航宇科技2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票發(fā)行方案論證分析報(bào)告

1、二二二年七月證券簡(jiǎn)稱：航宇科技 證券代碼：688239 上市地點(diǎn)：上海證券交易所貴州航宇科技發(fā)展股份有限公司2022 年度向特定對(duì)象發(fā)行 A 股股票 發(fā)行方案論證分析報(bào)告2貴州航宇科技發(fā)展股份有限公司 (以下簡(jiǎn)稱“航宇科技”或“公司”) 是上 海證券交易所科創(chuàng)板上市公司。為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求， 增加公司資本 實(shí)力， 提升盈利能力， 根據(jù)公司法證券法科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè) 管理辦法(試行)(以下簡(jiǎn)稱“ 管理辦法 ”) 等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件 的規(guī)定， 公司擬向特定對(duì)象發(fā)行 A 股股票， 募集資金總額不超過(guò) 15,000.00 萬(wàn)元 (含本數(shù))。(本報(bào)告中如無(wú)特別說(shuō)明， 相關(guān)用語(yǔ)具

2、有與貴州航宇科技發(fā)展股份 有限公司 2022 年度向特定對(duì)象發(fā)行 A 股股票預(yù)案中的釋義相同的含義)一、 本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一) 本次發(fā)行的背景1 、強(qiáng)軍強(qiáng)國(guó)， 十四五期間空軍裝備有望放量建設(shè)“十四五規(guī)劃和 2035 年遠(yuǎn)景目標(biāo)”提出“確保 2027 年實(shí)現(xiàn)建軍百年奮斗 目標(biāo)”，我國(guó)持續(xù)加強(qiáng)武器裝備現(xiàn)代化和機(jī)械化信息化智能化融合發(fā)展。2022 年， 我國(guó)國(guó)防預(yù)算為 14,504.5 億元，同比增長(zhǎng) 7. 1% ，呈持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)， 反映了國(guó)防需求的穩(wěn)定增長(zhǎng)與國(guó)家戰(zhàn)略有序?qū)嵤?。目前?我國(guó)軍隊(duì)處于新一代裝 備大規(guī)模列裝的關(guān)鍵時(shí)期， 裝備采購(gòu)費(fèi)用占比有望進(jìn)一步提升， 裝備

3、費(fèi)用增速或 將超過(guò)整體國(guó)防預(yù)算增速， 達(dá)到 10%- 15%左右。其中， 我國(guó)空軍裝備距離美國(guó)差 距明顯， 特別是現(xiàn)役軍機(jī)的數(shù)量和代際差距明顯， 面對(duì)俄烏沖突等日益復(fù)雜國(guó)際 形式， 我國(guó)未來(lái)主戰(zhàn)機(jī)型有望加速列裝并更新?lián)Q代， 武器裝備將作為提高備戰(zhàn)能 力的關(guān)鍵一環(huán)，進(jìn)入“放量建設(shè)”新階段。2 、民用航空市場(chǎng)復(fù)蘇， 航空配套裝備產(chǎn)業(yè)前景廣闊2020 年，民用航空載客量及貨運(yùn)量受新冠肺炎因素影響而下滑， 國(guó)際主流 航空發(fā)動(dòng)機(jī)廠商的訂單亦有所下滑， 但民航市場(chǎng)自 2021 年以來(lái)的復(fù)蘇趨勢(shì)較強(qiáng)， 以 GE 航空和 RR 航空等主流廠商的 2022 年發(fā)動(dòng)機(jī)交付數(shù)量有望恢復(fù)到疫情前 水平。根據(jù)中國(guó)商飛公

4、司市場(chǎng)預(yù)測(cè)年報(bào)(2021-2040)， 2023 年全球航空市 場(chǎng)將恢復(fù)至疫情前狀態(tài)， 未來(lái) 20 年全球旅客周轉(zhuǎn)量(RPKs) 將以每年 3.9%的速 度增長(zhǎng)，在 2040 年達(dá)到 19.1 萬(wàn)億客公里，民航市場(chǎng)復(fù)蘇預(yù)期明確。基于全球經(jīng)濟(jì)到 2040 年保持年均約 2.6%的增長(zhǎng)速度， 預(yù)計(jì)未來(lái)二十年全球3將有超過(guò)41,429 架新機(jī)交付，價(jià)值約 6.1 萬(wàn)億美元(以 2020 年目錄價(jià)格為基礎(chǔ))， 用于替代和支持機(jī)隊(duì)的發(fā)展。到 2040 年，預(yù)計(jì)全球客機(jī)機(jī)隊(duì)規(guī)模將達(dá)到 45,397 架，全球市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿薮蟆４送?，“十四五”?guī)劃進(jìn)一步明確重點(diǎn)推動(dòng) C919 大型客機(jī)示范運(yùn)營(yíng)和 ARJ21

5、支線客機(jī)系列化發(fā)展。 其中， C919 已經(jīng)于 2022 年正式進(jìn)入取證交付階段， 標(biāo)志 著我國(guó)成為全球第四個(gè)擁有自主制造大型干線客機(jī)能力的國(guó)家， 大飛機(jī)制造的規(guī) ?；蜆?biāo)準(zhǔn)化也推動(dòng)航空制造產(chǎn)業(yè)鏈上下游的發(fā)展， 催生產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)。公司作 為國(guó)產(chǎn)商用大飛機(jī)自主發(fā)動(dòng)機(jī)的環(huán)鍛件核心研制單位， 隨著長(zhǎng)江系列發(fā)動(dòng)機(jī)研制 的進(jìn)一步推進(jìn)，市場(chǎng)需求也逐漸提升。3 、響應(yīng)碳中和國(guó)家戰(zhàn)略，公司向清潔能源關(guān)鍵設(shè)備延伸公司主要從事航空難變形金屬材料環(huán)形鍛件研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。除應(yīng)用于航 空發(fā)動(dòng)機(jī)及各類(lèi)軍民裝備動(dòng)力結(jié)構(gòu)部件外， 公司亦基于合金鍛造的核心技術(shù)， 逐 步在核電釷基反應(yīng)堆容器、陰極輥(鋰電池銅箔材料核心加工設(shè)備

6、) 等清潔能源 裝備配套設(shè)備領(lǐng)域拓展， 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多元化， 并實(shí)現(xiàn)進(jìn)口替代， 實(shí)現(xiàn)清潔能源 產(chǎn)業(yè)鏈整體補(bǔ)強(qiáng)。(二) 本次發(fā)行的目的1、實(shí)際控制人增持，展示對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的堅(jiān)定信心公司實(shí)際控制人張華全額認(rèn)購(gòu)公司本次非公開(kāi)發(fā)行的股票， 充分展示了對(duì)公 司支持的決心以及對(duì)公司未來(lái)發(fā)展的堅(jiān)定信心， 有利于保障公司持續(xù)穩(wěn)定健康地 發(fā)展。2、補(bǔ)充流動(dòng)資金， 降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)， 公司訂單充沛， 業(yè)務(wù)規(guī)模及營(yíng)業(yè)收入增速較快， 同時(shí)也產(chǎn)生了較多 的營(yíng)運(yùn)資金需求。此外， 隨著公司 IPO 募集資金投資項(xiàng)目逐步進(jìn)入投產(chǎn)期， 以及 公司在深耕航空航天產(chǎn)業(yè)鏈的同時(shí)， 向多個(gè)下游應(yīng)用領(lǐng)域的拓展， 公司未來(lái)對(duì)營(yíng) 運(yùn)資金

7、的需求也將隨之增加。 本次非公開(kāi)發(fā)行部分募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金， 有利于解決公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)壓力， 優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4二、本次發(fā)行股票及其品種選擇的必要性(一) 發(fā)行股票種類(lèi)及面值本次非公開(kāi)發(fā)行的股票種類(lèi)為境內(nèi)上市人民幣普通股(A 股) ，每股面值為 人民幣 1.00 元。(二) 本次發(fā)行證券品種選擇的必要性公司通過(guò)銀行借款等方式進(jìn)行債務(wù)融資的融資成本較高， 且融資規(guī)模較為有 限。若公司進(jìn)行債務(wù)融資， 一方面會(huì)導(dǎo)致公司整體資產(chǎn)負(fù)債率進(jìn)一步上升， 提高 公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 降低公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力； 另一方面會(huì)產(chǎn)生較高的利息費(fèi)用， 對(duì) 公司的盈利能力產(chǎn)生不利影響，不利于公司的穩(wěn)

8、健發(fā)展。隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大， 長(zhǎng)期資金支持不可或缺， 公司通過(guò)股權(quán)融資可以 有效解決公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)壓力，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金具有必要性。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象張華為公司實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)。本次發(fā)行對(duì)象具有一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力， 具有相應(yīng)的資金實(shí) 力，并出具了相關(guān)承諾。發(fā)行對(duì)象已與公司簽訂附條件生效的股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議， 對(duì)認(rèn)購(gòu)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的數(shù)量、金額、認(rèn)購(gòu)股份的限售期、生效條件及 相關(guān)違約責(zé)任進(jìn)行了約定。本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)符合科創(chuàng)板上市公司證券

9、發(fā)行注冊(cè) 管理辦法(試行)的規(guī)定。四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一) 本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)根據(jù)公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議審議通過(guò)的本次發(fā)行預(yù)案，本次向特定 對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議決議公告日。5本次發(fā)行股票的價(jià)格為 43.25 元/股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司 股票交易均價(jià)的 80%，上述均價(jià)的計(jì)算公式為： 定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票 交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易 日股票交易總量。若公司股票在本次發(fā)行定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間發(fā)生派息、送股、資本公積 金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，

10、則本次發(fā)行的發(fā)行價(jià)格將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整， 調(diào)整公 式如下：派送現(xiàn)金股利： P1=P0-D；送股或轉(zhuǎn)增股本： P1=P0/ (1+N)；兩項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行： P1= (P0-D) / (1+N)其中， P0 為調(diào)整前發(fā)行價(jià)格， D 為每股派發(fā)現(xiàn)金股利， N 為每股送股或轉(zhuǎn) 增股本數(shù)， P1 為調(diào)整后發(fā)行價(jià)格。如根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管政策變化或發(fā)行注冊(cè)文件的要求等情況需對(duì)本 次發(fā)行的價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，發(fā)行人可依據(jù)前述要求確定新的發(fā)行價(jià)格。本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)符合管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 本次 發(fā)行的原則和依據(jù)合理。(二) 本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序本次發(fā)行的定價(jià)方法和程序均根據(jù)管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)

11、規(guī)定， 已 經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議審議通過(guò)并在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒 體上進(jìn)行披露，并須提交公司股東大會(huì)審議。本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合管理辦法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 本次 發(fā)行的方法和程序合理。五、本次發(fā)行方式的可行性(一) 本次發(fā)行符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件發(fā)行人本次向特定對(duì)象發(fā)行未采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)的方式， 符合6證券法第九條第三款之規(guī)定。(二) 本次發(fā)行符合管理辦法的相關(guān)規(guī)定1、公司不存在違反管理辦法第十一條的情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(2)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者 相關(guān)信息披露規(guī)則

12、的規(guī)定； 最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示 意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告； 最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告， 且保留意 見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組 的除外；(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰， 或者最近一年受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)；(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法 機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；(5)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資 者合法權(quán)益的重大違法行為；(6)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法

13、行為。2、公司符合管理辦法第十二條的相關(guān)規(guī)定(1)應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(2)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定；(3)募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易， 或者嚴(yán)重影響公 司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。(三) 本次發(fā)行程序合法合規(guī)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議審議通過(guò)，7且已在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露， 履行了必要的審議程序和 信息披露程序， 關(guān)聯(lián)董事按要求進(jìn)行了回避。本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案尚需 公司股東大會(huì)審議通過(guò)、上海證券交易所審核通

14、過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出予以注冊(cè) 的決定后方可實(shí)施。綜上， 公司不存在不得發(fā)行證券的情形， 本次發(fā)行符合管理辦法等法律 法規(guī)的相關(guān)規(guī)定， 發(fā)行方式亦符合相關(guān)法律法規(guī)的要求， 審議程序及發(fā)行方式合 法、合規(guī)、可行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議審議通過(guò)。發(fā)行方案的實(shí) 施將有利于滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求， 進(jìn)一步增強(qiáng)公司的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 促 進(jìn)公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，符合全體股東的利益。本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露， 保證了全體股東的知情權(quán)。公司將召開(kāi)審議本次發(fā)行方案的股東大會(huì)， 除張華、張華控制的的百倍投資、 張華之子

15、張?jiān)姄P(yáng)作為關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決外， 其他非關(guān)聯(lián)股東均可對(duì)公司本次 發(fā)行方案進(jìn)行公平的表決。股東大會(huì)就本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)作出決議， 必須經(jīng)出席 會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)， 中小投資者表決情況將單獨(dú)計(jì)票， 公司股東可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或網(wǎng)絡(luò)表決的方式行使股東權(quán)利。綜上所述，本次發(fā)行方案已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第 19 次會(huì)議審議通過(guò)，發(fā) 行方案符合全體股東利益； 本次發(fā)行方案及相關(guān)文件已履行了相關(guān)披露程序， 保 障了股東的知情權(quán)； 本次發(fā)行股票的方案將在股東大會(huì)上接受參會(huì)股東的公平表 決， 具備公平性和合理性； 本次發(fā)行不存在損害公司及其股東、特別是中小股東 利益的情形。七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤

16、薄即期回報(bào)的影響、采取填補(bǔ)措施及 相關(guān)承諾8(一) 本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作 的意見(jiàn)(國(guó)辦發(fā)2013110 號(hào)) ，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于首發(fā)及再融資、重 大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)(證監(jiān)會(huì)公告201531 號(hào)) 等 規(guī)定的要求， 為保障中小投資者利益， 公司就本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn) 行了認(rèn)真分析，具體的分析及采取的填補(bǔ)回報(bào)措施說(shuō)明如下：1、主要假設(shè)及說(shuō)明以下假設(shè)僅為測(cè)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響， 不代 表公司對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷， 亦不構(gòu)成盈利預(yù)測(cè)。投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)

17、行 投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面沒(méi) 有發(fā)生重大變化。2、不考慮本次募集資金到位后， 對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況(如財(cái)務(wù)費(fèi)用、 投資收益)等的影響。3、假設(shè)本次向特定對(duì)象發(fā)行于 2022 年 11 月末實(shí)施完成，假設(shè)本次向特定 對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量為發(fā)行上限 3,468,208 股， 本次向特定對(duì)象發(fā)行完成后公司總 股本將由發(fā)行前的 140,000,000 股增至 143,468,208 股，假設(shè)募集資金總額為 15,000.00 萬(wàn)元(不考慮發(fā)行費(fèi)用)。4 、根據(jù)公司披露的 2021 年年度報(bào)告，公司

18、 2021 年度歸屬于上市公司股東 的凈利潤(rùn)為 13,894.08 萬(wàn)元，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn) 為 12,393.60 萬(wàn)元。假設(shè) 2022 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)和歸屬于上市公 司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)相較 2021 年度分別發(fā)生以下三種情況并進(jìn) 行測(cè)算：(1) 持平；(2) 增長(zhǎng) 10%；(3) 增長(zhǎng) 20%。該假設(shè)僅用于計(jì)算本次發(fā)行 攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì) 2022 年經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的 判斷， 亦不構(gòu)成對(duì)本公司的盈利預(yù)測(cè)， 投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù) 此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。5、本次向特定對(duì)象

19、發(fā)行股票的數(shù)量、募集資金金額、發(fā)行時(shí)間僅為基于測(cè)9算目的假設(shè)，最終以實(shí)際發(fā)行的股份數(shù)量、發(fā)行結(jié)果和實(shí)際日期為準(zhǔn)。6、在計(jì)算發(fā)行在外的普通股股數(shù)時(shí)， 僅考慮本次發(fā)行對(duì)總股本的影響，不 考慮送股、股票回購(gòu)注銷(xiāo)、公積金轉(zhuǎn)增股本、股權(quán)激勵(lì)等導(dǎo)致股本變動(dòng)的情形。7、預(yù)測(cè)本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)， 不考慮除現(xiàn)金分紅、募集資金和凈利潤(rùn)之外 的其他因素對(duì)凈資產(chǎn)的影響。8 、不考慮其他非經(jīng)常性損益、不可抗力因素對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。2、本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響基于上述假設(shè)前提， 公司測(cè)算了本次非公開(kāi)發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，具體情況如下：項(xiàng)目2021 年度/2021年 12 月 31 日2022

20、年度/2022 年 12 月 31 日本次發(fā)行前本次發(fā)行后期末總股本(股)140,000,000140,000,000143,468,208情景 1：假設(shè)公司 2022 年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng) 常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)較 2021 年度持平歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) (萬(wàn)元)13,894.0813,894.0813,894.08歸屬于上市公司股東的扣除非 經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)12,393.6012,393.6012,393.60基本每股收益(元/股)1.130.990.99稀釋每股收益(元/股)1.130.990.99扣除非經(jīng)常性損益后基本

21、每股 收益(元/股)1.010.890.88扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股 收益(元/股)1.010.890.88加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)17.4412.7112.56扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均 凈資產(chǎn)收益率(%)15.5611.3311.21情景 2：假設(shè)公司 2022 年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常 性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)較 2021 年度增長(zhǎng) 10%歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) (萬(wàn)元)15,283.4915,283.4915,283.49歸屬于上市公司股東的扣除非 經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)13,632.9613,632.9613,632.96基本

22、每股收益(元/股)1.251.091.09稀釋每股收益(元/股)1.251.091.09扣除非經(jīng)常性損益后基本每股 收益(元/股)1.110.970.9710扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股 收益(元/股)1.110.970.97加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)19.1913.8913.73扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均 凈資產(chǎn)收益率(%)17.1112.3912.25情景 3：假設(shè)公司 2022 年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常 性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)較 2021 年度增長(zhǎng) 20%歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) (萬(wàn)元)16,672.9016,672.9016,672.9

23、0歸屬于上市公司股東的扣除非 經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)14,872.3214,872.3214,872.32基本每股收益(元/股)1.361.191.19稀釋每股收益(元/股)1.361.191.19扣除非經(jīng)常性損益后基本每股 收益(元/股)1.211.061.06扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股 收益(元/股)1.211.061.06加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)20.9315.0614.89扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均 凈資產(chǎn)收益率(%)18.6713.4313.28注：按照公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9 號(hào)凈資產(chǎn)收益率和每股收益的 計(jì)算及披露(2010 年修訂)規(guī)定計(jì)算。(二) 公司應(yīng)對(duì)

24、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施為了維護(hù)廣大投資者的利益， 降低即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)， 增強(qiáng)對(duì)股東利益 的回報(bào)， 公司擬采取多種措施填補(bǔ)即期回報(bào)。同時(shí)，公司鄭重提示廣大投資者， 公司制定了以下填補(bǔ)回報(bào)措施不等于對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)做出保證。1、加強(qiáng)募集資金管理， 保證募集資金使用規(guī)范公司已按照公司法證券法和上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則 等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求制定了募集資金管理制度， 對(duì)募集資金的專戶存 儲(chǔ)、使用、用途變更、管理和監(jiān)督進(jìn)行了明確的規(guī)定。為保障公司規(guī)范、有效使 用募集資金， 本次向特定對(duì)象發(fā)行募集資金到位后， 公司董事會(huì)將持續(xù)監(jiān)督公司 對(duì)募集資金進(jìn)行專項(xiàng)存儲(chǔ)、保障募集資金用于指定

25、的投資項(xiàng)目、定期對(duì)募集資金 進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)、積極配合保薦機(jī)構(gòu)和監(jiān)管銀行對(duì)募集資金使用進(jìn)行檢查和監(jiān)督， 合理防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)募集資金管理制度規(guī)定， 本次發(fā)行募集資金將存放于董事會(huì)指定的募集11資金專項(xiàng)賬戶中。公司將根據(jù)相關(guān)法規(guī)和募集資金管理制度的要求， 嚴(yán)格管理募 集資金使用，保證募集資金按照原定用途得到充分有效利用。2、完善公司治理水平， 提升公司經(jīng)營(yíng)管理能力和盈利能力公司將嚴(yán)格遵守中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)證券法上海 證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的要求， 進(jìn)一 步提高經(jīng)營(yíng)和管理水平， 加強(qiáng)內(nèi)部控制， 發(fā)揮企業(yè)管控效能； 推進(jìn)全面預(yù)算管理， 加強(qiáng)成本管理

26、， 強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督， 在嚴(yán)控各項(xiàng)費(fèi)用的基礎(chǔ)上， 提升經(jīng)營(yíng)和管理 效率、控制經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)。公司將不斷完善治理結(jié)構(gòu)， 確保股東能夠充分行使 權(quán)利， 確保董事會(huì)能夠按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)， 確保獨(dú)立董事 能夠認(rèn)真履行職責(zé)， 維護(hù)公司整體利益尤其是中小股東的合法權(quán)益， 為公司發(fā)展 提供堅(jiān)實(shí)的制度保障。3、進(jìn)一步完善并嚴(yán)格執(zhí)行利潤(rùn)分配政策，優(yōu)化投資者回報(bào)機(jī)制公司擬根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知 上市公司監(jiān)管指引第 3 號(hào)上市公司現(xiàn)金分紅(2022 年修訂)等相關(guān)規(guī)定， 進(jìn)一步完善利潤(rùn)分配制度， 強(qiáng)化投資者回報(bào)機(jī)制， 確保公司股東特別是中小股東 的利益得到保護(hù)

27、。同時(shí)， 公司結(jié)合自身實(shí)際情況， 制定了貴州航宇科技發(fā)展股 份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市后三年股東分紅回報(bào)規(guī)劃，建立了健全有 效的股東回報(bào)機(jī)制。公司重視對(duì)投資者的合理回報(bào)， 保持利潤(rùn)分配政策的穩(wěn)定性 和連續(xù)性。本次向特定對(duì)象發(fā)行股票后， 公司將依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定， 嚴(yán)格執(zhí)行落 實(shí)現(xiàn)金分紅的相關(guān)制度和股東分紅回報(bào)規(guī)劃，保障投資者的利益。(三) 公司董事、高級(jí)管理人員以及控股股東、實(shí)際控制人對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施 的承諾根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作 的意見(jiàn)(國(guó)辦發(fā)2013110 號(hào)) 和關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期 回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告201531 號(hào))等文件 的要求， 公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取 填補(bǔ)措施事宜做出以下承諾：12“1、不以不公平條件或無(wú)償向其他單位或者個(gè)人輸送利益， 也不采用其他 方式損害公司利益。2 、對(duì)本人的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束。3 、不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與其