金融學(xué)概論12第十二章證券、保險(xiǎn)與信托課件

1、第十二章 證券、保險(xiǎn)與信托機(jī)構(gòu)第一節(jié) 有價(jià)證券及其發(fā)展歷程第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念及主要業(yè)務(wù)種類第五節(jié) 信托的概念、特征及分類第六節(jié) 信托業(yè)務(wù)返回目錄第1頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/291第一節(jié) 有價(jià)證券及其發(fā)展歷程一、有價(jià)證券概述有價(jià)證券，是具有一定票面金額、代表一定財(cái)產(chǎn)權(quán)利，并可以通過它取得一定收益的憑證。廣義的有價(jià)證券共分三類：商品證券，代表商品的所有權(quán)或債權(quán)。貨幣證券，代表了對(duì)貨幣的所有權(quán)或債權(quán)。資本證券，代表對(duì)某項(xiàng)資本具有所有權(quán)或債權(quán)。狹義的有價(jià)證券，即資本證券，包括股票和債券。 第2頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/292第一節(jié) 有價(jià)證券

2、及其發(fā)展歷程二、股份公司及股票的產(chǎn)生和發(fā)展演變12世紀(jì)熱那亞人組織的一個(gè)叫做“MAONA”的股份信托公司，它是熱那亞人為籌集征服塞浦路斯島所需資金而專門成立的組織。1600年，荷蘭東印度公司的成立，標(biāo)志著傳統(tǒng)股份公司向現(xiàn)代股份公司的轉(zhuǎn)變。 1790年，美國(guó)成立了第一家股份制銀行，發(fā)行了25 000股股票，每股400美元，其中80為私人股份。 第二次世界大戰(zhàn)后，股份公司進(jìn)入了更高的發(fā)展階段，多家股份公司聯(lián)合起來，成立卡特爾或托拉斯?？鐕?guó)公司以及跨國(guó)控股公司的出現(xiàn)，更表明了股份經(jīng)營(yíng)的范圍已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了國(guó)家的界線。第3頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/293第一節(jié) 有價(jià)證券及其發(fā)展歷程三、債券的產(chǎn)生和發(fā)展

3、演變政府債券就是所謂的“金邊債券”。從歷史上看，英國(guó)是最早把發(fā)行國(guó)債作為籌集財(cái)政資金的一種形式的國(guó)家之一。人們之所以稱政府債券為“金邊債券”，主要在于其風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)和收益穩(wěn)定的特點(diǎn)。17世紀(jì)初，國(guó)債作為一種制度，首先在荷蘭牢固地確立起來了，荷蘭成了當(dāng)時(shí)國(guó)債的發(fā)行中心。 其后，隨著英國(guó)海上力量逐漸擴(kuò)大，再加上英國(guó)工場(chǎng)手工業(yè)的崛起，英國(guó)取代了荷蘭成為世界上最強(qiáng)大的國(guó)家，國(guó)債發(fā)行的中心從荷蘭轉(zhuǎn)移到英國(guó)。 第4頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/294第一節(jié) 有價(jià)證券及其發(fā)展歷程美國(guó)獨(dú)立戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期政府發(fā)行的各種臨時(shí)債券和中期債券的交易，構(gòu)成了美國(guó)最初的債券市場(chǎng)。亞洲的資本主義強(qiáng)國(guó)日本的債券發(fā)行始于明治維新時(shí)

4、期，明治元年（1868年）日本政府通過發(fā)行外幣債券從國(guó)外銀行借錢，從而引進(jìn)了債券這種信用工具。 中國(guó)的債券發(fā)行當(dāng)從1894年清政府的息借商款開始。中華人民共和國(guó)成立后，為籌集經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金，曾于1950年11月發(fā)行了“人民勝利折實(shí)公債”。第5頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/295第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)一、證券機(jī)構(gòu)概述證券機(jī)構(gòu)大概可分為兩大類：證券管理機(jī)構(gòu)和證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。證券管理機(jī)構(gòu)是指對(duì)證券的募集、發(fā)行和買賣等業(yè)務(wù)在法律上制定管理規(guī)章和其他管理?xiàng)l例并實(shí)施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)。證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指為買賣證券的雙方提供交易場(chǎng)所和服務(wù)、為資金供求雙方提供適合需要的各種金融資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。兩類證券機(jī)構(gòu)組成一國(guó)的證券管理

5、與組織體系，其中證監(jiān)會(huì)、證交所與證券公司在證券機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)中分別承擔(dān)起監(jiān)督管理、證券交易經(jīng)營(yíng)等不同的作用。第6頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/296第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)二、證券交易所及其主要交易業(yè)務(wù)和交易方法(一)證券交易所及其職能證券交易所是各種證券進(jìn)行集中交易的場(chǎng)所。所有種類的證券，包括股票、債券、認(rèn)股權(quán)證等都可以在證券交易所內(nèi)，由證券商進(jìn)場(chǎng)進(jìn)行買賣。證券交易所的職能包括：提供證券交易的場(chǎng)所和設(shè)施；制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則；審核批準(zhǔn)證券的上市申請(qǐng)；組織、監(jiān)督證券交易活動(dòng)；根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)上市公司進(jìn)行監(jiān)督；提供和管理證券交易所的證券市場(chǎng)信息等。第7頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/297第二節(jié)

6、 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)(二)證券交易所的主要業(yè)務(wù)證券交易所的業(yè)務(wù)主要有現(xiàn)貨交易、信用交易、期貨交易三類?，F(xiàn)貨交易，即買賣成交后，在很短的時(shí)間內(nèi)立即辦理交割手續(xù)的交易。從成交達(dá)成到交割之間的時(shí)間一般只有兩三個(gè)營(yíng)業(yè)日，最長(zhǎng)不超過14天。 期貨交易，是指買賣雙方同意在約定的將來某個(gè)日期按約定的條件(如價(jià)格、地點(diǎn)、方式)買入或賣出一定數(shù)量的某種有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓協(xié)議。第8頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/298第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)信用交易，是當(dāng)購(gòu)買有價(jià)證券的投資者沒有足夠的資金時(shí)，采取先付一部分資金，另一部分由經(jīng)紀(jì)人墊付的方法進(jìn)行的交易。故又稱墊頭交易或保證金交易。信用交易分為信用買進(jìn)交易(或保證金購(gòu)

7、買)和信用賣出交易(或賣空)兩種。信用交易具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性，各國(guó)都對(duì)有價(jià)證券的信用交易以立法或其他形式進(jìn)行嚴(yán)格的管理。 第9頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/299第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)(三)證券交易所的主要交易方法1. 計(jì)算機(jī)交易2. 交易站交易3. 唱名交易4. 拍賣和標(biāo)購(gòu)第10頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2910第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)三、證券公司的職能、類型及主要業(yè)務(wù)(一)證券公司及其基本職能所謂證券公司是指在有關(guān)主管機(jī)構(gòu)注冊(cè)，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后專門經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。其主要功能表現(xiàn)在：在發(fā)行市場(chǎng)中，通過承購(gòu)、包銷有價(jià)證券等活動(dòng)促使發(fā)行順利進(jìn)行，使投資者將資金投入市場(chǎng)，而發(fā)行者則順利

8、籌得長(zhǎng)期資金；在交易市場(chǎng)上，通過代理或自營(yíng)買賣有價(jià)證券等活動(dòng)，使投資者持有的證券能在一定合理的價(jià)格水平自由轉(zhuǎn)移，保持證券的流動(dòng)性。第11頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2911第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)(二)證券公司的類型及主要業(yè)務(wù)按其功能分類，可將證券公司分為證券自營(yíng)商、證券承銷商和證券經(jīng)紀(jì)商三類。證券自營(yíng)商，是指自行買賣有價(jià)證券的證券商。證券自營(yíng)商按其發(fā)揮作用的不同又可分為以下幾種：(1)傳統(tǒng)自營(yíng)商。是指不負(fù)責(zé)市場(chǎng)供求平衡及連續(xù)性，僅從本身利益角度出發(fā)進(jìn)行證券買賣的自營(yíng)商。(2)特種會(huì)員。指有責(zé)任調(diào)節(jié)市場(chǎng)供求，以維持市場(chǎng)的“流動(dòng)性”和“連續(xù)性”的證券交易所的特殊會(huì)員。(3)零股證券商，是指為

9、自己買賣不足一個(gè)成交單位證券的證券商，其買賣對(duì)象是代表公眾的經(jīng)紀(jì)商。第12頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2912第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)證券承銷商，是指以包銷或代銷形式幫助發(fā)行人發(fā)售有價(jià)證券的機(jī)構(gòu)。證券公司作為包銷商的主要責(zé)任是：證券公司在有價(jià)證券發(fā)行時(shí)，先將其全部或部分買下，然后再轉(zhuǎn)賣給非特定的眾多投資者。證券包銷給證券發(fā)行人帶來的好處是：可以及時(shí)得到足額的股金，且不必承擔(dān)證券銷售不出去的風(fēng)險(xiǎn)。但其不利之處在于：發(fā)行價(jià)格較低，無法得到可能出現(xiàn)的溢價(jià)銷售的好處。證券經(jīng)紀(jì)商，是指接受客戶委托代客戶買賣證券的證券商。第13頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2913第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)(三)我國(guó)

10、證券公司的特點(diǎn)和主要業(yè)務(wù)我國(guó)的證券公司從機(jī)構(gòu)設(shè)置形式上可分為證券經(jīng)營(yíng)法人公司、證券經(jīng)營(yíng)分支機(jī)構(gòu)、證券交易代辦點(diǎn)。證券經(jīng)營(yíng)法人公司。指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以辦理投資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)或其他機(jī)構(gòu)出資組建的，具有企業(yè)法人地位的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。不同法人公司的業(yè)務(wù)范圍如下：(1)證券公司。承銷有價(jià)證券；代理買賣股票，代理或自營(yíng)買賣債券；代理證券的還本付息或分紅派息；證券的代保管和鑒證業(yè)務(wù)；接受客戶委托代收證券本息、紅利和代辦過戶；自營(yíng)買賣股票；證券投資咨詢；主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第14頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2914第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)(2)證券金融公司。證券買賣的融資融券；證券保管；證券或其他

11、金融投資；主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。(3)證券投資信托基金。發(fā)行受益憑證；證券投資；金融業(yè)投資；贖回收益憑證；主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第15頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2915第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)證券經(jīng)營(yíng)分支機(jī)構(gòu)。是指證券經(jīng)營(yíng)法人機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的分部、證券交易營(yíng)業(yè)部等。其中證券交易營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)范圍有：承銷有價(jià)證券；代理股票買賣，代理和自營(yíng)債券買賣；代理證券還本付息或分紅派息；證券的代保管和鑒證業(yè)務(wù)；接受客戶委托代收證券本息、紅利及代辦過戶；證券投資咨詢；主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第16頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2916第二節(jié) 證券機(jī)構(gòu)及其主要業(yè)務(wù)證券交易代辦點(diǎn)。是指證

12、券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)委托金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)利用現(xiàn)有營(yíng)業(yè)場(chǎng)地和人員代辦證券業(yè)務(wù)的場(chǎng)所。其業(yè)務(wù)范圍有：(1)代理證券買賣。(2)代理支付證券本息或分紅派息。(3)經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第17頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2917第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展一、保險(xiǎn)的起源 (一)合伙經(jīng)營(yíng)說 距今4 000年以前，古巴比倫六世國(guó)王漢謨拉比建立了強(qiáng)大的中央集權(quán)國(guó)家。漢謨拉比法典規(guī)定：商人（出資人）可以雇用專人（經(jīng)營(yíng)者）去國(guó)外的任何一個(gè)港口經(jīng)營(yíng)貿(mào)易。出資人向經(jīng)營(yíng)者提供貿(mào)易所需之資本，經(jīng)營(yíng)者提供勞務(wù)，負(fù)責(zé)航海與貿(mào)易。當(dāng)這個(gè)銷售員歸來時(shí)，商人可以收取一半的銷售利潤(rùn)。如果銷售員在外遭遇不測(cè)，貨物被海盜掠奪或自身不幸傷亡，

13、可以免除銷售員的一切債務(wù)。但是，若銷售員歸來時(shí)既無貨物，又無利潤(rùn)時(shí)，商人可以沒收其財(cái)產(chǎn)，甚至可以把他的妻子和孩子作為債務(wù)奴隸。第18頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2918第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展(二)互濟(jì)互助基金說古羅馬戰(zhàn)事頻繁，連年的戰(zhàn)爭(zhēng)和兼并，使羅馬人在沉痛的悲傷中注意到人身的傷亡保障問題。羅馬人自發(fā)地組織起一些喪葬互助會(huì)，參加該會(huì)的大多是一些士兵?；ブ鷷?huì)規(guī)定，每個(gè)成員入會(huì)時(shí)要繳納一定的入會(huì)費(fèi)，每月再交一定的會(huì)費(fèi)，會(huì)員死亡后，由互助會(huì)支付焚尸和墓穴的費(fèi)用，士兵調(diào)職或退役的時(shí)候，發(fā)給旅費(fèi)。后來，喪葬互助會(huì)協(xié)議內(nèi)容有了新的發(fā)展，士兵戰(zhàn)死后，除幫助喪葬外，還給其家屬一筆撫恤金。第19頁(yè)，共44頁(yè)。

14、2022/7/2919第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展(三)共同海損說現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)的興起，人們一致公認(rèn)首先是從海上保險(xiǎn)開始的。早在公元前2 000多年，地中海一帶就有廣泛的海上貿(mào)易活動(dòng)。當(dāng)時(shí)由于船舶構(gòu)造十分簡(jiǎn)陋，航海具有很大的冒險(xiǎn)性。船舶在海上航行，一旦遭遇風(fēng)暴襲擊，為了使船不致沉沒，最有效的辦法，就是減輕船的載重量，將船上部分甚至全部貨物拋入海中。為了使拋棄貨物的損失能夠從受益方（船主、貨主、船長(zhǎng)、海員等）獲得補(bǔ)償，當(dāng)時(shí)從事航海的人都共同遵守一條原則：“我為人人，人人為我”。 公元916年，路德島上的王國(guó)制定的羅地安海商法正式規(guī)定：“凡因減輕船只載重投棄入海的貨物，如為全體利益而損失的，須由全體分?jǐn)?/p>

15、歸還”。這就是著名的“共同海損”原則。第20頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2920第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展(四)海上借貸說海上借貸是指船東貨主以船舶或貨物作為抵押借款的一種制度。也就是船東或貨主在船舶啟航前，向有錢人融通資金。如果船舶或貨物在航行中遭遇風(fēng)浪，發(fā)生海難事故，則按照船舶貨物損失的程度，免除船東貨主相應(yīng)債務(wù)的部分或全部。如果船舶貨物安全抵達(dá)目的地港口，則船東貨主應(yīng)按合同規(guī)定歸還其債務(wù)本利。第21頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2921第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展二、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展及其前景新保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷出現(xiàn)。由于新風(fēng)險(xiǎn)的不斷增加，原有各種保險(xiǎn)即使擴(kuò)大其范圍也不足以承擔(dān)，于是便開發(fā)了各種新興保險(xiǎn)。

16、綜合性趨勢(shì)越來越明顯。綜合保險(xiǎn)是由一張保險(xiǎn)單承保一個(gè)單位或一個(gè)家庭對(duì)各方面危險(xiǎn)保障的要求。再保險(xiǎn)得到普遍的發(fā)展。19世紀(jì)中葉以后，保險(xiǎn)業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)日趨龐大，為使風(fēng)險(xiǎn)得到分散，借以增加保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，于是產(chǎn)生了再保險(xiǎn)，使保險(xiǎn)人之間可相互轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。 第22頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2922第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展社會(huì)保險(xiǎn)的興起。對(duì)于正在進(jìn)行改革的社會(huì)主義國(guó)家或發(fā)展中國(guó)家來說，社會(huì)保障制度正從原來大一統(tǒng)的體制走向商業(yè)化，醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、教育等各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)急需發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿κ志薮蟆１ｋU(xiǎn)組合組織的興起。自由競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果，使資本雄厚的保險(xiǎn)公司謀求獨(dú)占市場(chǎng)，以擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增進(jìn)本身利

17、益，于是就組成了保險(xiǎn)托拉斯，形成保險(xiǎn)事業(yè)的集中獨(dú)占化。另一方面，一些保險(xiǎn)事業(yè)為避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)（而不在于市場(chǎng)的獨(dú)占），便相互結(jié)合成“保險(xiǎn)業(yè)同盟”。第23頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2923第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人及保險(xiǎn)代理公司的興起。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是一種特殊的代理人，經(jīng)紀(jì)人既為保險(xiǎn)客戶服務(wù)，又為保險(xiǎn)公司服務(wù)。當(dāng)發(fā)放保險(xiǎn)單，收取保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)候，經(jīng)紀(jì)人是為保險(xiǎn)公司服務(wù)；當(dāng)同保險(xiǎn)公司洽談保險(xiǎn)合同條款的時(shí)候，他又是在為客戶服務(wù)。第24頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2924第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展三、中國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)(一)中國(guó)保險(xiǎn)的起源西周時(shí)期有“以待兇荒”的“委積”制度；春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期李悝曾提出“熟斂饑發(fā)”的

18、“平糴”思想；鏢局是以民間武力保護(hù)財(cái)產(chǎn)運(yùn)輸安全的組織，它的責(zé)任僅限于防止匪盜搶劫。 (二)中國(guó)現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)生、發(fā)展中國(guó)土地上出現(xiàn)的第一家保險(xiǎn)企業(yè)是1805年英國(guó)人大衛(wèi)森在廣州設(shè)立的諫當(dāng)保險(xiǎn)行。以后，在民族銀行資本的支持下，“平安保險(xiǎn)公司（1926年）”、“太平保險(xiǎn)公司（1929年）”、“中國(guó)保險(xiǎn)公司（1931年）”等民族骨干企業(yè)紛紛出現(xiàn)。第25頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2925第三節(jié) 保險(xiǎn)的產(chǎn)生和發(fā)展(三)新中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展1949年10月，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司正式成立，它以“保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)、保障生產(chǎn)安全、促進(jìn)物資交流、增進(jìn)人民福利”為基本任務(wù)。改革開放后，我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)由此獲得了新生，在短短十幾

19、年中，國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從幾項(xiàng)基本的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展到國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)130多種，涉外業(yè)務(wù)80多種，保險(xiǎn)責(zé)任范圍從災(zāi)害事故風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)展到經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)覆蓋面擴(kuò)大到全國(guó)城鄉(xiāng)廣大地區(qū)，涉外保險(xiǎn)關(guān)系也有了較大的發(fā)展。第26頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2926第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類一、保險(xiǎn)的概念、基本要素和職能(一)保險(xiǎn)的概念概括地說，保險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)損失的轉(zhuǎn)移和分散，通過這種風(fēng)險(xiǎn)損失的轉(zhuǎn)移和分散，保險(xiǎn)可以起到使社會(huì)生產(chǎn)和生活穩(wěn)定的作用。 風(fēng)險(xiǎn)，是一種不能確定發(fā)生原因、時(shí)間和地點(diǎn)，但一旦發(fā)生就會(huì)給受其影響的單位或個(gè)人造成財(cái)產(chǎn)損失或者人身傷亡的事件。以風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象來區(qū)分，有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和人身風(fēng)險(xiǎn)三種。以風(fēng)

20、險(xiǎn)原因來區(qū)分，有自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三種。第27頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2927第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類(二)保險(xiǎn)的基本要素作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度的保險(xiǎn)，必須具備以下要素： 風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)性的。即保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人只有受到損失的可能性，并沒有獲得收益的可能性。 風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然性的?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)既有發(fā)生的可能性，而且又必須是偶然和不可預(yù)知的。 風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的、分散的。即有大量同質(zhì)而且相互獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)存在。必須是可能導(dǎo)致比較大的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。如果只是一點(diǎn)輕微的損失，就不需要保險(xiǎn)來進(jìn)行保障。必須是多個(gè)經(jīng)濟(jì)單位的結(jié)合。為了廣泛分散風(fēng)險(xiǎn)，需要結(jié)合有共同風(fēng)險(xiǎn)顧慮的個(gè)人或單位，形成集體的力

21、量來分擔(dān)損失。第28頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2928第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類(三)保險(xiǎn)的主要職能分散風(fēng)險(xiǎn)職能。保險(xiǎn)組織通過向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)基金。當(dāng)被保險(xiǎn)人遭到損失時(shí)，用保險(xiǎn)基金進(jìn)行補(bǔ)償。賠償損失職能。是指保險(xiǎn)人把有共同危險(xiǎn)顧慮的經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人所繳付的保險(xiǎn)費(fèi)集中起來，對(duì)遭受危險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人實(shí)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，以對(duì)抗危險(xiǎn)，保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正常進(jìn)行和人民生活安定。融通資金職能。保險(xiǎn)的融資職能是指將保險(xiǎn)基金的暫時(shí)閑置部分，重新投入到社會(huì)再生產(chǎn)過程中。第29頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2929第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類二、保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)合同(一)保險(xiǎn)公司所謂保

22、險(xiǎn)公司，是指依法設(shè)立的專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。保險(xiǎn)公司是依法設(shè)立的。 保險(xiǎn)公司是專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。 保險(xiǎn)公司是按照公司的業(yè)務(wù)范圍的標(biāo)準(zhǔn)來劃分的一種公司。第30頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2930第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類(二)保險(xiǎn)合同概念。是指投保人和保險(xiǎn)人約定的前者向后者交付保險(xiǎn)費(fèi)，后者在約定的責(zé)任范圍內(nèi)對(duì)前者負(fù)賠償損失責(zé)任或支付一定金額的協(xié)議。 主要內(nèi)容和條款。在保險(xiǎn)合同中，應(yīng)該明確規(guī)定保險(xiǎn)對(duì)象、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、賠償辦法、保險(xiǎn)費(fèi)繳付辦法及保險(xiǎn)起訖期限等條款。保險(xiǎn)對(duì)象一定要具體、明確，保險(xiǎn)危險(xiǎn)、保險(xiǎn)事故也必須明確規(guī)定。保險(xiǎn)條款是規(guī)定保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人之間的基本權(quán)

23、利與義務(wù)的條文，是保險(xiǎn)公司對(duì)所承保的保險(xiǎn)對(duì)象履行保險(xiǎn)責(zé)任的依據(jù)。 形式。保險(xiǎn)合同有兩種形式：一種是雙方共同簽署的合同或協(xié)議；另一種是由投保人提出投保申請(qǐng)，經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)可后由保險(xiǎn)人單方簽發(fā)的保險(xiǎn)單。第31頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2931第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類三、保險(xiǎn)的主要業(yè)務(wù)種類(一)按風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。也叫“損害保險(xiǎn)”，就是指以物質(zhì)財(cái)富及其有關(guān)利益所受損害為保險(xiǎn)對(duì)象的保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保的是各種各樣的因自然災(zāi)害或意外事故造成的物質(zhì)或其利益損失。 責(zé)任保險(xiǎn)。是以被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任作為保險(xiǎn)對(duì)象的保險(xiǎn)，它是一種無形財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。它承保被保

24、險(xiǎn)人在各種生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和日常生活中由于疏忽、過失等行為造成對(duì)他人的損害，依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。第32頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2932第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類保證保險(xiǎn)。實(shí)際上是一種擔(dān)保業(yè)務(wù)。即由保險(xiǎn)人代被保險(xiǎn)人向權(quán)利人提供擔(dān)保，在被保險(xiǎn)人不履行契約義務(wù)，失去信用或者有犯罪行為，致使權(quán)利人受到經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任。保證保險(xiǎn)主要有契約保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、忠實(shí)保證保險(xiǎn)等。人身保險(xiǎn)。是以人身和生命為保險(xiǎn)對(duì)象的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。參加了人身保險(xiǎn)以后，一旦發(fā)生了意外傷害事故造成被保險(xiǎn)人的人身傷害、死亡等后果，或者被保險(xiǎn)人生存到保險(xiǎn)期滿之后，保險(xiǎn)公司承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。第33頁(yè)，共44頁(yè)

25、。2022/7/2933第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類(二)按保險(xiǎn)的實(shí)施方式可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)。是指非出于投保人的意愿而是由國(guó)家規(guī)定其必須投保的保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)是自愿保險(xiǎn)的對(duì)稱。強(qiáng)制保險(xiǎn)根據(jù)法律產(chǎn)生效力，無須投保人和保險(xiǎn)人之間簽訂保險(xiǎn)單作為依據(jù)。 自愿保險(xiǎn)。是強(qiáng)制保險(xiǎn)的對(duì)稱。是指投保人和保險(xiǎn)人自愿協(xié)議訂立的保險(xiǎn)。投保人是否投保，完全憑其自愿，任何組織或個(gè)人都不得強(qiáng)迫。第34頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2934第四節(jié) 保險(xiǎn)的相關(guān)概念 及主要業(yè)務(wù)種類(三)按保險(xiǎn)的保障職能可分為社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)兩種形式社會(huì)保險(xiǎn)。亦即勞動(dòng)保險(xiǎn)，是國(guó)家給予職工在生、老、病、傷、死亡時(shí)的物質(zhì)幫助，其

26、費(fèi)用來源于國(guó)家財(cái)政或企業(yè)行政開支。社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)為保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行而實(shí)施的保險(xiǎn)，一般以國(guó)家或地方政府為經(jīng)營(yíng)主體。普通保險(xiǎn)。一般是在自愿基礎(chǔ)上形成的，以投保人交付保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)金給付為條件的保險(xiǎn)，其保障對(duì)象是保險(xiǎn)的參加者（單位或個(gè)人）。 第35頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2935第五節(jié) 信托的概念、特征及分類一、信托的概念信托有“信任”和“委托”兩重含義，是一種建立在信任基礎(chǔ)上的財(cái)產(chǎn)管理制度。信托的概念可以表述為：財(cái)產(chǎn)的所有者為了達(dá)到一定的目的，通過簽訂合同或協(xié)議，將其指定的財(cái)產(chǎn)委托信托機(jī)構(gòu)（或個(gè)人）代為管理、營(yíng)運(yùn)和處分的經(jīng)濟(jì)行為。信托根據(jù)信托對(duì)象的不同，分為兩種類型：一種以商品、物

27、資為信托對(duì)象的商業(yè)信托；另一種是以資金、財(cái)產(chǎn)為信托對(duì)象的金融信托。第36頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2936第五節(jié) 信托的概念、特征及分類在信托活動(dòng)中，有信托行為、信托關(guān)系、信托目的、信托財(cái)產(chǎn)和信托期間等幾個(gè)基本概念。信托行為。凡信托當(dāng)事人在相互信任的基礎(chǔ)上，以設(shè)定信托為目的，用簽訂合同或協(xié)議的書面形式，發(fā)生的一種法律上的行為，就是信托行為。 信托關(guān)系。信托的成立，必須有三方面當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人。此三方圍繞信托財(cái)產(chǎn)而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系就是信托關(guān)系。信托目的。是委托人通過信托行為所要達(dá)到的目的。信托財(cái)產(chǎn)。是通過信托行為從委托人手中轉(zhuǎn)移到受托人手中的財(cái)產(chǎn)。信托期間。是指信托存續(xù)的時(shí)間。第3

28、7頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2937第五節(jié) 信托的概念、特征及分類二、信托的特征(一)信托的產(chǎn)生基于委托人對(duì)受托人的信任 (二)受托人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)僅享有有限權(quán)利 (三)受托人通常不承擔(dān)信托財(cái)產(chǎn)的損失風(fēng)險(xiǎn) (四)信托是多邊的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，信托業(yè)務(wù)具有中介性第38頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2938第五節(jié) 信托的概念、特征及分類三、信托的分類信托按不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類。常見的分類有：1. 根據(jù)信托的設(shè)立依據(jù)是法律行為，還是法律規(guī)定，可將信托分為設(shè)定信托和法定信托2. 按照受托人承受信托是否以營(yíng)利為目的，可將信托分為商事信托和民事信托3. 根據(jù)信托行為的委托人不同而分為個(gè)人信托和團(tuán)體信托第39頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2939第五節(jié) 信托的概念、特征及分類4. 根據(jù)信托目的的不同，可將信托分為公益信托和私益信托 5. 根據(jù)信托受益人是委托人自己，還是非委托人的他人，可將信托分為自益信托和他益信托 6. 根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)是否是貨幣資金，可將信托分為資金信托和非資金信托 7. 根據(jù)信托業(yè)務(wù)范圍是否跨國(guó)，可將信托分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托第40頁(yè)，共44頁(yè)。2022/7/2940第六節(jié) 信 托 業(yè) 務(wù)一、信托類業(yè)務(wù)信托類業(yè)務(wù)是指信托機(jī)構(gòu)按照與委托人（法人或自然人）簽訂的信托契約，對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、營(yíng)運(yùn)