乙烯項目管理手冊

1、泓域/乙烯項目管理手冊乙烯項目管理手冊xxx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110997861 一、 項目簡介 PAGEREF _Toc110997861 h 3 HYPERLINK l _Toc110997862 二、 估算成本 PAGEREF _Toc110997862 h 6 HYPERLINK l _Toc110997863 三、 規(guī)劃成本管理 PAGEREF _Toc110997863 h 10 HYPERLINK l _Toc110997864 四、 質(zhì)量的適用性 PAGEREF _Toc110997864 h 10 HYPERLINK

2、 l _Toc110997865 五、 驗證與確認 PAGEREF _Toc110997865 h 11 HYPERLINK l _Toc110997866 六、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110997866 h 12 HYPERLINK l _Toc110997867 七、 必要性分析 PAGEREF _Toc110997867 h 15 HYPERLINK l _Toc110997868 八、 投資估算 PAGEREF _Toc110997868 h 15 HYPERLINK l _Toc110997869 建設投資估算表 PAGEREF _Toc110997869 h 17

3、HYPERLINK l _Toc110997870 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc110997870 h 18 HYPERLINK l _Toc110997871 流動資金估算表 PAGEREF _Toc110997871 h 19 HYPERLINK l _Toc110997872 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc110997872 h 20 HYPERLINK l _Toc110997873 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc110997873 h 21 HYPERLINK l _Toc110997874 九、 建設進度分析 PAGEREF _T

4、oc110997874 h 22 HYPERLINK l _Toc110997875 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc110997875 h 23項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx有限公司（二）項目建設地點本期項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約16.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規(guī)模該項目總占地面積10667.00（折合約16.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積17248.48。其中：主體工程12204.16，倉儲工程2309.87，行政辦公及生活服務設施1321.41，

5、公共工程1413.04。（四）項目建設進度結(jié)合該項目建設的實際工作情況，xxx有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、長期的技術積累為項目的實施奠定了堅實基礎目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術條件，并已獲得了下游客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎。2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健康發(fā)展的快

6、車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。乙烯工業(yè)是石油化工產(chǎn)業(yè)的核心，我國是世界僅次于美國的第二大乙烯生產(chǎn)國。中國乙烯工業(yè)主要以石腦油為原料，一些原料短缺的企業(yè)，還會使用凝析油、輕柴油、抽余油、加氫尾油、輕烴等與石腦油的混合物作為原料進行裂解，但總體來說，這些原料主要源自石油，屬于石化路線制乙烯。非石油化工的替代工藝主要是通過煤炭替代石油生產(chǎn)甲醇，進而轉(zhuǎn)化為乙烯、丙烯等。（六）建設投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資7226.69萬元，其中：建設投資5684.05萬元，占項目總投資的78.65%；建設期利息167.04萬元，占項

7、目總投資的2.31%；流動資金1375.60萬元，占項目總投資的19.03%。2、建設投資構(gòu)成本期項目建設投資5684.05萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用4871.42萬元，工程建設其他費用662.70萬元，預備費149.93萬元。（七）項目主要技術經(jīng)濟指標1、財務效益分析根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入14300.00萬元，綜合總成本費用12399.10萬元，納稅總額1003.90萬元，凈利潤1382.02萬元，財務內(nèi)部收益率11.93%，財務凈現(xiàn)值-520.48萬元，全部投資回收期7.19年。2、主要數(shù)據(jù)及技術指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備

8、注1占地面積10667.00約16.00畝1.1總建筑面積17248.48容積率1.621.2基底面積6080.19建筑系數(shù)57.00%1.3投資強度萬元/畝348.252總投資萬元7226.692.1建設投資萬元5684.052.1.1工程費用萬元4871.422.1.2工程建設其他費用萬元662.702.1.3預備費萬元149.932.2建設期利息萬元167.042.3流動資金萬元1375.603資金籌措萬元7226.693.1自籌資金萬元3817.763.2銀行貸款萬元3408.934營業(yè)收入萬元14300.00正常運營年份5總成本費用萬元12399.106利潤總額萬元1842.707凈

9、利潤萬元1382.028所得稅萬元460.689增值稅萬元485.0210稅金及附加萬元58.2011納稅總額萬元1003.9012工業(yè)增加值萬元3579.9013盈虧平衡點萬元7156.78產(chǎn)值14回收期年7.19含建設期24個月15財務內(nèi)部收益率11.93%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元-520.48所得稅后估算成本項目估算成本是指為了實現(xiàn)項目目標，完成項目的各項活動，預估完成項目各工作所需資源（人、材料、設備等）費用的近似值。通過成本估算可以幫助項目干系人對完成項目所需要的投入有一個近似的了解，用以評價項目是否可行，并以此為基礎批準所需資源。項目有充足的資源是其成功的一個重要條件，而批準項目

10、總預算的一個輸入條件就是估算成本的結(jié)果。最初的估算成本大多是由項目實施者來進行的。既然是對未來進行估計，就一定會存在高估或者低估的可能。但對實施者來說，顯然高估有利。這就導致進行估算成本的基層管理者大多會有意過高估計工作所需的資源要求，來獲得足夠的風險緩沖。而作為高層管理者通常也并不信任基層管理者匯報上來的估算結(jié)果，所以最終被批準的結(jié)果往往是上下級之間的一種平衡。項目成本估算的過程或多或少都和過去所積累的經(jīng)驗有關。這種經(jīng)驗可能來自個人、企業(yè)過去的積累。根據(jù)所依賴的數(shù)據(jù)來源不同，有4種常用的估算方法：類比估計法、參數(shù)模型法、自下而上估計法、計算工具輔助法。類比估計法，顧名思義，就是同以往的類似已

11、執(zhí)行的項目進行類比而得出的當前項目的成本估計。它實質(zhì)上是一種專家判斷法，是一種自上而下的估計法，基本操作步驟是：首先，由項目的上層管理人員收集以往類似項目的有關歷史資料，會同有關成本專家對當前項目的總成本進行估計；其次，將估計結(jié)果按照項目工作分解結(jié)構(gòu)圖的層次傳遞給下一層管理人員，在此基礎上，他們對自己所負責的工作的費用進行估計；最后，繼續(xù)向下一層管理人員傳遞他們的估計信息，直至項目基層人員。這種方法的優(yōu)點是簡單易行，花費少，當項目的詳細資料難以得到時，這是一種估計項目總成本的行之有效的方法。但是這種方法也有局限性：由于項目具有獨特性和一次性的特點，在實際中，不存在完全相同的兩個項目，因此估算的

12、準確性也較低。當估定的項目總成本沿工作分解結(jié)構(gòu)圖逐級向下分配時，可能會出現(xiàn)下層管理人員認為成本不足而難以完成任務的情況，但是礙于地位和權力的威嚴，他們可能不會及時和主動向上層管理者提出問題，導致項目在運行時出現(xiàn)困難。但是當以往的項目與目前的項目不僅在形式上而且在實質(zhì)上相同時，類比估計法還是比較可靠和實用的。參數(shù)模型法是利用項目的特性參數(shù)建立數(shù)學模型來估計項目成本的方法，它實質(zhì)上是一組項目成本估計的經(jīng)驗關系式，通過這組關系式可以對項目總成本作出一個近似估計。由于參數(shù)模型法只對影響項目總成本變化程度最大的成本變量進行估計，而不考慮一些細節(jié)性費用因素，因此對于一些復雜的大型項目，往往可以利用參數(shù)模型

13、法中的經(jīng)驗公式作出相當簡明的估計。顯然，建立的模型和一定的工程技術領域是高度相關的。無論是費用模型還是模型參數(shù)，其形式是各式各樣的，如果其模型依賴于歷史信息，那么模型參數(shù)容易數(shù)量化，而且模型應用僅涉及項目范圍的大小，通常是比較可靠的。采用這種估計方法時，要注意一定要建立一個合適的模型，這對于保證成本估計結(jié)果的準確性是至關重要的。為了保證項目成本模型的適用性，在建立成本模型時，要著重考慮以下幾點：保證建立參數(shù)模型時所參考的歷史信息的準確性。模型中的一些重要參數(shù)必須量化處理。根據(jù)項目的實際情況，對參數(shù)模型可按適當?shù)谋壤{(diào)整。自下而上估計法是利用項目工作分解結(jié)構(gòu)圖，先由基層管理人員估計出每個工作單元

14、的費用，再將各個工作單元的成本自下而上逐級累加，交給項目的高層管理者，最后由高層管理者進行匯總并估計出項目的總成本。由于基層管理者是項目資源的直接使用者，用這種方法進行成本估計得到的結(jié)果很詳細，比其他方式更為準確。但實際操作起來十分耗時，成本估計工作本身也需要較多的經(jīng)費支持。隨著計算機技術和軟件技術的不斷發(fā)展，出現(xiàn)了很多項目管理軟件，利用這些軟件，人們通過直接輸入項目成本的有關數(shù)據(jù)或者自定義項目成本函數(shù)，就能夠非常方便快捷地得到項目成本的估計結(jié)果。目前一些項目管理軟件和電子表格軟件被廣泛用于項目成本的估計?？傮w來說，上述四種估計方法都是通過某種形式來借用以前的經(jīng)驗：類比估計法：專家和項目管理者

15、個人的經(jīng)驗。參數(shù)模型法：業(yè)界的經(jīng)驗經(jīng)過總結(jié)、歸納、建模得以應用。自下而上估計法：實施者個體的經(jīng)驗。計算工具輔助法：將模型通過計算機軟件得以應用。規(guī)劃成本管理規(guī)劃成本管理活動主要是確定項目實施成本管理所需要的流程、技術、方法和工具，為整個項目如何管理成本提供指導和方向。規(guī)劃成本管理過程最重要的輸出就是成本管理計劃，其是項目管理計劃的組成部分。質(zhì)量的適用性簡單來說，質(zhì)量就是需要達到的要求，沒有達到就是偏差，需要被糾正。這就是質(zhì)量控制活動最主要的目的，但是這個判別是否達到“要求”的標準是什么呢？也就是說質(zhì)量控制參照什么來判定是否符合要求？首先應該想到的就是，產(chǎn)品應該符合預先規(guī)定的規(guī)范和標準。任何一件

16、產(chǎn)品，其本身必須有相應的、應該達到的標準和要求。只要產(chǎn)品符合這些要求就算滿足標準。這一質(zhì)量觀點始于“質(zhì)量管理”概念的早期階段，即20世紀40年代，我們把它稱作“符合性質(zhì)量”階段，其基本的觀點就是：質(zhì)量是以符合現(xiàn)行標準的程度作為衡量依據(jù)，“符合標準”就是合格的產(chǎn)品質(zhì)量，符合的程度反映了產(chǎn)品質(zhì)量的水平。很顯然，要想達到這個要求，一個基本的條件就是必須首先定義產(chǎn)品的規(guī)格標準，并且這些規(guī)格標準可以被有效地檢查，以確定其產(chǎn)品的符合度。顯然，“符合性質(zhì)量”概念更適合于標準化的產(chǎn)品。例如，商店里出售的各種貨物和產(chǎn)品，因為每一個產(chǎn)品都可以用一個顯性的規(guī)格定義和明確其應該達到的技術指標。但這一觀點也有明顯的問題

17、，因為技術標準是由生產(chǎn)方定義的，會不會出現(xiàn)符合技術要求，廠方滿意的產(chǎn)品，而顧客卻對其并不滿意呢？驗證與確認質(zhì)量控制是為了在生產(chǎn)過程中檢查產(chǎn)品是否符合要求的措施。針對符合性質(zhì)量和適用性質(zhì)量兩種不同的質(zhì)量觀點，其參照的標準也會有所區(qū)別，從而反映出兩種不同類型的質(zhì)量控制活動：驗證和確認，簡稱V&V。“正確”這個詞的性質(zhì)：前者是副詞，修飾的是動詞“構(gòu)造”；后者是形容詞，修飾的是名詞“產(chǎn)品”。驗證與確認都是為了質(zhì)量控制，參照某一標準檢查產(chǎn)品是否滿足要求。但是，兩者參照的標準并不一樣。驗證參照的是產(chǎn)品的規(guī)格，確認則參照產(chǎn)品本來的用途。顯然，驗證所參照的產(chǎn)品規(guī)格是顯性的文檔，確認則要復雜得多。當客戶有某種需

18、要而產(chǎn)生產(chǎn)品需求時，開發(fā)人員會把需求轉(zhuǎn)化成規(guī)格。而這個規(guī)格就成為生產(chǎn)和制造過程中的參照基準。但問題是，所有的需要都被真實而完整地轉(zhuǎn)化成規(guī)格了嗎？這在很多情況下是不可能的。從需求開始，構(gòu)造產(chǎn)品的每一個過程都會產(chǎn)生中間產(chǎn)品，都需要對其進行檢查。參照定義的規(guī)格檢查產(chǎn)品就叫驗證?？纯串a(chǎn)品是不是能滿足其預先期望的用途就是確認。簡單地說，驗證所參照的基準是明確的規(guī)格和需求，確認所參照的基準是客戶的期望。大多數(shù)情況下，驗證過程比較容易操作，而確認過程則容易被忽視。產(chǎn)品的最終期望是由客戶確定的，確認過程的最重要的標志就是必須有客戶參與。但是對于一個中間產(chǎn)品，作為非技術專家的客戶如何進行確認呢？這恰恰就是確認工

19、作的難點。很多情況下，確認工作由于工程活動的局限而無法實施。產(chǎn)品完成后自然可以給客戶作確認工作了，但是這就可能太晚了，因為確認的目的就是要確定是否構(gòu)造了一個正確的產(chǎn)品。顯然這是一個兩難的境地，因此大多數(shù)確認過程都有一個共同的目標點，就是在還沒有出現(xiàn)最終產(chǎn)品之前，幫助客戶想象產(chǎn)品完成之后的樣子。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析（一）增強經(jīng)濟動力和活力充分發(fā)揮投資的關鍵作用、消費的基礎作用和出口的促進作用，優(yōu)化勞動力、資本、土地、技術、管理等要素配置，增強經(jīng)濟增長的均衡性、協(xié)同性和可持續(xù)性。（二）培育壯大新興產(chǎn)業(yè)把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展新方向，落實中國制造2025，以集群化、信息化、智能化發(fā)展為路徑，加快發(fā)展以節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)為重點

20、的先進制造業(yè)，以信息服務業(yè)為重點的新興生產(chǎn)性服務業(yè)，以文化休閑旅游業(yè)為重點的新興生活性服務業(yè)。（三）推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動區(qū)內(nèi)具有優(yōu)勢的裝備制造、材料工業(yè)、食品工業(yè)以及生產(chǎn)性服務業(yè)、生活性服務業(yè)圍繞生產(chǎn)技術、商業(yè)模式、供求趨勢的變化，滿足新需求，采用新技術、新模式，實現(xiàn)優(yōu)化升級。（四）提升創(chuàng)新驅(qū)動能力加快推進創(chuàng)新發(fā)展，以企業(yè)為創(chuàng)新主體，逐步完善政策、人才和市場環(huán)境，形成創(chuàng)新支撐經(jīng)濟發(fā)展的格局。乙烯工業(yè)是石油化工產(chǎn)業(yè)的核心，我國是世界僅次于美國的第二大乙烯生產(chǎn)國。中國乙烯工業(yè)主要以石腦油為原料，一些原料短缺的企業(yè)，還會使用凝析油、輕柴油、抽余油、加氫尾油、輕烴等與石腦油的混合物作為原料進行裂解

21、，但總體來說，這些原料主要源自石油，屬于石化路線制乙烯。非石油化工的替代工藝主要是通過煤炭替代石油生產(chǎn)甲醇，進而轉(zhuǎn)化為乙烯、丙烯等。我國乙烯產(chǎn)業(yè)已逐步進入成熟期。下游化工產(chǎn)品種類繁多，不同產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)發(fā)展均存在較大差異，市場化程度也不盡相同。在我國乙烯消費結(jié)構(gòu)中，最大消費領域仍是聚乙烯，占總消費量的59%，其次是環(huán)氧乙烷和乙二醇。根據(jù)中國石油和化學工業(yè)聯(lián)合會2021年發(fā)布的公告，2020年我國乙烯新增產(chǎn)能755萬噸，至3518萬噸;乙烯產(chǎn)量2160萬噸，預計未來新增產(chǎn)能步伐進一步加快。2020年，乙烯需求繼續(xù)保持增長，乙烯表觀消費量2349.16萬噸，同比增長4.5%，當量消費量達到6450萬噸

22、，同比增長6.6%。國內(nèi)加大進口乙烯下游產(chǎn)品替代力度，進口增速放緩，當量自給率同比提高7.5個百分點，達到59%。中國乙烯行業(yè)產(chǎn)能主要來自國有企業(yè)。根據(jù)中國石油集團經(jīng)濟技術研究院數(shù)據(jù)，2020年，中國石油、中國石化、中國海油等國有企業(yè)合計產(chǎn)能占比則從上年的74.9%降至57.1%;民營乙烯產(chǎn)能達873.5萬噸/年，占比升至24.8%，同比提高2.4個百分點。我國乙烯行業(yè)仍處于產(chǎn)不足需狀態(tài)，但供給狀況已經(jīng)得到極大改善，乙烯當量自給率已經(jīng)從2018年的不足50%提高到了2020年的接近60%，預計未來自給率會進一步增加。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債

23、結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程

24、費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資5684.05萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計4871.42萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為2160.49萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相

25、應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2534.98萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為175.95萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為662.70萬元。（五）預備費本期項目預備費為149.93萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用2160.492534.98175.954871.421.1建筑工程費2160.492160.491.2設備購置費2534.982534.981.3安裝工程費175.95175.952其他費用662.70662.702.1土地出讓金279.03279.033預備費149.9

26、3149.933.1基本預備費52.7752.773.2漲價預備費97.1697.164投資合計5684.05（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款3408.93萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息167.04萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息167.0441.76125.281.1.1期初借款余額1704.4651.1.2當期借款3408.931704.461704.461.1.3當期應計利息167.0441.76125.281.1.4期末借款余額1704.4653408.931.2其他融資費用1.3小計1

27、67.0441.76125.282債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計167.0441.76125.28（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為1375.60萬元。流動資金估算表單位：

28、萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.007135.548154.9010193.631.1應收賬款0.003210.993669.704587.131.2存貨0.002497.442854.223567.771.2.1原輔材料0.00749.23856.261070.331.2.2燃料動力0.0037.4642.8253.521.2.3在產(chǎn)品0.001148.821312.941641.171.2.4產(chǎn)成品0.00561.92642.20802.751.3現(xiàn)金0.00570.84652.39815.491.4預付賬款0.00856.27978.591223.242流動負債0

29、.006172.627054.428818.032.1應付賬款0.002222.142539.593174.492.2預收賬款0.003950.484514.835643.543流動資金0.00962.921100.481375.604流動資金增加0.00962.92137.56275.125鋪底流動資金0.002140.662446.473058.09（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資7226.69萬元，其中：建設投資5684.05萬元，占項目總投資的78.65%；建設期利息167.04萬元，占項目總投資的2.31%；流動資金1375.60萬元，占項目總投資的19.03%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資7226.69100.00%1.1建設投資5684.0578.65%1.1