《公司法》之股份有限公司相關(guān)規(guī)定解析課件

1、公司法第1頁(yè)，共45頁(yè)。關(guān)于有限責(zé)任公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)職權(quán)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A股東會(huì)會(huì)議作出公司章程的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的2/3以上的股東通過(guò)B監(jiān)事會(huì)作出決議，應(yīng)當(dāng)由1/3以上監(jiān)事通過(guò)C股東會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)D董事會(huì)決議表決實(shí)行一人一票制參考答案：B監(jiān)事會(huì)議半數(shù)以上通過(guò)第2頁(yè)，共45頁(yè)。有限責(zé)任公司和股份有限公司最主要的區(qū)別是（）A公司的注冊(cè)資本B公司是否具有法人資格C股東享有的權(quán)力D公司是否發(fā)行股份參考答案：D第3頁(yè)，共45頁(yè)。下列不屬于有限責(zé)任公司股東會(huì)職權(quán)的是（）A決定監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)B公司章程的修改C對(duì)發(fā)行公司債券作出決議D制定公司的基本管理制度參考答案：D第

2、4頁(yè)，共45頁(yè)。有限責(zé)任公司的決策機(jī)構(gòu)是（）A董事會(huì)B股東會(huì)C理事會(huì)D監(jiān)事會(huì)參考答案：A第5頁(yè)，共45頁(yè)。股東大會(huì)一般每（）定期召開(kāi)一次A 兩年B 一年C 半年D 一月參考答案：B第6頁(yè)，共45頁(yè)。公司法之股份有限公司的相關(guān)規(guī)定教學(xué)目的：掌握股份有限公司的設(shè)立方式與程序；熟悉股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)；熟悉股份有限公司的股份發(fā)行；熟悉股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定及對(duì)上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定。 第7頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的設(shè)立（掌握）第七十六條 設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：發(fā)起人符合法定人數(shù)；有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額或者募集的實(shí)收股本總額；股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法

3、律規(guī)定；發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)；有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；有公司住所。設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)哪些具備下列條件呢？股份有限公司的設(shè)立的方式有哪些？第七十八條 設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。(1) 股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。在發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份繳足前，不得向他人募集股份。(2)股份有限公司采取募集方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額。發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議。

4、應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。代收股款的銀行應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議代收和保存股款，向繳納股款的認(rèn)股人出具收款單據(jù)，并負(fù)有向有關(guān)部門出具收款證明的義務(wù)。第八十一條 股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：公司名稱和住所；公司經(jīng)營(yíng)范圍；公司設(shè)立方式；公司股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本；發(fā)起人的姓名或者名稱、認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)、出資方式和出資時(shí)間；董事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；公司法定代表人；監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則；公司利潤(rùn)分配辦法；公司的解散事由與清算辦法；公司的通知和公告辦法；股東大會(huì)會(huì)議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。第8頁(yè)，共45頁(yè)?！驹O(shè)立的程序】1、發(fā)起設(shè)立2、募集設(shè)立股東認(rèn)足出資選舉兩會(huì)（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）董事會(huì)申請(qǐng)

5、設(shè)立設(shè)立登記繳足股款驗(yàn)資及召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)董事會(huì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立設(shè)立登記股份有限公司的設(shè)立（掌握）第9頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司募集設(shè)立的程序（熟悉）1、繳足股款：以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的百分之三十五；2、驗(yàn)資及召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)：自股款繳足之日起三十日內(nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)。創(chuàng)立大會(huì)由發(fā)起人、認(rèn)股人組成。發(fā)起人在三十日內(nèi)未召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)的，認(rèn)股人可以按照所繳股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會(huì)召開(kāi)十五日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或者予以公告。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過(guò)半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。3、申請(qǐng)?jiān)O(shè)立：董事會(huì)應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束

6、后三十日內(nèi)，向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送下列文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記：4、設(shè)立登記：股份有限公司成立后，發(fā)起人未按照公司章程的規(guī)定繳足出資的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳；其他發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。創(chuàng)立大會(huì)職權(quán)審議發(fā)起人關(guān)于公司籌辦情況的報(bào)告；通過(guò)公司章程；選舉董事會(huì)成員；選舉監(jiān)事會(huì)成員；對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核；對(duì)發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核；發(fā)生不可抗力或者經(jīng)營(yíng)條件發(fā)生重大變化直接影響公司設(shè)立的，可以作出不設(shè)立公司的決議。創(chuàng)立大會(huì)對(duì)前款所列事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。設(shè)立登記材料公司登記申請(qǐng)書(shū)；創(chuàng)立大會(huì)的會(huì)議記錄；公司章程；驗(yàn)資證明；法定代表人、董事、監(jiān)事的任職文件及其身份證明；發(fā)起人的

7、法人資格證明或者自然人身份證明；公司住所證明。以募集方式設(shè)立股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票的，還應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)文件。發(fā)起人責(zé)任公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；在公司設(shè)立過(guò)程中，由于發(fā)起人的過(guò)失致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。第10頁(yè)，共45頁(yè)。 案例分析：2003年4月1日，A煤炭有限責(zé)任公司、B手工藝品進(jìn)出口有限責(zé)任公司、C商廈、D食品進(jìn)出口有限責(zé)任公司、E冷凍機(jī)械有限責(zé)任公司、F建筑材料有限責(zé)任公司六家公司商議成立一家股份有限責(zé)任公司。其中

8、A煤炭有限責(zé)任公司與B手工藝品進(jìn)出口有限責(zé)任公司是中國(guó)公司。C商廈與D食品進(jìn)出口有限責(zé)任公司是中外合資公司。E冷凍機(jī)械有限責(zé)任公司與F建筑材料有限責(zé)任公司是外國(guó)公司。他們計(jì)劃采用募集設(shè)立的方式成立公司?？傎Y本額為1200萬(wàn)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)500萬(wàn)元，其他700萬(wàn)元公開(kāi)向社會(huì)募集。在此期間，發(fā)起人成立了籌備委員會(huì)，向G有限責(zé)任公司租賃了辦公樓，委托G有限責(zé)任公司購(gòu)買了辦公家具。六家公司首先起草了公司章程、招股說(shuō)明書(shū)募集相應(yīng)股份后，召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)。但是，在大會(huì)上，卻決議公司不成立。根據(jù)上述案情回答下列問(wèn)題：（1）認(rèn)購(gòu)與募集資金是否合法？為什么？（2）因租賃辦公樓，購(gòu)買辦公家具欠G有限責(zé)任公司150萬(wàn)元，如

9、何處理？已經(jīng)募集到的700萬(wàn)元如何處理？公司設(shè)立過(guò)程中，還發(fā)生了14000元的費(fèi)用，如何處理？向銀行借的5萬(wàn)元借款，如何處理？（3）這六家發(fā)起人的身份是否合法？第11頁(yè)，共45頁(yè)。分析：（1）認(rèn)購(gòu)與募集資金是合法的。 新公司法第84條規(guī)定：“以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的百分之三十五；但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。”在這個(gè)案例中，公司的股份總數(shù)是1200萬(wàn)元，發(fā)起人已經(jīng)認(rèn)購(gòu)了500萬(wàn)元，超過(guò)了35%，是符合法律規(guī)定的。 （2）公司在依法設(shè)立登記之前，不具有法人資格，沒(méi)有相應(yīng)的權(quán)利能力與行為能力。公司的發(fā)起人，要代表設(shè)立中的公司，進(jìn)行一些籌備

10、工作。如果最后公司順利成立了，發(fā)起人的為設(shè)立公司進(jìn)行的活動(dòng)所產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)，就應(yīng)該由成立以后的公司承擔(dān)。如果最后公司沒(méi)有成立，應(yīng)該由發(fā)起人承擔(dān)。有多個(gè)發(fā)起人時(shí)，發(fā)起人對(duì)已經(jīng)發(fā)生的債務(wù)、費(fèi)用、利息承擔(dān)連帶責(zé)任。新公司法第94條規(guī)定：“股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：一、公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；二、公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；三、在公司設(shè)立過(guò)程中，由于發(fā)起人的過(guò)失致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。” 結(jié)合本案，欠G有限責(zé)任公司的150萬(wàn)元，應(yīng)由發(fā)起人承擔(dān)連帶的返還責(zé)任；發(fā)起人對(duì)已經(jīng)募集到的70

11、0萬(wàn)元股款，要返還給原主，并附加銀行同期存款利息；對(duì)在公司設(shè)立過(guò)程中，還發(fā)生的14000元的費(fèi)用，應(yīng)由發(fā)起人承擔(dān)連帶的返還責(zé)任。向銀行的5萬(wàn)元借款加利息，應(yīng)由發(fā)起人承擔(dān)連帶的返還責(zé)任。 （3）六家發(fā)起人的身份是合法的。 新公司法第78條規(guī)定：“設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有二人以上二百人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。”結(jié)合本案，在六家發(fā)起人中，有兩家是中國(guó)的公司，兩家合資公司，也是中國(guó)公司，已經(jīng)超過(guò)半數(shù)。第12頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)三大機(jī)構(gòu)：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)第13頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司

12、組織機(jī)構(gòu)：股東會(huì)【股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)關(guān)】1、股東會(huì)由全體股東組成，只能以法定形式形成決議，不能對(duì)外代表公司，也不能對(duì)內(nèi)執(zhí)行管理業(yè)務(wù)。2、股東會(huì)的權(quán)力是終極的和絕對(duì)的：作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它有權(quán)對(duì)公司的一切重要事務(wù)作出決議，董事會(huì)成員和監(jiān)事會(huì)成員均由股東會(huì)決定產(chǎn)生，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)均需對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。3、股東會(huì)雖為必設(shè)機(jī)構(gòu)，但卻以會(huì)議形式體現(xiàn)其存在，是非常設(shè)機(jī)構(gòu)，僅以年度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議的形式行使職權(quán)；在股東會(huì)閉會(huì)后，股東只能通過(guò)有關(guān)參與權(quán)的行使，對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生影響。第14頁(yè)，共45頁(yè)。【股東大會(huì)的召開(kāi)與主持】首次股東大會(huì)會(huì)議：發(fā)起人非首次股東大會(huì)會(huì)議召開(kāi)與主持： 股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)

13、召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由（ ）主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由（ ）董事共同推舉一名董事主持。 董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，（ ）應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，（ ）股份的股東可以自行召集和主持。副董事長(zhǎng)半數(shù)以上監(jiān)事會(huì)連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1/10以上第15頁(yè)，共45頁(yè)。【股東大會(huì)的召開(kāi)與主持】首次股東大會(huì)會(huì)議：發(fā)起人非首次股東大會(huì)會(huì)議召開(kāi)與主持： 股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由（ ）主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由（ ）董事共同推舉一名董事主持

14、。 董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，（ ）應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，（ ）股份的股東可以自行召集和主持。副董事長(zhǎng)半數(shù)以上監(jiān)事會(huì)連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1/10以上【股東大會(huì)的類型】時(shí)間：每年召開(kāi)一次年會(huì)。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)：董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)；單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)；公司章程規(guī)定的其他情形。第16頁(yè)，共45頁(yè)。會(huì)議通知與會(huì)議記錄：股東大會(huì)20日前，臨時(shí)股東大會(huì)15日前，發(fā)行無(wú)記名股票

15、30日前,無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)五日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)將股票交存于公司.臨時(shí)提案權(quán)：?jiǎn)为?dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)十日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì)；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會(huì)不得對(duì)前兩款通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。股東表決權(quán)：每一個(gè)股份有一個(gè)表決權(quán)，普通決議半數(shù)通過(guò)，重大決議2/3通過(guò)累積投票制：指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用委托出席：股東

16、可以委托代理人出席股東大會(huì)會(huì)議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書(shū)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。會(huì)議記錄:主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)一并保存。【股東大會(huì)的議事方式和表決形式】第17頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：股東會(huì)【職權(quán)】股東會(huì)行使下列職權(quán)：決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司增加或者減

17、少注冊(cè)資本作出決議；對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修改公司章程；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。對(duì)前款所列事項(xiàng)股東以書(shū)面形式一致表示同意的，可以不召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。第18頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：董事會(huì)【董事會(huì)是公司的決策機(jī)關(guān)】1、董事會(huì)享有公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和管理權(quán)；2、董事會(huì)依法由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)外代表公司并行使經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，董事會(huì)是公司的常設(shè)執(zhí)行機(jī)關(guān)。公司法第108-116條股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 第19頁(yè)，共45頁(yè)。董事會(huì)的組成人數(shù)：5-19人；職工代表董事：董事會(huì)中的職工代表由公

18、司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)：董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。董事長(zhǎng)任期：每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期屆滿，連選可以連任。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 第20頁(yè)，共45頁(yè)。有限責(zé)任公司組織機(jī)構(gòu)：董事會(huì)【職權(quán)】召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；決定聘

19、任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；制定公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 第21頁(yè)，共45頁(yè)。【董事會(huì)會(huì)議召集與主持】董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持?！径聲?huì)的會(huì)議類型】時(shí)間：董事會(huì)每年度至少召開(kāi)兩次會(huì)議，召開(kāi)十日前通知全體董事和監(jiān)事。臨時(shí)會(huì)議：代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后十

20、日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議，可以另定召集董事會(huì)的通知方式和通知時(shí)限?！径聲?huì)的議事方式和表決程序】半數(shù)以上的董事出席會(huì)議，決議需要全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票?！緯?huì)議記錄】出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。第22頁(yè)，共45頁(yè)。 案例分析：上海至誠(chéng)科技開(kāi)發(fā)股份有限公司的董事會(huì)，共有9名成員。一次，董事長(zhǎng)召集董事會(huì)會(huì)議，討論將公司閑置資金1億元投資于期貨問(wèn)題。該次董事會(huì)議共有6名董事出席。3名董事因故未能出席，其中董事張某雖未出席，但書(shū)面委托其助理王某（非董事）代理出席并表決。會(huì)上董事長(zhǎng)介紹了期貨投資的巨大盈利性，并表示贊成此項(xiàng)投資。而董事李某對(duì)此項(xiàng)投資

21、表示疑慮，認(rèn)為此項(xiàng)投資不屬于本公司章程規(guī)定的公司經(jīng)營(yíng)范圍。董事趙某對(duì)此項(xiàng)投資堅(jiān)決反對(duì)。經(jīng)記名式書(shū)面表決，結(jié)果為：4名董事贊成，1名董事和董事張某的代理人王某反對(duì)，董事李某棄權(quán)。董事長(zhǎng)認(rèn)為本議案已為多數(shù)通過(guò)，決議有效，公司便開(kāi)始了期貨投資。 該公司因投資期貨虧損1000萬(wàn)元。公司股東以公司董事會(huì)決議違法并造成損失為由，向人民法院提起訴訟，請(qǐng)求全體董事承擔(dān)損害賠償責(zé)任。 試析本案存在哪些違法事實(shí)？你認(rèn)為法院應(yīng)當(dāng)如何判決本案？請(qǐng)說(shuō)明理由。第23頁(yè)，共45頁(yè)。案例評(píng)析： (1)本案違法事實(shí)包括:王某代理出席董事會(huì)議、期貨投資違反公司章程、議案未得到董事會(huì)成員的法定多數(shù)（即5名以上）通過(guò)。因?yàn)楣径聭?yīng)

22、當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書(shū)面委托其他董事代為出席，委托書(shū)中應(yīng)載明授權(quán)范圍。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。 （2）本案董事違反公司章程法定義務(wù)，給公司造成損失，依據(jù)公司法規(guī)定，董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。本案中承擔(dān)共同連帶賠償?shù)木唧w責(zé)任人包括：對(duì)議案投贊成票和棄權(quán)票的董事。

23、第24頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：經(jīng)理【經(jīng)理是公司的執(zhí)行機(jī)關(guān)】1、負(fù)責(zé)具體事務(wù)的執(zhí)行和日常經(jīng)營(yíng)管理2、經(jīng)理由董事會(huì)聘任或者解聘。3、作為董事會(huì)的輔助機(jī)關(guān)，經(jīng)理從屬于董事會(huì)，聽(tīng)從于董事會(huì)的指揮和監(jiān)督。經(jīng)理的職權(quán)范圍來(lái)自于董事會(huì)的授權(quán)，只能在董事會(huì)或董事長(zhǎng)授權(quán)的范圍內(nèi)對(duì)外代表公司。第25頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：經(jīng)理【職權(quán)】主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)

24、責(zé)人；決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；董事會(huì)授予的其他職權(quán)。公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。第26頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 第一百一十三條 股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決定聘任或者解聘。本法第五十條關(guān)于有限責(zé)任公司經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定，適用于股份有限公司經(jīng)理。第一百一十四條 公司董事會(huì)可以決定由董事會(huì)成員兼任經(jīng)理?！举Y金占用限制】公司不得直接或者通過(guò)子公司向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員提供借款?！径ㄆ谂秷?bào)酬】公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲得報(bào)酬的情況。第27頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （

25、熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)【監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)關(guān)】1、監(jiān)督高管的經(jīng)營(yíng)管理和公司財(cái)務(wù)2、監(jiān)事會(huì)是由股東選舉產(chǎn)生，對(duì)于職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事和經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理行為及公司財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督的常設(shè)機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)代表全體股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行進(jìn)行監(jiān)督，行使監(jiān)督職能，是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)行為違法、違規(guī)和違背股東利益的行為。監(jiān)事對(duì)公司業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)資料有平等的監(jiān)督權(quán)，并不需要形成集體決議行使職權(quán)。公司法第117-119條第28頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) （熟悉） 股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)【職權(quán)】檢查公司財(cái)務(wù)；對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為

26、進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；向股東會(huì)會(huì)議提出提案；依照本法第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第29頁(yè)，共45頁(yè)?！颈O(jiān)事會(huì)組成】 人數(shù)：其成員不得少于三人。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。職工代表監(jiān)事：監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代

27、表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席：監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)的任期：每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。監(jiān)事任期屆滿未及時(shí)改選，或者監(jiān)事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的監(jiān)事就任前，原監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行監(jiān)事職務(wù)。第30頁(yè)，共45頁(yè)。【監(jiān)事會(huì)召集和主持】監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。【監(jiān)事會(huì)的議事方式和表決程序】監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事可以

28、提議臨時(shí)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)決每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。第31頁(yè)，共45頁(yè)。上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定（熟悉）【獨(dú)立董事】獨(dú)立董事是指獨(dú)立于公司股東且不在公司中內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營(yíng)管理者沒(méi)有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，并對(duì)公司事務(wù)做出獨(dú)立判斷的董事。上市公司設(shè)立獨(dú)立董事，具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議【董事會(huì)秘書(shū)】上市公司設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。【董事表決回避原則】有關(guān)聯(lián)關(guān)系的事項(xiàng)，不能對(duì)

29、該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上 市公司股東大會(huì)審議。第32頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）（一）股份發(fā)行股份發(fā)行是指股份有限公司依法對(duì)外發(fā)行股份（股票）的行為。股份有限公司的資本劃分為股份，每一股的金額相等。公司的股份采取股票的形式。股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。第二節(jié) 公司法股票應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項(xiàng)：(一)公司名稱；(二)公司成立日期；(三)股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)；(四)股票的編號(hào)。股

30、票由法定代表人簽名，公司蓋章。第33頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）（一）股份發(fā)行股份發(fā)行原則股份的發(fā)行，實(shí)行公平、公正的原則。其一股份發(fā)行的信息依法公開(kāi)披露。其中，包括公告招股說(shuō)明書(shū)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等。其二，同次發(fā)行的股份，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同。任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份，每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額。其三，發(fā)行的同種股份，股東所享有的權(quán)利和利益應(yīng)當(dāng)是相同的。第二節(jié) 公司法第34頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）股票發(fā)行價(jià)格股票的發(fā)行價(jià)格是指股票發(fā)行時(shí)所使用的價(jià)格，也是投資者認(rèn)購(gòu)股票時(shí)所支付的價(jià)格。平價(jià)發(fā)行是指股票的發(fā)行價(jià)格與股票的票面金額相同，也稱為等價(jià)發(fā)行、

31、券面發(fā)行。溢價(jià)發(fā)行是指股票的實(shí)際發(fā)行價(jià)格超過(guò)其票面金額。我國(guó)公司法第128條規(guī)定，股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過(guò)票面金額即股票溢價(jià)發(fā)行，但不得低于票面金額發(fā)行股票。以超過(guò)票面金額發(fā)行股票所得溢價(jià)款，應(yīng)列入公司資本公積金第35頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）股份有限公司對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。發(fā)行無(wú)記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號(hào)及發(fā)行日期。無(wú)記名股票發(fā)行無(wú)記名股票也稱不記名股票，是指在股票票面和股份公司股東名冊(cè)上均不記載股東姓名的股票。它與記名股票比較，差別不是在股東權(quán)利等方面，而是在股票記載方式上。發(fā)行無(wú)記名股票的，應(yīng)當(dāng)于股東

32、大會(huì)會(huì)議召開(kāi)前30日以前就前款事項(xiàng)作出公告。無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)五日以前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止將股票交存于公司。公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：1、股東的姓名或者名稱及住所；2、各股東所持股份數(shù)；3、各股東所持股票的編號(hào)；4、各股東取得股份的日期。記名股票被盜、遺失或者滅失，股東可以依照中華人民共和國(guó)民事訴訟法規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。人民法院宣告該股票失效后，股東可以向公司申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)股票第36頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）股東大會(huì)對(duì)發(fā)行新股的決議(一)新股種類及數(shù)額；(二)新股發(fā)行價(jià)格； (三)新股發(fā)行的起止日期

33、； (四)向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額第37頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）（二）股份轉(zhuǎn)讓股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓，股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行【記名股票轉(zhuǎn)讓】由股東以背書(shū)方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。股東大會(huì)召開(kāi)前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊(cè)的變更登記?！緹o(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓】由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。第38頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）（二）股份轉(zhuǎn)讓【股份轉(zhuǎn)讓限制】發(fā)起人轉(zhuǎn)讓

34、限制：發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓董監(jiān)高轉(zhuǎn)讓限制：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。第39頁(yè)，共45頁(yè)。股份有限公司股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（熟悉）（二）股份轉(zhuǎn)讓【股份回購(gòu)限制】公司不得收購(gòu)本公司股份。但是，有下列情形之一的除外(一)減少公司注冊(cè)資本；（收購(gòu)之日起10日內(nèi)注銷）(二)與持有

35、本公司股份的其他公司合并；（在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷）(三)將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；（不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的百分之五；用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支出；所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工）。(四)股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。（在6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷）第40頁(yè)，共45頁(yè)。董監(jiān)高的義務(wù)與責(zé)任（了解）【董監(jiān)高的任職資格限制】(一)無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；(二)因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；(三)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；(四)擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；(五)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。第41頁(yè)，共45頁(yè)。董監(jiān)高的義務(wù)與