yùn)行，進(jìn)入“提交請(qǐng)求”窗口。、選擇“應(yīng)付款傳送至總帳”請(qǐng)求，選擇過帳完成日期等參數(shù)。將該日期前的所有已審批的引入帳。圖 4-16：應(yīng)收帳款傳送參數(shù)設(shè)置、點(diǎn)擊“確定”按鈕，在“提交請(qǐng)求”窗口中運(yùn)行此請(qǐng)求（圖 4-17）。圖 4-17：提交傳送請(qǐng)求、在總帳模塊中，（）憑證引入運(yùn)行，進(jìn)入“導(dǎo)入帳”窗口。、選擇“來源”為應(yīng)付款。選擇組標(biāo)識(shí)：AP、PO、INVENTO

60、RY 模塊在向 GL每過一次帳，會(huì)產(chǎn)生一個(gè)標(biāo)識(shí)號(hào)，GL 可以根據(jù)標(biāo)識(shí)號(hào)引入。其他模塊向 GL過帳沒有標(biāo)識(shí)號(hào)時(shí)，可以根據(jù)日期范圍來引入。（圖 4-18）圖 4-18：總帳中導(dǎo)入帳UNIT5憑證復(fù)核和登帳單元培訓(xùn)目標(biāo)了解憑證復(fù)核的兩種方式掌握憑證登帳LESSON 1 總帳模塊中兩種憑證復(fù)核方式使用總帳管理系統(tǒng)的帳功能以確保在帳過帳至帳戶余額之前帳分錄和批由相應(yīng)的管理。賬的通過總賬中設(shè)置的不同的層次進(jìn)行，在設(shè)定控制的情況下還要先進(jìn)行檢查，然后提交，者對(duì)請(qǐng)求的內(nèi)容進(jìn)行、對(duì)不符合條件的予以退回。從而保證了的安全、核算的準(zhǔn)確。后的賬可以過賬。月末結(jié)帳時(shí)應(yīng)確保當(dāng)期發(fā)生的所有業(yè)務(wù)已正確入帳，并將當(dāng)期的帳過帳，