陽光休閑體育策劃方案

1、團隊成員：袁艦、喬青青、李廣永、張景全一、執(zhí)行總結(jié)陽光休閑體育有限責(zé)任公司是一家旨在通過課余閑暇時間，為幼 兒提供專業(yè)的體育休閑服務(wù)。以體育運動為基礎(chǔ)，休閑體育、趣味體 育等為擴展內(nèi)容，通過組合式的新興體育活動，讓幼兒的體質(zhì)能等各 方面得到全面發(fā)展，以提供專業(yè)的體育服務(wù)。公司致力于發(fā)展新概念體育，堅持輕松，休閑，娛樂，健康的新 理念。提高幼兒體質(zhì)，發(fā)展幼兒的體育興趣，能夠在閑暇時間得到精 神與身體的雙重放松，增強孩子們的集體活動，團結(jié)協(xié)作的意識。讓 孩子們感受自然，開闊視野，提高交流，促進性格的積極發(fā)展，激發(fā) 潛能，娛樂身心，增強自身素質(zhì)。以幼兒為主體，帶動其他群體。以 達到全民健身為目的健康

2、娛樂休閑公司。最近一則報道顯示，沈陽市幼兒體質(zhì)達到合格以上的占幼兒總體 的31.5 %,不及格為68.5%,優(yōu)秀率僅為9.6 %。造成幼兒體質(zhì)嚴 重下降的原因，一方面，物質(zhì)生活水平的提高以及家長對孩子健康飲 食知識的缺乏，幼兒攝入高蛋白、高熱量食物。另一方面，由于家長 期望子女成才的心情比較迫切，很多孩子在 3-6歲時期就開始學(xué)習(xí)， 占據(jù)了孩子大量的活動時間；同時，因為3-6歲孩子家長大部分處于 創(chuàng)業(yè)的初始階段，沒有充裕的時間陪孩子外出活動，取而代之的是久 坐和看電視等等，這些原因?qū)е掠變悍逝謫栴}的產(chǎn)生和身體活動能力 的下降，但最根本的因素還在于教育的導(dǎo)向出了問題。 從學(xué)校到家長, 都以分數(shù)掛

3、帥，只關(guān)心孩子的智力方面，對幼兒的體育活動不聞不問。幼兒期體育教育作為整個教育的一部分，但學(xué)前體育作為學(xué)前教 育的重要組成部分，卻還沒有得到人們的充分重視。幼兒由于動作和語 言發(fā)展，生活范圍擴大，獨立性增長，他們有渴望參加社會實踐活動的 需要。但是，他們的經(jīng)驗和能力水平又限制了他們?nèi)⒓诱嬲纳鐣?踐活動。因此，只有通過體育項目這種獨特的社會活動來滿足其需要。 我國著名的學(xué)前教育家陳鶴琴說：“孩子是生來好動的，是以運動為生 命的?！贝送庵匾曈變后w能背后的個性及非智力因素的培養(yǎng)也是很重要 的通過體育活動游戲化激發(fā)幼兒活動的積極主動、思維靈活、意志堅 毅的品質(zhì)。幼兒期是自我意識發(fā)展的萌芽時期，是

4、人的個性最初形成 階段；通過體育活動培養(yǎng)幼兒的創(chuàng)造性。未來社會需要創(chuàng)新精神，體 育活動促進幼兒創(chuàng)造性發(fā)展，不光體現(xiàn)在他的一物多玩或運用多種器 具發(fā)展某一動作時，幼兒思維靈敏、玩法多樣、更體現(xiàn)在體育游戲往 往能讓幼兒把所感知的一切在自己的游戲中表現(xiàn)出來；通過體育活動 培養(yǎng)幼兒良好的意志品質(zhì)。意志是人在有目的的行動中，自覺調(diào)節(jié)行 為和情感，克服困難的心理過程?？傊?，幼兒體育教育促進幼兒生理，心理的健康發(fā)展，并對其個 性與性格發(fā)展有積極促進作用。進行幼兒體育教育對幼兒的學(xué)習(xí)積極 性能有效地進行調(diào)動，使得幼兒以飽滿的熱情參與到活動中來，激發(fā) 了幼兒活動的積極性、主動性、使幼兒反應(yīng)靈敏，培養(yǎng)幼兒良好的自

5、 信心及意志品質(zhì)。為學(xué)前教育帶來了趣味性與娛樂性，并注重新教育 思想，更有效的促進學(xué)前教育的發(fā)展，為學(xué)前教育帶來生機和活力。 由此可見幼兒教育的重要性，體育項目的重要性。正是基于以上幾點原因，陽光休閑體育有限責(zé)任公司應(yīng)運而生。并且在蘇家屯區(qū)已經(jīng)實踐過，反響良好，受到幼兒園一致的好評，家 長也愿意參與到項目中，促進父母與孩子之間更好的交流，讓家長更 了解孩子，知道孩子們需要什么，想做什么；寓教于樂，孩子們不僅 上的開心自由，而且還能學(xué)習(xí)到各個方面的知識。二、公司介紹公司 LOGO俗1!頒周儂公司名稱：陽光休閑體育有限責(zé)任公司公司類型：有限責(zé)任公司公司地點：和平區(qū)英才輔導(dǎo)中心附近選址理由：(1)英

6、才輔導(dǎo)中心為沈陽大型輔導(dǎo)班，目標(biāo)市 場從3-18歲，符合本公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。(2)英才輔導(dǎo)中心附近有多家幼兒園、輔導(dǎo)中心, 符合公司多元化的發(fā)展目標(biāo)。三、項目簡介：3.1軟式曲棍球：(1)項目介紹：軟式曲棍球是一款新興體育項目，起源于冰球與曲棍球，與 2009 年由美國引進到珠海，融合了足球籃球壁球排球等主流球類運動的項 目特點，注重團隊合作及娛樂性，項目運動量大并且安全，任何人都 可以快速上手，享受競技體育的快樂，是一項全年齡段的大運動量的 團隊體育項目。此運動是運用包有泡沫的的直桿擊打球，攻入對方球門的一項游 戲，源于冰球。此運動可以在室內(nèi)，室外的不同場地上進行。主要消 費者是幼兒(47

7、歲)和少兒(812歲)及成人，男女不限。對于幼 兒組的學(xué)員來講，可以在軟式曲棍球當(dāng)中融合體育游戲、 瑜伽等項目。 作為開場的熱身和最火的放松環(huán)節(jié)。使軟式曲棍球的鍛煉作用更科學(xué)、 更完善。對于青少年及成人組而言，在軟式曲棍球中結(jié)合素質(zhì)拓展等 項目，通過素質(zhì)拓展的綜合活動性 、挑戰(zhàn)極限、集體中的個性、高 峰體驗、自我教育的特點，使軟式曲棍球更靈活，更加趣味，更能夠 易于接受。(2)項目特點：A.無年齡性別限制：3歲既可以開始，可以混齡混性別進行。B.運動量大：30分鐘既可以達到鍛煉身體的目的，既鍛煉了 孩子的四肢協(xié)調(diào)能力，又鍛煉了孩子的思維和團隊合作能力。C.安全性高：器材為高密度填充泡沫，無毒無

8、害，運動有區(qū) 域要求，所以無身體接觸，該項目推廣至今無一例安全事故發(fā)生。D.團隊合作性強：場地輪換制度保證每個人都是最重要的，每一個人都要面對對方3個人的防守，取勝唯有靠團隊！E.比賽精彩度高：攻防轉(zhuǎn)換快，要求運動員及觀眾都要集中注意力，精彩就在每一個瞬間，進球可以媲美足球的精彩！F.快樂與分享：一項可以讓運動員跟觀眾都可以得到快樂的 運動，無論勝負，得到的只有鍛煉與快樂！ 四、SWO分析：市場概述：幼兒體育市場是一個空白的市場，是一個新興和快速發(fā)展的 市場，幼兒體育從屬于體育產(chǎn)業(yè)，我國體育產(chǎn)業(yè)起步較晚，但發(fā)展很快, 近年來其領(lǐng)域和規(guī)模不斷擴大，產(chǎn)業(yè)效益明顯提高，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟 產(chǎn)業(yè)體系的重

9、要構(gòu)件。SWOWI 型| 優(yōu)勢(Strength ) I產(chǎn)品優(yōu)勢：輕松自由，運動I量大，安全性高，團隊合作I性強。 :II人才優(yōu)勢：專業(yè)的管理的團I隊、技術(shù)過硬的教練、頂級I的服務(wù)人員。 I :II創(chuàng)意優(yōu)勢：沈陽目前第一家 TOC o 1-5 h z 1 劣勢(Weakness|I-:面隊方荻i畫隊缺少或I層次的存一|ii理經(jīng)驗，公司的管理信息系統(tǒng)不完iIII:i蓋：j 口;市場劣勢：缺少知名度，沒有達成：;品牌效應(yīng)；III自身劣勢：團隊成員都是在校大學(xué)I I;i生，沒有太多的業(yè)余時間。！I/II有規(guī)模的幼兒體育公司。I實踐優(yōu)勢：已在蘇家屯做過I實踐并且效果很好。機會(Opportunity

10、)威脅(Threat )政策優(yōu)勢：與教育部國家體i育總局關(guān)于開展全國億萬學(xué)：生陽光體育運動的決定不謀競爭者的威脅：目前國家政策已出j來，一些不成規(guī)模的小團隊，會站出；II!來搶一份羹的。！:理念威脅：目前陽光體育的理念尚I而合。；家長的改變：現(xiàn)階段家長對i未普及，一些家長還未意識到。 III幼兒自身的威脅：目前補習(xí)班盛行，I孩子的培養(yǎng)轉(zhuǎn)變成全面發(fā)!可能沒有太多的閑暇時間進行體育：展，而家長越來越意識到健i活動1康是孩子成功的前提。:市場空缺：目前沈陽這片肥!肉尚未被瓜分。5.3面對劣勢和威脅的應(yīng)對策略劣勢、威對策團隊劣勢通過各種渠道提高對這行業(yè)的了解，細化公司管理信息 系統(tǒng)。市場劣勢經(jīng)驗劣勢加

11、強軟硬廣告的宣傳，充分利用媒體，提高知名度，使 群體更加了解我們，深化陽光體育的理念。建立完整的管理體系，提高工作效率，建立良好的群眾 基礎(chǔ)，與員工隨時隨地的溝通，避免個人決策。以老帶 新，完善公司 人員結(jié)構(gòu)。上各者充分利用媒體，加大力度宣傳陽光體育這個理念，盡量兄事首使陽光體育的理念深入人心。五、STP分析：市場細分(Segmenting)(1)幼兒。該市場細分的特點：課余時間少，體質(zhì)差，是家中 的寶貝，家長愿意為孩子付錢。且與公司宣揚的陽光體育理念相吻合。 就公司初期發(fā)展而言，該市場是我們公司的目標(biāo)市場。(2)青少年。該市場細分的特點：課業(yè)負擔(dān)大，精神壓力大，比 較容易接受我們陽光體育的這

12、個理念，該市場具有很大潛力。是今后 發(fā)展的主要目標(biāo)。(3)中年人。該市場細分的特點：工作壓力大，家庭負擔(dān)較重， 健康意識強，但相比于青少年不易于接受陽光體育的理念。但該市場 也具有潛力，是公司未來發(fā)展的目標(biāo)。(4)老年人。該市場細分的特點：思想傳統(tǒng)，但比中年人更見注 重健康，但更適合于運動量較少，安靜的健身運動，且不易接受新鮮 事物。與本公司的政策不相符，就公司的發(fā)展規(guī)模來說，初期不適合 我們，但以后公司會注重發(fā)展的目標(biāo)市場選擇(Targeting )幼兒。學(xué)前體育項目教育，陽光體育運動主要針對的是幼兒。(1)陽光體育是政府推廣的一個項目，目的性很強，就是提高幼 兒各方面的機能，所以幼兒更容易

13、接受，愿意加入這個項目。(2)幼兒體質(zhì)越來越差，健康意識差，家長更愿意在這方面消費(3)目前中國幼兒的健康現(xiàn)狀不容樂觀，身體素質(zhì)每況愈下。(4)身為獨生子女的幼兒，有一定的消費基礎(chǔ)。(5)幼兒的身體素質(zhì)較差，陽光體育能使他們重獲新生，對性格 的培養(yǎng)是一個絕佳的機會。(6)另外孩子的家長也是一個值得注意的消費市場，家長在陪孩子來的同時，也能感受到陽光體育的快樂，且家長的健康意識比孩子 更強，與孩子一起鍛煉，既增加了父母與孩子的感情，又提高了身體 素質(zhì)。市場定位(Positioning )本公司的市場定位：“讓體育釋放激情，用體育健康人生”，這既 是國家教育局的口號，也是公司的宗旨。公司會帶給每一

14、個顧客健康， 讓顧客的激情得到釋放，以強者的心情迎接每一天。定位目標(biāo)：輕松，娛樂，健康，和諧。六、競爭分析：由于目前沈陽對青少年的體育培訓(xùn)已經(jīng)非常完善，所以本公司將采取藍海戰(zhàn)略，將目標(biāo)市場定為幼兒。藍海戰(zhàn)略認為，聚焦于紅海等于接受了商戰(zhàn)的限制性因素，即在 有限的土地上求勝，卻否認了商業(yè)世界開創(chuàng)新市場的可能。運用藍海 戰(zhàn)略，視線將超越競爭對手移向買方需求，跨越現(xiàn)有競爭邊界，將不 同市場的買方價值元素篩選并重新排序，從給定結(jié)構(gòu)下的定位選擇向 改變市場結(jié)構(gòu)本身轉(zhuǎn)變。與血流成河的紅海策略相比，藍海策略的特色有五：.開創(chuàng)沒有競爭的新市場；.不與對手競爭，使競爭變得不相干；.創(chuàng)造出新的需求，并透過成本控制

15、，追求持續(xù)領(lǐng)先；.同時追求顧客所能獲得的高價值與產(chǎn)品的低成本；.調(diào)整整個公司的操作系統(tǒng)，給以完全的配合。七、營銷策略（4p）:產(chǎn)品策略：目前市場上還沒有一個相對成熟的銷售渠道，各家競爭對手幾乎選擇與電視臺合作節(jié)目及各種媒體廣告推銷的模式，在此情況下我公司根據(jù)自身產(chǎn)品的特點選擇多渠道的銷售方式。與知名電視臺合 作，將訓(xùn)練營與軟式曲棍球的活動做成電視節(jié)目，通過電視媒體宣傳 進千家萬戶。價格策略：公司將采用競爭定價法，并根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果來制定價格，在市場保持競爭優(yōu)勢。由于公司主營業(yè)務(wù)主要分為周末與寒暑假兩個 時間段，所以消費者可以根據(jù)自身要求做出選擇。周末培訓(xùn)（以月為單位）：此項業(yè)務(wù)收費模式是：按月

16、收費，在有效期內(nèi)不再收取其 他費用。連續(xù)報名三個月者，可獲得會員卡一張，憑會員卡可享受8.5折的優(yōu)惠。寒暑假培訓(xùn)：此項業(yè)務(wù)收費模式：按活動次數(shù)收費，在有效期內(nèi)不再收取其他費用。在一年之內(nèi)，報名兩次者，可獲得會員卡一張，憑會員卡可享受到8折的優(yōu)惠。注：周末培訓(xùn)與寒暑假培訓(xùn)獲得的會員卡，不可對兩項業(yè)務(wù) 同時使用。渠道策略：我們將采用直銷，直接和幼兒園商談，與幼兒園合作。消費者可以通過網(wǎng)絡(luò)在線、電話聯(lián)通、信件郵遞等各種途徑 和公司互動，實現(xiàn)顧客與公司之間的充分交流溝通。促銷策略：1 ）、親友優(yōu)惠政策：我們的已有顧客或員工，如果推薦他們的親 友來我們公司，我們將對親友實行優(yōu)惠，同時在物質(zhì)上和精神上給予

17、 顧客或員工相應(yīng)獎勵，從親友開始擴大接納我們的顧客人群。2）、定期免費讓消費者體驗我們的課程，體驗我們的服務(wù)。3）、定期舉辦軟式曲棍球友誼賽，讓各個幼兒園做相互的交流與 溝通，并且幼兒園與幼兒園之間，家長與家長之間，都能有一個很好 的溝通。4）、每到節(jié)假日，推出相應(yīng)的優(yōu)惠政策和活動，寓教于樂，讓孩子體驗到不一樣的過節(jié)方式。5）、定期舉辦大型親子活動，增強家長與孩子之間感情，讓家長 更了解孩子，從小開始培養(yǎng)；讓孩子盡可能的了解家長，比如，下班 回家對家長說一句，你辛苦了等，促進父母與孩子之間的感情。收費標(biāo)準(zhǔn)：）周末培訓(xùn)按月收費，每月8次課，一班20-25人，與幼 兒園50%寸50粉成。）寒暑假培

18、訓(xùn)按次數(shù)收費，一年兩次，一隊 25人。周末培訓(xùn)寒暑假培訓(xùn)蘇家屯區(qū)200元/月600元/次沈陽市內(nèi)400元/月1000元/次盈利模式1）課程培訓(xùn)：課程成本售價盈利周末培訓(xùn)（按一個月個班算）寒暑假培訓(xùn)（按一次一個人算）50200150506005502）器材器材成本售價盈利軟式曲棍球100036002600隊服3060303）舉辦軟式曲棍球友誼賽、聯(lián)賽，舉辦小型體育比賽。4)編寫軟式曲棍球教程、幼兒體質(zhì)能等一系列書籍，獲得利潤。八、推廣策略：戶外媒體：在公交車站設(shè)置廣告牌，內(nèi)容以“運動讓你更年輕”、“沈城第一 家最適宜孩子們的幼兒體育公司”為主，吸引公眾眼球，將“陽光體 育”理念迅速普及。平面媒體

19、：在華商晨報、遼沈晚報中開設(shè)，陽光體育專欄。體驗營銷：在沈陽或蘇家屯，各大廣場，開設(shè)公開課，讓更多人了解陽光體 育，軟式曲棍球?？诒疇I銷：每天都去幼兒園，對孩子們進行體育指導(dǎo)，讓“陽光體育”的理 念走入更多人的心中。DM廣告單:(1)在各大幼兒園附近，對家長派發(fā) DM單，使“陽光體育”的理 念深入人心。(2)在幼兒園里面，對老師派發(fā)DMH,讓老師了解，力求帶動家 長消費。體育營銷：在蘇家屯地區(qū)，舉辦一次軟式曲棍球比賽，前三名將會獲得我們 的軟式曲棍球精品課程體驗卡。此活動意義，旨在擴大公司影響力，樹立良好的品牌形象，鞏固在此地區(qū)的位置，為進入沈陽這個大市場鋪路。廣告策略：公司廣告策略方案具體類

20、型批廣生傳 在市場啟動期，公司將以報媒為主，選擇沈陽4家報紙, 以 口巨傳 集中力量大密度傳播，并輔以科普資料佐證。隨著市場的不斷擴大，將以電視廣告作為營銷主力軍。硬廣告宣傳 使消費者接受、認可產(chǎn)品，覆蓋率大的優(yōu)勢漸漸的顯露， 知名度迅速上升。九、公司發(fā)展戰(zhàn)略：初期(1-3年)：起步階段目標(biāo)：普及陽光體育的理念，以軟式曲棍球為主，開發(fā)出新的延伸產(chǎn)品。具體規(guī)劃：(1)將公司導(dǎo)入市場，普及陽光體育的理念，打開并初步占領(lǐng)幼兒體育市場。(2)以軟式曲棍球為主，完善公司的服務(wù)內(nèi)容及相關(guān)配套設(shè)施的建設(shè)。(3)開發(fā)出軟式曲棍球延伸產(chǎn)品，將其推廣、宣傳。(4)開發(fā)出新的產(chǎn)品，初步向著休閑體育、大眾體育發(fā)展。中

21、期(4-6年)：成長階段目標(biāo)：通過軟式曲棍球及新的休閑項目，引領(lǐng)各個年齡段的消費 者進行鍛煉，全民體育將是公司發(fā)展的主要目標(biāo)具體規(guī)劃：(1)擴大規(guī)模，使新項目迅速發(fā)展，橫跨各個年齡段。(2)把軟式曲棍球做成全民都可以參與的休閑項目， 使其穩(wěn)定發(fā) 展。(3)樹立體育就是一種習(xí)慣的理念，使其深入人心，拓展業(yè)務(wù)， 研發(fā)新的素質(zhì)拓展項目。長期(6-10年)：成熟階段目標(biāo)：公司向著多元化的目標(biāo)發(fā)展，真正的做到全民體育，實現(xiàn) 陽光體育的理念，讓體育成為一種習(xí)慣。具體規(guī)劃：(1)逐漸拓展市場空間，發(fā)掘潛在需求，不斷完善和擴展已有的 市場范圍。(2)創(chuàng)造公司的品牌價值，加大資金投入，擴大公司影響力，增 加公司

22、無形資產(chǎn)。(3)在此階段，本公司已有一定的經(jīng)濟實力，建立起完善的管理 機制，幼兒體育和素質(zhì)拓展業(yè)務(wù)，已成為我公司收入的主要來源。與 此同時，開放新經(jīng)營模式，如公司素質(zhì)拓展培訓(xùn)、體育賽事承辦，體 育培訓(xùn)市場，形成公司新利潤增長點，發(fā)掘和培育新的子市場。最終 讓體育成為一種習(xí)慣?？偨?jīng)理注：公司設(shè)總經(jīng)理一名，下面有市場部、項目部、財務(wù)部三個部 門。1、總經(jīng)理：是整個公司的龍頭，負責(zé)最終的定奪，擁有對幼兒 園選擇的最終決策權(quán)，對合同的最終的定奪權(quán)。負責(zé)公司的市場開發(fā)， 公共關(guān)系等的決定，幼兒園選擇的建議公司的財務(wù)及行政工作，包括 課程定價，日常開支，后勤保障等。2、市場部：(1)負責(zé)軟式曲棍球市場及相

23、關(guān)項目的開發(fā)。(2)對其它體育游戲項目的特點、價格、促銷手段等的收集、整理和分析。(3)做出銷售預(yù)測，提出未來軟式曲棍球市場的分析、發(fā)展 方向和規(guī)劃。(4)制定軟式曲棍球課程價格、新項目上市規(guī)劃。(5)促銷活動的策劃及組織。(6)制定及實施市場廣告推廣活動和公關(guān)活動。(7)負責(zé)與幼兒園商談合作事宜。根據(jù)公司發(fā)展的階段的不同，市場部的職責(zé)不同。3、項目部：(1)負責(zé)公司所有項目的人員安排及調(diào)度，并上報給人力資 源部。(2)專設(shè)一個教練組，負責(zé)軟式曲棍球課程的培訓(xùn)，其它項 目的開發(fā)。(3)教練組負責(zé)與幼兒園溝通上課的有關(guān)事宜，并安排好一切, 與保安組、醫(yī)療組及時溝通。4、財務(wù)部：(1)起草公司年度

24、經(jīng)營計劃；組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算； 執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整 建議。(2)整合公司業(yè)務(wù)體系資源，發(fā)揮公司綜合優(yōu)勢，實現(xiàn)公司 整體利益的最大化。(3)編寫公司經(jīng)營管理狀況的財務(wù)分析報告。(4)組織經(jīng)濟責(zé)任制的實施工作，下達各中心核算與考核指 標(biāo)，組織業(yè)務(wù)考核和評價。10.2人工成本職位資質(zhì)月工資社會保障總支出1總經(jīng)理200020002市場部150015003項目部150015004財務(wù)部15001500十一、財務(wù)分析初始投資：10萬啟動資金的估算數(shù)量數(shù)量投資12000廠房設(shè)備12套其他總投資12000運宮資本20500_3個月的員工工資195003個月的經(jīng)營支出

25、1000總運宮資本20500總啟動資本32500投資項目說明投資項目說明價格廠房設(shè)備設(shè)備種類，技術(shù)規(guī)定器材12套1000 L套其他員工工資和經(jīng)營支出20500總投資32500資金來源：1、個人儲蓄4萬2、合伙人出資2萬3、民間貸款4萬財務(wù)報表：（一）月度銷售計劃月份123456789101112產(chǎn) 品1價 格200200200200200200400+200400+200400+200400+200400+200400+200數(shù) 量10101520263535+535+535+1035+1035+1235+12營 業(yè) 額2000200030004000520070002400024000270

26、00270002820028200產(chǎn) 品2價 格10001000100015002500300030004000數(shù) 量12112112營 業(yè) 額25005000350060008800134001500018700全 部 產(chǎn) 品營 業(yè) 額20004500800075001120015800374002400042000270002820046900（二）月度經(jīng)營成本計劃成本 費用 項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月人工 支出6500650065006500650065009500650095006500650014500原料 支出其他 支出150190300200330

27、330600330600350550800付現(xiàn) 支出 合計665066906800670068306830101006830101006850705015300非付 現(xiàn)支 出總 計665066906800670068306830101006830101006850705015300十二、現(xiàn)金預(yù)算（一）月度現(xiàn)金預(yù)算月份收支項目123456789101112月初現(xiàn)金余額-4650-6840-5760-4960-5908380356805285084750104900126050銷售收入20004500800075001120015800374002400042000270002820046900其

28、他現(xiàn)金流入現(xiàn)金收入總額2000-15011601740624015210457805968094850111750133100172950人工支出6500650065006500650065009500650095006500650014500材料支出其他支出150190300200330330600330600350550800現(xiàn)金支出總額665066906800670068306830101006830101006850705015300月末現(xiàn)金余額-4650-6840-5760-4960-5908380356805285084750104900126050157650十三、盈利情況預(yù)測（

29、一） 月度凈利潤估算月份123456789101112產(chǎn)品1數(shù)量10101520263535+535+535+1035+1035+1235+12營業(yè)額200020003000400052007000240002400027000270002820028200產(chǎn)品2數(shù)量12112112營業(yè)額25005000350060008800134001500018700I總銷售額20004500800075001120015800374002400042000270002820046900-經(jīng)營總支出665066906800670068306830101006830101006850705015300-資

30、本支出利息折舊I-II稅前利潤-4650-2190120080043708970273001717031900201502115031600-所得稅%稅后凈利潤-4650-2190120080043708970273001717031900201502115031600附：大學(xué)生創(chuàng)業(yè)（服務(wù)行業(yè)）第一年免收企業(yè)所得稅十四、資產(chǎn)負債表本企業(yè)公開的資產(chǎn)負債表(日期)資產(chǎn)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益期末數(shù)流動資產(chǎn)：負債：現(xiàn)金67860長期負債銀行存款短期負債應(yīng)收款254500應(yīng)付賬款106530產(chǎn)成品 (pl)應(yīng)交稅金原料一年內(nèi)到期的長期負債流動資產(chǎn)合計322360負債合計106530固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：

31、土地和建筑股東資本機器與設(shè)備12000利潤留存100000在建工程月度凈利固定資產(chǎn)合計12000所有者權(quán)益合計資產(chǎn)總計334360負債和所有者權(quán)益總計206530十五、風(fēng)險分析(1)模式風(fēng)險：由于本公司采取全新的經(jīng)營理念和運營方式，顧客 是否認可，社會是否支持，是公司初期成敗的關(guān)鍵。為此公司會大力 會與政府合作，利用政策優(yōu)勢，大力宣傳，使顧客信服。(2)市場風(fēng)險：由于公司開展的項目較多，會造成“門門通，門門 不精”的錯覺。所以公司在于顧客交流的時候，會大力宣傳，大力推 銷，會使顧客覺得“門門通，門門精”，是公司要達到的目標(biāo)。(3)人力風(fēng)險：體育教練的專業(yè)與否是公司能否取得成就的關(guān)鍵， 為此公司

32、準(zhǔn)備先請2名專業(yè)人士帶隊，然后在本公司里找到對此感興 趣的人員跟隨，在實踐中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中成長。附錄：陽光休閑體育市場調(diào)研分析報告陽光休閑體育有限責(zé)任公司深入貫徹關(guān)于開展全國 億萬學(xué)生陽光體育運動的通知精神，切實推動全國億萬學(xué) 生陽光體育運動的蓬勃發(fā)展。旨在通過課余閑暇時間，為幼 兒提供專業(yè)的體育休閑服務(wù)。以體育運動為基礎(chǔ)， 休閑體育、趣味體育等為擴展內(nèi)容，通過組合式的新興體育活動，讓幼 兒的體質(zhì)能等各方面得到全面發(fā)展，以提供專業(yè)的體育服務(wù)。我們開展了此次的問卷調(diào)查。調(diào)查小組人員：袁艦、鄭昕、李廣永、張景全問卷發(fā)放500份，回收478份第一、目前的市場情況；第二、幼兒參加的體育活動及時間； 第三、家長對孩子參加專業(yè)的體育休閑服務(wù)的態(tài)度；第四、家長 獲取有關(guān)體質(zhì)與健康知識的來源；下面我就圍繞這四個方面談?wù)?我們這次調(diào)研的所得出的結(jié)果。第一、目前的市場情況；問卷中的第二、七、八、九、十題主要是這方面的問題 2、你的孩子的年齡8、您孩子目前所在的幼兒園是否適合做體育運動是否10、您孩子目前都參加了幼兒園所提供那些特長班學(xué)習(xí)吳美術(shù)美音樂類像肯類其他通過以上調(diào)查結(jié)果的分析，從學(xué)校到家長，都以分數(shù)掛帥，只關(guān)心孩子的智力方面，對幼兒的體育活動不聞不問。體育類市場弁沒有打開。這是一個未被開發(fā)的市場。第二、幼兒參加的體育活動類型時間及所需費用；問卷中的第十一、十二、十四、十五、十六題主要是這