資金計劃-講課用課件

1、中國石油資金管理平臺資金計劃管理中國石油資金平臺項目組2011年5月 目錄-2-資金計劃簡介-年度資金計劃-月度資金計劃TRMFMIS3214678-周資金計劃-計劃控制規(guī)則說明-計劃查詢分析-資金計劃調整舉例5-投資計劃-3- 資金計劃管理模塊是中國石油資金管理平臺的核心系統(tǒng)之一，是資金結算業(yè)務發(fā)起的依據(jù)和源頭。資金計劃模塊主要包括年度資金計劃的編制、匯總、審批；逐筆、逐項資金計劃的編制、調整；周計劃、月計劃的匯總、審批、批復調整等功能，并提供了相關的查詢分析功能。 資金計劃模塊使資金計劃的編報延伸到業(yè)務部門，并通過逐筆、逐項編制資金計劃，提高了資金計劃編制的合理性和資金頭寸預測的準確性，實

2、現(xiàn)要素化管理，杜絕計劃外資金支出。一、資金計劃簡介-4-一、資金計劃簡介資金計劃應用架構圖如下所示：逐筆、逐項編制資金計劃周計劃匯總財務部門業(yè)務部門WEB界面周計劃審核、審批發(fā)起付款申請月計劃匯總月計劃審核、審批月計劃匯總月計劃審批總部批復的年計劃月計劃批復WEB界面發(fā)起付款申請周計劃匯總周計劃批復業(yè)務部門地區(qū)公司股份公司賬戶系統(tǒng)客戶系統(tǒng)-5-（一）資金計劃管理的功能菜單：-6-一、資金計劃簡介1、以“表單”的形式編制資金計劃 除年計劃以“報表”的形式編制外，月計劃均以表單形式編制，并以資金計劃表單為依據(jù)，進行資金結算，沒有資金計劃無法發(fā)起付款申請。（二）與目前資金計劃管理模式的區(qū)別-7-一、

3、資金計劃簡介2、由業(yè)務部門和財務部門共同發(fā)起資金計劃 目前的模式是由廠礦一級的財務部門發(fā)起資金計劃，地區(qū)公司進行匯總上報。在資金管理平臺中，基于“誰負責，誰發(fā)起”的原則，資金計劃可以由業(yè)務部門在WEB界面發(fā)起，延伸計劃編報級次，有助于二級單位進行資金管理。（二）與目前資金計劃管理模式的區(qū)別-8-一、資金計劃簡介4、采用逐筆、逐項兩種方式進行控制在資金管理平臺編制資金計劃時，從控制方式分為逐筆、逐項兩種編報方式?！爸鸸P”是指一筆計劃表單只能在計劃付款日期當周內，支付一次，該筆計劃在發(fā)起支出付款申請后，剩余金額如果想再次使用只能重新編制計劃?！爸痦棥笔侵敢还P計劃表單在計劃付款日期當周內，可多次辦理

4、支付。只要累計支付金額不超過計劃金額，業(yè)務部門均可發(fā)起支付申請，剩余資金計劃額度仍可直接使用。（二）與目前資金計劃管理模式的區(qū)別-9-一、資金計劃簡介（二）與目前資金計劃管理模式的區(qū)別周計劃便是由這個月計劃表單上的四周金額拆分生成。目錄-10-資金計劃簡介-年度資金計劃-月度資金計劃TRMFMIS3214678-周資金計劃-計劃控制規(guī)則說明-計劃查詢分析-資金計劃編制舉例5-投資計劃 年度資金計劃是根據(jù)年度財務預算和生產(chǎn)銷售計劃信息，是對未來一年內各資金項目要素的資金流入、資金流出以及凈現(xiàn)金流進行預計和測算。 年度資金計劃以年度資金計劃表的形式編制并逐級匯總上報，總部或上級單位進行批復（或分解

5、）?？偛炕蛏霞墕挝慌鷱停ɑ蚍纸猓┑哪甓荣Y金計劃數(shù)是對全年各資金要素項目收付額度進行控制的依據(jù)。 在逐筆（逐項）編制資金計劃時，系統(tǒng)將對年度資金計劃額度進行檢查，當超出年度資金計劃額度時，支出計劃不允許保存。-11-二、年度資金計劃 -12-二、年度資金計劃1、年度資金計劃編制選擇編制計劃的業(yè)務部門。選擇計劃年度，當前會計期間編制下年度計劃。按公司內部交易、關聯(lián)交易封閉結算、對外結算，分資金計劃要素填制資金計劃。計劃金額單位：萬元（系統(tǒng)中唯一 一個萬元的）目錄-資金計劃簡介-年度資金計劃-月度資金計劃TRMFMIS3214678-周資金計劃-計劃控制規(guī)則說明-計劃查詢分析-資金計劃編制舉例5-投

6、資計劃 月度資金計劃是地區(qū)公司根據(jù)當月實際收支業(yè)務的安排，通過月計劃的編制和匯總，預測、測算期間內各資金要素項目的資金流入、資金流出以及凈現(xiàn)金流量的發(fā)生情況。 地區(qū)公司及所屬下級單位的月度資金計劃根據(jù)業(yè)務部門編制的收入、支出計劃表單匯總生成，以月度資金計劃表的形式逐級匯總上報。 總部或上級單位批復的月度資金計劃是對當月各資金要素項目資金收付額度進行控制的依據(jù)。 月度資金計劃在編制時，從控制方式分為逐筆、逐項兩種編報方式。-14-三、月度資金計劃-15-股份總部批復后，如果不修改批復金額，則下級單位只需批復無需審核、審批。業(yè)務部門編制、調整業(yè)務部門審核二級單位審批二級單位匯總地區(qū)公司匯總地區(qū)公司

7、審核地區(qū)公司審批股份總部匯總股份總部審核股份總部審批股份總部批復股份總部審核股份總部審批地區(qū)公司批復地區(qū)公司審核地區(qū)公司審批二級單位審核、審批二級單位批復業(yè)務部門編制付款申請股份公司地區(qū)公司二級單位匯總上報匯總上報總部批復地區(qū)公司批復月度資金計劃管理的完整流程三、月度資金計劃哪級使用逐項批復功能，哪級需要審核、審批。-16- 1、收入計劃編制財務人員編制 選擇業(yè)務部門選擇計劃要素輸入收入計劃金額三、月度資金計劃-17- 1、收入計劃編制業(yè)務人員編制WEB界面三、月度資金計劃-18- 2、支出計劃編制 三、月度資金計劃-19- 2、支出計劃編制項目說明 業(yè)務部門：選擇當前資金單位所屬的業(yè)務業(yè)務部

8、門；交易類別：根據(jù)業(yè)務的實際情況，選擇封閉外結算、關聯(lián)交易封閉結算或股份公司內封閉結算等類型；付款賬號：選擇本資金單位的付款賬號，本資金單位在只有一個付款賬號情況下，付款賬號、開戶行等信息，可以同交易類型綁定，在選擇交易類型是系統(tǒng)自動生成，但在有多個賬號時點擊右鍵選擇填寫。選擇賬戶時封閉外非網(wǎng)銀報銷業(yè)務選擇一般支出賬戶，封閉外網(wǎng)銀報銷業(yè)務選擇網(wǎng)銀賬戶，退貨退款選擇一般支出戶，封閉結算選擇中國石油財務公司賬戶。退貨退款：若發(fā)生退貨、退款時，在編制計劃時需要選擇此項；收款單位：收款單位允許為空，在掛賬、合同付款時，收款單位必須是客戶系統(tǒng)中已有的單位，除此之外的收款單位可以手工錄入；三、月度資金計劃

9、-20- 2、支出計劃編制項目說明 計劃要素：選擇填寫本計劃的資金計劃要素，本要素為股份公司總部統(tǒng)一規(guī)定，選擇時按實際支付現(xiàn)金流要素選擇?！巴素浲丝睢边x擇現(xiàn)金流入要素項目。投資計劃：需填寫投資項目，在接口開通之前，暫時選擇“常規(guī)項目”?？刂品绞剑悍种鸸P、逐項兩種控制方式，系統(tǒng)模式為逐項控制，在有具體收款單位的情況下，系統(tǒng)自動變?yōu)闉橹鸸P控制。根據(jù)規(guī)定，有合同、有明確收款單位的支付計劃，為逐筆控制；申請付款日期：在逐筆控制的情況下，支出計劃必須在付款日期所在周內付款，否則計劃作廢；在逐項控制方式下，可以分周、多次付款；金額：在逐筆控制的方式下，計劃金額不必分周填報，在逐項控制下，需要分周填報，系統(tǒng)

10、默認為付款日期所在周。三、月度資金計劃-21- 2、支出計劃編制業(yè)務人員WEB編制界面 三、月度資金計劃-22- 2、收支計劃審批三、月度資金計劃-23- 3、月計劃匯總 三、月度資金計劃匯總：逐級匯總月度計劃；單位可修改下級單位的上報數(shù)；總量平衡：上級單位修改下級單位的上報數(shù)，修改完成后需再次匯總；上報狀態(tài)查詢：查詢下級單位的上報次數(shù)和審核次數(shù)。-24- 3、月計劃匯總逐級匯總三、月度資金計劃匯總：逐級別匯總月度計劃；單位修改下級單位上報數(shù)；總量平衡：上級單位修改下級單位上報數(shù)，修改完成后需再次匯總；上報狀態(tài)查詢：查詢下級單位的上報次數(shù)和審核次數(shù)。-25- 3、月計劃匯總總量平衡 通過總量平

11、衡上級單位可逐項修改各下級單位的月計劃數(shù)三、月度資金計劃修改下級單位月計劃數(shù)-26- 4、月計劃逐級審核 三、月度資金計劃審核：審核編制完成的月計劃，在地區(qū)公司及股份公司級次需要進行計劃審核，在地區(qū)公司以下各級不需要進行計劃審核。取消審核：對審核過的月計劃取消審核狀態(tài)。退回：對月計劃不予審核，退回重新修改。查看計劃：查看月計劃詳細要素信息。-27- 5、月計劃逐級審批 三、月度資金計劃審批：審批編制完成的月計劃。取消審批：對審批過的月計劃取消審批狀態(tài)。退回：對月計劃不予審批，退回重新修改。查看計劃：查看月計劃詳細要素信息。-28- 6、月度資金計劃逐級批復資金計劃批復到下級單位查看該計劃由哪些

12、計劃匯總而來分單位逐項批復資金計劃三、月度資金計劃-29- 7、月度資金計劃批復后審核審核分解后的月度資金計劃三、月度資金計劃-30- 8、月度資金計劃批復后審批審批審核完成后的月度資金計劃三、月度資金計劃 9、月計劃調整月度資金計劃的追加和調整由業(yè)務部門發(fā)起，經(jīng)業(yè)務部門及相關財務人員審核后，由財務部門以追加計劃表的形式進行逐級匯總。為了滿足分級管理的需要，各單位可以在本單位的月度及所在周批復計劃額度內，對部門之間的計劃調整進行發(fā)布確認，不需要上報總部審批。 自行發(fā)布確認必須同時滿足以下兩個條件： （1）調整后的資金計劃要素項目的合計數(shù)不超過本單位的月度批復計劃金額； （2）調整后的周封閉外結

13、算支付合計數(shù)不超過當周本單位的周支付限額,-31-三、月度資金計劃-32- 9、收入計劃調整 三、月度資金計劃選擇需要調整的收入計劃編號自動生成新的調整計劃的編號自動顯示原收入計劃內容錄入新收入計劃內容-33- 10、支出計劃調整 三、月度資金計劃-33-選擇需要調整的支出計劃編號自動生成新的調整計劃編號自動顯示原收入計劃內容錄入新收入計劃內容錄入新的調整計劃金額，釋放金額自動遞減=原計劃剩余金額-新計劃金額-34-三、月度資金計劃 11、月額度調整 實現(xiàn)下級單位間相同計劃要素的額度調整，與月計劃批復時總量平衡功能的不同點是：月計劃批復的逐項批復，只能調整參與匯總當前月計劃的下級單位的額度；而

14、此功能調整單位允許隨意選擇，更加靈活。月額度調整目錄-35-資金計劃簡介-年度資金計劃-月度資金計劃TRMFMIS3214678-周資金計劃-計劃控制規(guī)則說明-計劃查詢分析-資金計劃編制舉例5-投資計劃 周資金計劃一個額度，是通過對逐筆、逐項資金支出計劃表單逐級匯總生成的。地區(qū)公司匯總二級單位上報的周計劃，股份公司匯總地區(qū)公司上報的周計劃。 匯總上報的周計劃需要經(jīng)過上級單位（股份公司或者地區(qū)公司）審核和批復，上級單位可以控制（修改）下級單位匯總上報的周資金計劃（僅限明細單位修改業(yè)務部門收支計劃）。 股份公司總部按地區(qū)公司上報周計劃數(shù)，通過“透支撥款”功能，向地區(qū)公司賬戶下達透支額度或進行撥款。

15、 當周內累計支付額度不得超本周計劃批復額度。-36- 四、周資金計劃-37- 1、周資金計劃匯總 四、周資金計劃計劃匯總：基層單位根據(jù)資金結算進度和實際情況，選擇發(fā)布納入本周支付的資金計劃進行匯總，形成該單位本周資金計劃，并逐級匯總上報，由上級單位審批、批復；停用、退回：對填報錯誤已審批的資金計劃可選擇停用或退回，選擇“停用”，相當于此條計劃作廢，若要繼續(xù)使用計劃，則需業(yè)務部門重新編制即可；選擇“退回”，此計劃退回到業(yè)務人員，業(yè)務人員可進行修改，并需要重新審批。注意不能停用和退回已發(fā)起付款申請的計劃。發(fā)起付款：只要有計劃就可以發(fā)起付款申請，但是付款單在提交審批前，該計劃必須完成發(fā)布、審批。系統(tǒng)

16、自動顯示資金計劃的上報金額、批復金額、已執(zhí)行金額。-38- 四、周資金計劃逐筆逐項計劃發(fā)布周計劃匯總 1、周資金計劃匯總-39- 支出計劃在付款申請單提交審批（啟動工作流）之前，支出計劃必須發(fā)布通過，只有發(fā)布通過的支出計劃，才允許付款申請單進入審批流程。 未發(fā)布的支出計劃可修改批復金額和計劃日期，經(jīng)過發(fā)布后可以匯總到其他周； 在提交付款申請單進行審批時，系統(tǒng)將判斷月計劃和周計劃是否正確發(fā)布，正確發(fā)布的周計劃允許對外付款，周發(fā)布未通過和月發(fā)布未通過的資金計劃，不能進行付款，需要根據(jù)周計劃是否超額度，在進行計劃調整或計劃追加后再進行付款。 四、周資金計劃 2、周資金計劃發(fā)布-40-周計劃匯總、審批

17、逐筆、逐項資金計劃發(fā)布逐級總部批復未匯總周計劃 四、周資金計劃已匯總周計劃月額度 月額度=月批復-以前周執(zhí)行-逐筆執(zhí)行執(zhí)行-逐筆未執(zhí)行批復-逐項批復-以后周批復(按明細項目) 周額度=周批復-逐筆執(zhí)行執(zhí)行-逐筆未執(zhí)行批復-逐項批復（按周匯總額度）月額度周額度不通過月計劃匯總逐級逐級月計劃批復通過不通過通過不通過通過周計劃匯總、審批逐級總部批復月計劃匯總逐級逐級月計劃批復周計劃匯總、審批逐級總部批復發(fā)起付款、提交審核檢查通過調整使計劃滿足周額度通過調整使計劃滿足月額度、周額度通過調整使計劃滿足月額度需手工更新計劃發(fā)布狀態(tài)需手工更新計劃發(fā)布狀態(tài)-41- 2、周資金計劃逐級審核審核已經(jīng)匯總的周計劃查

18、看已經(jīng)匯總的周計劃 四、周資金計劃-42- 3、周資金計劃審批審批已經(jīng)通過審核的周計劃查看已經(jīng)審批的周計劃 四、周資金計劃-43- 4、周資金計劃批復 四、周資金計劃批復已經(jīng)匯總到總部的周計劃目錄-44-資金計劃簡介-年度資金計劃-月度資金計劃TRMFMIS3214678-周資金計劃-計劃控制規(guī)則說明-計劃查詢分析-資金計劃編制舉例5-投資計劃 資金計劃查詢主要完成資金計劃明細、匯總數(shù)據(jù)、計劃上報狀態(tài)的查詢和分析，從功能上看主要包括：收支計劃明細查詢、收支計劃匯總查詢、分單位資金計劃執(zhí)行情況查詢、分部門資金計劃執(zhí)行情況查詢，以及周計劃、月計劃、年計劃查詢、匯總查詢及上報單位狀態(tài)查詢等查詢功能。 資金計劃查詢中可以直接聯(lián)查付款申請單、收款確認、資金收支計劃等卡片信息。-45- 六、計劃查詢周、月匯總計劃分單位計劃執(zhí)行情況查詢分部門計劃執(zhí)行情況查詢收支計劃匯總查詢支出計劃明細查詢收入計劃明細查詢收支計劃匯總查詢支出計劃明細查詢收入計劃明細查詢資金計劃卡片付款確認單位收款確認單收款確認單資金計劃卡片付款確認單位上報狀態(tài)查詢-46- 1、支出計劃查詢 六、計劃查詢繼續(xù)聯(lián)查付款申請單的詳細信息聯(lián)查付款申請單卡片聯(lián)查資金計劃