會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)總結(jié)論文

1、.1摘 要會(huì)計(jì)電算化是會(huì)計(jì)史上嶄新的一頁。電子計(jì)算機(jī)的應(yīng)用，首先帶來數(shù)據(jù)處理工具的改變，也帶來了信息載體的變化，電算化會(huì)計(jì)后對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)方法、會(huì)計(jì)理論都將發(fā)生巨大的影響，從而引起會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)工作管理體制的變革。會(huì)計(jì)電算化促進(jìn)著會(huì)計(jì)的規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化，通用化促進(jìn)著管理的現(xiàn)代化。會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越開展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著重要的作用，其開展動(dòng)力來自兩個(gè)方面：一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動(dòng)力，它決定了對(duì)會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的

2、需求。本世紀(jì)中葉以來，以計(jì)算機(jī)技術(shù)為代表的信息技術(shù)革命對(duì)人類社會(huì)的開展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，信息時(shí)代已經(jīng)成為我們所處的時(shí)代的恰當(dāng)寫照。在這個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的時(shí)代里，無論是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，還是信息使用者的信息需要，都在發(fā)生著深刻變化。會(huì)計(jì)上經(jīng)歷著前所未有的變化，這種變化主要表達(dá)在：會(huì)計(jì)技術(shù)手段與方法不斷更新，會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)或正在取代手工記賬，而且在企業(yè)建立部網(wǎng)情況下，實(shí)時(shí)報(bào)告成為可能。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)在經(jīng)濟(jì)管理中的不斷深入，企業(yè)信息已經(jīng)從單一部門延伸到財(cái)務(wù)一體化，財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)高度協(xié)同，會(huì)計(jì)電算化在我國經(jīng)歷了20多年的快速開展，它的普及率越來越高了。作為一名會(huì)計(jì)專業(yè)的學(xué)生不僅要有系統(tǒng)的理論知識(shí)，更要有熟練的操作能

3、力。為了以后在工作崗位上面對(duì)公司的賬務(wù)能熟練操作學(xué)校安排了會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)，我們通過公司的案例來練習(xí)整個(gè)會(huì)計(jì)核算的流程，來提高我們的賬務(wù)實(shí)操能力。關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)電算化；財(cái)務(wù)軟件；用友U8；實(shí)驗(yàn)?zāi)夸浾狪引言11 實(shí)訓(xùn)容2 1.1初始化實(shí)驗(yàn).2 1.11帳套管理.2 1.12根底設(shè)置.2 1.13總賬初始設(shè)置.2 1.2日常業(yè)務(wù)處理.2 1.3出納管理.3 1.4應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)管理.41.41應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)初始設(shè)置.4 1.42應(yīng)付賬款管理系統(tǒng)初始設(shè)置.5 1.43應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)51.5月末處理6 1.6 UFO報(bào)表.6 1.7供應(yīng)鏈71.71銷售管理71.72采購管理71.73庫存管理81.7

4、4存貨管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)82 實(shí)訓(xùn)完成情況.93 實(shí)訓(xùn)體會(huì)123.1 學(xué)習(xí)體會(huì)123.2 自己的缺乏之處16結(jié)論18參考文獻(xiàn)20.1會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)總結(jié)引言本次會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)的目的是通過上機(jī)實(shí)驗(yàn)使我們充分理解用友ERP-U8的系統(tǒng)管理的作用，掌握帳套管理的操作技能。實(shí)驗(yàn)共分為十五個(gè)，分別是：帳套管理實(shí)驗(yàn)、根底設(shè)置實(shí)驗(yàn)、總賬初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)、日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)、出納管理實(shí)驗(yàn)、月末處理實(shí)驗(yàn)、UFO報(bào)表實(shí)驗(yàn)、應(yīng)收賬款管理實(shí)驗(yàn)、應(yīng)付賬款管理實(shí)驗(yàn)、銷售管理期初初始化實(shí)驗(yàn)、采購管理期初初始化實(shí)驗(yàn)、采購管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、銷售管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、庫存管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、存貨管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)。實(shí)驗(yàn)資料是永昌市大華燃機(jī)配件股份*公司2021年01

5、月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。本實(shí)驗(yàn)以整個(gè)經(jīng)營業(yè)務(wù)為主線結(jié)合模擬企業(yè)的根本信息資料和具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作為實(shí)操依據(jù)。從最開場(chǎng)的建立賬套、設(shè)置根底信息、原始單據(jù)錄入、憑證的填制、審核記賬到報(bào)表的編制以及供應(yīng)鏈采購銷售存貨模塊的練習(xí)，通過這一整套經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)驗(yàn)使我們對(duì)財(cái)務(wù)軟件用友ERP-U8有了充分的了解，也提高了自身的賬務(wù)實(shí)操能力。實(shí)訓(xùn)容實(shí)訓(xùn)容共分為十五個(gè)，分別是：帳套管理實(shí)驗(yàn)、根底設(shè)置實(shí)驗(yàn)、總賬初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)、日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)、出納管理實(shí)驗(yàn)、月末處理實(shí)驗(yàn)、UFO報(bào)表實(shí)驗(yàn)、應(yīng)收賬款管理實(shí)驗(yàn)、應(yīng)付賬款管理實(shí)驗(yàn)、銷售管理期初初始化實(shí)驗(yàn)、采購管理期初初始化實(shí)驗(yàn)、采購管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、銷售管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、庫存管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)、存貨

6、管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)。1.1初始化實(shí)驗(yàn) 1.11帳套管理檢查調(diào)配計(jì)算機(jī)的環(huán)境，并把計(jì)算機(jī)時(shí)間改為2013年1月1日。環(huán)境配置好后單擊“開場(chǎng)菜單，選擇“程序/用友普及型ERP-U6/系統(tǒng)效勞/系統(tǒng)管理。以admin身份注冊(cè)進(jìn)入到用友系統(tǒng)管理之后，在帳套選項(xiàng)中根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料信息創(chuàng)立帳套，根據(jù)資料信息設(shè)置帳套的根本信息。在“權(quán)限/用戶菜單中增加操作員和帳套主管。在“權(quán)限/權(quán)限中進(jìn)展授權(quán)1.12根底設(shè)置單擊“開場(chǎng)菜單，選擇“程序/用友普及型ERP-U6/企業(yè)門戶進(jìn)入系統(tǒng)。選擇左下方“設(shè)置選項(xiàng)卡，單擊展開“根本信息設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)啟用、編碼方案、數(shù)據(jù)精度。展開“根底檔案/機(jī)構(gòu)設(shè)置根據(jù)資料建立部門檔案和職員檔案。在“

7、根底檔案/往來單位中建立客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案。在“財(cái)務(wù)中設(shè)置“會(huì)計(jì)科目，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料增加需要的會(huì)計(jì)科目和修改一些會(huì)計(jì)科目的信息。以及設(shè)置記賬本位幣為人民幣、結(jié)算方式和開戶銀行。1.13總賬初始設(shè)置把期初余額中需要用到的會(huì)計(jì)科目進(jìn)展增加和修改，單擊左下角的“業(yè)務(wù)，在“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)/總賬/設(shè)置/期初余額中錄入期初余額，會(huì)計(jì)科目有底紋的是總賬科目，總賬科目不能直接錄入，需要雙擊之后彈出一個(gè)頁面在新的頁面過增加的方式來錄入數(shù)據(jù)?？傎~科目包括其他應(yīng)收款、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款。還需要設(shè)置憑證類型為記賬憑證，類型無限制、限制科目為空。在設(shè)置會(huì)計(jì)科目的時(shí)候需要注意中行存款為

8、外幣核算，設(shè)置為美元并設(shè)置期初匯率。期初余額錄入完畢后單擊“試算按鈕進(jìn)展試算平衡，保證結(jié)果為平衡。1.2日常業(yè)務(wù)處理記賬憑證是總賬處理日常業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，也是查詢數(shù)據(jù)最主要的來源。憑證通過借、貸雙方的數(shù)據(jù)反映公司的日常業(yè)務(wù)。用友系統(tǒng)中賬簿的準(zhǔn)確、完整與否完全依賴于憑證，因此用戶必須要確保記賬憑證輸入的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整。日常業(yè)務(wù)的處理中包括憑證的填制、憑證審核、出納簽字以及修改和刪除憑證。根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料填制記賬憑證。填制憑證：?jiǎn)螕簟皯{證菜單下的“填制憑證選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“填制憑證窗口，單擊“增加按鈕填制憑證。修改憑證：修改憑證要在填制狀態(tài)下進(jìn)展，展開“憑證菜單，單擊“填制憑證選項(xiàng)，在“填制憑證窗口中單擊

9、“上或“下按鈕，找到所需要修改的憑證，單擊“修改執(zhí)行修改。另外也可以翻開“填制憑證窗口中的“查詢功能，錄入查詢條件。刪除憑證：?jiǎn)螕簟爸茊?作廢/恢復(fù)，憑證上有作廢字樣，然后單擊“制單/整理憑證選擇要?jiǎng)h除的憑證，選擇確定。查詢憑證：在“憑證/查詢憑證中查詢憑證?？梢赃x擇查看未審核、已審核、已記賬和未記賬的憑證。沖銷憑證：如果憑證填制錯(cuò)誤，為了保存記錄不刪除或修改，可使用沖銷。翻開“填制憑證/制單/沖銷憑證選擇一需要沖銷的憑證，確定。出納簽字：翻開總賬系統(tǒng)“憑證/出納簽字輸入憑證過濾條件確定，在所有記錄中選擇憑證，單擊“簽字。成批簽字：在“出納簽字中翻開“出納菜單，選擇“成批出納簽字。也可以成批取

10、消。審核憑證：憑證填制完之后審核憑證，填制憑證和審核憑證不能是一個(gè)人，審核憑證需要換操作員。審核憑證有兩種方法，單審核和批量審核。單 翻開總賬系統(tǒng)，單擊審核憑證，輸入過濾條件，雙擊憑證，單擊“審核按鈕便審核憑證了。在審核憑證窗口中也可以選擇“審核 菜單下的“成批審核憑證。憑證審核完之后需要記賬，“憑證/記賬/下一步/下一步/記賬/確定。取消記賬：如果在記賬之后發(fā)現(xiàn)憑證有錯(cuò)必須進(jìn)展反記取消審核之后才能修改憑證。此時(shí)需要使用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能。翻開“期末菜單，單擊“對(duì)賬選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“對(duì)賬窗口，按Ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活提示信息，單擊“確定，在憑證菜單下也同時(shí)出現(xiàn)了一

11、個(gè)新的菜單“恢復(fù)記賬前狀態(tài)，選擇所需要的恢復(fù)方式，單擊確定，可以恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)、恢復(fù)上月初狀態(tài)、可以選擇需要回復(fù)的會(huì)計(jì)科目。在帳表中可以查看總賬，明細(xì)賬，科目余額表。1.3出納管理賬簿管理加強(qiáng)現(xiàn)金，銀行對(duì)賬的管理是應(yīng)用信息化處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重要容之一，出納的工作就是對(duì)現(xiàn)金、銀行對(duì)賬進(jìn)展管理和查詢，以隨時(shí)了解公司目前的現(xiàn)金銀行信息。出納賬查詢包括日記賬，銀行日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢。現(xiàn)金日記賬：用于查詢現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)金科目必須在進(jìn)展會(huì)計(jì)科目設(shè)置時(shí)預(yù)先指定。翻開“出納菜單，單擊“現(xiàn)金日記賬選項(xiàng)，出入查詢條件。銀行日記賬：用于查詢銀行日記賬，銀行科目必須在進(jìn)展會(huì)計(jì)科目設(shè)置時(shí)預(yù)先指定。展開“出納

12、菜單，單擊“銀行日記賬選項(xiàng)，輸入查詢條件，確定。資金日?qǐng)?bào)表：資金日?qǐng)?bào)表用于反映企業(yè)現(xiàn)金、銀行存款每日發(fā)生額及余額情況。展開“出納菜單，單擊“資金日?qǐng)?bào)，輸入查詢條件，確定。支票登記簿：手工記賬時(shí)，銀行出納通常建立支票領(lǐng)用登記簿，用來登記支票的領(lǐng)用情況。此功能可以詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期，支票用途和是否報(bào)銷等情況。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)或資金系統(tǒng)有支票領(lǐng)用時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫。展開“出納菜單，單擊“支票登記簿選項(xiàng)。銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬是指將核算單位所做的銀行對(duì)賬數(shù)據(jù)和核算單位開戶銀行反響的數(shù)據(jù)進(jìn)展勾對(duì)，以及時(shí)查詢哪些是未達(dá)賬項(xiàng)哪些是已達(dá)賬項(xiàng)，為核算單位的業(yè)務(wù)提供指導(dǎo)。系統(tǒng)提供兩種方式自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬，自動(dòng)

13、對(duì)賬是由系統(tǒng)進(jìn)展銀行對(duì)賬，系統(tǒng)根據(jù)銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)與銀行對(duì)賬單進(jìn)展自動(dòng)核對(duì)、勾銷，一般情況下是“結(jié)算方式+結(jié)算號(hào)+方向+金額，或“方向+金額兩種方式，手工對(duì)賬是對(duì)自動(dòng)對(duì)賬的補(bǔ)充。第一次使用銀行對(duì)賬，需要錄入日記賬，對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)，相當(dāng)于期初余額。展開“出納菜單下的“銀行對(duì)賬單擊“銀行對(duì)賬期初錄入。銀行對(duì)賬單是核算單位開戶銀行所反響回來的對(duì)賬單據(jù)，將其手工錄入總賬系統(tǒng)中，然后再與系統(tǒng)中所做的銀行對(duì)賬進(jìn)展勾對(duì)。銀行對(duì)賬：“出納/銀行對(duì)賬，選擇需要對(duì)賬的銀行科目，單擊“確定。對(duì)賬完畢后，單擊“檢查，檢查平衡結(jié)果，如果有錯(cuò)，還需進(jìn)展調(diào)整，如果沒有錯(cuò)，單擊退出，對(duì)賬完畢。對(duì)賬完畢后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成銀行

14、存款余額調(diào)節(jié)表，翻開“出納下的“銀行對(duì)賬項(xiàng)，單擊“余額調(diào)節(jié)表查詢雙擊要查詢的銀行科目，系統(tǒng)彈出該賬戶的“銀行存款余額調(diào)節(jié)表。查詢銀行勾對(duì)情況，翻開“出納/銀行對(duì)賬/查詢對(duì)賬勾對(duì)情況1.4應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)管理 1.41應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)初始設(shè)置展開左下角“設(shè)置下的“選項(xiàng)，會(huì)彈出“帳套參數(shù)設(shè)置對(duì)話框，可對(duì)參數(shù)進(jìn)展設(shè)置。初始設(shè)置包括會(huì)計(jì)科目設(shè)置，壞賬準(zhǔn)備設(shè)置，賬齡區(qū)間設(shè)置，逾期賬齡區(qū)間設(shè)置。翻開“應(yīng)收賬款管理系統(tǒng)，展開“設(shè)置下的初始設(shè)置，進(jìn)展設(shè)置。期初余額需要與總賬系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目期初余額一致，翻開“設(shè)置/期初余額。1.42應(yīng)付賬款管理系統(tǒng)初始設(shè)置 需要設(shè)置帳套參數(shù)，翻開“應(yīng)付款管理系統(tǒng)，選擇“設(shè)置菜單中

15、的“選項(xiàng)進(jìn)展參數(shù)設(shè)置。初始設(shè)置包括會(huì)計(jì)科目設(shè)置，賬齡區(qū)間設(shè)置，逾期賬齡區(qū)間設(shè)置。報(bào)警級(jí)別設(shè)置和單據(jù)類型的設(shè)置。期初余額需要與總賬系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目期初余額一致，翻開“設(shè)置/期初余額。第一個(gè)會(huì)計(jì)期間記賬后期初余額只能查看，不能修改。1.43應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)當(dāng)新增一筆銷售業(yè)務(wù)或其他應(yīng)收應(yīng)收款業(yè)務(wù)時(shí)，需要填制相應(yīng)的應(yīng)收單據(jù)。展開“日常處理下的“應(yīng)收單據(jù)處理，單擊應(yīng)收單據(jù)錄入，應(yīng)收單據(jù)審核，展開“日常處理下的“應(yīng)收單據(jù)處理，單擊“應(yīng)收單據(jù)審核。收款單據(jù)處理分為收款單據(jù)錄入和審核。應(yīng)收系統(tǒng)的收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶款項(xiàng)，包括應(yīng)收款、預(yù)收款和其它費(fèi)用等。其中應(yīng)收款，預(yù)收款性質(zhì)的收款單要與發(fā)票

16、、應(yīng)收單和付款單進(jìn)展核銷。核銷單據(jù)處理是指收回客戶款項(xiàng)，核銷該客戶應(yīng)收款，從而建立收款與應(yīng)收款的核銷記錄，監(jiān)視應(yīng)收款及時(shí)核銷，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理。票據(jù)管理可對(duì)銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票進(jìn)展管理，記錄票據(jù)詳細(xì)信息及其處理情況，查詢應(yīng)收票據(jù)信息。轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是處理應(yīng)收賬款時(shí)常遇到的業(yè)務(wù)，包括應(yīng)收沖應(yīng)收，預(yù)收沖應(yīng)收，應(yīng)收沖應(yīng)付和紅票對(duì)沖。壞賬處理包括計(jì)提應(yīng)收壞賬準(zhǔn)備處理、壞賬發(fā)生后的處理和壞賬收回后的處理等。制單處理即生成憑證，并將其傳遞到總賬系統(tǒng)記賬。應(yīng)收款的產(chǎn)生，收款業(yè)務(wù)、核銷業(yè)務(wù)和壞賬業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)確認(rèn)之后，系統(tǒng)會(huì)提示用戶是否需要立即制單，可選擇立即制單，也可選擇否。如不立即制單則可以在此統(tǒng)一制單

17、，也可合并制單。單據(jù)查詢，可以查詢應(yīng)收單，結(jié)算單，憑證單，也可以查詢各類單據(jù)、核銷信息、報(bào)警信息和憑證等。賬表管理分為業(yè)務(wù)賬表、統(tǒng)計(jì)分析、科目賬查詢。如果進(jìn)展了核銷、壞賬處理、轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、票據(jù)處理、對(duì)賬操作后，發(fā)現(xiàn)操作失誤。可以使用“取消操作命令，將其恢復(fù)到操作前狀態(tài)，以便進(jìn)展修改。本月各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理完畢后就可以進(jìn)展月末結(jié)賬工作，單擊“其它處理下的“期末處理中的“月末結(jié)賬，進(jìn)展結(jié)賬。取消結(jié)賬，單擊“其它處理下的“期末處理中的“取消月結(jié)。選擇最后一個(gè)已結(jié)賬的月份單擊確認(rèn)。1.5月末處理一個(gè)會(huì)計(jì)期間完畢之后每個(gè)月月末，可以進(jìn)展期末處理，總賬系統(tǒng)中的期末處理要在其他系統(tǒng)的期末處理之后才能進(jìn)展。轉(zhuǎn)賬

18、：月末要進(jìn)展期末處理，總賬系統(tǒng)中有六種轉(zhuǎn)賬形式，在“期末轉(zhuǎn)賬定義中，有自定義轉(zhuǎn)賬：完成費(fèi)用分配、費(fèi)用分?jǐn)偂⒍惤鹩?jì)算、提取各項(xiàng)費(fèi)用。部門核算、工程核算、個(gè)人核算、客戶核算和供應(yīng)商核算的結(jié)轉(zhuǎn)。往來業(yè)務(wù)是在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)中處理的在總賬系統(tǒng)中不能按客戶、供應(yīng)商輔助項(xiàng)進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目總數(shù)進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)：可以進(jìn)展一對(duì)一的結(jié)轉(zhuǎn)也可以進(jìn)展一對(duì)多的結(jié)轉(zhuǎn)，此功能只能結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。銷售本錢結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)系統(tǒng)中的各類商品銷售本錢進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)。匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)：用于期末自動(dòng)計(jì)算外幣賬戶的匯兌損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動(dòng)生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了時(shí)將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時(shí)反映企

19、業(yè)利潤的盈虧情況。主要是對(duì)管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售收入和營業(yè)外收支等科目進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)。翻開“期末/轉(zhuǎn)賬定義在其子菜單項(xiàng)中選擇具體的轉(zhuǎn)賬定義，然后定義轉(zhuǎn)賬分錄。在轉(zhuǎn)賬生成中選擇要生成的憑證。對(duì)賬：翻開“期末/對(duì)賬勾選對(duì)賬的容，進(jìn)展對(duì)賬。結(jié)賬：每月一次，展開“期末目錄下的“結(jié)賬。如果結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)需要修改記賬憑證，操作順序是：取消結(jié)賬、取消記賬、取消憑證審核。1.6 UFO報(bào)表用友UFO報(bào)表是一個(gè)開放式的報(bào)表編制系統(tǒng)，它獨(dú)立于系統(tǒng)單獨(dú)存在，需要另外保存?？梢栽趫?bào)表數(shù)據(jù)的根底上生成其它相關(guān)圖表。UFO報(bào)表中還有已編制好的報(bào)表模板，UFO報(bào)表與其他模塊都有著相應(yīng)的數(shù)據(jù)接口，可以通過公式取數(shù)。UFO報(bào)

20、表的主要功能有：報(bào)表格式設(shè)計(jì)、報(bào)表公式編輯和數(shù)據(jù)處理、報(bào)表管理、圖表功能、報(bào)表模塊應(yīng)用。設(shè)計(jì)報(bào)表指對(duì)報(bào)表的外觀格式進(jìn)展設(shè)計(jì)，包括調(diào)整單元格的大小、線條屬性、單元格的顯示屬性，如何組合單元格以及設(shè)置關(guān)鍵字等。進(jìn)入報(bào)表模塊翻開“文件菜單，單擊“新建翻開一空表。點(diǎn)擊“格式下的報(bào)表模板。一UFO報(bào)表具有“格式和“數(shù)據(jù)兩種狀態(tài)，表的左下角有標(biāo)識(shí)，單擊狀態(tài)標(biāo)識(shí)可以進(jìn)展切換。在“格式狀態(tài)下可以設(shè)計(jì)報(bào)表的格式和取數(shù)公式，但不能進(jìn)展數(shù)據(jù)的錄入或計(jì)算等操作，在“數(shù)據(jù)狀態(tài)下可以看到報(bào)表的全部容，包括格式和數(shù)據(jù)，但不能修改格式和取數(shù)公式。UFO報(bào)表提供了六種關(guān)鍵字：?jiǎn)挝幻Q、單位編號(hào)、年、季、月和日，也可以自己定義關(guān)

21、鍵字。在“格式狀態(tài)下設(shè)置關(guān)鍵字的顯示位置，在“數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字的值如果要取消所設(shè)置的關(guān)鍵字，則選擇“數(shù)據(jù)菜單下的“關(guān)鍵字選項(xiàng)，選擇“取消按鈕即可。如果需要重新設(shè)置關(guān)鍵字的位置，則選擇“數(shù)據(jù)菜單下的“關(guān)鍵字選項(xiàng)，單擊“偏移，錄入該關(guān)鍵字偏移的位置，正數(shù)向右負(fù)數(shù)向左。編輯報(bào)表公式及數(shù)據(jù)處理，單元公式是報(bào)表取數(shù)的根底，定義單元公式就是定義如何從其他系統(tǒng)取數(shù)并計(jì)算的方式。選定單元格，之后可以手工輸入單元公式，也可以利用函數(shù)向?qū)矶x單元公式，輸入函數(shù)公式公式，或單擊“函數(shù)向?qū)нx項(xiàng)，設(shè)置函數(shù)公式，選定“函數(shù)分類中所需要使用的函數(shù)類別，則右邊的函數(shù)名會(huì)依所選的函數(shù)類別而顯示出相應(yīng)的函數(shù)名，選定需要使用

22、的函數(shù)名，單擊“下一步“參照在系統(tǒng)提示下完成函數(shù)建立工作。在公示狀態(tài)下雙擊空格公式切換到“數(shù)據(jù)狀態(tài)下點(diǎn)擊確定，重算整表。定義完公式，需將報(bào)表的格式保存起來，單擊“文件下的“另存為報(bào)表數(shù)據(jù)處理是指將已設(shè)置格式的報(bào)表文件，在“數(shù)據(jù)狀態(tài)下生成報(bào)表數(shù)據(jù)、審核報(bào)表數(shù)據(jù)和舍位平衡等操作。1.7供應(yīng)鏈1.71銷售管理在業(yè)務(wù)工作中展開“供應(yīng)鏈菜單下的“銷售管理項(xiàng)，選擇“設(shè)置菜單，單擊“銷售選項(xiàng)對(duì)其參數(shù)進(jìn)展設(shè)置。在“銷售管理窗口中展開“設(shè)置菜單下的“期初錄入項(xiàng)，單擊“期初發(fā)貨單命令，彈出“期初發(fā)貨單錄入數(shù)據(jù)。錄入地區(qū)分類，客戶分類，存貨分類，客戶，計(jì)量單位，存貨倉庫，收發(fā)類別，銷售類型，付款條件，發(fā)運(yùn)方式，結(jié)算

23、方式，費(fèi)用工程，本企業(yè)開戶銀行，信用審批人。期初數(shù)據(jù)錄入完畢后需要進(jìn)展審核結(jié)賬。 銷售訂單是由企業(yè)和客戶雙方確認(rèn)的客戶要貨需求的單據(jù)，在“業(yè)務(wù)/銷售訂貨中增加銷售訂單。發(fā)貨單是銷售方給客戶發(fā)貨的憑據(jù)，是銷售發(fā)貨的執(zhí)行載體，發(fā)貨單是銷售管理系統(tǒng)的核心單據(jù)，在“業(yè)務(wù)/發(fā)貨/發(fā)貨單中增加發(fā)貨單。銷售月末需要結(jié)賬，有未審核的單據(jù)仍可以月末結(jié)賬，但年底結(jié)帳時(shí)必須所有單據(jù)必須審核。當(dāng)月結(jié)賬時(shí)發(fā)生錯(cuò)誤可以按“取消結(jié)賬功能恢復(fù)到結(jié)賬前，正確處理后再結(jié)賬，不允許跳月取消月末結(jié)賬，只能從最后一個(gè)月逐月取消。1.72采購管理采購選項(xiàng)設(shè)置至分為“業(yè)務(wù)權(quán)限控制和“公共及參照控制在“采購管理窗口中展開窗口左邊的“設(shè)置菜單

24、，單擊“采購選項(xiàng)來設(shè)置參數(shù)。根底數(shù)據(jù)錄入包括：地區(qū)分類、客戶分類、存貨分類、客戶、計(jì)量單位、存貨、倉庫。其他根底資料錄入：收發(fā)類別、銷售類型、付款條件、發(fā)運(yùn)方式、結(jié)算方式、費(fèi)用工程、本企業(yè)開戶銀行、信用審批人。還要求錄入期初采購入庫單，期初采購專用發(fā)票，期初采購普通發(fā)票，期初錄入完畢，審核后要結(jié)賬。請(qǐng)購是企業(yè)部向采購部門提出采購申請(qǐng)，或采購部門匯總企業(yè)部采購需求提出的采購清單。在“采購管理/業(yè)務(wù)/請(qǐng)購/請(qǐng)購單中增加請(qǐng)購單。采購訂單是企業(yè)與供應(yīng)商之間簽訂的采購合同、購銷協(xié)議等，在“采購管理/業(yè)務(wù)/訂單/采購訂單中增加采購訂單。采購到貨單是用于處理到貨檢驗(yàn)，合格的貨物在庫存管理系統(tǒng)中生成采購入庫單

25、，不合格的則不生成，在“采購管理/業(yè)務(wù)/到貨/采購到貨單中增加。采購入庫單是根據(jù)采購到貨的實(shí)收數(shù)量填制的單據(jù)，一般指原材料驗(yàn)收入庫時(shí)所填制的入庫單據(jù)和商品的入庫單據(jù)。采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購本錢，在“采購管理/業(yè)務(wù)/發(fā)票/專用采購發(fā)票中增加采購發(fā)票并保存。還需要填制采購普通發(fā)票，采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票。查詢相關(guān)賬表在“采購管理/賬表下查詢相應(yīng)的賬表。采購業(yè)務(wù)完成之后進(jìn)展月末結(jié)賬，已結(jié)賬的采購管理入庫單，采購發(fā)票不可修改刪除。在“采購管理/業(yè)務(wù)/月末結(jié)賬下結(jié)賬。1.73庫存管理入庫業(yè)務(wù)包括采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單和其他入庫單。采購入庫單是根據(jù)采購到貨的實(shí)收數(shù)量填制的單

26、據(jù)采購入庫單根據(jù)采購訂單和采購到貨單填寫。在“庫存管理/日常業(yè)務(wù)/入庫/采購入庫單中增參加庫單。成品入庫單和材料出庫單直接錄入。銷售出庫單需要審核，月末需要將每月的出入庫單據(jù)逐月封存，并將當(dāng)月的出入庫數(shù)據(jù)計(jì)入有關(guān)賬表中，結(jié)賬后本月不能再填制單據(jù)。1.74存貨管理業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn) 設(shè)置存貨的根底數(shù)據(jù)，設(shè)置存貨對(duì)應(yīng)科目、對(duì)方科目。將采購入庫單審核保存，將產(chǎn)成品入庫單審核錄入本錢保存，將材料出庫單審核保存，將銷售出庫單審核保存。單據(jù)需要記賬，把單據(jù)登記到各個(gè)明細(xì)賬中。在“業(yè)務(wù)核算/正常單據(jù)記賬中選擇倉庫、單據(jù)類型等，單擊確認(rèn),記賬。月末需要結(jié)賬，在“業(yè)務(wù)核算/月末結(jié)賬中進(jìn)展。實(shí)訓(xùn)完成情況在本次實(shí)訓(xùn)中我認(rèn)真按

27、照實(shí)訓(xùn)的要求來操作，完成了整個(gè)實(shí)訓(xùn)。并在每次實(shí)驗(yàn)之后都把帳套資料輸出做好了備份工作。以下是最終的實(shí)驗(yàn)結(jié)果，貨幣資金表、資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。貨幣資金表單位名稱：大華配*公司 日期： 2021 年 1月 31 日 單位：元工程行次期初數(shù)期末數(shù)庫存現(xiàn)金16390.0011890.00銀行存款24555736.004460587.84合計(jì)34562126.004472477.84資產(chǎn)負(fù)債表 會(huì)企01表單位名稱：永昌市大華燃機(jī)配件股份*公司 2013年1月31日 單位：元資 產(chǎn)期末余額年初余額期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金4,490,489.844,572,126.00 短期借款1,00

28、0,000.00 交易性金融資產(chǎn)60,000.0060,000.00 交易性金融負(fù)債 應(yīng)收票據(jù)40,000.0040,000.00 應(yīng)付票據(jù)90,900.00190,900.00 應(yīng)收賬款2,288,020.00736,600.00 應(yīng)付賬款517,891.0080,000.00 預(yù)付款項(xiàng)-30,000.0030,000.00 預(yù)收款項(xiàng)-100,000.00120,000.00 應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬1,870,577.331,442,298.50 應(yīng)收股利 應(yīng)交稅費(fèi)260,304.0670,182.50 其他應(yīng)收款10,200.005,000.00 應(yīng)付利息2,829.17 存貨1,423,

29、340.03534,928.00 應(yīng)付股利540,000.00540,000.00 一年到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他應(yīng)付款29,903.331,000.00 其他流動(dòng)資產(chǎn) 一年到期的非流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)8,282,049.875,978,654.00 其他流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3,212,404.893,444,381.00 可供出售金融資產(chǎn)6,000.006,000.00 非流動(dòng)負(fù)債： 持有至到期投資59,000.00118,000.00 長(zhǎng)期借款2,167,900.00567,900.00 長(zhǎng)期應(yīng)收款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期股權(quán)投資359,000.00300,000.00 長(zhǎng)期應(yīng)付款 投資性

30、房地產(chǎn) 專項(xiàng)應(yīng)付款 固定資產(chǎn)9,724,393.739,516,727.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 在建工程6,109,400.005,800,000.00 遞延所得稅負(fù)債 工程物資16,600.0026,000.00 其他非流動(dòng)負(fù)債 固定資產(chǎn)清理非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2167900.00567900.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)5380304.894012281.00 油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益或股東權(quán)益： 無形資產(chǎn)55,000.00122,500.00 實(shí)收資本或股本14,969,500.0014,969,500.00 開發(fā)支出 資本公積127,000.00127,000.00 商譽(yù) 減：庫存股 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用90,9

31、00.0090,900.00 盈余公積1,400,000.001,400,000.00 遞延所得稅資產(chǎn) 未分配利潤2825538.711450000.00 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 所有者權(quán)益或股東權(quán)益合計(jì)19,322,038.7117,946,500.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)16420293.7315980127.00資產(chǎn)總計(jì)24702343.6021958781.00負(fù)債和所有者權(quán)益或股東權(quán)益總計(jì)24702343.6021958781.00 利潤表 會(huì)企01表單位名稱：永昌市大華燃機(jī)配件股份*公司 2013年1月31日 單位：元項(xiàng) 目本期金額上期金額一、營業(yè)收入2077500.00 減：營業(yè)本錢242,2

32、68.41 營業(yè)稅金及附加19,958.82 銷售費(fèi)用41,867.60 管理費(fèi)用415,162.29 財(cái)務(wù)費(fèi)用14,679.17 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益損失以-填列 投資收益損失以-填列59,000.00 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤虧損以號(hào)填列1343563.71 加：營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出27,225.00 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三、利潤總額虧損總額以號(hào)填列1316338.71 減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤凈虧損以號(hào)填列1316338.71五、每股收益：一根本每股收益二稀釋每股收益實(shí)訓(xùn)體會(huì)3.1學(xué)習(xí)體會(huì)3.11金蝶KIS金蝶KIS專業(yè)版是金蝶KIS品牌旗

33、下一款面向中小型加工生產(chǎn)企業(yè)及工業(yè)貿(mào)易企業(yè)的管理軟件，該產(chǎn)品專業(yè)應(yīng)用于機(jī)械、五金、電子、化工、服裝等生產(chǎn)加工行業(yè)全面覆蓋中小型企業(yè)管理的老板查詢、財(cái)務(wù)管理、采購管理、銷售管理、倉存管理五大關(guān)鍵環(huán)節(jié)一、賬務(wù)處理賬務(wù)處理包括三大塊：憑證的處理、賬簿報(bào)表的查詢以及期末處理。憑證處理中可直接處理外幣業(yè)務(wù)、數(shù)量金額核算業(yè)務(wù)，選擇根據(jù)分錄自動(dòng)生成收付轉(zhuǎn)通知單，自動(dòng)累加一憑證中同科目的記錄；記賬憑證處理中會(huì)計(jì)科目可直接從科目表中獲取，引出標(biāo)準(zhǔn)格式憑證具有多核算工程信息，記賬憑證處理中自動(dòng)校驗(yàn)各種平衡關(guān)系，保證錄入數(shù)據(jù)的正確性；可錄入并產(chǎn)生表外科目憑證，表外科目憑證不校驗(yàn)各種平衡關(guān)系。賬簿報(bào)表的查詢中快而準(zhǔn)的

34、提供了多種賬務(wù)處理查詢篩選功能，總賬可按科目級(jí)別、幣別、科目圍等查詢；明細(xì)賬可按期間圍、幣別、科目圍查詢；還提供了多欄式明細(xì)賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、核算工程總賬等,賬簿輸出格式優(yōu)化美觀。所有賬表行寬小于金額長(zhǎng)度時(shí)，欄中數(shù)據(jù)自動(dòng)顯示為*。賬簿報(bào)表的查詢中還提供了日?qǐng)?bào)表、試算平衡表、科目余額表、核算工程明細(xì)表。期末處理是系統(tǒng)總結(jié)了*一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營活動(dòng)情況后，轉(zhuǎn)至下一期的必做事項(xiàng)。同時(shí)該模塊在結(jié)賬前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和本錢計(jì)算的要求，必須進(jìn)展制造費(fèi)用、產(chǎn)成品本錢的結(jié)轉(zhuǎn)、期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。二、固定資產(chǎn)系統(tǒng)能夠提供固定資產(chǎn)管理中所需的編碼、類別、折舊方法等各種信息；系統(tǒng)能夠自動(dòng)處理有關(guān)固定資產(chǎn)的購入

35、、報(bào)廢、要素變動(dòng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理；系統(tǒng)能夠自動(dòng)按照固定資產(chǎn)的使用情況計(jì)提折舊；系統(tǒng)能夠提供各種固定資產(chǎn)報(bào)表，提供固定資產(chǎn)卡片復(fù)制的功能。三、工資管理工資管理中提供了簡(jiǎn)便易行的計(jì)算公式、靈活多變的工程設(shè)置、高速快捷的數(shù)據(jù)錄入、各式各樣的工資報(bào)表、準(zhǔn)確及時(shí)的費(fèi)用分配,性能穩(wěn)定,數(shù)據(jù)平安。四、往來處理金蝶KIS7.5sp2提供的往來處理功能可以進(jìn)展核銷往來業(yè)務(wù)；按照自定義條件查閱、瀏覽往來對(duì)賬單；利用賬齡分析表對(duì)設(shè)置為往來核算科目的往來款項(xiàng)余額的賬齡構(gòu)造進(jìn)展分析等。五、報(bào)表與分析系統(tǒng)提供了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表兩固定格式分析報(bào)表以及自定義報(bào)表。其中自定義報(bào)表中提供了報(bào)表轉(zhuǎn)化功能和數(shù)十種取數(shù)公式，可以從

36、工資，固定資產(chǎn)等賬務(wù)系統(tǒng)取數(shù)，可以自行編制出滿足各種需求的會(huì)計(jì)及管理報(bào)表。并且當(dāng)賬表行寬小于金額長(zhǎng)度時(shí)，欄中數(shù)據(jù)自動(dòng)顯示為*。表分析提供了資產(chǎn)負(fù)債分析、利潤分析、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表三固定格式分析報(bào)表以及自定義報(bào)表分析，各分析報(bào)表均可采用構(gòu)造分析、比較分析、趨勢(shì)分析三種分析方法進(jìn)展分析，分析結(jié)果既可以用表格方式輸出，也可以圖形的方式輸出。六、出納系統(tǒng)系統(tǒng)還提供了企業(yè)出納人員所需要的現(xiàn)金和銀行日記賬、銀行對(duì)賬、資金日?qǐng)?bào)表,賬務(wù)系統(tǒng)銀行日記賬與銀行對(duì)賬及支票管理等實(shí)用功能。規(guī)的引入和導(dǎo)出接口，自動(dòng)對(duì)賬、一次性可選取消所有已勾對(duì)的標(biāo)志及借助排序器實(shí)現(xiàn)一對(duì)多功能等可充分提高出納人員的工作效率。出納系統(tǒng)與賬務(wù)

37、系統(tǒng)功能別離但數(shù)據(jù)卻可嚴(yán)密連結(jié)共享，合理的數(shù)據(jù)共享模式可使得會(huì)計(jì)與出納人員更能高效的獨(dú)立工作。七、系統(tǒng)維護(hù)在賬套選項(xiàng)中將重要的核算及賬表輸出規(guī)則選項(xiàng)進(jìn)展單獨(dú)設(shè)置，簡(jiǎn)化操作程序。使用戶可以方便地對(duì)會(huì)計(jì)科目、核算工程以及憑證、賬簿、固定資產(chǎn)等工程進(jìn)展相關(guān)的編輯3.12用友ERP-U8 用友U8企業(yè)管理軟件著眼于企業(yè)部資源、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的管理和控制，不僅考慮到信息資源在部門、企業(yè)、集團(tuán)共享的要求，還充分表達(dá)了預(yù)測(cè)、方案、控制、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)及考核等管理方面的要求，實(shí)現(xiàn)了資金流、物流、信息流管理的統(tǒng)一。 從系統(tǒng)功能上講，U8管理軟件包括十局部：財(cái)務(wù)系統(tǒng)含總賬、UFO、應(yīng)收應(yīng)付、工資、固定資產(chǎn)、資金管理、本錢

38、管理、現(xiàn)金流量表、財(cái)務(wù)分析等模塊；購銷存系統(tǒng)含采購方案、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算模塊；分銷業(yè)務(wù)管理；人力資源；生產(chǎn)制造；決策支持；行業(yè)報(bào)表；合并報(bào)表；商業(yè)智能；客戶化工具等。 以上各功能模塊共同構(gòu)成了U8管理軟件的系統(tǒng)架構(gòu)，各模塊既相對(duì)獨(dú)立，分別具有完善和細(xì)致的功能，最大限度地滿足用戶全面深入的管理需要，又能融會(huì)貫穿，有機(jī)地結(jié)合為一體化應(yīng)用，滿足用戶經(jīng)營管理的整體需要。為了更好地構(gòu)建財(cái)務(wù)系統(tǒng)理論體系，U8將財(cái)務(wù)系統(tǒng)分為兩大層次：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主要完成企業(yè)日常的財(cái)務(wù)核算，并對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息；管理會(huì)計(jì)則靈活運(yùn)用多種方法，收集整理各種信息，圍繞本錢、利潤、資本三個(gè)中心，分

39、析過去、控制現(xiàn)在、規(guī)劃未來，為管理者提供經(jīng)營決策信息，并幫助其做出科學(xué)決策。 總賬系統(tǒng)主要提供憑證處理、賬簿查詢打印、期末結(jié)賬等根本核算功能，并提供個(gè)人、部門、客戶、供應(yīng)商、工程、產(chǎn)品等專項(xiàng)核算和考核，支持決策者在業(yè)務(wù)處理的過程中，可隨時(shí)查詢包含未記賬憑證的所有賬表，充分滿足管理者對(duì)信息及時(shí)性的要求。 應(yīng)收款是企業(yè)運(yùn)營資金流入的一個(gè)主要來源，因此應(yīng)收款的管理是保證企業(yè)資金安康運(yùn)作的一個(gè)主要手段。應(yīng)收管理系統(tǒng)主要提供發(fā)票和應(yīng)收單的錄入、客戶信用的控制、客戶收款的處理、現(xiàn)金折扣的處理、單據(jù)核銷處理、壞賬的處理、客戶利息的處理等業(yè)務(wù)處理功能，并提供應(yīng)收賬齡分析、欠款分析、回款分析等統(tǒng)計(jì)分析，提供資金

40、流入預(yù)測(cè)。此外，還提供應(yīng)收票據(jù)的管理，處理應(yīng)收票據(jù)的核算與追蹤。應(yīng)付款管理是企業(yè)控制資金流出的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，同時(shí)也是維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，保證企業(yè)低本錢采購的一個(gè)有利手段。應(yīng)付管理系統(tǒng)主要提供發(fā)票和應(yīng)付單的錄入、向供應(yīng)商付款的處理、及時(shí)獲取現(xiàn)金折扣的處理、單據(jù)核銷處理等業(yè)務(wù)處理功能，并提供應(yīng)付賬齡分析、欠款分析等統(tǒng)計(jì)分析，提供資金流出預(yù)算。此外，還提供應(yīng)付票據(jù)的管理，處理應(yīng)付票據(jù)的核算與追蹤。 固定資產(chǎn)系統(tǒng)適用于各類企業(yè)和行政事業(yè)單位，主要提供資產(chǎn)管理、折舊計(jì)算、統(tǒng)計(jì)分析等功能。其中資產(chǎn)管理主要包括原始設(shè)備的管理、新增資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)減少的處理、資產(chǎn)變動(dòng)的管理等，并提供資產(chǎn)評(píng)估及固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備功能，

41、支持折舊方法的變更；可按月自動(dòng)計(jì)提折舊，生成折舊分配憑證，同時(shí)輸出有關(guān)的報(bào)表和賬簿。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)可用于進(jìn)展固定資產(chǎn)總值、累計(jì)折舊數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)管理，協(xié)助設(shè)備管理部門做好固定資產(chǎn)實(shí)體的各項(xiàng)指標(biāo)的管理、分析工作。UFO報(bào)表系統(tǒng)UFO報(bào)表是報(bào)表事務(wù)處理的工具，與總賬等各系統(tǒng)之間有完善的接口，是真正的三維立體表，提供了豐富的實(shí)用功能，完全實(shí)現(xiàn)了三維立體表的四維處理能力。主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、數(shù)據(jù)處理功能、圖形功能、打印功能和二次開發(fā)功能，它可以通過取數(shù)公式從數(shù)據(jù)庫中挖掘數(shù)據(jù)，也可以定義表頁與表頁以及不同表格之間的數(shù)據(jù)勾稽運(yùn)算、制作圖文混排的報(bào)表，強(qiáng)大的二次開發(fā)功能則使其又不失為一個(gè)精

42、煉的M1S開發(fā)應(yīng)用平臺(tái)。UFO報(bào)表置工業(yè)、商業(yè)、行政事業(yè)單位等17行業(yè)的常用會(huì)計(jì)報(bào)表。 3.13金蝶KIS和用友REP-U8的區(qū)別一操作人員帳套權(quán)限比較金蝶：系統(tǒng)管理員與財(cái)務(wù)主管統(tǒng)一為同一個(gè)人，具有帳套操作的一切操作權(quán)限。用友：系統(tǒng)管理員的主要任務(wù)是建立帳套，增加人員和設(shè)置人員權(quán)限，帳套的“引入和“輸出，上機(jī)日志的管理等。系統(tǒng)管理員不能翻開帳套，不能進(jìn)展帳套參數(shù)設(shè)置和帳套業(yè)務(wù)操作。財(cái)務(wù)主管是由系統(tǒng)管理員設(shè)定的，主要工作是翻開帳套參數(shù)設(shè)置和初始化工作、日常業(yè)務(wù)操作、修改帳套參數(shù)和年初始化，具有帳套業(yè)務(wù)操作的一切權(quán)限。二操作人員的注冊(cè)切換金蝶：通過切換單擊狀態(tài)欄上的操作員名字。用友：通過菜單欄選擇

43、。三帳套參數(shù)設(shè)置金蝶：在創(chuàng)立向?qū)Ы缑嬉约熬S護(hù)標(biāo)簽的“帳套選項(xiàng)中設(shè)置。初始化后數(shù)據(jù)不能不能修改。不可以設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限。用友：在創(chuàng)立向?qū)Ы缑嬉约翱傎~系統(tǒng)的主界面中設(shè)置，在第一次記賬之前初始化數(shù)據(jù)能修改?？梢栽O(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限。四填制憑證金蝶：F7可調(diào)出會(huì)計(jì)科目。用友：直接雙擊即可。五憑證的刪除金蝶：將帶光標(biāo)帶定位于要?jiǎng)h除的憑證上，選擇“編輯菜單中的“刪除選項(xiàng)。用友：在填制憑證界面選擇“菜單/作廢會(huì)有作廢字樣，要真正刪除可選擇“制單/整理憑證。六月末處理金蝶；主要模塊是期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬自定義轉(zhuǎn)賬期末結(jié)賬。沒有對(duì)賬，可以反結(jié)賬反過賬。Ctrl+F12反結(jié)賬，Ctrl+F11取消記賬，取消審

44、核，可以單取消也可以成批取消。用友：主要模塊是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬和月末結(jié)賬。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬包括自定義轉(zhuǎn)賬、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售本錢結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)和期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，有對(duì)賬能反結(jié)賬和反過賬。翻開“期末菜單，單擊“對(duì)賬選項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“對(duì)賬窗口，按Ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活提示信息，單擊“確定，在憑證菜單下也同時(shí)出現(xiàn)了一個(gè)新的菜單“恢復(fù)記賬前狀態(tài)，選擇所需要的恢復(fù)方式，單擊確定，可以恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)、恢復(fù)上月初狀態(tài)、可以選擇需要回復(fù)的會(huì)計(jì)科目，取消審核，在填制狀態(tài)下修改憑證。七工資模塊金蝶：在工資系統(tǒng)中沒有工資類別，個(gè)人所得稅的公式要自己定義公式。不能實(shí)現(xiàn)計(jì)件工資。用友：在工資系統(tǒng)中

45、有工資類別，個(gè)人所得稅可以代扣。工資有“扣零“工資分錢功能。能夠?qū)崿F(xiàn)計(jì)件工資。八賬表金蝶：沒有現(xiàn)金流量表。用友：有現(xiàn)金流量表。九固定資產(chǎn)金蝶：不能自由定義固定資產(chǎn)卡片工程和格式。用友：可以自由定義固定資產(chǎn)卡片工程和格式。十報(bào)表金蝶：金蝶中的報(bào)表是存在于系統(tǒng)中的不用單獨(dú)保存，金蝶中沒有報(bào)表模塊，需要自己設(shè)置自己畫。金蝶中沒有資產(chǎn)評(píng)估。用友：用友中的報(bào)表是獨(dú)立于系統(tǒng)存在的，需要單獨(dú)保存，有各行業(yè)的報(bào)表模板，可以直接套用模板。用友中有資產(chǎn)評(píng)估。3.2自己的缺乏之處 在這個(gè)電算化實(shí)驗(yàn)中，我學(xué)到了很多實(shí)際操作的知識(shí)全面了解了財(cái)務(wù)軟件,在實(shí)際操作中自己存在很多問題。一方面在實(shí)驗(yàn)中我在會(huì)計(jì)的連通性、邏輯性和

46、規(guī)性方面還有很多缺乏。自己的會(huì)計(jì)根底知識(shí)還不是很扎實(shí)，還存在很多問題，以至于在實(shí)驗(yàn)中遇到問題了不知道該怎么處理業(yè)務(wù)。另一方面軟件的操作能力還有待提高，因?yàn)樽约涸谟?jì)算機(jī)方面的學(xué)習(xí)還是很弱的，尤其是這次實(shí)習(xí)的主要容是關(guān)系到本專業(yè)學(xué)習(xí)的電算化操作。因此在整個(gè)學(xué)習(xí)的過程中，包括理論課程和上機(jī)操作我都在很認(rèn)真地聽講和一步步地仔細(xì)操作。但是還是難免的出現(xiàn)了一些問題，比方說在注冊(cè)系統(tǒng)時(shí)候沒有將系統(tǒng)的時(shí)間和賬套會(huì)計(jì)期間相統(tǒng)一，因此給后面的操作帶來了一些不便；在總賬管理系統(tǒng)操作中設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)候少設(shè)置了明細(xì)科目，結(jié)果在輸入期初余額時(shí)候才發(fā)現(xiàn)問題；在輸入數(shù)據(jù)的時(shí)候抄錯(cuò)了數(shù)據(jù)，試算平衡結(jié)果是不平衡的；在制作憑證的時(shí)

47、候憑證的制作日期發(fā)生了混亂，系統(tǒng)提示說制作憑證不序時(shí)，無法進(jìn)展后面憑證的操作，我修改了好久還是不行，把我急壞了。教師一操作就完成了，我很驚奇。教師說操作的時(shí)候不能著急，慢慢來就好了?？磥砦业哪托牟粔蚝?，做事不夠仔細(xì)。缺乏的地方還很多呢。在設(shè)置會(huì)計(jì)科目美元賬戶時(shí)沒有正確設(shè)置以至于在試算平衡時(shí)出錯(cuò)了。在期末轉(zhuǎn)賬中對(duì)自定義結(jié)轉(zhuǎn)和對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不是很熟練，在設(shè)置有一些失誤。在做資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，通過跟教師溝通后我對(duì)照著科目余額表檢查每一項(xiàng)數(shù)據(jù)，結(jié)果發(fā)現(xiàn)未分配利潤的公式設(shè)置有錯(cuò)。對(duì)于供應(yīng)鏈中的采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨管理的操作不是很熟練還需要加強(qiáng)。結(jié) 論這次實(shí)習(xí)的主要容是財(cái)務(wù)軟件實(shí)訓(xùn)。實(shí)習(xí)的主要任務(wù)是掌握用友ERP-U8財(cái)務(wù)軟件各板塊理論的學(xué)習(xí)和對(duì)它的實(shí)際操作與運(yùn)用。 在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)迅速開展及企業(yè)業(yè)務(wù)的多元化與復(fù)雜化加劇的情況下，企業(yè)實(shí)際需要對(duì)于會(huì)計(jì)人員做賬水平的要求也日益提高。傳統(tǒng)的手工做帳既費(fèi)時(shí)間又費(fèi)人力而且容易出錯(cuò)，已不能滿足企業(yè)需要。因此在