籌資業(yè)務(wù)流程修訂對照表

1、籌資業(yè)務(wù)流程修訂對照表原流程現(xiàn)修訂為|備注一、業(yè)務(wù)目標(biāo)1經(jīng)營目標(biāo)保持合理的債務(wù)結(jié)構(gòu)和降低籌資成本。按合同規(guī)定償還債務(wù)，保證資金合理使用和安全。二財(cái)務(wù)目標(biāo)保證籌資核算真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。三合規(guī)目標(biāo)籌資符合國家后關(guān)金融法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。借款合同、融資租賃合同等符合合同法等國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。批注本流程所稱籌資為銀行和財(cái)務(wù)公司貸款、融資租賃和銀行承兌匯票籌資。三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1確定籌資計(jì)劃每年末，財(cái)務(wù)部根據(jù)下年度人步利潤預(yù)算及由.關(guān)資金安排,預(yù)測股份公司總部及分公司、全資子公司可用于投資的自有資金（簡稱“可用自有資金”）。各一、業(yè)務(wù)目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)1.2保持合理的

2、負(fù)債水平和債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。1.3按合同規(guī)定償還債務(wù)，保證資金安全與合理使用。二、財(cái)務(wù)目標(biāo)保證籌資核算真實(shí)、完整。三、合規(guī)目標(biāo)籌資業(yè)務(wù)符合國家法律、有關(guān)金融法規(guī)和股瘋公司內(nèi)部規(guī)章制度。借款合同、融資租賃合同等格式文本符合國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度。批注本流程所稱籌資為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、承兌匯票、融訂訂訂訂訂訂訂訂除訂訂訂訂訂訂訂訂除修修修修修修修修刪修修修修修修修修刪資租賃和向市場直接籌資。三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)1.確定籌資計(jì)劃財(cái)務(wù)部每年末根據(jù)股份公司下年度的利潤預(yù)算、投資計(jì)劃及有關(guān)資金安排，預(yù)測股份公司的自有資金和長短期融資規(guī)模、編制資金預(yù)算、按規(guī)定權(quán)限報(bào)批后執(zhí)行。

3、分（千）公司按照股份公司卜達(dá)的經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)計(jì)投資娜模并按照資產(chǎn)負(fù)債率控制要求編制年度資金預(yù)算，分公司、全資子公司經(jīng)總會計(jì)師審核后報(bào)財(cái)務(wù)部，股子公司按照公司章程和制度規(guī).定的職責(zé)權(quán)限審核后報(bào)財(cái)務(wù)部。_分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)年摩資金預(yù)算，結(jié)合牛產(chǎn)經(jīng)營情況及投資計(jì)劃的項(xiàng)目講或編制月屋資金預(yù)算，卜報(bào)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部結(jié)捽股子公司財(cái)務(wù)部門按要求預(yù)測可用自有資金并經(jīng)總會計(jì)師審核后報(bào)財(cái)務(wù)部：財(cái)務(wù)部匯總審定后作為股份公司測算可用自有資金和確東年摩投資娜模的依據(jù)。按照股份公司卜達(dá)的財(cái)務(wù)預(yù)篁和預(yù)計(jì)投資規(guī)模并按照資產(chǎn)負(fù)債率控制要求,分公司、全資子公司財(cái)務(wù)部門編制年度經(jīng)營資金預(yù)算，捽股子公司財(cái)務(wù)部門編制年一度經(jīng)營資金預(yù)算

4、和年一度合年度資金預(yù)算執(zhí)行情況確.定月備注原流程投資資金預(yù)算，各單位預(yù)算經(jīng),iT會計(jì)師審核后報(bào)財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)而編制股份公司總部及分公司、全資子公司年度投資資金預(yù)算，作匯總股份公司資金預(yù)算，擬定股份公司長期融資計(jì)劃（包括長期借款和融資租賃）和年度短期融資控制規(guī)模建議，并報(bào)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁按授權(quán)權(quán)限逐級審核后報(bào)董事會批準(zhǔn)。分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況及投資計(jì)劃和項(xiàng)目進(jìn)度編制月度資金預(yù)算，上報(bào)財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部審核后結(jié)合年度融資計(jì)劃執(zhí)行情況確定月度融資計(jì)劃。股份公司實(shí)行各分（子）公司一年內(nèi)短期融資準(zhǔn)入制度。每年，在經(jīng)過相關(guān)部門會簽和法律事務(wù)部審查后，由股份公司董事長或經(jīng)其授權(quán)的委托代理人與相

5、關(guān)金融機(jī)構(gòu)總部簽署短期綜合授信額度協(xié)議；在確定的總額度范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)部向各分公司、全資子公司下達(dá)票據(jù)授信額度，向控股子公司下達(dá)短期（含票據(jù)）授信額度。日常授信額度的下達(dá)和調(diào)整，由各分（子）公司向財(cái)務(wù)部提出申請，財(cái)務(wù)部也準(zhǔn)、下達(dá)，并通知相關(guān)銀行調(diào)整信用額度。執(zhí)行籌資計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照長短期籌資計(jì)劃和分公司、全資子公司的實(shí)際需求，與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)洽談并提必借款或融資租賃業(yè)務(wù)申請手續(xù)，經(jīng)法律事務(wù)部審定借款或融資租恁合同（協(xié)議）的標(biāo)準(zhǔn)文本后：由股份公司董事長或經(jīng)其授權(quán)的委托代理人簽署借款或融資皿合同（協(xié)議）。對標(biāo)準(zhǔn)合同文本條款進(jìn)行文字件修改的,經(jīng)現(xiàn)修訂為度資金預(yù)算。股份公司短期綜合授信額度協(xié)議每年由董事長或經(jīng)

6、其授權(quán)的委托代理人與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽署。在總的授信額度范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)部按規(guī)定權(quán)限向各分公司、全資子公司下達(dá)票據(jù)授信額度，向控股子公司下達(dá)短期（含票據(jù)）授信額度。日常授信額度如需調(diào)整，由各分（子）公司向財(cái)務(wù)部提出申請，財(cái)務(wù)部按規(guī)定權(quán)限審也下達(dá)。執(zhí)行籌資計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照資金預(yù)算和分公司、全資子公司的實(shí)際融資需求，與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)洽談并辦理相關(guān)融資業(yè)務(wù)手續(xù)，按規(guī)定權(quán)限簽署融資合同（協(xié)議）。境內(nèi)外重大項(xiàng)目融資合同和銀團(tuán)貸款合同，法律事務(wù)部須參與談判、審核合同，并向相關(guān)部門出具書面法律意見?？毓勺庸驹谪?cái)務(wù)部核定的金融機(jī)構(gòu)和授信額度內(nèi)，在當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)辦理貸款、銀行承兌匯票等長短期融資業(yè)務(wù)，不得將授信額度再轉(zhuǎn)授下

7、屬的分公司、全資子公司和控股子公司。分公司和全資子公司在財(cái)務(wù)部核定的金融機(jī)構(gòu)和授信額度內(nèi)、辦理銀行承兌匯票、中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱財(cái)務(wù)公司）結(jié)算貸款和財(cái)務(wù)公司承兌匯宴業(yè)務(wù)。分（子）公司不得將授信額度再轉(zhuǎn)授其下屬分公司、全資子公司和控股子公司。資金向分公司、全資子公司分配財(cái)務(wù)部根據(jù)投資計(jì)劃和分公司、全資子公司的用款申請，按規(guī)定權(quán)限辦理長期借款、債券和融資租賃的內(nèi)部分割協(xié)議以及臨時(shí)周原流程現(xiàn)修訂為備注同級法律事務(wù)部門（崗位）審核；進(jìn)行實(shí)質(zhì)性修改的，報(bào)法律事務(wù)轉(zhuǎn)借款，并辦理資金撥付手續(xù)。長期借款和債券在財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理內(nèi)部付款審批手續(xù)后劃撥資金。融資租賃由分公司、全資子公司具體執(zhí)行。4資

8、金從分公司、全資子公司收回財(cái)務(wù)部按照臨時(shí)周轉(zhuǎn)借款協(xié)議按期計(jì)算并及時(shí)收回分公司、全資部審核。境內(nèi)外重大項(xiàng)目融資合同和銀團(tuán)貸款合同，應(yīng)肩法律事務(wù)部參與談判、審核合同，并向相關(guān)部門出具書面法律意見。各控股子公司在股份公司總部核定的金融機(jī)構(gòu)和額度內(nèi)，在當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)辦理銀行和中國后化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司貸款、銀行承兌匯票等長短期融資業(yè)務(wù)。股份公司授權(quán)分公司和全資子公司短期借款本息。6賬務(wù)處理各級財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的相關(guān)憑證，按照股份公司內(nèi)部會計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，會計(jì)憑證需由不相容崗位人員稽核。借款費(fèi)用須提供計(jì)算依據(jù)。7編制籌資分析報(bào)告控股子公司財(cái)務(wù)部門分析籌資和子公司在股份公司總部核定的金融機(jī)構(gòu)和額度內(nèi)，辦

9、理銀行承兌匯票和中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司結(jié)算貸款業(yè)務(wù)。備分（子）公司/、得將授信額度冉轉(zhuǎn)授其下屬分公司、全資子公司。3資金向分公司、全資子公司分配財(cái)務(wù)部根據(jù)投資計(jì)劃和分公司、全資子公司的用款申請，辦理長短期借款和融資租賃的內(nèi)部分割協(xié)議，由財(cái)務(wù)部主任與分公司、全資子公司經(jīng)理或經(jīng)其授資金運(yùn)用情況、經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總會計(jì)師，并將問題反饋給財(cái)務(wù)部。8籌資考核權(quán)的總會計(jì)師簽字（蓋章）。長短期借款在財(cái)務(wù)部辦理內(nèi)部付款審批手續(xù)后劃撥資金。融資租賃由分公司、全資子公司具體執(zhí)行。4資金從分公司、全資子公司回收財(cái)務(wù)部按照內(nèi)部分割協(xié)議按期計(jì)算并及時(shí)從分公司、全資干公司收回短期借款本息。6賬務(wù)處理各級財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的相關(guān)憑證，按照股