管理經(jīng)濟學第九章課件

1、第九章 企業(yè)決策風險分析學習目標思考練習主要內(nèi)容本章小結(jié)知識目標 1.了解風險的含義及構(gòu)成要素； 2.理解風險識別的內(nèi)容及原因； 3.掌握風險識別的程序及測定方法。技能目標 1.能夠利用風險識別法對風險進行預測分析； 2.能夠利用風險分析方法解釋企業(yè)管理中的經(jīng)濟現(xiàn)象。第一節(jié) 風險概述第二節(jié) 企業(yè)決策風險的識別與測定知識點睛第三節(jié) 企業(yè)決策風險管理第四節(jié) 需求的估計與預測在管理實踐中，許多重大管理決策都是在不確定的條件下作出的。在各種不確定的影響因素中，企業(yè)的生產(chǎn)活動也存在著各種各樣的風險。企業(yè)管理決策中普遍存在的不確定性以及這種不確定性帶來的風險，使得對風險的決策成為管理決策中極為重要的一個環(huán)

2、節(jié)。第一節(jié) 風險概述三、風險的成因二、風險的構(gòu)成要素一、風險的含義與特點所謂風險就是預期收益不能實現(xiàn)的可能性和概率。一般來說，風險具有以下幾個特點：（1）突發(fā)性（2）可測定性（3）多變性（4）損失與收益的對稱性一、風險的含義與特點二、風險的構(gòu)成要素 風險的構(gòu)成因素是指引起或增加損失頻率和損失程度的條件，主要涉及風險因素、風險事故和風險損失三個方面的內(nèi)容。（一）風險因素 根據(jù)性質(zhì)的不同，可把風險因素分為實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。（二）風險事故 風險之所以導致?lián)p失，主要是因為風險事故，它是造成損失的直接或外在原因。也就是說，只有風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p失或虧損。因此，風險事

3、故是損失的媒介，而風險損失的本源在于企業(yè)內(nèi)、外調(diào)適的動態(tài)性。（三）風險損失 風險損失是由風險事件引起的非意愿、非預期的利益減少，包括直接風險損失和間接風險損失兩種形態(tài)。直接風險損失是指由風險事件導致的有形、可準確計量的損失，這類損失又稱為實質(zhì)損失，如財產(chǎn)損失、收入損失等；間接風險損失是指由風險事件導致的無形、不能準確計量的損失，如企業(yè)形象、商業(yè)信譽、精神損失、社會利益損失等。1. 外部環(huán)境外部環(huán)境是指企業(yè)的生存環(huán)境。2內(nèi)部條件內(nèi)部條件是指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動時所占有的有形及無形資源要素的總和，是企業(yè)經(jīng)營的物質(zhì)基礎和必要前提，主要包括資金、技術、人才、設備、原料、信息以及管理策略、企業(yè)文化等軟件

4、和硬件要素。3資源配置企業(yè)的資源配置取決于企業(yè)所處的內(nèi)外條件。三、風險的成因外部環(huán)境內(nèi)部條件配置能力企業(yè)第二節(jié)企業(yè)風險決策的識別與測定二、企業(yè)決策風險測定一、企業(yè)決策風險識別企業(yè)決策風險的識別，是指企業(yè)運用有關的知識和方法，對企業(yè)在決策中所出現(xiàn)的各種潛在損失進行全面、系統(tǒng)、連續(xù)的認識和分析。 （一）風險識別的內(nèi)容 1自然風險2社會風險3政治風險4經(jīng)濟風險 一、企業(yè)決策風險識別市場風險人事風險生產(chǎn)風險 技術風險 財務風險 （二）風險識別的程序 1感知風險 2分析風險（三）風險識別的方法 1.德爾菲法 2.潛在損失頻率法 3.三階段分析法 4.財務報表法 5.失效模式與效應分析法和決策樹分析法 概

5、率是反映不確定條件可能發(fā)生機會的變量，是研究投資風險的一個重要工具。二、企業(yè)決策風險測定（一）概率（二）期望值期望值是對不確定事情或行動方案的所有可能狀態(tài)的一個加權平均。E（X）=P1X1P2X2PnXn= P1P2Pn=1 （三）方差設X是一個隨機變量，若EXE（X）2存在，則稱EXE（X）2為X的方差，記為D（X），即用 第三節(jié)企業(yè)決策風險管理二、風險控制一、風險決策風險決策就是對已經(jīng)識別和測定的風險，利用各種處理技術來選擇最優(yōu)的對策或?qū)Σ呓M合，并且制訂系統(tǒng)的管理計劃的處理過程。當某個決策會產(chǎn)生兩個或兩個以上的結(jié)果，而且這些結(jié)果發(fā)生的概率為決策者所知，這時決策所處的狀態(tài)就為風險決策。例如，

6、前蘇聯(lián)地區(qū)的一種輪盤賭游戲，只有兩種結(jié)果，而且人們知道產(chǎn)生這兩種結(jié)果的慨率分別為六分之和六分之五，這時所進行的決策就是一種風險決策。 一、風險決策二、風險控制 風險控制是指風險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風險事件發(fā)生時造成的損失。由于風險無處不在，絕對的風險回避是不可能的，即使有可能，企業(yè)所需支付的成本和所需花費的投入往往也是企業(yè)無法接受的。因此，企業(yè)風險控制策略就在于將風險降低和化解到企業(yè)可以接受的程度，這樣風險事件的發(fā)生就不會影響企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。目前，國內(nèi)學者對于風險控制的研究集中在財務、金融、保險、戰(zhàn)略等方面。本章主要介紹了風險的概念與特

7、點，企業(yè)決策風險識別的內(nèi)容、程序和風險決策的基本理論，包括以下幾個方面的內(nèi)容：第一部分詳細介紹風險的基本理論。風險是指預期收益不能實現(xiàn)的可能性和概率。它是由不確定性引起的，具有突發(fā)性、可測定性、多變性、損失與收益對稱性等特點。此外，從外部環(huán)境、內(nèi)部條件和資源配置方面解釋了企業(yè)風險的成因及三者之間的關系。第二部分首先介紹了自然風險、社會風險、政治風險和經(jīng)濟風險的概念和特點；接著介紹了企業(yè)決策風險識別的方法，主要有德爾菲法、潛在損失頻率法、三階段分析法、財務報表法、失效模式與效應分析法和決策樹分析法；最后從概率、期望值、方差三方面對企業(yè)風險決策的測定進行了介紹。第三部分首先介紹了風險控制的分類方法，主要有時間順序分類法、內(nèi)容分類法、導向分類法；然后介紹了企業(yè)在進行風險控制時應遵循的適度、適時、適當?shù)瓤刂圃瓌t。 什么叫風險？風險的特點有哪些？ 簡述風險的構(gòu)成要素。 最常見的企業(yè)風險主要涉及哪些因素？ 簡述風險決策的基本過程。 某皮鞋廠開發(fā)生產(chǎn)某種新產(chǎn)品時，有兩個投資方案可以選擇。這兩個方案在產(chǎn)品市場需求高、中、低3種不