保險(xiǎn)概述課件

1、Chapter 2 Essentials of Insurance第二章 保險(xiǎn)概述教學(xué)目的和要求本章著重對(duì)保險(xiǎn)概念、職能、作用、保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金進(jìn)行了闡述，并介紹了保險(xiǎn)學(xué)的各種流派學(xué)說(shuō)。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生明了保險(xiǎn)的概念并闡述其構(gòu)成要素，理解保險(xiǎn)的基本特征，比較保險(xiǎn)與幾種相關(guān)制度；掌握保險(xiǎn)的職能，了解保險(xiǎn)的作用；清楚保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金的來(lái)源與構(gòu)成以及有關(guān)規(guī)定；了解保險(xiǎn)作為一門獨(dú)立學(xué)科的形成與發(fā)展過(guò)程。 教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)保險(xiǎn)的概念并闡述其構(gòu)成要素，保險(xiǎn)的職能，保險(xiǎn)資金與保險(xiǎn)基金教學(xué)方法和手段課堂講授和練習(xí)。第1頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第

2、二章 保險(xiǎn)概述第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念第二節(jié) 保險(xiǎn)的職能和作用第三節(jié) 保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金第四節(jié) 保險(xiǎn)學(xué)的形成與發(fā)展本章參考文獻(xiàn)第2頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念保險(xiǎn)一詞的來(lái)源:自1343年第一張保單算起，保險(xiǎn)已有600多年歷史。中文“保險(xiǎn)”起源于英文“Insurance”一詞，清代魏源在海國(guó)圖志中翻譯這一詞為“擔(dān)?！?；日本福澤諭吉翻譯其為“保險(xiǎn)”，后傳入我國(guó)，沿用至今?！癐nsurance”最早的英文含義是：Safeguard against loss in return for the Regular Payment定期繳付保險(xiǎn)費(fèi)

3、以取得損失補(bǔ)償，后來(lái)有對(duì)保險(xiǎn)本質(zhì)更通俗的表達(dá)：one for all, all for one 一人為眾，眾為一人。第3頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念一、保險(xiǎn)的科學(xué)表述二、保險(xiǎn)的要素三、保險(xiǎn)的對(duì)象四、保險(xiǎn)的特征第4頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance一、保險(xiǎn)的科學(xué)表述(一）廣義的保險(xiǎn)定義保險(xiǎn)是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。它通過(guò)對(duì)不確定事件發(fā)生的數(shù)理預(yù)測(cè)和收取保險(xiǎn)費(fèi)的方法，建立保險(xiǎn)基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來(lái)分擔(dān)少數(shù)人的損失，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)購(gòu)買者風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和理財(cái)計(jì)劃的目標(biāo)（孫祁祥，

4、2003）。保險(xiǎn)是集合具有同類危險(xiǎn)的眾多單位或個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對(duì)少數(shù)成員因該危險(xiǎn)事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為（魏華林、林寶清，1999）。第5頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance1.保險(xiǎn)定義保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立專門用途的保險(xiǎn)基金，并對(duì)投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度（本教材，第12頁(yè)）。投保人1投保人2投保人n保險(xiǎn)基金政府保險(xiǎn)公司相互保險(xiǎn)組織第6頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance廣義的保險(xiǎn)一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會(huì)保險(xiǎn)、由專業(yè)保險(xiǎn)公司按商

5、業(yè)原則經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)以及由被保險(xiǎn)人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU(xiǎn)等。廣義的保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)合作保險(xiǎn)2.廣義的保險(xiǎn)第7頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）狹義的保險(xiǎn)定義中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法（2002）第二條：本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到保險(xiǎn)合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。第8頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

6、（1）從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度講，保險(xiǎn)是為了確保經(jīng)濟(jì)生活安定，對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)事故或特定事件發(fā)生導(dǎo)致的損失，運(yùn)用多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的力量，根據(jù)合理計(jì)算，共同建立基金，進(jìn)行補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)制度。設(shè)I為償付值，L為損失值，a為保險(xiǎn)補(bǔ)償度，則： aI/L;在定值保險(xiǎn)中，設(shè)VS為保險(xiǎn)金額，則：I=VS;在不定值保險(xiǎn)中，I=L , a=1。第9頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（2）完全價(jià)值保險(xiǎn)中，如VW為保險(xiǎn)價(jià)值則：部分損失賠付公式：IVSL/ VW足額保險(xiǎn)中，I=L,如VSVW在不足額保險(xiǎn)中，IL,如果VSVW 全損賠付公式：a VS/VW ,在足額保險(xiǎn)中，如

7、VS VW ,則：a1如不足額保險(xiǎn)，VSVW ,則 a1。 第10頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)的含義通常保險(xiǎn)一詞指狹義的保險(xiǎn)；保險(xiǎn)是一種商業(yè)保險(xiǎn)行為，按商業(yè)原則運(yùn)營(yíng)；保險(xiǎn)是一種合同行為，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的保險(xiǎn)關(guān)系通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同確立；保險(xiǎn)是一種權(quán)利義務(wù)行為，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)相應(yīng)的民事義務(wù)；保險(xiǎn)的本質(zhì)特征是經(jīng)濟(jì)保障。第11頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、保險(xiǎn)的要素（一）保險(xiǎn)必須有特定風(fēng)險(xiǎn)的存在可保風(fēng)險(xiǎn)不保風(fēng)險(xiǎn) 例證純粹風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)買賣股票、賭博不保偶然性或不確定性必然發(fā)生或必然不發(fā)生帶

8、病投保不保、不乘飛機(jī)就不必買航空意外險(xiǎn)意外風(fēng)險(xiǎn)故意行為能夠預(yù)期的損失不保大量標(biāo)的均有遭受損失可能不能滿足大數(shù)定律保證保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的科學(xué)性、持續(xù)性標(biāo)的有發(fā)生重大損失可能、可貨幣計(jì)量損失足以影響財(cái)務(wù)穩(wěn)定性但巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)如地震、火山、戰(zhàn)爭(zhēng)等超出保險(xiǎn)人承擔(dān)能力不保第12頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance案例：“大數(shù)”的估計(jì)已知某保險(xiǎn)公司承保某險(xiǎn)種的標(biāo)的數(shù)為3000件,每件標(biāo)的發(fā)生損失的概率為0.1,由于一旦損失發(fā)生,賠付額很高,因此保險(xiǎn)公司希望實(shí)際損失率相距期望損失率不超過(guò)1%,且有95%的信賴,那么這個(gè)標(biāo)的數(shù)能否滿足安全要求?解：保險(xiǎn)公司按實(shí)際損失發(fā)生在距離期望

9、損失兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的幅度內(nèi)收取純保險(xiǎn)費(fèi)，S2，由于實(shí)際損失率與期望損失率相距不超過(guò)1，故E0.01,則：N=S2P(1-P)/E2=220.10.9/0.012 3600由于實(shí)際標(biāo)的數(shù)只有3000件,故不能滿足要求。第13頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance(二)保險(xiǎn)必須能給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償這種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是貨幣補(bǔ)償而不是恢復(fù)已毀原物和賠償實(shí)物。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的標(biāo)的必須在經(jīng)濟(jì)上能計(jì)算價(jià)值；人身保險(xiǎn)不是保證人們恢復(fù)勞動(dòng)力和生命，而是對(duì)人的死亡和傷殘導(dǎo)致勞動(dòng)力喪失而使個(gè)人和家庭收入減少和開支增加帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)增加加以彌補(bǔ)。第14頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essen

10、tials of Insurance(三)保險(xiǎn)必須具有互助共濟(jì)關(guān)系保險(xiǎn)采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法，減少遭災(zāi)單位的損失。參加保險(xiǎn)的單位越多，每個(gè)單位分?jǐn)偟慕痤~就越少，保險(xiǎn)基金就越雄厚，損失賠償?shù)哪芰透鼜?qiáng)。通過(guò)保險(xiǎn)，投保人建立了共同繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)補(bǔ)償基金，共同取得保障的互助共濟(jì)關(guān)系。第15頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance承保單位數(shù)計(jì)算案例例 汽車發(fā)生損失的概率為5，保險(xiǎn)公司需要承保多少輛汽車才能使實(shí)際損失超過(guò)預(yù)期損失10的機(jī)會(huì)在0.15以下？解:保險(xiǎn)公司希望損失落在距離預(yù)期損失10%范圍內(nèi)的信賴度為:1-20.15%=99.7%,將按

11、距離期望損失3個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的幅度內(nèi)收取純保費(fèi), S=3, E=0.1NP/N=0.1P ,P=0.05，N=S2 P（1- P）/ E2=320.05（1-0.05）/（0.10.05）2=17100即需要承保17100輛車才能滿足這一經(jīng)營(yíng)要求。第16頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance(四)保險(xiǎn)分擔(dān)金額必須科學(xué)合理只有多數(shù)面臨同類風(fēng)險(xiǎn)的單位或個(gè)人結(jié)合在一起，才能使特定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率接近于其概率，表現(xiàn)并反映出其穩(wěn)定性，這時(shí)大數(shù)法則才能發(fā)揮作用，而大數(shù)法則是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的數(shù)理基礎(chǔ)。保險(xiǎn)人只能承保多數(shù)單位或個(gè)人共同面臨的那些風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)別單位或個(gè)人面臨的風(fēng)險(xiǎn)因其無(wú)法

12、分散，保險(xiǎn)人通常不予承保。第17頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance1.保險(xiǎn)分擔(dān)金額的科學(xué)性保險(xiǎn)人所收取的純保費(fèi)總額與賠償金額在數(shù)量上是相等的。如E(X1)=E(X2)= =E(Xn)=，則有：上式說(shuō)明，隨機(jī)變量X1，X2，Xn的算術(shù)平均數(shù)即平均每個(gè)人獲得的賠款與賠款的期望值之差的絕對(duì)值小于這一事件，在n趨于無(wú)窮大時(shí)，是一個(gè)必然事件。即當(dāng)n足夠大時(shí)，平均每個(gè)被保險(xiǎn)人實(shí)際獲得的賠款金額與每個(gè)被保險(xiǎn)人獲得賠款金額的期望值相等。第18頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance2.保險(xiǎn)費(fèi)率必須合理厘定保險(xiǎn)既是一種經(jīng)濟(jì)保障

13、活動(dòng)，同時(shí)也是一種商品交換行為，要遵守平等自愿有償?shù)脑瓌t。保險(xiǎn)費(fèi)率就是保險(xiǎn)商品的價(jià)格，它由供求關(guān)系決定并影響供求關(guān)系。費(fèi)率的合理厘定，是保險(xiǎn)活動(dòng)得以順利持續(xù)進(jìn)行的條件之一。所謂費(fèi)率的合理厘定，是指保險(xiǎn)費(fèi)率與保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)和損失程度相一致，與保險(xiǎn)標(biāo)的的保障程度相一致，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度不同的保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)實(shí)行差別費(fèi)率。第19頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance合理厘定保費(fèi)的數(shù)理分析損失為X，損失償付為I（X），保費(fèi)P=PI（X）,在完全保險(xiǎn)情況下， I（X）= X,P=P（X）。如 P（X）= E（X），則該保費(fèi)函數(shù)相當(dāng)于純風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)或公平保費(fèi)，是保費(fèi)的下限，不考慮

14、保險(xiǎn)公司自有資本和累積公積金，保險(xiǎn)公司有0.5的可能破產(chǎn)，投保人也得不到保障。因此，P（X）E（X），必須加上安全附加值或“承載風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格”，保險(xiǎn)公司才能穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，且P（X）Mar（X），投保人才可能與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)契約。第20頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（五）保險(xiǎn)必須是較長(zhǎng)期性的經(jīng)濟(jì)制度1.保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)行為。它與銀行、證券一樣都?xì)w屬于金融服務(wù)業(yè)，之所以能夠運(yùn)行是因?yàn)樯鐣?huì)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品有需求和供給；2.保險(xiǎn)是一種金融行為。保險(xiǎn)組織通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)聚集了大量的資金，再對(duì)這些資金進(jìn)行運(yùn)作，實(shí)際上在社會(huì)范圍內(nèi)起到了資金融通的作用，從這個(gè)角度講，保險(xiǎn)組

15、織是金融中介機(jī)構(gòu)；3.從被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系看，保險(xiǎn)起到了國(guó)民收入再分配的作用。第21頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance三、保險(xiǎn)的對(duì)象保險(xiǎn)的對(duì)象是保險(xiǎn)人在觀察大量風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象的基礎(chǔ)上，敢于承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的各類風(fēng)險(xiǎn)客體。一般包括兩大類：1.物質(zhì)標(biāo)的物保險(xiǎn)的對(duì)象是被保險(xiǎn)人享有絕對(duì)所有權(quán)和支配權(quán)的物質(zhì)標(biāo)的物的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。2.人身標(biāo)的物指被保險(xiǎn)人的生命和身體機(jī)能。第22頁(yè)，共87頁(yè)。人身保險(xiǎn)標(biāo)的物的特點(diǎn)1.保險(xiǎn)金額沒有具體的限度。2.生命死亡、傷殘和衰老，無(wú)法恢復(fù)，而物質(zhì)標(biāo)的物的損失，可以復(fù)原。3.財(cái)產(chǎn)標(biāo)的物可以轉(zhuǎn)讓出賣，人的身體和機(jī)能則不能。Chapter 2 E

16、ssentials of Insurance第23頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)對(duì)象及相應(yīng)的保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)的對(duì)象 保險(xiǎn)責(zé)任舉例保險(xiǎn)對(duì)象舉例物質(zhì)標(biāo)的物：有形標(biāo)的物企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)房屋、設(shè)備、貨物、車輛、船舶、農(nóng)作物、牲畜、飛機(jī)、家具物質(zhì)標(biāo)的物：無(wú)形標(biāo)的物責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)信用、責(zé)任、債權(quán)、預(yù)期利潤(rùn)人身標(biāo)的物人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)死亡、傷殘和衰老第24頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance四、保險(xiǎn)的特征（一）保險(xiǎn)的基本特征1.經(jīng)濟(jì)性。

17、保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)，是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的組成部分。保險(xiǎn)雙方的關(guān)系是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系。2.互助性。保險(xiǎn)是由多數(shù)人共同分擔(dān)少數(shù)人的風(fēng)險(xiǎn)損失，是一種互助共濟(jì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，體現(xiàn)了“一人為眾，眾為一人”的思想。3.法律性（契約性）。保險(xiǎn)雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同建立的，受法律保障。4.科學(xué)性。保險(xiǎn)費(fèi)率厘訂和損失補(bǔ)償是建立在科學(xué)計(jì)算的基礎(chǔ)之上的，這是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。第25頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）保險(xiǎn)的比較特征1.保險(xiǎn)與賭博保險(xiǎn)與賭博同屬于由偶然事件所引起的經(jīng)濟(jì)行為，并且在給付與反給付的總量上都是相等的。但兩者之間有本質(zhì)的區(qū)別：1）

18、目的不同；2）機(jī)制不同；3）對(duì)標(biāo)的要求不同；4）風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同；5）社會(huì)后果不同。第26頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance2.保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄都可以作為處理經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的善后措施，尤其是人壽保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄比較相似。但兩者的區(qū)別也是明顯的：1）需求動(dòng)機(jī)不同；2）支付條件不同；3）行為性質(zhì)不同；4）技術(shù)要求不同；5）消費(fèi)者不同；6）受益期限不同。第27頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance3.保險(xiǎn)與保證保證也稱擔(dān)保,最普通的保證是對(duì)買賣及債務(wù)的保證。保證與保險(xiǎn)都是為將來(lái)偶然事件所致?lián)p失的補(bǔ)償，二者主要有以下區(qū)別：1

19、）保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合組織；保證一般是個(gè)別單位或個(gè)人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。2）保險(xiǎn)合同為獨(dú)立合同；而保證合同一般是從屬合同。3）保險(xiǎn)人履行損失賠償職責(zé)后，不需要向被保險(xiǎn)人追償（屬第三者責(zé)任例外）；而保證人替被保證人清償債務(wù)后，通常擁有求償權(quán)和代位權(quán)。第28頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance4.保險(xiǎn)和慈善事業(yè)（救濟(jì)）都是對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的一種救助行為，目標(biāo)都是努力使社會(huì)生活正常穩(wěn)定。其區(qū)別是：1）提供保障的主體不同；2）提供保障的資金來(lái)源不同；3）提供保障的可靠性不同；4）提供的保障水平不同。第29頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of

20、 Insurance5. （人身）保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家或政府通過(guò)立法形式，采取強(qiáng)制手段對(duì)全體公民或勞動(dòng)者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會(huì)特定風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)或永久勞動(dòng)能力、失去生活來(lái)源或中斷勞動(dòng)收入時(shí)的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度。社會(huì)保險(xiǎn)主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)等，二者主要區(qū)別如下（詳見下頁(yè)表格）。第30頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance人身保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的主要區(qū)別人身保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體商業(yè)保險(xiǎn)公司由政府直接或委托機(jī)構(gòu)辦理行為依據(jù)依合同實(shí)施的民事行為依法實(shí)施的政府行為實(shí)施方式一般為自愿訂立保

21、險(xiǎn)合同強(qiáng)制實(shí)施適用原則個(gè)人公平社會(huì)公平保障功能在保額限定下進(jìn)行補(bǔ)償，可以達(dá)到較高水平保障基本生活需要，水平較低保費(fèi)負(fù)擔(dān)投保人全部負(fù)擔(dān)個(gè)人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)第31頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance6.保險(xiǎn)和互助互助保險(xiǎn)，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險(xiǎn)的人自愿組織起來(lái)，預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險(xiǎn)形式。與保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：1）作用的范圍（對(duì)象）不同；2）互助是保險(xiǎn)的間接結(jié)果，是互助保險(xiǎn)的直接目的；3）盈利目的不同。第32頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第二節(jié) 保險(xiǎn)的職能和作用一、保險(xiǎn)的基本

22、職能二、保險(xiǎn)的派生職能三、保險(xiǎn)的作用第33頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance一、保險(xiǎn)的基本職能保險(xiǎn)的基本職能是保險(xiǎn)的原始與固有的職能。關(guān)于保險(xiǎn)的基本職能有兩種觀點(diǎn)：一是分散風(fēng)險(xiǎn)與補(bǔ)償損失；二是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和保險(xiǎn)金給付。后一種觀點(diǎn)比較常見。2003年以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)界對(duì)保險(xiǎn)的職能提出了新的觀點(diǎn)：社會(huì)管理職能。第34頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)的基本職能觀點(diǎn)2經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能是在發(fā)生保險(xiǎn)事故造成損失時(shí)，保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同所保標(biāo)的的實(shí)際損失數(shù)額給予賠償，這是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基本職能。保險(xiǎn)金給付職能是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)

23、，保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同約定給付保險(xiǎn)金，這是人身保險(xiǎn)的基本職能。這種觀點(diǎn)根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)的區(qū)別，分別歸納了其基本職能。第35頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)的功能2003年以來(lái)的創(chuàng)新1）保險(xiǎn)保障功能；2）資金融通功能；3）社會(huì)管理功能。其中社會(huì)管理功能具體來(lái)講主要體現(xiàn)在：第一，社會(huì)保障管理；第二，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理；第三，社會(huì)關(guān)系管理；第四，社會(huì)信用管理。第36頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)分?jǐn)倱p失職能案例1某保險(xiǎn)公司10000戶保戶，平均每家財(cái)產(chǎn)價(jià)值10000元，保險(xiǎn)公司對(duì)這些保戶以往火災(zāi)損

24、失情況統(tǒng)計(jì)得出，每年平均有價(jià)值100萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)遭到毀損，保險(xiǎn)公司據(jù)大數(shù)法則預(yù)計(jì)未來(lái)一年里這些保戶可能遭受的火災(zāi)損失為100萬(wàn)元。試計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)率。解：所有保戶的財(cái)產(chǎn)價(jià)值總額為10000萬(wàn)元損失率為100100001這也是保險(xiǎn)公司制定的保險(xiǎn)費(fèi)率，即每單位保險(xiǎn)金額所應(yīng)交納的保險(xiǎn)費(fèi)。第37頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)分?jǐn)倱p失職能案例2據(jù)美國(guó)1958年保險(xiǎn)監(jiān)督官標(biāo)準(zhǔn)普通生命表，以1000萬(wàn)人從0歲生存開始，LX表示年齡X的生存人數(shù)，DX表示年齡X的人群在生存到X1年齡之前的死亡人數(shù)，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX ，如20歲年齡人群的每千人

25、死亡率QX是1.79，假定保險(xiǎn)公司承保20歲年齡組的人有10000人，死亡給付保險(xiǎn)金為1000元，保險(xiǎn)公司根據(jù)生命表預(yù)測(cè)未來(lái)一年所有20歲年齡組人群中將有100001.7917.9人死亡，需支付保險(xiǎn)金17.9100017900元。根據(jù)損失分?jǐn)傇恚诓豢紤]保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用的情況下，保險(xiǎn)公司需向每個(gè)投保人收79元。第38頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、保險(xiǎn)的派生職能（一）融資職能是指保險(xiǎn)人參與社會(huì)資金融通的職能。包括籌資和投資兩個(gè)方面。保險(xiǎn)人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金是為了應(yīng)對(duì)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失，保費(fèi)的收取和使用在時(shí)間上是不一致

26、的，必然有一部分資金閑置，而資金是有時(shí)間價(jià)值的，保險(xiǎn)人為追求自身利益最大化，要使其保值增值，必然要進(jìn)行投資，隨著保險(xiǎn)基金規(guī)模的增大，保險(xiǎn)投資成為全社會(huì)重要的機(jī)構(gòu)投資者，表現(xiàn)為一種對(duì)社會(huì)有影響的職能。第39頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）防災(zāi)防損職能保險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的專門活動(dòng)，出于追求自身利益最大化的目的，它有防災(zāi)防損的利益驅(qū)動(dòng)，除了搞好自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，它還會(huì)幫助、鼓勵(lì)和督促被保險(xiǎn)人做好防災(zāi)防損工作，把這項(xiàng)工作由企業(yè)內(nèi)部推廣到全社會(huì)，就成為一種社會(huì)職能。世界上第一家消防隊(duì)就是由英國(guó)最早的火災(zāi)保險(xiǎn)公司創(chuàng)辦的，1935年“英國(guó)火險(xiǎn)公司委員會(huì)”興建了

27、“火險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)所”，研究防火技術(shù)，制定防火器材的標(biāo)準(zhǔn)。在美國(guó)，財(cái)產(chǎn)和意外險(xiǎn)公司資助成立了“全國(guó)安全委員會(huì)”，壽險(xiǎn)公司資助醫(yī)藥、保健項(xiàng)目研究等。第40頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance三、 保險(xiǎn)的作用保險(xiǎn)的作用指保險(xiǎn)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中履行其職能時(shí)所產(chǎn)生的社會(huì)效應(yīng)。按照福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，一個(gè)行業(yè)對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)在于消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余之和。價(jià)格（費(fèi)率保費(fèi)賠付額）供給曲線，邊際成本曲線消費(fèi)者剩余生產(chǎn)者剩余要素成本實(shí)際賠付值需求曲線保險(xiǎn)金額EDCBAGHJF第41頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance競(jìng)爭(zhēng)條件下保險(xiǎn)的社會(huì)福利效

28、應(yīng)上圖中，曲邊三角形CEF表示了競(jìng)爭(zhēng)條件下保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)福利的貢獻(xiàn)。點(diǎn)D代表了均衡價(jià)格，H代表了均衡供給量。ADFH表示市場(chǎng)達(dá)到均衡時(shí)投保人實(shí)際支付的保險(xiǎn)費(fèi)總量，梯形AEFH表示投保人愿意支付的最大保險(xiǎn)費(fèi)總量，二者之差DEF就代表了消費(fèi)者剩余。ACFH代表了保險(xiǎn)公司實(shí)際支出額成本，保險(xiǎn)費(fèi)收入ADFH與ACFH之差即三角形CDF就表示了生產(chǎn)者剩余。第42頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance壟斷條件下保險(xiǎn)的社會(huì)福利效應(yīng)壟斷市場(chǎng)條件下，把整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)看作一個(gè)企業(yè)進(jìn)行分析。均衡價(jià)格為D,消費(fèi)者剩余為三角形DEK,生產(chǎn)者剩余為曲邊四邊形CDKI。EDCBAKGHFJ

29、I 第43頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（一）保險(xiǎn)的宏觀作用1.保障社會(huì)再生產(chǎn)的順利進(jìn)行2.推動(dòng)科學(xué)技術(shù)向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化3.有利于社會(huì)安定4.增加外匯收入，促進(jìn)國(guó)際收支平衡第44頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）保險(xiǎn)的微觀作用1.有利于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算2.促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理3.有利于安定人們生活4.有利于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)5.提高企業(yè)和個(gè)人信用第45頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第三節(jié) 保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金一、保險(xiǎn)資本二、保險(xiǎn)基金第46頁(yè)，共8

30、7頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance一、保險(xiǎn)資本保險(xiǎn)資本是保險(xiǎn)公司開業(yè)時(shí)必須具備的注冊(cè)資本。包括保險(xiǎn)公司的開業(yè)資金、股東認(rèn)繳的股金、政府撥款和個(gè)人擁有的實(shí)際資本。保險(xiǎn)資本是保險(xiǎn)公司開業(yè)時(shí)必須擁有的最低限度資本，主要用于支付開業(yè)時(shí)的各種費(fèi)用及支付最初的賠款。我國(guó)保險(xiǎn)法（2002）第73條規(guī)定：設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元，且必須為實(shí)繳貨幣資本。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照注冊(cè)資本總額的20%提取保證金，存入指定銀行，除清算時(shí)用于清償債務(wù)外，不得動(dòng)用。第47頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)基

31、金是由保險(xiǎn)人通過(guò)簽訂經(jīng)濟(jì)合同向眾多的保險(xiǎn)參加者收取保費(fèi)建立的，用來(lái)對(duì)少數(shù)遭受災(zāi)害事故損失的保險(xiǎn)參加者提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)幕?。?8頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（一）保險(xiǎn)基金的含義保險(xiǎn)基金是為了補(bǔ)償意外事故造成的損失，或因人身傷亡引起的經(jīng)濟(jì)需要，由保險(xiǎn)公司向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)而集中起來(lái)的一種社會(huì)后備基金。后備基金是指國(guó)民經(jīng)濟(jì)中專門用來(lái)應(yīng)付不幸事故和自然災(zāi)害的資金。從國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體來(lái)看，保險(xiǎn)基金來(lái)自于社會(huì)總產(chǎn)品中剩余產(chǎn)品的社會(huì)后備基金。第49頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance社會(huì)總產(chǎn)品的構(gòu)成社會(huì)總產(chǎn)品不變資本

32、可變資本剩余產(chǎn)品第50頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance剩余產(chǎn)品M的使用去向補(bǔ)償基金積累基金后備基金社會(huì)消費(fèi)個(gè)人消費(fèi)M第51頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)基金的結(jié)構(gòu)保險(xiǎn)基金資本金法定準(zhǔn)備金任意準(zhǔn)備金第52頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance法定準(zhǔn)備金的構(gòu)成法定準(zhǔn)備金未到期責(zé)任準(zhǔn)備金未決賠款準(zhǔn)備金保險(xiǎn)保障基金第53頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)基金運(yùn)動(dòng)的環(huán)節(jié)收取保險(xiǎn)金建立保險(xiǎn)基金保險(xiǎn)基金積累和投資運(yùn)用

33、保險(xiǎn)基金賠款支出第54頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）保險(xiǎn)基金的特點(diǎn)1.保險(xiǎn)基金是一種合理分擔(dān)金保險(xiǎn)基金是一種分擔(dān)金。保險(xiǎn)基金來(lái)源于眾多被保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi),用于補(bǔ)償少數(shù)被保險(xiǎn)人因?yàn)闉?zāi)害事故的破壞所遭受的損失。這種分擔(dān)金的合理性表現(xiàn)在保險(xiǎn)費(fèi)率是按公平合理的原則，根據(jù)以往積累的大量保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)資料，采用概率論的科學(xué)方法，精確計(jì)算得出的，具有科學(xué)的數(shù)理基礎(chǔ)。第55頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)費(fèi)率的結(jié)構(gòu) 保險(xiǎn)費(fèi)率 純費(fèi)率附加保險(xiǎn)費(fèi)率簡(jiǎn)單純費(fèi)率安全費(fèi)率附加保險(xiǎn)費(fèi)率財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)簡(jiǎn)單純費(fèi)率附加保險(xiǎn)費(fèi)率安全

34、費(fèi)率第56頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance2.保險(xiǎn)基金是一種責(zé)任準(zhǔn)備金保險(xiǎn)基金作為責(zé)任準(zhǔn)備金，是由于收入與支出時(shí)間上不一致、保險(xiǎn)補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失的客觀性和保險(xiǎn)責(zé)任的連續(xù)性決定的。由于收取保費(fèi)在前，賠款在后，而且事故的發(fā)生又有不確定性，在保險(xiǎn)合同有效期間，保險(xiǎn)責(zé)任又不能解除，必須將保險(xiǎn)基金置于準(zhǔn)備狀態(tài)，隨時(shí)用于經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償，是保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)債，因此是一種責(zé)任準(zhǔn)備金。第57頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提取案例某保險(xiǎn)公司承保了工業(yè)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),保險(xiǎn)費(fèi)11500元,保險(xiǎn)金額180萬(wàn)元,保險(xiǎn)期

35、限從1998年4月1日零點(diǎn)至1999年3月31日24點(diǎn)止。保險(xiǎn)公司在制定會(huì)計(jì)年報(bào)時(shí)，必須預(yù)提一部分保費(fèi)作為保險(xiǎn)人尚未承擔(dān)責(zé)任的準(zhǔn)備金，其余部分才能作為保險(xiǎn)公司該年度的利潤(rùn)處理。第58頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance未到期責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算（1）非壽險(xiǎn)逐日計(jì)算法未到期責(zé)任準(zhǔn)備金第59頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（2）月比例法第60頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance3.保險(xiǎn)基金是一種返還性資金保險(xiǎn)補(bǔ)償以保險(xiǎn)合同為依據(jù)。從保險(xiǎn)基金收支總體上講,保險(xiǎn)費(fèi)的繳納和保

36、險(xiǎn)金返還,體現(xiàn)了保險(xiǎn)基金的返還性。但對(duì)每個(gè)被保險(xiǎn)人來(lái)講，由于事故發(fā)生的不確定性，有可能返還，也有可能不返還。人壽兩全保險(xiǎn)是一定會(huì)返還的，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則由于事故發(fā)生的不確定性，可能返還，也可能不返還。第61頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance第四節(jié) 保險(xiǎn)學(xué)的形成與發(fā)展一、保險(xiǎn)學(xué)的起源二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述三、保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)的各種流派評(píng)價(jià)第62頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance一、保險(xiǎn)學(xué)的起源（一）初期保險(xiǎn)學(xué)的出現(xiàn)14世紀(jì)后半期，海上保險(xiǎn)事業(yè)在歐洲地中海沿岸地區(qū)相當(dāng)發(fā)達(dá)。人們經(jīng)常在威尼斯同保險(xiǎn)商人或經(jīng)紀(jì)人簽訂貨物

37、運(yùn)輸和貨物交易保險(xiǎn)合同。16世紀(jì)中葉至19世紀(jì)初期，人們開始研究海上保險(xiǎn)行為，出現(xiàn)了一批海上保險(xiǎn)法律專著。第63頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)學(xué)的誕生概率論和統(tǒng)計(jì)學(xué)在18世紀(jì)問(wèn)世，被引入生命表和保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算，確立了人身保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)在技術(shù)和數(shù)學(xué)上的基礎(chǔ)，產(chǎn)生了保險(xiǎn)數(shù)學(xué)和保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)學(xué)，形成了人壽保險(xiǎn)數(shù)學(xué)體系。19世紀(jì)后期，各國(guó)相繼設(shè)立了保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)協(xié)會(huì)。保險(xiǎn)醫(yī)學(xué)也應(yīng)運(yùn)而生。1849年，世界第一個(gè)保險(xiǎn)學(xué)術(shù)團(tuán)體英國(guó)保險(xiǎn)計(jì)算師協(xié)會(huì)成立，側(cè)重于人身保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)技術(shù)的研究。1849年，日本保險(xiǎn)學(xué)會(huì)成立，開始以保險(xiǎn)行為為對(duì)象的研究。第64頁(yè)，共87頁(yè)。Cha

38、pter 2 Essentials of Insurance（三）德國(guó)保險(xiǎn)學(xué)1880年，德國(guó)創(chuàng)辦了社會(huì)保險(xiǎn)，首開從整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度研究保險(xiǎn)的先例。1899年，德國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)成立，定義保險(xiǎn)為：包括保險(xiǎn)的法律性、經(jīng)濟(jì)性、數(shù)學(xué)性和自然科學(xué)性研究的綜合性科學(xué)。第65頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（四）美國(guó)保險(xiǎn)學(xué)美國(guó)保險(xiǎn)學(xué)研究者認(rèn)為，保險(xiǎn)是保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活免遭風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，要注重利用保險(xiǎn)在私人經(jīng)濟(jì)中的作用。美國(guó)保險(xiǎn)學(xué)在人壽保險(xiǎn)、災(zāi)害保險(xiǎn)和內(nèi)陸水險(xiǎn)等方面有卓越的研究。20世紀(jì)60年代后，美國(guó)出版了許多風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)著作。第66頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter

39、 2 Essentials of Insurance（五）日本保險(xiǎn)學(xué)日本于1893年開設(shè)保險(xiǎn)學(xué)課程。保險(xiǎn)學(xué)者村瀨春雄屬于英法商業(yè)保險(xiǎn)學(xué)派，偏重于研究保險(xiǎn)法、條款論加上實(shí)務(wù)理論。日本還出現(xiàn)了“需要補(bǔ)充說(shuō)”和“確保經(jīng)濟(jì)生活說(shuō)”等重要保險(xiǎn)理論和流派。第67頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（1）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人之一、挪威經(jīng)濟(jì)學(xué)家Borch,K.H.在保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)中總結(jié)了經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家論述保險(xiǎn)的思想；1776年，亞當(dāng)斯密國(guó)富論寫道：“保險(xiǎn)交易給個(gè)人財(cái)產(chǎn)極大的安全，通過(guò)將能使個(gè)人陷于滅頂之災(zāi)的損失分散到大量的投保人中，保險(xiǎn)交易依靠整個(gè)

40、社會(huì)減輕損失”。強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)是一種損失分散機(jī)制。第68頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（2）奧地利學(xué)派的歐根龐巴維克討論了意外損失補(bǔ)償?shù)拇鷥r(jià)問(wèn)題，似已涉及到對(duì)不確定損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)膶?duì)價(jià)即價(jià)格的計(jì)算原則；1874年，洛桑學(xué)派著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家利昂瓦爾拉斯認(rèn)為保險(xiǎn)是消除其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中固有的不確定性的手段，保險(xiǎn)就是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中除保險(xiǎn)企業(yè)以外的其他經(jīng)濟(jì)單位把不確定性轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司的一種經(jīng)濟(jì)行為，目的就是消除除保險(xiǎn)企業(yè)以外的整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)不確定性。第69頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)

41、學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（3）劍橋?qū)W派的著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家艾爾弗雷德馬歇爾（1890）在經(jīng)濟(jì)學(xué)原理中認(rèn)為保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)是廠商為擺脫“災(zāi)害的不確定性”所支付的價(jià)格，明確指出，企業(yè)主們知道，他們所支付的保險(xiǎn)費(fèi)比真正的能給投保人充分補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)費(fèi)要高，所超過(guò)的這一部分就是保險(xiǎn)公司的廣告費(fèi)、工作人員工資和凈利潤(rùn)。第70頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)保險(xiǎn)的論述（4）日本學(xué)者園乾治把保險(xiǎn)理解成是一種制度安排：保險(xiǎn)是多數(shù)經(jīng)營(yíng)單位，以合理計(jì)算的共同分擔(dān)金作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖侄?，保障?jīng)濟(jì)安定的互助共濟(jì)制度。另一類對(duì)保險(xiǎn)的定義明確指出“保險(xiǎn)是契約”。S.馬歇爾認(rèn)為：“保

42、險(xiǎn)是當(dāng)事人的一方收受商定的金額，對(duì)于對(duì)方所受的損失或發(fā)生的危險(xiǎn)予以補(bǔ)償?shù)钠跫s”。我國(guó)保險(xiǎn)法也采用了這種理論。第71頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance三、保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)的各種流派評(píng)價(jià)各國(guó)學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)的研究形成了許多見解或?qū)W說(shuō)，除下表列出的六大流派之外，還有諸如確保財(cái)產(chǎn)形成說(shuō)、確保經(jīng)濟(jì)生活說(shuō)、共同財(cái)產(chǎn)準(zhǔn)備說(shuō)、人壽保險(xiǎn)否認(rèn)說(shuō)、協(xié)同體說(shuō)、確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)說(shuō)、不能統(tǒng)一說(shuō)等學(xué)說(shuō)。歸納起來(lái)，可分成三大流派：即損失說(shuō)、非損失說(shuō)及將損失說(shuō)和非損失說(shuō)兩種理論兼蓄的二元說(shuō)。第72頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)損失說(shuō)二元說(shuō)非損

43、失說(shuō)損失賠償說(shuō)損失分擔(dān)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)技術(shù)說(shuō)欲望滿足說(shuō)相互金融說(shuō)（一）保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)第73頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance1.損失賠償說(shuō)該學(xué)說(shuō)產(chǎn)生于英國(guó)，以英國(guó)的馬歇爾和德國(guó)的馬修斯為代表。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)是損失賠償?shù)暮贤?，保險(xiǎn)行為是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人之間的合同關(guān)系。但賠償損失只適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)和合同是兩個(gè)不同的概念，不宜混為一談。第74頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance2.損失分擔(dān)說(shuō)該學(xué)說(shuō)以19世紀(jì)末、20世紀(jì)初德國(guó)瓦格納為代表。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為保險(xiǎn)不僅是保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系，而且是將損失分擔(dān)給多數(shù)人賠償?shù)囊环N

44、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。第75頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)該學(xué)說(shuō)以美國(guó)的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險(xiǎn)就是把被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人?！氨ｋU(xiǎn)是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會(huì)制度，它是依靠把多數(shù)的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來(lái)進(jìn)行的?！钡?6頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance4.欲望滿足說(shuō)該學(xué)說(shuō)以德國(guó)的瑪納斯為代表?！八^保險(xiǎn)是以偶然的、應(yīng)該可以估計(jì)到的財(cái)產(chǎn)需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經(jīng)濟(jì)設(shè)施”。第77頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance

45、5.技術(shù)特征說(shuō)意大利商法學(xué)家維萬(wàn)特認(rèn)為：保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時(shí)，用根據(jù)這種事件所發(fā)生的概率計(jì)算出來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)公積金來(lái)承擔(dān)一定金額的支付義務(wù)的合同。主張?jiān)跊Q定保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)正確評(píng)價(jià)各種風(fēng)險(xiǎn)程度。因而該學(xué)說(shuō)較重視保險(xiǎn)的技術(shù)特征，但未能說(shuō)明保險(xiǎn)的目的及其經(jīng)濟(jì)作用。第78頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance6.相互金融說(shuō)該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，保險(xiǎn)作為保障社會(huì)經(jīng)濟(jì)安定的措施，需要以調(diào)整貨幣收支為目的，現(xiàn)代保險(xiǎn)也可以被認(rèn)為是貨幣的供求關(guān)系，因此可以把保險(xiǎn)視為相互金融機(jī)關(guān)。第79頁(yè)，共87頁(yè)。Chapter 2 Essentials of Insurance（二）評(píng)價(jià)1.對(duì)損失賠償說(shuō)的評(píng)價(jià)損失賠償說(shuō)