2022年小額貸款公司投資項目可行性研究報告

1、小額貸款公司投資項目可行性研究報告小額貸款公司投資項目可行性研究報告（此文檔為 word格式，下載后您可任意修改編輯?。┠?錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 第一章總論 3一、項目提要3二、編制范圍與依據(jù)3 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第二章設立公司的必要性和可行性分析 4一、相關政策背景 4二、某某市經(jīng)濟金融發(fā)展情況 5三、設立小額貸款公司的必要性 7四、設立小額貸款公司的可行性 9 HYPERLINK l bookmark6 o Current Docume

2、nt 第三章市場前景分析 16一、國內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀 16二、小額貸款市場需求分析 16三、市場前景20 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第四章未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃 23一、市場定位和發(fā)展目標 23二、財務預測說明25三、主要核心指標分析 28四、財務狀況評價28 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第五章風險分析及應對 30一、信用風險 30二、營運風險31三、管理風險32四、競爭風險34五、法律風險34 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第六章結(jié)

3、論 35第一章總論一、項目提要（一）擬設立公司名稱：小額貸款公司投資項目（二）注冊資本：5000萬元 （擬）（三）公司住所：（四）經(jīng)營范圍：辦理各項貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、辦理資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓及經(jīng)批準的其他業(yè)務。二、編制范圍與依據(jù)（一）編制范圍通過對相關背景、設立方案、市場分析、財務預測、以及對 風險管理的全面分析，我們對在某某市設立小額貸款公司的可行 性進行綜合評價。（二）編制依據(jù)1、 關于小額貸款公司試點的指導意見（銀監(jiān)發(fā)，2008? 23 號）；2、山西省某某市人民政府關于印發(fā)某某市小額貸款公司管 理辦法（試行）的通知3、其他相關文件。第二章 設立公司的必要性和可行性分析一、相關政策背景近年來，為

4、落實中共中央、國務院有關金融發(fā)展的戰(zhàn)略部署， 支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，針對農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率 低、金融供給不足、競爭不充分等現(xiàn)狀，中國人民銀行、中國銀 監(jiān)會出臺了若干加快農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的政策和措施。2006年，銀監(jiān)會下發(fā)了關于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融 機構(gòu)準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見（下稱意見）。意見提出按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬 農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策，降低準入門檻，強化監(jiān)管約 束，加大政策支持，促進農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆 蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系，以更好地 改進和加強農(nóng)村金融服務，支持社會主義新農(nóng)村建設。其后銀監(jiān)

5、 會還下發(fā)了系列配套文件，并確定內(nèi)蒙古、四川、青海、甘肅、 吉林、湖北6省區(qū)農(nóng)村地區(qū)作為首批試點地區(qū)。小額貸款公司由 此應運而生。2008年，為全面落實科學發(fā)展觀， 有效配臵金融資源，引導 資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務，促進農(nóng)業(yè)、 農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設，銀監(jiān)會、人民銀行下發(fā)了關于小額貸款公司試點的指導意見，進一步明確了小額貸款公司的發(fā)展政策。二、某某市經(jīng)濟、金融發(fā)展情況2015年，某某市私營企業(yè)繼續(xù)保持平穩(wěn)快速發(fā)展。私營企業(yè)的戶數(shù)、注冊資金、投資者、雇工人數(shù)均呈現(xiàn)增長趨勢，產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)進一步完善，私營企業(yè)的健康發(fā)展為推動經(jīng)濟增長、促進就業(yè) 再就業(yè)、維護社會

6、穩(wěn)定和建設和諧社會做出了積極貢獻。在市政府的各項政策的大力扶持下，私營企業(yè)不斷發(fā)展壯 大，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟和人們社會生活中不可或缺的重要力量， 國家十二五規(guī)劃已經(jīng)把發(fā)展民營經(jīng)濟，讓民營企業(yè)能夠真正進入一部分為國有企業(yè)壟斷的經(jīng)濟領域納入規(guī)劃內(nèi)容，因此我市在“十二五”的開局之年更應重視私營經(jīng)濟的綠色健康發(fā)展，使私 營經(jīng)濟進入健康快速發(fā)展的快車道。從私營企業(yè)戶數(shù)來看，農(nóng)村 私營企業(yè)戶數(shù)同比增速為 57. 8%城鎮(zhèn)私營企業(yè)戶數(shù)同比下降 3. 4%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快 61. 2個百分點；從投資者 人數(shù)來看，農(nóng)村私營企業(yè)同比增速為 79. 1%城鎮(zhèn)私營企業(yè)同比 下降1. 7%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快

7、 80. 8個百分點；從注 冊資金來看，農(nóng)村私營企業(yè)注冊資金同比增速為108. 0%城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速為17. 7%農(nóng)村比城鎮(zhèn)私營企業(yè)增速快 90. 3個百 分點；各項指標均反映出農(nóng)村私營企業(yè)發(fā)展勢頭好于城鎮(zhèn)私營企 業(yè)。雖然融資渠道多元化已初步形成，但融資難仍是制約中小企 業(yè)發(fā)展的最大難題。2016年4月26日，某某市第十二屆人大常 委會第三一次會議上，某某市中小企業(yè)局局長茹述創(chuàng)受市政府 委托向會議作關于全市中小企業(yè)和民營經(jīng)濟發(fā)展情況的報告。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前某某市中小企業(yè)資金需求量約為500億元，除去企業(yè)自籌和政府資助外， 全市中小企業(yè)資金缺口在 280億元 以上。截止到2015年底，某某市民

8、營企業(yè)總戶數(shù)達到 17.81萬戶（其中：私營企業(yè)4. 16萬戶，個體工商戶13. 65萬戶），比“十 五”期末凈增5.5萬戶。2015年，全市民營經(jīng)濟增加值完成 842.5 億元，占同期全市GDP總量的48%民營經(jīng)濟上繳稅金完成171.28 億元，占到同期全市財政總收入的 53.21%。數(shù)據(jù)顯示，某某市中 小企業(yè)和民營經(jīng)濟的數(shù)量和經(jīng)濟總量，以及對財政的貢獻率都已迅速躍升，占到某某市國民經(jīng)濟總量的“半壁江山”，同時也成為吸納社會就業(yè)人員的主要途徑，成為促進民生改善和推進社會各項事業(yè)發(fā)展的重要支柱。然而，目前某某市中小企業(yè)仍然面臨 重重困難，而融資難仍是最大的難題。4月7日，某某市人大對中小企業(yè)和

9、民營經(jīng)濟發(fā)展情況進行 了視察調(diào)研。視察報告指出了融資難“難”在哪兒。首先，商業(yè) 銀行門檻仍然相對過高，融資條件仍然比較苛刻，對中小企業(yè)惜 貸明顯。第二是擔保難，多數(shù)擔保機構(gòu)對小微型企業(yè)融資需求和 貸款額度不大的企業(yè)不屑一顧。民營擔保機構(gòu)至今得不到政府擔 保風險補償金的支持，實力小，品種少，抗風險能力弱，擔保額 度小，難以滿足需求。三是多數(shù)中小企業(yè)和民營經(jīng)濟仍然存在家 族式?jīng)Q策、粗放型經(jīng)營、低水平管理、信譽度較低等問題，抵押 物、質(zhì)押物相對缺乏，融資條件差。此外，土地供應缺乏、人才流失嚴重、結(jié)構(gòu)性矛盾突出，以 及優(yōu)惠政策不到位、審批環(huán)節(jié)繁雜等發(fā)展環(huán)境方面的問題也影響 中小企業(yè)健康發(fā)展。三、設立小

10、額貸款公司的必要性由于現(xiàn)在社會信用體系不健全，中小企業(yè)信用評價難以操作，致使不少技術過關，產(chǎn)品市場潛力大、科技含量高、市場前 景、就業(yè)容量大，短期內(nèi)就可生產(chǎn)較大經(jīng)濟效益甚至成為經(jīng)濟發(fā) 展支柱的企業(yè)因受資金不足的困擾，無法迅速做大做強。民間金 融信用企業(yè)數(shù)量大，銀行貸款很難取得，信用社擔保貸款的放大 倍數(shù)不高，利息上浮后中小企業(yè)的貸款成本高；擔保公司業(yè)務范 圍有限，不能滿足企業(yè)的需求；缺少資信評級機構(gòu)，擔保機構(gòu)的 資信得不到確認和公正；擔保確認過程繁瑣、時間長、時效差等 諸多問題，致使中小企業(yè)貸款難，信用擔保業(yè)務發(fā)展滯后，增加 了商業(yè)性金融機構(gòu)的放貸風險， 影響了中小企業(yè)社會信用度的提 升和金融

11、資本的匯集，對引導產(chǎn)業(yè)發(fā)展、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、支持和 推動地方經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了諸多不利因素。中小企業(yè)資金緊張、貸款難。中小企業(yè)融資難主要存在五個 方面的原因：一是各大商業(yè)銀行為防范金融風險，在實施“大城 市、大企業(yè)、大項目”的戰(zhàn)略前提下，審批貸款手續(xù)嚴格，貸款 條件更加規(guī)范；二是不少中小企業(yè)財務制度不健全，測定風險指 標困難，無法取得貸款；三是因無法落實擔保機構(gòu)而被拒貸（比 例高達60% ;四是多層次，多元化融資市場尚未形成； 五是部分 中小企業(yè)貸款不良率相對較高，而銀行信貸政策嚴、信貸門檻較 高。而為數(shù)眾多的中小企業(yè)又是經(jīng)濟發(fā)展的主力軍，在創(chuàng)造國內(nèi) 生產(chǎn)總值、稅收和創(chuàng)造城鎮(zhèn)就業(yè)崗位等方面，做出了

12、積極貢獻。 但很多中小企業(yè)都面臨融資的困難，而不能正常發(fā)展。目前，我市家民營企業(yè)及個體工商戶調(diào)查表明：許多中小企 業(yè)感到生產(chǎn)資金不足，其中有大部分企業(yè)感到融資比兩年前更加 困難。剩余較小企業(yè)及個體工商戶感到資金短缺，籌資無門。另 一方面，從企業(yè)資金的主要來源看，銀行貸款是企業(yè)取得外部資 金的重要渠道，存量貸款企業(yè)中外部資金%靠銀行貸款取得； % 靠其他典當取得；%靠其他渠道來取得。有大量企業(yè)根本無法獲取貸款。中小企業(yè)資金缺口在億元左右，融資難的 問題已經(jīng)成為了中小企業(yè)成長前進中的桎梏， 急需建立小額貸款 有限公司。而大力發(fā)展中小企業(yè)經(jīng)濟，已成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要舉 措，哪里解決了中小企業(yè)融資難

13、的矛盾，哪里的民營經(jīng)濟就插上 了騰飛的翅膀。由于中小企業(yè)自身在財務、管理、信譽等方面存 在先天不足，資信等級測定困難，銀行的貸款門檻高，加之專業(yè) 擔保機構(gòu)對中小企業(yè)提供貸款擔保服務單一（現(xiàn)房抵押），使銀行的信貸與中小企業(yè)巨大的資金需求難以架起合作的橋梁。鑒于以上情況分析，為適應市場需求，經(jīng)過充分論證，組建小額貸款公司是時代的要求，社會發(fā)展的需要，是解決中小企業(yè)貸款難、 融資那問題的重要途徑，政府有號召，企業(yè)有愿望，法律上有保 護，政策上允許，在促進經(jīng)濟發(fā)展的進程中，小額貸款公司必定 會發(fā)揮不可替代的作用，故建立小額貸款有限公司是切實可行 的。四、設立小額貸款公司的可行性小額貸款行業(yè)是符合中國經(jīng)

14、濟發(fā)展的需要，符合WTC規(guī)則的新興朝陽產(chǎn)業(yè)。目前在我國南方等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)小額貸款公司根 據(jù)政策已經(jīng)成立，眾多上市公司都投入巨資加盟貸款行業(yè)，民營 經(jīng)濟迅猛發(fā)展，貸款業(yè)務市場需求巨大，為公司帶來了廣闊的發(fā) 展空間。貸款時信譽證明和資產(chǎn)責任結(jié)合在一起的金融行為，其 最基本和最重要的屬性就是具有經(jīng)濟杠桿的屬性。他可以集中 地、系統(tǒng)地按照特定目的，根據(jù)專業(yè)貸款機構(gòu)自身的實力與信譽， 承擔自擔風險、自負盈虧、自我發(fā)展的責任，在社會經(jīng)濟資源的 配臵過程中發(fā)揮杠桿作用，引導社會資金和商品的流向和流量， 促進實現(xiàn)財盡其用，物暢其流，提高整個社會的經(jīng)濟效益。因而 它正在成為國家實現(xiàn)一定的政策目的的有效服務手段。

15、1、經(jīng)營理念公司堅持貸款“安全性”、“流動性”、“效益性”三性原則， 建立貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查的“審、貸、查”三分離制 度奉行“穩(wěn)健發(fā)展、誠信經(jīng)營、高效服務”的經(jīng)營理念，以某某 市中小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟為服務對象。在充分了解企業(yè)經(jīng)營管 理的基礎上，為核定范圍內(nèi)一些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、科技含量較 高、市場前景好、管理水平高的中小企業(yè)及“三農(nóng)”項目提供貸 款支持。公司建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理機構(gòu)， 自愿入股，自主經(jīng)營， 自負盈虧，自擔風險；工作人員大多具有中級以上職稱，具有豐 富的實踐經(jīng)驗，是一個管理科學、經(jīng)營穩(wěn)健、運轉(zhuǎn)高效的服務機 構(gòu)。2、經(jīng)營范圍小額貸款對象：主要為符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷

16、 對路，技術含量咼、低風險、咼效益、有發(fā)展前景、有利于拉動全市經(jīng)濟發(fā)展的各類中小企業(yè)、商業(yè)企業(yè)、“三農(nóng)”項目、個體工商戶及具有完全民事行為能力的自然人等。貸款方式：針對中小企業(yè)、“三農(nóng)”項目及自然人在經(jīng) 營活動中出現(xiàn)的資金需求，提供信用擔保貸款、抵押貸款、質(zhì)押 貸款等多樣化全方位的貸款服務， 幫助企業(yè)克服經(jīng)營過程中出現(xiàn) 或遇到的資金障礙，為企業(yè)經(jīng)營活動的順利開展和誠信度的提高 助一臂之力。貸款種類：主要解決中小企業(yè)等所需的中、短期項目 及流資貸款。包括中小企業(yè)貸款中、短期項目及流資貸款，商業(yè) 企業(yè)流資貸款，農(nóng)業(yè)種植業(yè)貸款，農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)貸款，農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)貸款，個體工商戶、自然人貸款等。辦理各項中

17、小企業(yè)發(fā)展、管理、財務等資訊業(yè)務。主要是從金融的角度為企業(yè)制定發(fā)展戰(zhàn)略當好參謀；從經(jīng)營的角度對企業(yè)的經(jīng)營活動，特別是財 務狀況進行診斷、分析、當好良醫(yī)；從合理配臵人力資源的角度 為企業(yè)提高融資技能當好教練； 從提升核心競爭力的角度使企業(yè) 在金融資本的競爭力方面能夠迅速提升當好策劃師。3、風險分析風險是指客觀事物中客觀存在的、因人們對事物未來發(fā)展狀 態(tài)不明確、難把握而出現(xiàn)引發(fā)損失產(chǎn)生的可能性。信用貸款行業(yè) 主要存在下列風險：一是信用風險，或稱呆賬風險，這是信用貸 款機構(gòu)所面臨的最重要的，也是最直接的風險；二是抵押物和質(zhì) 押物風險以及第三方信用風險， 即企業(yè)在提供信用擔保、抵押物、 質(zhì)押物時，設臵

18、不合理，或者第三方擔保人選擇不當，在債務方 不能履行債務、通過法律程序執(zhí)行抵押物、質(zhì)押物或要求擔保人 履行擔保義務時，不能足額、補償代償額所造成損失的風險；三 是流動性風險，是指信用貸款機構(gòu)發(fā)生不良貸款時，因沒有足夠 的流動資金來滿足造成的信用支付風-險；四是可持續(xù)發(fā)展風 險，我國信用貸款主要業(yè)務品種還是風險程度最大的信用擔保形 式貸款，小額貸款機構(gòu)面對的是很多制度不健全的中小企業(yè)處于 不利局面，業(yè)務拓展極其困難，只靠有限的信貸資金利息收入很 難彌補可能發(fā)生的不良及呆賬資產(chǎn)，就更談不上養(yǎng)人和發(fā)展了。小額貸款公司風險主要是貸款風險。 貸款風險主要是由貸款 機構(gòu)自身、借款企業(yè)和信用擔保方面因素綜合

19、作用而產(chǎn)生和成長 的。在貸款公司方面，有客觀原因，也有主觀原因?？陀^原因， 主要是非公有制信用體系建設處于萌芽狀態(tài)、風險補償機構(gòu)不健全、信用評估標準難統(tǒng)一、保險公司不愿保險等等。在主觀方面， 主要有：缺乏對風險進行專業(yè)經(jīng)營管理的人才隊伍、機構(gòu)內(nèi)部審 批制度不健全不完善內(nèi)設機構(gòu)缺乏制衡機制、存在人情貸款現(xiàn) 象、存在貸款人的道德風險等等。貸款公司風險生長的外部因素， 主要包括經(jīng)濟體制、宏觀政策、市場供求、借款人經(jīng)營管理狀況 及社會信用狀況等因素。貸款公司風險生長內(nèi)部因素，主要包括 貸款政策、貸款方式、貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查、激勵與 約束機制等因素。在貸款企業(yè)方面，主要存在市場風險、財務風 險

20、、政策風險、技術風險、道德風險、自然風險等等。因此，必須通過自己審慎的風險評判而認識風險，加強對信用風 險的經(jīng)營和管理，并以其專長來經(jīng)營、控制風險。防范小額貸款 風險，核心環(huán)節(jié)關鍵在于最大限度地排除或減少外部因素和內(nèi)部 因素對小額貸款風險的綜合作用、助長作用，使小額貸款風險的“生長”產(chǎn)生“斷路”。4、控制和防范風險措施在經(jīng)營活動中，效益是核心目標，發(fā)展是基礎目標，安全是 前提目標，效益是發(fā)展和安全的出發(fā)點和歸宿點，離開了效益， 再快即發(fā)展和最大的安全也毫無意義；發(fā)展是效益最大化的基 礎，沒有發(fā)展，也就談不上效益的最大化；安全是發(fā)展和效益的 約束性條件，只有安全經(jīng)營，才能確保發(fā)展的可持續(xù)運行和效

21、益 的可持續(xù)擴大，我公司擬采取的控制和防范措施：(1)加強項目評估、嚴把審核關。貸款前期可行性論證必須嚴密， 采用信用分析5C法原則(個 人品質(zhì)、經(jīng)營條件、抵押擔保、能力、資本實力)，強化對貸款風險的全面調(diào)查、系統(tǒng)分析、仔細研究、專家論證、科學評估。 首先，依靠自身擁有的專業(yè)人才、技術與經(jīng)驗，提高自身的信用 調(diào)查和分析能力，加強對擔保風險的有效識別與控制能力。第二，借助外部專家力量，如探索與專業(yè)信用服務機構(gòu)共同組建具有高 級專業(yè)水平的企業(yè)信用評級機構(gòu)， 通過信用評級建立企業(yè)信用檔案，聘請注冊會計師、項目管理專家、投融資分析師等，對貸款 項目進行專家論證、科學評估，并使項目審批公證、透明虧努力

22、把由于信息不對稱造成的損失減至最低程度。由于申請貸款的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財務管理規(guī)范性較低，因此應重點關注其 財務信息的真實性、存在的法律風險并對其未來的現(xiàn)金流量進行 科學的預測；第三，完善企業(yè)信用等級評定辦法。一是將現(xiàn)金流 量分析引入企業(yè)信用等級評定辦法；二是提高定量指標權重，降 低定性指標權重；三是提高擔保貸款償還能力相關指標和信用性 指標權重，減低其他指標權重；四是適當降低規(guī)模性指標權重， 提高其他指標權重；五是用以評定信用等級的數(shù)據(jù)必須是經(jīng)過了 審計部門審計核實的報表；六是全面分析、系統(tǒng)研究企業(yè)貸款時 的（金融、財政、產(chǎn)業(yè)等）政策變化趨勢、社會環(huán)境變化之可能 性、企業(yè)市場、技術變化

23、的可能性和方向幅度、企業(yè)信用等級等 等；四，要建立健全分級審核、審批制度及項目審批責任到人的 激勵約束機制；建立健全項目經(jīng)理、部門負責人、公司副職分別 獨立評審制度。貸款審批實行連環(huán)式審批制度，實行分工審批負 責制；擬建信貸審批委員會，設立主任委員、償還性審查委員、 合法合規(guī)性審查委員、計劃財務性審查委員。償還性審查委員負 責審查款償還能力，論證貸款償還力是否充足，因該方面主觀審 查失誤而造成貸款風險損失由該委員負責；合法合規(guī)性審查委員負責貸款的合法合規(guī)性，因這方面審查失誤而造成的貸款風險損 失由該委員負責；計劃財務性審查委員負責審查貸款的效益性、 資金和規(guī)模供給的可能性，因這方面審查失誤而造

24、成的貸款風險 損失由該委員負責；主任委員負責審批貸款是否同意發(fā)放，因主 觀原因造成貸款風險損失，由主任委員及相關委員負責。(2)嚴格控制貸款風險發(fā)生過程和節(jié)點。要加強對貸款風險成長階段的分析、研究和預防、控制，把 握好貸款從進入關注類以后到進入損失類整個階段的三個關鍵 節(jié)點：貸款進入次級類時的節(jié)點、貸款進入可疑類時的節(jié)點、貸 款進入損失類時的節(jié)點。在貸款進入次級類節(jié)點時，要系統(tǒng)分析 原因。尋找對策，預防、減少和避免風險發(fā)生。借貸企業(yè)的還款 能力出現(xiàn)明顯問題，依靠正常經(jīng)營收入無法保證足額償還本息的 原因是多方面的，主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營嚴重惡化、現(xiàn)金流量嚴重 萎縮、財務虧損巨大。主要防范手段應該是加

25、強對貸款企業(yè)的貸 后信貸管理，幫助貸款企業(yè)恢復和加強經(jīng)營管理，隨時掌握企業(yè)財務動態(tài)，加強財務監(jiān)控。5、健全崗位職責制度，嚴格按章規(guī)范操作。建立健全各種規(guī)章制度，完善內(nèi)控體系，從嚴治理機構(gòu)，組 織、協(xié)調(diào)、制約各部門、各相關人員，嚴格按照科學、實用的業(yè) 務規(guī)程進行操作：實行審、貸、查分離制度，增強操作的透明度 和責任制；建立貸款限額審批制度，實行內(nèi)部稽核制度，建立貸 款業(yè)務報告制度，定期報告業(yè)務動作情況；嚴格執(zhí)行貸款“三查” 制度，及時預警擔保風險，加強過程控制，注重貸款事后的及時 性和連續(xù)性監(jiān)督，對已經(jīng)出現(xiàn)的貸款事故要盡早處理；對高風險 貸款項目要重點關注，專人監(jiān)控，提前制定追索方案，盡力降低

26、代償率和損失率；嚴格執(zhí)行貸款“三查”制度，確?！叭椤辟|(zhì) 量，制定完善明晰的貸款“三查”流程圖、貸款“三查”規(guī)范以 及檢驗“三查”工作質(zhì)量的標準，使貸款“三查”制度執(zhí)行有路徑、有標準、檢查貸款“三查”工作落實執(zhí)行的好壞評判有依據(jù)、 有準繩。首先，要全面做好貸前調(diào)查，對借款人有關資料進行收 集、整理、歸納、分析和判斷，通過各種方法驗證借款人有關信 息資料的真實性，重點抓貸款信息資料真實性管理。其次，要認 真開展貸時審查，重點抓好風險量化預防控制管理，仔細分析、 論證貸款發(fā)放的風險隱患程度，決定貸款與否，選用適當?shù)膿?方式，增強擔保決策的科學合理性；并嚴格執(zhí)行審查與貸款分離 制度，實行貸款審批委

27、員分工負責制，增強擔保審查的準確性和 公正性。再次，要及時做好貸后檢查，要重點抓貸款風險生長的 預警和處臵管理，理順與政府、執(zhí)法部門等之間的關系。同時， 要學習識別風險、衡量風險、分析損失原因的方法和技巧， 此外， 建立健全規(guī)避風險的五項制度，即目標預警制度，規(guī)定貸款機構(gòu) 年度損失類貸款總額達到或接近貸款資金總額8%或達到或接近信貸資金總額5%時，運作必須亮“紅燈”，即對貸款條件、程序、 方式等進行修訂調(diào)整；信用記錄制度建立信用檔案，對借款企業(yè) 信用狀況進行跟蹤記錄，連續(xù)三年以上信用優(yōu)良者可逐步實行公 司授信制度，不講信譽者，公司不提供貸款服務；風險保證和擔 保制度，公司規(guī)定一旦發(fā)生損失貸款，

28、先用企業(yè)風險保證金抵扣； 運行檢測制度，對接受貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，特別是現(xiàn)金流量等 財務狀況進行及時跟蹤檢測，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)信用惡化信號， 采取防范措施，將風險控制在萌芽狀態(tài)；債權追償制度，對到期 的貸款，提前一個月或一周發(fā)出催款通知書， 督促企業(yè)按期還款： 對逾期貸款，采取讓擔保人履行代償義務、處理抵押或質(zhì)押物、 提起法律訴訟等一系列措施，依法追償，保障債權。第三章市場前景分析一、國內(nèi)小額貸款企業(yè)現(xiàn)狀從2005年下半年以來，央行陸續(xù)在山西、四川、貴州、陜 西、內(nèi)蒙古開展了由民營資本經(jīng)營的商業(yè)化小額信貸試點以來， 小額貸款公司所具有的信息優(yōu)勢、成本優(yōu)勢和速度優(yōu)勢，找到了 自身的市場定位和發(fā)展

29、空間。 商業(yè)性小額貸款公司由于更貼近農(nóng) 戶、個體生產(chǎn)者和小企業(yè)的實際情況，因而能夠更好地滿足他們 的小額融資需求，對支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、引導民間融資以及創(chuàng)造一種 適度競爭的農(nóng)村金融環(huán)境，具有深遠的歷史意義和現(xiàn)實意義。小額貸款公司實行市場化利率， 資金的價格由市場資金供應 量和市場需求量決定。平均貸款利率水平高于商業(yè)銀行貸款利 率，低于民間借貸利率，不僅提高了小額貸款公司的風險覆蓋能 力，同時也對周邊地區(qū)民間借貸利率水平起到有效的平抑作用。小額貸款公司立足服務“三農(nóng)”，發(fā)揮了一定的農(nóng)村金融補 充形式的作用，取得了顯著的社會效益和經(jīng)濟效益。由此可見， 經(jīng)營效益良好、市場定位準確、運行機制靈活、貸款方式簡

30、便宜 行的小額貸款公司，能深深扎根于農(nóng)村，有效緩解廣大農(nóng)村“貸 款難”的問題。二、某某市小額貸款市場需求分析1、我市經(jīng)濟的迅猛發(fā)展為小額貸款公司提供了堅實的生存 與發(fā)展基礎。改革開放以來，我市中小企業(yè)快速發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟 的重要組成部分。2015年我國經(jīng)工商行政部門注冊的中小企業(yè)已 超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99.6%，中小企業(yè)提供的出口 額占62.3%，上繳稅收占46.2%，并提供了 75%上的城鎮(zhèn)就業(yè)機 會。我國中小企業(yè)在發(fā)展進程中遇到了前所未有的困難和問題， 如獲取信息的渠道問題、技術問題、人才問題、資金問題和生產(chǎn) 經(jīng)營要素資源問題。其中資金問題已成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展

31、的突出問題，“融資難”已引起政府和社會各界的高度關注，中 央及地方政府已出臺了很多政策和辦法鼓勵民間成立小額貸款 公司。目前，某某市共有民營企業(yè)及個體工商戶17.81萬戶，90%以上資金需求量大，每個企業(yè)資金需求平均按10萬元計算，資金缺口總需求為160億元左右，為小額貸款公司生存和發(fā)展提供 了堅實的基礎。2、小額貸款業(yè)務發(fā)展的趨勢我國借款條例、貸款通則、經(jīng)濟合同法、物權法 等法規(guī)中專門規(guī)定了貸款條件及原則及尺度，因此，專業(yè)的小額 貸款公司在參考專業(yè)銀行的貸款管理辦法后開始成為企業(yè)快捷、 簡便的融資方式之一。由于無論是商業(yè)信用還是銀行信用，在我 國都是稀缺資源，專業(yè)的貸款公司能夠從事涵蓋企業(yè)及

32、個人有關 商業(yè)信用和銀行信用的業(yè)務， 根據(jù)中央及地方政府的政策行業(yè)準 入限制也比較少，其發(fā)展前景受到越來越多的企業(yè)和其他融資者 的關注，所以小額貸款業(yè)務本身正在成為一個新的融資熱點。貸 款公司將開展中期企業(yè)技改貸款、在建工程項目貸款、中（短） 期農(nóng)村種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)貸款、中（短）期農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)貸款、企 業(yè)及自然人短期流動資金貸款等貸款業(yè)務。未來貸款公司的業(yè)務發(fā)展將呈現(xiàn)以下特點：第一、貸款業(yè)務操作 的商業(yè)和市場化程度越來越高；第二、選擇符合國家產(chǎn)業(yè)政策的 企業(yè)選擇所熟悉的產(chǎn)業(yè)和領域開展貸款業(yè)務；第三、向金融機構(gòu) 申請再貸款；四是需要通過相關貸款和增值服務業(yè)務來建立貸款 業(yè)的補償機制。從我國貸款業(yè)發(fā)

33、展的總體趨勢來看，目前仍處于探索階段，但隨 著市場經(jīng)濟的發(fā)展，己呈現(xiàn)出較快的發(fā)展態(tài)勢，主要表現(xiàn)在以下 幾方面：第一、己形成以政府政策支持下的多元化資金來源體系，包括明 星企業(yè)出資發(fā)起、民營互助、股份聯(lián)合等；第二、資金來源多兀 化，實收資本及兩家銀行再貸款；第三行業(yè)建設不斷進步，專門 從事信用貸款業(yè)務的機構(gòu)大量涌現(xiàn)，專業(yè)人才隊伍和專有技術己 逐步形成，業(yè)務操作在向規(guī)范化發(fā)展，專業(yè)分工不斷細化，品種 也呈多樣化發(fā)展趨勢；第四、相關法律環(huán)境得到完善，繼借款 條例、貸款通則、經(jīng)濟合同法，物權法、擔保法之 后，與之配套的司法解釋也即將出臺，小額貸款機構(gòu)管理辦法 也己上報有關部門；第五、建立貸款風險分散的

34、社會化機制得到 認同，按照自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我發(fā)展原則，信 用貸款所介入的市場交易關系的利益主題都應承擔與其利益相 對的經(jīng)營風險。銀行“獨霸市場”的局面己有改變；第六、業(yè)務 發(fā)展呈現(xiàn)國際化趨勢，經(jīng)濟全球化、網(wǎng)絡化趨勢和我國加入世貿(mào) 組織，都將為我國貸款業(yè)務拓展國際化發(fā)展空間。3、市場需求的特點與產(chǎn)品戰(zhàn)略發(fā)展趨勢、融資貸款市場空間巨大，具有巨大的數(shù)量上的增長潛力， 金融機構(gòu)在傳統(tǒng)融資市場中的機遇和業(yè)務空間源于融資市場的 市場化程度，但我國的融資市場的市場化程度不高、 制度不完善， 導致資 金市場的供需雙方之間嚴重缺乏信用橋梁，不能相互滿足。貸款機構(gòu)由于受制與產(chǎn)權結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等

35、基礎原因， 使得其在決定是否放貸和放貸條件方面，不是完全按市場化規(guī)劃 運作，以致很多本該獲得貸款機會并具備商業(yè)貸款條件的企業(yè)無 法獲得貸款。市場信用的缺失和貸款機構(gòu)風險評估技術的落后， 使得決定是否貸款的條件過分依賴于借款人能否提供足額的實 物擔?；虻谌降男庞弥С?。 而許多企業(yè)客觀上又沒有能力提供 物的擔保，或以物為第三方擔保。資金市場的這些供需結(jié)構(gòu)矛盾 給.小額貸款公司創(chuàng)造了非常好的市場機遇和條件，只要能堅持 分析了解市場的需求和問題所在，不斷創(chuàng)新，運用靈活的業(yè)務操 作方法，同時擴充自身的資本規(guī)模，就能在傳統(tǒng)的貸款融資領域 拓展出廣闊的業(yè)務空間。（2）、金融創(chuàng)新產(chǎn)品貸款業(yè)務的市場潛力。隨著

36、我國市場經(jīng)濟的 不斷發(fā)展，金融市場規(guī)模迅速擴大，金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，如 各類債券的發(fā)行，包括企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券、次級債券、零息 債券；信托創(chuàng)新品種，包括房地產(chǎn)開發(fā)、基礎設施建設等在內(nèi)的 各種信托集合資金計劃；證券投資保本型基金品種：資產(chǎn)證券化 品種包括房地產(chǎn)抵押貸款證券化品種 （MBS、不良資產(chǎn)證券化等; 還有各類衍生交易，如有關貨幣、利率、股票及商品的遠期、期 貨、期權、互挨（調(diào)期）產(chǎn)品以及各類結(jié)構(gòu)性融資等。這些金融 創(chuàng)新活動具有廣闊的市場前景，各類市場機構(gòu)（包括以從事傳統(tǒng)存款信貸業(yè)務的商業(yè)銀行在內(nèi)）都在不斷進行業(yè)務創(chuàng)新，尋找 新的業(yè)務和利潤增長點。而這些金融創(chuàng)新業(yè)務的開展，特別是當 涉

37、及向市場推銷金融創(chuàng)新品種時， 都需要經(jīng)歷一個市場認同的過 程。所謂的市場認同，就是市場對這些金融產(chǎn)品的投資價值及投 資保障（即獲利能力的確定性）的確認。為了增進市場的初始認 同，以及增強產(chǎn)品的信用度，時常需要對這些金融創(chuàng)新產(chǎn)品的投 資價值的可實現(xiàn)性提供資金支持。 金融創(chuàng)新作為我國經(jīng)濟所面臨 的重大課題和急迫任務，在這項業(yè)務的發(fā)展過程中，必然存在著 大量的小額貸款業(yè)務空間和機會。 小額貸款市場因此一也將隨著 我國經(jīng)濟活動的升級和金融化，自身涌現(xiàn)出許多新的業(yè)務品種， 并使得小額貸款業(yè)務本身體現(xiàn)出“緩解金融市場供求矛盾”的業(yè) 務優(yōu)勢。三、市場前景（一）小額貸款公司的 SWO模型分析1、優(yōu)勢（1）中央

38、和地方政府政策支持，市場需求潛力大；（2）運作模式靈活，效率較高，資產(chǎn)質(zhì)量較好；（3）貸款分散，單筆金額較小，具備較強的抗風險能力， 后發(fā)優(yōu)勢強；（4）引入先進管理機制，市場應對能力靈活。2、劣勢（1）屬新興行業(yè)，經(jīng)營和管理經(jīng)驗不夠豐富；（2）行業(yè)性質(zhì)特殊，風險防范和控制經(jīng)驗不足；（3）微型企業(yè)和農(nóng)村借款客戶分布較為分散，管理成本相 對較高；（4）網(wǎng)點規(guī)模較少，在一定程度上影響綜合競爭能力。3、機會（1）農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的高速增長為小額貸款公司發(fā)展提供了較大 的增長潛力，市場有較大的發(fā)展空間；（2）我國目前微型企業(yè)及農(nóng)村金融市場融資渠道較少、資 金需求量大的局面迫切要求小額貸款公司的出現(xiàn)；（3）我國金

39、融業(yè)分工趨勢將進一步加強，面對特定群體的 貸款產(chǎn)品將進一步豐富；（4）某某市對中小企業(yè)信用擔保公司和小額貸款公司以大 力支持和引導，建立適應城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的新型信用機制，給小額 貸款公司提供了歷史機遇。4、威脅（1）金融行業(yè)市場競爭激烈，獲利下降；（2）外資銀行強勢介入，對農(nóng)村金融市場構(gòu)成競爭威脅；通過swot莫型分析，在某某市設立小額貸款公司，符合國 家政策，面臨較大的歷史機遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢和機遇，避免 劣勢和威脅，通過完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務市場，具有良好 的發(fā)展前景。（二）結(jié)論通過前述的市場狀況分析，我國目前的金融市場發(fā)展不均 衡，特別是廣大農(nóng)村金融和微型企業(yè)的融資渠道單一，借款品種

40、 單一，嚴重制約了農(nóng)村經(jīng)濟、金融的快速發(fā)展。嚴峻的挑戰(zhàn)意味著巨大的機遇， 目前我國小額貸款市場供給 遠低于需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個體工商戶及微型企業(yè)的借款 需求旺盛。某某市對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的目標規(guī)劃和現(xiàn)代都市 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的培育也蘊育著較大的貸款需求，因此成立小額貸款公司具有廣闊的市場前景。第四章 未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃一、市場定位和發(fā)展目標在某某市設立小額貸款公司，將遵循“創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營、 專業(yè)規(guī)范”的基本原則，按照以完全市場化的方式經(jīng)營，公司近 期的市場定位和目標客戶主要在以下三個方向：1、某某市內(nèi)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟作物、花卉苗木的種植經(jīng)營戶。 經(jīng)濟作物和花卉苗木種植是某某市近郊農(nóng)村地區(qū)重點培

41、育的增 長點，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展過程中，急需要小額貸款資金擴 大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們將是公司的重要客戶對象。2、市內(nèi)部分優(yōu)質(zhì)和具有發(fā)展?jié)摿Φ奈⑿?、小型企業(yè)。某某市的工業(yè)基礎實力雄厚，制造業(yè)發(fā)達。市內(nèi)有許多知名工業(yè)企業(yè) 的配套企業(yè)，同時在高新區(qū)、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內(nèi)還有很多處于成長階 段，但產(chǎn)品非常有市場潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè) 有優(yōu)秀的人才和先進的技術，但苦于資金短缺，如果能夠在其初 創(chuàng)期和起步成長階段給予資金支持，對后期的發(fā)展壯大將起重要作用。我們將公司的發(fā)展規(guī)劃分為近期、中期和長期三個階段，具體為：（一）近期目標規(guī)劃公司成立后，近期將主要面向某某市中小企業(yè)和個體生產(chǎn)者 提

42、供小額貸款服務，適度發(fā)展農(nóng)業(yè)小額貸款市場。兩至三年內(nèi)成為在某某市小額貸款行業(yè)具有較大影響力的企業(yè)。（二）中期目標規(guī)劃公司成立后的第三至六年，在市場方面，在繼續(xù)鞏固某某市 市場的同時，拓展市場領域，將業(yè)務范圍覆蓋到郊縣及所有城鎮(zhèn) 的農(nóng)村小額貸款市場，加大對高成長或具有較大潛力的微型企業(yè) 的小額貸款支持力度。重點培育一批長期合作、有信譽、有發(fā)展 前景的戰(zhàn)略型客戶。在資金實力方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進 一步增強資金實力，計劃將注冊資本金增加到一億元人民幣，同 時通過向金融機構(gòu)融借資金， 將公司的貸款余額擴大到一億伍仟 萬元以上，為近百家微型企業(yè)和近千家農(nóng)戶提供小額貸款服務。 將公司發(fā)

43、展成為某某市小額貸款行業(yè)中的龍頭企業(yè)。（三）長期目標規(guī)劃20公司成立六年后，全面進軍某某市小額貸款市場，力爭將公 司的業(yè)務范圍向某某市各區(qū)縣農(nóng)村市場拓展，新增聯(lián)絡網(wǎng)點 個。此外，進一步狀大公司實力，將公司注冊資本金增至兩億元 人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多的農(nóng)戶和中小型、 微型企業(yè)提供小額貸款服務，并通過提供前期的小額貸款，孵化 和培育一批具有良好成長性的中小型企業(yè)。同時，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設，建立一個具有良 好金融文化，治理結(jié)構(gòu)清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟效益和社會效益顯 著的小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司的旗臶。、財務預測說明（一）貸款業(yè)務1、業(yè)務結(jié)構(gòu)小額貸款公司主要

44、為中小型企業(yè)、微型企業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和 農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務，業(yè)務范圍主要為微型企業(yè)和農(nóng)戶發(fā)放小額貸 款。2、利率小額貸款公司將按照市場化原則經(jīng)營，貸款利率上限放開， 但不超過同期貸款基準利率的四倍，下限為人民銀行公布的貸款 基準利率的0.9倍。（二）融資借款1、融資借款規(guī)模根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本 金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金， 從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額， 不超過資本凈額的50% 2、融資借款利率向金融機構(gòu)借款利率按人民銀行 2016年7月7日公布的金 融機構(gòu)人民幣貸款基準利率調(diào)整表為基礎確定，考慮融資借款一般為三至五年的中長期貸款

45、，本次預測按借款基準利率6.9%確（三）稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。其中：營業(yè)稅稅率為 5%企業(yè)所得稅稅率為 25%（四）經(jīng)營規(guī)模經(jīng)分析，近年來社會存貸款總額基本與國民經(jīng)濟發(fā)展保持 同向增長趨勢，存貸款增長率高于 GDF發(fā)展速度?？梢灶A計，在 未來較長一段時間內(nèi)，某某市國民經(jīng)濟將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟增 長率將持續(xù)保持在10%左右，貸款額也將保持 18%左右的增長速 度。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。根據(jù)以上情況預測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下：總投資：資本金5000萬元，假設第一年貸款3000萬元，第 二年貸款4000萬元，第三年貸款5000萬元。費用

46、：人工成本10 人X6萬=60萬元；經(jīng)營場地租金、固定資產(chǎn)折舊費、辦公費等15萬元；稅金：營業(yè)稅5%城市建設稅7%教育附加稅3%所得稅 25%公司貸款執(zhí)行利率按照基準利率加1-3倍上浮，按年利率13%測算。按照以上條件測算公司盈利情況如下：單位（萬元）年度項目2012 （3000 萬元）2013 （4000萬元）2014 （5000萬元）營業(yè)收入390520650減：營業(yè)稅金21.25528.3435.425減：營業(yè)成本及費用757575營業(yè)利潤293.745416.66539.575減：所得稅73.43104.16143.89凈利潤220.315312.50395.685資本金利潤率8.19

47、%15.18%21.45%所得稅內(nèi)部收益5.78%9.46%13.22%所得稅后財務凈現(xiàn)值2102.883145.244389.52投資收回期5.923.552.51小額貸款公司的信貸資金所得收益主要為貸款利息收入。支出包括：業(yè)務費用、管理費用、提取準備金和其他。公司開展貸 款業(yè)務將確保資金安全運營，控制風險，減少損失，將當年損失 類貸款總額控制在注冊資本的 3%以內(nèi)，超過控制界限，及時采 取有效措施。利息收入在交納營業(yè)稅后的凈收益，在扣除運營管 理成本、費用后，統(tǒng)一并入企業(yè)信貸資金總額，收益率有望達到 5%建立風險準備金制度。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務開展情況，逐 年按利息收入的5%提取未到期責任

48、準備金，從經(jīng)營收入中按年 末貸款余額的2%提取風險準備金，分別用與沖抵正常的經(jīng)營虧 損、彌補呆帳損失。我們將著力提升公司的信用級別，使得公司 能夠獲得兩家商業(yè)銀行的貸款進行再貸款。如果缺乏銀行信任， 會直接影響到貸款公司的業(yè)務量和收益。結(jié)論：上述測算中，沒有考慮利潤再投資所帶來的收益，屬 于較為保守的測算，即便如此，項目的資本金利潤率也達到了 15.18%，內(nèi)部收益率也達到了 9.46%，財務凈現(xiàn)值遠大于 0,投 資收回期也較短。充分說明該項目具有叫好的盈利能力和抗風險 能力，項目可行三、主要核心指標分析根據(jù)預計，公司未來三年其他主要核心指標如下:表4-6 :未來三年其他主要核心指標表項目標準

49、值2012 年2013 年2014 年融資借款、貸款比例 75%33.33%39.22%44.44%不良貸款率 8%110.73%106.60%101.82%貸款損失準備充足率 100%261.29%261.29%261.29%由上述預測指標可以看出， 小額貸款公司的信用風險都控制 在較低的水平內(nèi)，貸款損失準備充足率和資本充足率較高，具有 較強的風險控制和風險抵補能力，符合監(jiān)管要求。六、財務狀況評價根據(jù)上述財務預測，該小額貸款公司經(jīng)營規(guī)模逐年穩(wěn)健擴 大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長，具有較強的盈利能力。資本充足率、貸 款損失準備充足率等風險控制指標大大高于監(jiān)管標準的要求， 營和財務風險可以有效控制，公司的

50、安全性和持續(xù)發(fā)展能力較 好。因此，從各項財務指標預測，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟上 具有可行性。第五章風險分析及應對小額貸款公司是提供信貸服務的特殊企業(yè)，其經(jīng)營活動具有較高的風險。成立小額貸款公司后，將遵循商業(yè)銀行市場風險 管理指引、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引相關規(guī)定，借鑒國內(nèi)外同 行業(yè)先進經(jīng)驗，針對經(jīng)營可能出現(xiàn)的風險制定如下管理措施，以 確保各項風險得到有效管理和控制。一、信用風險信用風險是小額貸款公司在經(jīng)營貸款業(yè)務時，由于客戶違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性。針對信用風險擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改 革信貸運行管理體制；實行嚴格的分級授權、審貸分離和集體審 批制度；

51、建立客戶授信和信用評級制度；統(tǒng)一和規(guī)范公司貸款業(yè) 務操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務擔保和以物抵債管理；不斷強化貸前 調(diào)查、貸時審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準入、運行、 退出的信貸全過程管理；實行信貸資產(chǎn)風險五級分類制度并細化 五級分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國際通行做法， 遵循審慎的信貸、會計原則，合理計提各項準備。通過采取上述 措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。在組織架構(gòu)上，設立專門的信貸審批委員會，統(tǒng)一信貸管理, 加強風險控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營、信貸審 批、信貸管理的“三分管”體系，強化信貸經(jīng)營、管理機構(gòu)的相互分離和相互制約。在管理流程上，進一步完善信貸

52、市場準入、運行和退出機制： 建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強化資產(chǎn)保全 部門的工作職能，提高資產(chǎn)保全工作的質(zhì)量和效率。在責任機制上，建立經(jīng)營主責任人和審批主責任人制度，進 一步明確信貸崗位職責，強化崗位責任的約束，培養(yǎng)誠信盡責的 信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責的有關責任人實行崗位 風險責任處罰。在風險管理措施上，全面實施和進一步細化信貸資產(chǎn)風險分 類制度，建立信用風險監(jiān)測、評估、控制、補償管理框架，提升 風險管理水平；實行嚴格的信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核制度，嚴格控制新 增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產(chǎn)。在客戶管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、 淘汰一批”的客戶分

53、類管理，培育和發(fā)展基本客戶群體，淘汰素 質(zhì)差、風險高的劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶結(jié)構(gòu)。二、營運風險1、資本充足率為保證小額貸款公司具有較高的抗風險能力， 同時符合銀行 業(yè)監(jiān)管要求，公司成立后擬將保持資本充足率高于 8%的要求，并 米取以下措施：建立暢通的資本補充機制，優(yōu)化和改善公司的資本結(jié)構(gòu);強化資產(chǎn)負債比例管理，保持業(yè)務發(fā)展與資本增長相 適應；調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風險， 提高運營效益。2、流動性風險流動性風險是當小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合 理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務所帶來的影響。為降低流動性風險， 擬米取以下措施：通過制定和完善流動性管理機制和流動性風險量化管

54、 理目標，切實提高資產(chǎn)負債管理比例的綜合管理水平；建立科學的流動性風險指標監(jiān)控體系，監(jiān)控存貸比、 備付金率，按月監(jiān)控貸款比例、資金流動比例等流動性管理指標， 通過信貸收支監(jiān)控，隨時掌握和預測公司的資金頭寸狀況；加強資產(chǎn)業(yè)務管理，提高資產(chǎn)業(yè)務質(zhì)量，保證信貸資 金的按期收回；加強對信貸資金需求和貸款協(xié)議執(zhí)行情況的預 測，確保信貸投放與回收計劃得到落實；優(yōu)化和改善負債結(jié)構(gòu)，提高負債業(yè)務的經(jīng)營管理水平；積極參與貨幣市場運作，建立通暢的資金融通渠道。三、管理風險為控制因治理結(jié)構(gòu)不合理，控制制度不完善，市場反應不靈敏，操作程序和標準出現(xiàn)偏差，業(yè)務人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系 統(tǒng)不能有效識別、提示和制止違規(guī)行為

55、和不當操作等導致的操作 風險，擬采取以下措施：1、授信管理：對重點客戶和有信譽的長期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營與財務 狀況和公司承受風險的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會計原則，完善風險分類和呆賬準備金管理制度； 加強信貸管理信息系統(tǒng)建設，提高授信風險管理的整體效能。2、內(nèi)部控制：形成有效的內(nèi)部控制體系組織與機構(gòu)控制、 公司員工管理、授信業(yè)務控制、資金業(yè)務控制、流動性風險的控 制、貸款業(yè)務控制、會計業(yè)務控制、稽核與監(jiān)察控制等。通過不 斷強化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得 到全面規(guī)范、經(jīng)營風險得到有效控制，各項業(yè)務在依法

56、、合規(guī)、 安全、穩(wěn)健的基礎上迅速發(fā)展。3、崗位職責與業(yè)務流程：不斷對崗位職責和管理流程進行 完善和補充，強調(diào)主要業(yè)務流程的統(tǒng)一性； 對會計、信貸、資金、 結(jié)算等實施統(tǒng)一操作規(guī)范，確保公司業(yè)務操作的一致性，形成覆 蓋所有業(yè)務和服務內(nèi)容的業(yè)務操作規(guī)程，適應業(yè)務發(fā)展需要。4、治理結(jié)構(gòu)：建立股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層 之間的權力制衡與利益制衡機制、科學決策機制與激勵約束機 制，配合以嚴密的內(nèi)部控制制度，達到“分散風險、聚集資本和 管理專業(yè)化”的目標；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，逐步完善經(jīng)營決策、人力資源管理、風險控制、內(nèi)部審計、信息披露和激 勵約束等運行管理體系。四、競爭風險針對與國內(nèi)同行和外

57、資銀行等金融機構(gòu)之間的市場競爭風 險，擬通過實施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，建立優(yōu)質(zhì)客戶群體，通過完善客 戶經(jīng)理制和整體營銷體制，提高市場份額；通過實施重點區(qū)域發(fā) 展戰(zhàn)略，優(yōu)化資源配臵；通過加強流程制度建設，不斷提高綜合 管理水平。五、法律風險為應對在經(jīng)營管理過程中面臨的法律風險，擬采取以下措施：堅持依法合規(guī)經(jīng)營為經(jīng)營宗旨， 制定系統(tǒng)的管理辦法和管理 程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務部專門承擔所有 法律事務和訴訟案件處理的職責，并定期對規(guī)章制度進行檢查評 估，保證其與相關法律法規(guī)相適應，稽核部門和各個業(yè)務部門按 照各自職責，承擔對各項業(yè)務的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證 小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常

58、經(jīng)營、享有相應權利并承擔相應 義務。第六章結(jié)論通過對相關背景、設立方案、市場前景分析、財務預測、以 及對風險管理和內(nèi)部控制的全面分析， 我們對在某某市設立小額 貸款公司可行性得出如下結(jié)論：國內(nèi)經(jīng)濟特別是中部經(jīng)濟尚處于后高速發(fā)展期，相對落后的國內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來新的歷史發(fā)展機遇， 而其競爭和混沌狀態(tài)的市場將為行業(yè)帶來新的變局，金融市場中新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。 由此，在原市設立小額貸款公司，符合國家對金融改革的客觀要 求，可以更加主動地應對金融改革變局所產(chǎn)生的機遇與挑戰(zhàn)。中 國金融業(yè)尚未均衡的市場，為小額貸款公司行業(yè)發(fā)展預留了較大 的發(fā)展空間，也

59、為本項目發(fā)展提供了新的契機。因此，設立某某 市小額貸款公司具有必要性和可行性。附件：山西省某某市人民政府關于印發(fā)某某市小額貸款公司管理辦法（試行）的通知發(fā)文日期：2015年1月1日各縣（市、區(qū)）人民政府、開發(fā)區(qū)管委會、有關單位：現(xiàn)將某某市小額貸款公司管理辦法（試行）現(xiàn)印發(fā) 給你們，請按照執(zhí)行。二OO九年十二月九日（試某某市小額貸款公司管理辦法 行）為進一步改善農(nóng)村金融服務，有效配臵金融資源，規(guī)范 引導民間融資，服務“三農(nóng)”以及涉農(nóng)型、科技型中小企業(yè)，推 進社會主義新農(nóng)村建設，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和中國銀監(jiān)會、 中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見，制定本辦 法。第一條 小額貸款公司的性質(zhì)

60、本辦法所稱小額貸款公司，是指在某某市行政區(qū)域范圍 內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織依法設立，不吸收公眾存 款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第二條 小額貸款公司的條件（一）小額貸款公司必須符合公司法有關規(guī)定，有 法定人數(shù)的股東，有健全的組織機構(gòu)、業(yè)務操作規(guī)則和風險控制 制度，有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他必 要設施。（二）出資設立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其 他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自 然人（符合任職資格），無犯罪記錄和不良信用記錄。（三）小額貸款公司注冊資金來源應真實合法，全部為 實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳