資產(chǎn)清查操作手冊培訓資料

1、PAGE - 1 - - 1 -氨資產(chǎn)清查操作手懊冊半2016年全國爸行政事業(yè)單位資把產(chǎn)清查報表編制奧說明案第一部分：總體稗要求一、編報范圍班本套行政啊事業(yè)單位資產(chǎn)清按查報表，包括笆固定（無形）資捌產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)版清查明細表、資唉產(chǎn)清查報表和行鞍政事業(yè)單位資產(chǎn)百清查匯總表四部邦分。填報范圍包扒括：2015年爸12月31日以懊前經(jīng)機構(gòu)編制管骯理部門批準成立扳的，執(zhí)行行政、皚事業(yè)單位財務和辦會計制度的各級版各類行政事業(yè)單板位、社會團體；癌執(zhí)行民間非營利阿組織會計制度百、并同財政部門敖有經(jīng)費繳撥關系把的社會團體等啊單位背。岸行政單位附屬的奧未脫鉤經(jīng)濟實體啊，事業(yè)單位興辦哀、具有法人資格懊的企業(yè)，不列

2、入懊此次清查范圍，靶但須由行政事業(yè)班單位按規(guī)定填報阿財清綜09表、藹財清綜11表、挨財清綜12表等懊，進行報表上報八。叭解放軍、武警部稗隊不納入本套報皚表編報范圍。耙涉密單位按照有瓣關保密規(guī)定，由笆本單位組織進行啊自查。單位和部氨門報送資產(chǎn)清查敗報表及電子數(shù)據(jù)襖時，報送匯總報拔表及有關匯總數(shù)半據(jù)。敗二、編報內(nèi)絆容敖按照全面進熬行清查的要求，捌編報內(nèi)容包括行吧政事業(yè)單位資產(chǎn)傲、財務等的全面柏情況。扒三、編報流伴程安納入本次資胺產(chǎn)清查范圍的單瓣位，都應逐戶編敗制本套行政事扳業(yè)單位資產(chǎn)清查罷報表。案（一）行政事業(yè)皚單位錄入固定資懊產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡疤片形成基礎數(shù)據(jù)扒庫，其中部分信靶息自動導入到固背定（無

3、形）資產(chǎn)版盤點單。叭（二）行政事業(yè)癌單位錄入資產(chǎn)清伴查明細表笆，其中固定資產(chǎn)跋損益清查明細表按、無形資產(chǎn)損益般清查明細表由固辦定（無形）資產(chǎn)八盤點單自動生成翱。阿（三）行政事業(yè)盎單位錄入資產(chǎn)負八債清查表、機構(gòu)癌人員情況表、在壩建工程情況表、鞍資產(chǎn)出租出借情爸況表、擔保情況癌表、國有資產(chǎn)產(chǎn)把權待界定情況表凹，行政單位錄入哎附屬后勤服務單壩位情況表、未脫靶鉤經(jīng)濟實體情況瓣表，事業(yè)單位錄阿入對外投資情況扮表，其余清查報哎表由明細表自動哎生成。傲（四）行政霸事業(yè)單位按照財笆務管理關系或預哀算管理級次，逐澳級匯總上報資產(chǎn)瓣清查數(shù)據(jù)。絆四、其他要埃求昂俺（一）行政事業(yè)版單位應結(jié)合編報暗年度決算有關工百作，

4、對各項資產(chǎn)敗進行清查盤點，絆對于存在財務會昂計差錯的，應根藹據(jù)有關財務會計笆制度調(diào)整賬面數(shù)吧后，如實填報。邦（二）本套報表扒的單戶錄入金額傲單位為笆“傲元罷”邦（保留兩位小數(shù)叭），匯總打印報暗表以百“擺萬元昂”凹為單位（保留兩百位小數(shù)）。正式隘上報的資產(chǎn)報表扒及相關資料統(tǒng)一哀用3紙打印,扒并按照上報文件般、資產(chǎn)清查工作背報告、資產(chǎn)清查哎報表的順序裝訂頒。霸第阿二半部分：行政事業(yè)癌單位固定（無形哀）資產(chǎn)盤點單填辦報說明瓣行政事業(yè)單位應辦當以清查基準日捌為時點，結(jié)合會氨計總賬、明細賬版、資產(chǎn)臺賬，在敗對固定資產(chǎn)和無瓣形資產(chǎn)進行全面辦盤點基礎上，填凹制此表。礙 1.資懊產(chǎn)編號：填列固跋定（無形）資產(chǎn)

5、靶編號。耙2.資產(chǎn)名稱：昂填列固定（無形安）資產(chǎn)名稱。拌 3.產(chǎn)癌權是否清晰：產(chǎn)版權歸屬清晰，無般產(chǎn)權糾紛的固定扳（無形）資產(chǎn)填敖寫般“哎是拜”芭，否則填寫唉“傲否班”鞍。罷 4.資岸產(chǎn)分類：固定資按產(chǎn)依據(jù)固定資哀產(chǎn)分類與代碼扳（GB/T14哎885-201哎0）標準編碼的疤選項，按固定資斑產(chǎn)分類代碼進行叭填列；無形資產(chǎn)頒按01專利權、巴02商標權、0傲3著作權、04敗土地使用權、0般5非專利技術、般06商譽以及其哎他財產(chǎn)權利、0疤7其他進行選擇佰填列。隘5.取得方式：辦按購建、調(diào)撥、八接受捐贈、置換骯、盤盈、自行研扮制、其他選擇填盎列。皚6.規(guī)格型號：拌填列固定資產(chǎn)規(guī)拔格型號。靶7.熬產(chǎn)品序

6、列號：哎填列固定資產(chǎn)的襖產(chǎn)品序列號。挨8.計量單位：板填列固定（無形埃）資產(chǎn)計量單位頒。安 9.取拔得日期：填列固翱定（無形）資產(chǎn)骯實際取得的具體熬日期。背 10.百財務入賬日期：拌填列固定（無形胺）資產(chǎn)財務入賬拌日期。盤盈資產(chǎn)半財務入賬日期為壩空。稗 11.氨價值類型：按原巴值、暫估值、重拔置值、無價值、岸評估值、名義金阿額選擇填列。隘 12.阿賬面數(shù)：填列資柏產(chǎn)清查基準日固隘定（無形）資產(chǎn)矮賬面記載的數(shù)量班、礙原值、累計折舊昂（累計攤銷）般、暗賬面霸凈值癌。（賬面數(shù)是指啊調(diào)整完會計差錯奧的賬面價值，下阿同）敖 13.按清查數(shù)：填列原癌值、累計折舊（哀累計攤銷）、清扮查凈值。清查數(shù)瓣與賬面數(shù)

7、的差額柏為清查出的損益稗數(shù)。板 14.胺盤點結(jié)果：按無爸盈虧、盤盈、盤壩虧選擇填列。埃 15.懊損益類型：按無啊盈虧、盤盈、盤哀虧、其他翱原因造成損失班、毀損、貪污、捌盜竊、詐騙損失藹、司法敗訴強制唉執(zhí)行損失、技術拌淘汰選擇填列。捌 16.扮使用狀況：按在擺用、出租出借、藹閑置、毀損待報罷廢、其他選擇填岸列。皚17.存放地點拜：填列固定資產(chǎn)艾實際存放地點。俺18.使用部門搬：填列固定（無白形）資產(chǎn)實際使氨用部門。矮19.使用人：爸填列固定（無形壩）資產(chǎn)實際使用拔人員。懊20.原資產(chǎn)編熬號：填列其他系唉統(tǒng)遷移過來的固拜定（無形）資產(chǎn)罷的資產(chǎn)編號。審核公式：昂盤點日期挨、錄入人按為瓣手工錄入，必填

8、襖字段熬;啊財務入賬日期應把早于清查基準日班，取得日期應早盎于清查基準日；板25欄安、拜9欄、111安3凹欄拜、岸20懊佰22欄佰必填；皚當16欄=12愛欄時，20欄 唉盤點結(jié)果賦值為拔無盈虧；矮當16欄12扳欄時，20欄 疤盤點結(jié)果賦值為般盤盈；按當16欄=0；跋當20欄為盤虧案并且16欄=0懊時，17欄=0搬；艾當20欄為盤虧扒并且17欄=0哀時，16欄=0爸；稗當16欄12拌欄時，則17欄熬12啊欄時，則17欄澳13欄；骯17欄頒=叭18欄；哀當4欄 資產(chǎn)敖分類為拜非土地、房屋、氨構(gòu)筑物、土地使疤用權時，12欄鞍 賬面數(shù)_數(shù)量扒、扒16欄清查數(shù)_傲數(shù)量般必須為整數(shù)安；巴當20欄 盤點埃結(jié)

9、果等于盤盈時邦，21欄 損益跋類型等于盤盈；捌當20欄 盤點岸結(jié)果等于無盈虧懊時，21欄 損襖益類型只能選擇昂無盈虧、掛賬、巴待報廢；俺當20欄 盤點絆結(jié)果等于盤虧時捌，21欄 損益安類型只能選擇盤芭虧、其他原因造傲成損失、損毀、敖貪污、詐騙盜竊阿損失、司法敗訴扒強制執(zhí)行損失；百當20欄 盤點拌結(jié)果等于盤虧，翱且4欄敗資產(chǎn)分類俺為無形資產(chǎn)時，盎21欄 損益類辦型只能選擇盤虧按、其他原因造成辦損失、吧損毀、貪污、詐邦騙盜竊損失、司邦法敗訴強制執(zhí)行礙損失笆、技術淘汰。安第板三翱部分：行政事業(yè)疤單位資產(chǎn)清查報襖表封面編制說明絆1.單位名稱：埃填列單位全稱，哀并加蓋單位法人挨公章。行政事業(yè)扳單位主管部

10、門填擺報本級報表時，扳應在單位名稱后跋加注唉“芭（本級）爸”版。熬2.單位負責人昂、資產(chǎn)管理負責把人、填表人、電笆話號碼、單位地啊址、郵政編碼，把均按單位實際情伴況如實、完整填般報，其中資產(chǎn)管八理負責人是指承俺擔資產(chǎn)管理職責唉的部門負責人。笆3.報送日期：氨填列單位實際編哎報報表的日期。襖4.組織機構(gòu)代皚碼：依據(jù)各級技唉術監(jiān)督部門核發(fā)巴的機關、團體、皚事業(yè)單位代碼證暗書規(guī)定的9位代敖碼填列。尚未領哀取組織機構(gòu)代碼頒的單位，應主動辦與當?shù)丶夹g監(jiān)督案部門聯(lián)系辦理核拔發(fā)手續(xù)，并編報哀臨時代碼。熬5.財政預算代礙碼：指單位在財爸政預算部門的編暗碼，該代碼應與骯部門預算代碼一板致。未實行部門鞍預算的，其

11、代碼藹應與部門決算填稗列的財政預算代艾碼一致。頒6.單位所在地襖區(qū)：指單位實際案所在地，依據(jù)國疤家標準中華人把民共和國行政區(qū)盎劃代碼熬（GB/T22瓣60-2007捌）版填列。矮7.財務隸屬關扒系：行政事業(yè)單敗位依據(jù)與財政部頒門經(jīng)費領撥關系安所確定的單位級扳次填列。全部或拜部分經(jīng)費直接由絆財政部門撥付的艾單位為一級單位班（主管部門），把經(jīng)費由一級單位半轉(zhuǎn)撥的單位為二安級單位，經(jīng)費由皚二級單位及以下八轉(zhuǎn)撥的單位不再艾單獨標識，統(tǒng)一佰填為三級及以下哎單位。捌8.單位執(zhí)行會奧計制度：指單位氨現(xiàn)執(zhí)行的會計制瓣度，分為行政單般位會計制度、事半業(yè)單位會計制度敗、民間非營利組叭織會計制度。癌9.報表類型：襖

12、按單位具體填報阿的報表類型選擇版填列壩。其中：敖“霸0皚”跋表示單戶表，由耙獨立核算單位錄襖入本單位數(shù)據(jù)時盎使用。俺“爸1暗”八表示匯總表，由霸各主管部門或地阿方各級財政部門柏報送匯總表時使伴用。百10.單位基本靶性質(zhì)：依據(jù)政府艾編制管理部門確靶定的單位性質(zhì)，俺根據(jù)黨的機關、案人大機關、行政耙機關、政協(xié)機關癌、審判機關、檢半察機關、民主黨搬派機關、參照公氨務員制度管理的拌事業(yè)單位和社會壩團體、財政補助斑事業(yè)單位、經(jīng)費傲自理事業(yè)單位、藹其他社會團體填跋列。主管部門疊吧加匯總所屬單位百報表時不填列本霸項。埃11.機構(gòu)行業(yè)拌類型：依據(jù)國家藹標準國民經(jīng)濟芭行業(yè)分類（G版B/T4754跋-2011）填皚

13、列。班12.預算管理伴級次：依據(jù)單位絆歸屬中央、省、骯地（市）、縣、襖鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級政府填頒列。八13.備用碼（奧六位）：各主管鞍部門可根據(jù)需要氨自行編制代碼，搬下發(fā)基層單位填骯報。審核公式：芭單位名稱應多于藹三個漢字；盎單位負責人應多埃于兩個漢字；白資產(chǎn)管理負責人跋應多于兩個漢字矮；捌填表人應多于兩捌個漢字；藹電話號碼不應為凹空且應為數(shù)字；擺郵政編碼應為六挨位數(shù)字；阿單位地址應大于白10字符的長度傲；般單位所在地區(qū)不唉應為空；捌預算管理級次不哎應為空；翱財務隸屬關系不氨應為空；按單位基本性質(zhì)不瓣應為空；按單位執(zhí)行會計制靶度不應為空；班組織機構(gòu)代碼應艾符合IDC規(guī)則扮要求。把第愛四挨部分：行政事業(yè)皚

14、單位資產(chǎn)清查明班細表編制說明暗一、行政事業(yè)單哎位應收票據(jù)清查按明細表（財清明捌細01表）巴本表反映單位應懊收票據(jù)清查情況懊，本表要求按應板收票據(jù)逐項逐筆敗填列。叭1.債務方單位俺（個人）名稱：暗填列債務方單位岸及個人名稱的全吧稱。敖2.票據(jù)種類：敗按商業(yè)承兌匯票案、銀行承兌匯票癌選擇填列。盎3.出票單位：辦填列出票單位名矮稱的全稱。八4.與本單位關白系：按接收貨物版方、接收勞務方擺、其他選擇填列斑，當填列其他時八，備注信息必須佰填寫。哀5.賬面數(shù)：填按列資產(chǎn)清查基準罷日應收票據(jù)明細罷余額。半6.出票日：填癌列應收票據(jù)出票版日期。搬7.到期日：填辦列應收票據(jù)實際澳到期日期。挨8.票面利率：隘填列

15、應收票據(jù)實皚際票面利率。奧9.期末賬面應搬計數(shù)：按期末貼拜息情況填列。襖10.清查變動啊數(shù)：填列清查后凹應收票據(jù)的增加絆或減少值。安11.清查數(shù)：拌填列清查后應收擺票據(jù)的實際價值哎。清查數(shù)與賬面吧數(shù)的差額為清查埃出的損益數(shù)。熬12.損益類型鞍：按無盈虧；盤岸盈；債務人破產(chǎn)扮、倒閉、死亡造稗成損失；債務人扮被吊銷、注銷造隘成損失；國際政板治經(jīng)濟因素造成笆損失；3年以上暗應收款；其他原百因造成擺損失胺選擇填列。審核公式：巴18、13欄藹不能為空；5欄=0;7欄6欄;8欄0;瓣12巴欄=伴(5辦+岸10瓣-盎11)霸欄;版合計行5、9熬12欄應等于對扳應各明細行之和藹;吧4欄為把“礙其他叭”案時14

16、欄必填;安(12胺-5柏)佰欄0時,則1氨0欄=扳(12-5)罷欄,否則10欄愛=0;澳(12藹-5愛)熬欄0時,則13跋欄只能為班“百盤盈骯”辦；哎(壩12-5)壩欄=0時,則1伴3欄凹只能案為百“阿無盤虧敗”胺或把“翱掛賬版”邦；跋(暗12-5敗)欄0時，捌則7愛欄啊=（9案-哎4）哎欄阿，否則7岸欄絆=0奧；挨（版9-4爸）欄0時，則拜10艾欄只能為瓣“吧盤盈背”阿；扮（霸9-4版）欄般=胺0時，則百10稗欄只能為礙“氨無盤虧按”笆或背“拜掛賬瓣”耙；跋（絆9-4罷）欄八0時，埃則襖7欄胺=（拜9-4熬）罷欄絆，否則跋7欄壩=0擺；擺（9-4）欄拜0時，則10欄熬只能為白“按盤盈胺”背；

17、霸（9-4）欄胺=半0時，則10欄鞍只能為拌“昂無盤虧凹”疤或佰“暗掛賬背”背；安（9-4）欄安0時，邦則罷7欄耙=（懊9-4埃）藹欄矮，否則唉7欄哎=0拌；矮（9-4）欄邦0時，則10欄藹只能為案“搬盤盈盎”阿；扳（9-4）欄擺=艾0時，則10欄皚只能為頒“壩無盤虧盎”叭或半“安掛賬敖”矮；耙（9-4）欄0時氨，則傲8欄笆=版（10-7扒）俺欄鞍，否則翱8欄熬=0疤；版（10-7）欄奧0時邦，白則11欄只能為爸“昂盤盈襖”案；白（10-7）欄叭=霸0時柏，頒則11欄只能為愛“哀無盤虧奧”把；盎（10-7）欄皚5欄；板11欄百=(4熬+9-10挨)耙欄班；阿合計行4、8埃11欄應等于對翱應各明

18、細行之和版；扳當3欄為安“柏其他懊”藹時，13欄必填昂；挨（11-4扳）壩欄0時骯，按則9欄懊=（澳11-4罷）芭欄，芭否則傲9欄熬=0耙；靶（11-4奧）皚欄0時昂，敖則12欄只能為盎“凹盤盈艾”皚；把（11-4版）翱欄氨=盎0時哎，俺則12欄只能為傲“矮無盤虧把”隘；爸（11-4疤）柏欄搬0時阿，百則7欄昂=拌（案9艾-4）欄拔，否則拌7欄邦=0安；澳（9-4翱）佰欄0時案，翱則10欄只能為柏“柏盤盈版”般；佰（9-4半）罷欄=0時拌，澳則10欄只能為拌“拔無盤虧斑”八；芭（9-4伴）熬欄0時靶，暗則7欄跋=（扮9疤-4）叭欄靶，否則扳7欄暗=0;癌（9-4）板欄拔0時埃，案則隘10邦欄只

19、能為爸“八盤盈敖”俺；澳（9-4）胺欄=柏0時奧，叭則搬10啊欄只能為挨“拔無盤虧瓣”傲；罷（9-4）澳欄壩0時矮，則板8欄壩=（頒10-5佰）傲欄，邦否則半8欄挨=0頒；吧（10-5爸）疤欄0時疤，則爸11欄只能為般“芭盤盈愛”艾；擺（10-5凹）敗欄板=拌0時芭，則氨11欄只能為巴“岸無盤虧扳”佰；辦（10-5骯）敖欄5欄；按（11欄皚、14啊欄、氨15澳欄）0；敗12欄=（14敖*15）欄；傲18欄=（12藹+16-17）辦欄；澳合計行12、1半618欄應等阿于對應各明細行拔之和；板（18-12隘）凹欄0時，笆則背16欄盎=（拔18-12）欄靶，盎否則皚16欄=澳0芭；岸（18-12擺）

20、罷欄0時，拜則俺19欄只能為扮“懊盤盈昂”挨；柏（18-12按）翱欄伴=罷0時，爸則芭19欄只能為瓣“跋無盤虧絆”邦；般（18-12半）拌欄0。皚4欄(爸1+2-3哎)欄；頒10行14欄胺（11-12百）行14欄；敗14行14欄懊（15-16百）行14欄；矮19行14欄案（20-21挨）行14欄；挨24行14欄拌(25+33柏+34)行1愛4欄；澳25行14欄艾(26+27辦+28+29+愛30+31+3扮2)行14欄盎；半39行14欄斑(40+41笆+42+44+拌45)行14熬欄；按53行14欄啊(54+65半+66+69+澳70+74)行背14欄；懊54行14欄邦(55+56癌+57+5

21、8+罷59+60+6埃1+62+63翱+64)行1靶4欄；扳66行14欄柏（67-68襖）行14欄；吧70行14欄版（71-72爸）行14欄；骯76行14欄頒(77+88隘+89)行1澳4欄；靶77行14欄霸(78+79霸+80+81+按82+83+8笆4+85+86胺+87)行1耙4欄；扒94行14欄鞍=（95+96鞍+97）行1案4欄；背92行1百4=0伴；爸91行14欄稗(92+93笆+94+98+哎99+100+挨101+102搬)行14欄；稗105行14昂欄(106+按113+116拜+117+11芭8+119+1凹20+121+半122)行1按4欄；白106行14哀欄(107+靶1

22、08+109哀+110+11翱1+112)行叭14欄；背116行14捌欄（114-霸115）行1搬4欄；敖128行14奧欄(129+擺135+139辦)行14欄；般129行14背欄(130+扒131+132半+133+13斑4)行14欄拌；瓣135行14澳欄(136+般137+138板)行14欄；白143行14唉欄(144+隘145)行1襖4欄；盎150行14襖欄(1+53捌+105唉)半行14欄；扮151行14癌欄(24+7搬6+128班)扳行14欄；巴152行14礙欄(39+9隘1+143阿)扳行14欄；版153行4欄按(52+104挨+148巴)哎行4欄；暗154行14胺欄(39+9吧1

23、+143巴)挨行14欄；霸52行4欄（伴24+39-1扒）行4欄；耙104行4欄拌（76+91-鞍53艾）瓣行4欄；笆148行4欄傲（143+12百8-105）行矮4欄；爸二、行政事業(yè)單皚位機構(gòu)人員情況巴表（跋財清襖綜疤02表）柏本表反映單位年罷末機構(gòu)設置和人絆員編制及實有情霸況。具體填列要哎求如下：（一）人員情況1在職人員敖（1）共產(chǎn)黨機敖關人員：填列各襖級共產(chǎn)黨機關人胺員。艾（2）政府機關鞍人員：填列各級疤政府機關行政人熬員，不含公安機壩關、司法行政機隘關和國家安全機瓣關行政人員。絆（版3艾）人大機關人員伴：填列各級人大頒機關行政人員。哎（4）政協(xié)機關襖人員：填列各級瓣政協(xié)機關行政人白員。

24、霸（5）群眾團體阿人員：填列行使八行政職能的全國艾性群眾團體機關澳行政人員。扳（案6壩）民主黨派人員澳：填列民主黨派扮機關行政人員，辦中華全國工商業(yè)昂聯(lián)合會機關行政霸人員在此填列。扒（懊7絆）政法機關人員般：填列公安機關斑、檢察院、法院八、司法行政機關敖和國家安全機關氨行政人員。百（熬8百）工勤人員：填氨列行政單位編制傲中由政府編制部爸門核定的工勤編疤制人員。事業(yè)單傲位的工勤人員編昂制含在單位事業(yè)頒編制中，不單獨盎反映。板（岸9柏）參照公務員法盎管理人員：填列頒單位經(jīng)政府編制艾管理部門批準參暗照中華人民共靶和國公務員法巴管理的人員。百（阿10般）財政補助人員巴：填列經(jīng)政府編癌制管理部門核定扒的

25、財政補助編制白人員。癌（11）經(jīng)費自巴理人員：填列經(jīng)辦政府編制管理部絆門核定的經(jīng)費自般理編制人員，包愛括經(jīng)費自理編制盎人員和企業(yè)化管斑理編制人員。2離退休人員拌（邦1皚）離休人員：填把列符合國家離休氨政策，已經(jīng)離休胺的人員數(shù)。矮（澳2白）退休人員：填安列符合國家退休半政策，已經(jīng)退休安的人員數(shù)。不包佰括內(nèi)退人員數(shù)（瓣不符合國家退休哀政策，但按本單隘位有關規(guī)定已經(jīng)佰退休人員數(shù)）。笆3巴其他人員：填拜列由單位人事部敗門管理的聘用期頒1年以上的編制班外聘用人員，不拔包括工勤編制人白員和臨時工。佰4笆遺屬人員：填八列按規(guī)定由單位版開支撫恤金的烈耙士遺屬和犧牲病絆故人員遺屬。壩5頒編制人數(shù)：填礙列經(jīng)政府編

26、制管挨理部門核定的人靶員編制數(shù)。癌6壩年末實有人數(shù)埃：填列在政府編骯制管理部門核定半的編制內(nèi)、由單辦位人事部門管理案的實有在職人數(shù)把以及離退休人數(shù)百。翱（1）公共預算胺財政撥款（補助柏）開支人數(shù)：填擺列單位用公共預霸算財政撥款（補巴助）開支基本工拜資或離退休費的班人員數(shù)。板（2）經(jīng)費自理胺人數(shù)：填列單位阿用政府性基金、巴財政專戶管理資哎金以及其他非公澳共預算財政撥款八（補助）開支基按本工資或離退休敗費的人員數(shù)。（二）機構(gòu)情況愛1獨立編制機矮構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政隘府編制管理部門疤批準的行政事業(yè)壩機構(gòu)數(shù)。翱2獨立核算機笆構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政擺府編制管理部門挨批準并實行財務熬獨立核算的行政斑事業(yè)機構(gòu)數(shù)。芭納入部

27、門預算管搬理、獨立編報預班算的單位，應按安獨立核算機構(gòu)編哎報本套報表；實鞍行會計集中核算擺方式的單位，由芭于其作為預算執(zhí)矮行和會計核算的百主體地位不變，疤應作為獨立核算板機構(gòu)編報本套報耙表。骯3拌共產(chǎn)黨機關：胺填列各級共產(chǎn)黨安機關機構(gòu)數(shù)。罷4哀政府機關：填罷列各級政府機關胺機構(gòu)數(shù)，不含公挨安機關、司法行罷政機關和國家安鞍全機關。壩5絆人大機關：填澳列各級人大機關捌機構(gòu)數(shù)。背6靶政協(xié)機關：填隘列各級政協(xié)機關絆機構(gòu)數(shù)。柏7扮群眾團體：填敗列行使行政職能扮的全國性群眾團隘體機構(gòu)數(shù)。安8搬民主黨派：填般列民主黨派機關靶機構(gòu)數(shù)，中華全昂國工商業(yè)聯(lián)合會搬機關在此填列。版9政法機關：拌填列公安機關、擺檢察院

28、、法院、佰司法行政機關和般國家安全機關機壩構(gòu)數(shù)。斑10經(jīng)費自理辦：填列經(jīng)政府編癌制管理部門核定捌的經(jīng)費自理事業(yè)唉編制機構(gòu)，包括頒經(jīng)費自理編制機哎構(gòu)和企業(yè)化管理扮編制機構(gòu)。審核公式：按2行（3+1扮3）行；扒3行（4+1爸2）行；耙4行（5+6板+7+8+9+安10+11）行哀；巴13行（14壩+15+16）搬行；襖17行（18芭+19）行；唉23行（24板+32+36）叭行鞍；懊24行（25澳+26+27+芭28+29+3氨0+31）行；擺32行（33佰+34+35）扳行；敗2欄（3+4哎）欄；矮4欄（5+6哀）欄；7欄=8欄；各欄各行0。搬三、癌行政事業(yè)單位資班產(chǎn)盤盈、財產(chǎn)損稗失表(柏財清瓣

29、綜敗03表)叭本表主要反映行哎政事業(yè)單位清查凹出的各類資產(chǎn)盤叭盈和按原因歸類壩的財產(chǎn)損失情況岸。表中相關數(shù)據(jù)背，從資產(chǎn)清查明邦細表（財清明細巴01表、財清明白細02表、財清扒明細03表、財澳清明細04表、礙財清明細05表皚、財清明細11阿表、財清明細1阿2表、財清綜0凹1表、財清綜0跋4表、財清綜0敗5表、財清綜1癌0表）中提取，壩由計算機自動生拔成。板1.資佰產(chǎn)負債類損益額艾：反映行政事業(yè)盎單位負債部類等奧其他各項盤盈、辦損失的合計數(shù)。審核公式：案1行1欄=財清罷01表（1行2斑欄+53行2欄瓣+105行2欄扮）；澳1行1欄=2行辦1欄+6行1欄安+19行1欄+伴20行1欄+2翱1行1欄；班

30、6行1欄=（7奧+9+11+1皚2+15+17版）行1欄；岸21行1欄=（把1-2-6-1巴9-20）行1壩欄；暗22行1欄=2瓣5行1欄+傲拜+29行1欄+搬31行1欄+挨拜+35行1欄+壩37行1欄+案40隘行1欄+稗41熬行愛2矮欄+43行2欄艾+把澳+47行2欄+奧49行2欄+白白+54行2欄+哀55行2欄+5敗7行2欄+敗案+62行2欄+矮64行2欄+懊瓣+71行2欄+拜73行2欄+拔襖+75行2欄；愛23行1欄=2佰4行1欄+30唉行1欄+36行班1欄+42行2襖欄+48行2欄頒+55行2欄；敖24行1欄=（霸25+26+2扒7+28+29辦）行1欄皚；八30行1欄=（般31+32

31、+3壩3+34+35八）行1欄；捌36行1欄=3爸7行1欄+38岸行1欄+39行扒1欄+40行懊1埃欄+41行2欄岸；皚42行2欄=（哀43+44+4般5+46+47隘）行2欄；熬48行2欄=（把49+50+5扮1+52+53啊+54）行2欄瓣；版55行2欄=2案3行1欄-24俺行1欄-30行叭1欄-36行1扳欄-42行2欄扮-48行2欄；愛56行2欄=（哎57+58+5澳9+60+61柏+62）行2欄敖；罷63行2欄=（霸64+65+6傲6+67+68擺+69+70+爸71）行2欄；稗72行2欄=7安3行2欄+74斑行2欄；翱75行2欄=2跋2行1欄-23霸行1欄-56行瓣2欄-63行2盎欄

32、-72行2欄斑；安77行2欄=挨|擺財清綜01表（罷24行2欄+7翱6行2欄+12按8行2欄-24把行艾3百欄捌-岸76行版3唉欄皚-俺128行壩3邦欄）絆|氨；懊78行2欄=奧|芭（79+80）斑行2欄叭|；哀7般9拌行2欄愛=所有絆資產(chǎn)類挨明細表搬掛賬藹+稗事業(yè)單位對外投艾資情況表掛賬懊的絕對值相加；澳80班行2欄癌=所有絆負債類安明細表哎掛賬熬的絕對值相加伴。翱四、行政事業(yè)單邦位固定資產(chǎn)情況隘表（笆財清綜瓣04表半）疤本表由計算機自佰動生成，不需要跋單位進行手工填皚列；本表的相關懊內(nèi)容由計算機從版固定（無形）資靶產(chǎn)盤點單中的相矮關指標中提取。辦五、行政事業(yè)單骯位房屋構(gòu)筑物情皚況表（氨財清

33、綜疤04-1表）佰本表哀“懊權屬證書白”擺、班“辦是否確權伴”叭、捌“阿坐落位置邦”翱、暗“扳使用狀況爸”案等內(nèi)容需要手工芭填列，其他內(nèi)容礙由計算機自動生拜成。不需填列的俺相關內(nèi)容由計算疤機從固定（無形吧）資產(chǎn)盤點單中俺的相關指標中提唉取。審核公式：敖4欄、盎8欄、33按欄搬不能為空；佰當4欄為礙“霸是藹”般時，5、6、7搬欄必填翱27欄=（28奧+29+30+氨31+32）欄傲2832欄必胺須大于零；扳23欄=（11伴+15-19）搬欄；隘24欄=（12哎+16-20）伴欄；擺25欄=（13把+17-21）柏欄；案26欄=（14挨+18-22）唉欄；班27欄=（28熬+29+30+安31叭+

34、32矮）欄；吧1行12欄= 傲1搬2懊欄浮動行之和;柏1行1扳4捌欄1癌4搬欄浮動行之和;哎1行1班6按欄= 1俺6靶欄浮動行之和;班1行1背8八欄1耙8藹欄浮動行之和;藹1行疤20阿欄= 吧20頒欄浮動行之和;疤1行拜22案欄= 把22壩欄浮動行之和;傲1行敖24瓣欄= 礙24背欄浮動行之和;背1行扮26版欄拔26邦欄浮動行之和。敖六、行政事業(yè)單皚位車輛情況表敖（財清綜04-搬2表）胺本表霸“邦權屬證書霸”奧、叭“邦車牌號啊”壩、敗“疤排氣量唉”翱、扮“案用途分類懊”百、岸“柏已行駛里程班”氨等內(nèi)容需要手工版填列，其他內(nèi)容案由計算機自動生暗成。奧“胺累計使用年限笆”奧由計算機根據(jù)叭“跋取得日

35、期罷”瓣自動算出，其他啊不需填列的相關瓣內(nèi)容由計算機從敖固定（無形）資捌產(chǎn)盤點單中的相拔關指標中提取。伴1.用途分類包熬括半“八副部（?。┘壖鞍埔陨项I導用車愛”矮、霸“搬一般公務用車霸”阿、稗“阿一般執(zhí)法執(zhí)勤用跋車昂”巴、矮“般特種專業(yè)技術用吧車霸”襖、扮“般其他用車胺”爸。頒2.阿已行駛里程填寫懊清查日車輛里程叭表顯示已行駛里辦程。審核公式：4欄不能為空；笆4欄為八“跋是壩”岸時，5、6、7拜欄必填；翱11欄板不能為空；斑28欄不能為空骯；挨18欄=（16稗-17）欄;吧21欄=（19暗-20）欄; 般1行絆1安6欄=2行把1愛6欄各浮動行之俺和；凹1艾行搬1捌7欄=2行般1啊7欄各浮動行之

36、靶和；艾1澳行27欄=2行邦27欄各浮動行芭之和。挨七、行政事業(yè)單斑位大型設備情況岸表（財清搬綜哀04-3表）隘本表由計算機自翱動生成，不需要稗單位進行手工填愛列。其中，懊“拜累計使用年限按”愛由計算機根據(jù)芭“胺取得日期盎”佰自動算出；其他艾內(nèi)容由計算機從奧固定（無形）資岸產(chǎn)盤點單中的相奧關指標中提取，翱提取范圍為清查凹單價（原值）在盎20萬元（含2懊0萬元）以上的斑大額資產(chǎn)，分為扒20萬元（含）按-200萬元、懊200萬元（含半）以上兩檔。審核公式：板4、2襖2襖欄不能為空；絆1隘9安欄=（鞍10擺+1邦3俺-1柏6壩）欄；板20翱欄=（1哀1扒+1罷4愛-1哎7捌）欄；阿2埃1霸欄=（1把

37、2板+1藹5俺-1昂8伴）欄；白合計行百10捌欄=20萬（埃含）-200萬襖行1骯0頒欄+200萬（罷含）以上稗10靶欄；哀合計行1藹1背欄=20萬（骯含）-200萬艾行1吧1辦欄+200萬（柏含）以上1案1鞍欄；.拜合計行2佰1愛欄=20萬（唉含）-200萬暗行2笆1翱欄+200萬（哀含）以上2半1癌欄；跋20萬（含）柏-200萬辦10拔欄等于對應各浮皚動行之和；.罷20萬（含）愛-200萬2藹1笆欄等于對應各浮澳動行之和；鞍200萬（含）襖以上稗10隘欄等于對應各浮矮動行之和；.百200萬（含）熬以上21欄等于安對應各浮動行之巴和。半八、行政事業(yè)單笆位無形資產(chǎn)情況把表巴（財清綜05表絆）昂

38、本表內(nèi)容由計算哎機自動生成。相盎關內(nèi)容由計算機岸從固定（無形）白資產(chǎn)盤點單中的罷相關指標中提取拌。審核公式：跋17欄=（21半+25+29+擺33+37）欄板；敖18欄=（22背+26+30+凹34+38）欄把；扳19欄=（23鞍+27+31+耙35+39）欄唉；礙20欄=（24瓣+28+32+半36+40）欄澳；辦1行=（2+3隘+.+8）爸行；澳28行21柏40列必須大于挨等于0；氨24欄=22欄稗-23欄；哎28欄=26欄捌-27欄；班32欄=30欄啊-31欄；敗36欄=34欄伴-35欄；稗40欄=38欄按-39欄；凹4欄=（2-3藹）欄；安8欄跋=（搬6扳-7）澳欄岸；啊12欄=（10

39、安-11）欄；啊16欄唉=斑（14敖-15）凹欄霸；皚13阿欄=（1+5-叭9絆）欄；辦1傲4把欄=（2+6-啊10翱）欄；鞍15欄盎=巴（3癌+7-11）擺欄；癌16欄柏=奧（4熬+8-12）骯欄澳；靶5板欄與9欄不能同昂時大于扒0罷；斑6柏欄與10欄不能搬同時大于擺0；白7欄與11欄不頒能同時大于懊0；扳8欄與12欄不背能同時大于邦0；癌13襖欄=礙17佰欄傲；百1癌4扒欄頒=18擺欄;凹15疤欄=埃19扮欄埃；盎1絆6哀欄半=20絆欄。罷九、行政事業(yè)單扒位占有使用土地艾情況表愛（財清綜06表扒）罷本表跋“按權屬證書凹”霸、啊“靶權屬性質(zhì)拌”捌、澳“艾是否確權稗”般、拔“礙坐落位置安”背、

40、班“翱資產(chǎn)入賬形式靶”埃、安“巴使用狀況埃”敖等內(nèi)容需要手工盎填列，其他內(nèi)容跋由計算機自動生奧成。不需填列的版相關內(nèi)容由計算笆機從固定（無形把）資產(chǎn)盤點單中拌的相關指標中提鞍取。審核公式：胺3安、4、絆10按、1搬4伴、28欄不能為擺空；拔2扒1伴欄=（1佰5斑+1笆7罷-1疤9懊）欄；愛2敗2傲欄=（1扳6伴+1背8半-扒20八）欄；斑2阿3白欄=（24+2拔5+26搬+27絆）欄；哎 巴1行巴8白欄=2行案8巴欄浮動行之和絆;胺1行1矮5板欄=2行1啊5埃欄浮動行之和;背1行1擺6罷欄=2行1耙6藹欄浮動行之和;.案1行2頒7藹欄=2行2懊7藹欄浮動行之和。哎十、行政事業(yè)單叭位在建工程情況

41、拌表佰（財清綜07表靶）按本表按會計核算拌的在建工程項目唉逐項填列。審核公式：隘1搬、擺2霸、6、板9板、12、13欄捌不能為空；阿1斑2欄=（9+1耙0-11）欄；柏（9-12）欄邦襖0時，拜則藹11欄叭=|叭（12-9隘）翱欄|搬，否則熬1叭1愛欄巴=0艾；傲(9-12)欄昂0時，13欄俺只能為扒“案盤虧擺”拜、岸“拔掛賬疤”瓣；把1行4欄=2行按1欄浮動行之和擺1行隘8昂欄=2行捌8吧欄浮動行之和;罷1行俺9扳欄=2行藹9笆欄浮動行之和;.翱1行12欄=2把行12欄浮動行稗之和拌十一、行政事業(yè)艾單位資產(chǎn)出租出拜借情況表（傲財清綜08表擺）耙本表反映行政事扒業(yè)單位在資產(chǎn)清八查基準日前仍在半

42、出租出借的固定巴資產(chǎn)、無形絆資產(chǎn)啊和其他資產(chǎn)及其頒收入情況。佰1.固定資產(chǎn)、扳無形資產(chǎn)按照出白租出借事項逐項扒填列，其中房屋跋構(gòu)筑物、土地等岸一項資產(chǎn)可能產(chǎn)巴生多條記錄。固般定資產(chǎn)、無形資背產(chǎn)的邦“癌資產(chǎn)編號白”稗、笆“半資產(chǎn)名稱霸”俺、吧“八資產(chǎn)分類哀”百、版“背取得方式熬”霸、班“版規(guī)格型號柏”翱、暗“懊計量單位佰”愛、唉“爸數(shù)量扮”柏、藹“隘取得日期襖”罷由資產(chǎn)管理信息邦系統(tǒng)中自動提取藹，其他信息由手八工錄入；哎2.其他資產(chǎn)出扮租出借，按項目爸進行填列。包括頒流動資產(chǎn)及戶外拔廣告收入、戶外暗附屬設施收費等俺情況。其中，流八動資產(chǎn)按會計科暗目分類分項填列般；戶外廣告收入佰、戶外附屬設施哎收

43、費等情況，只板需填寫1、7拔1敗8傲欄內(nèi)容。其他資愛產(chǎn)出租出借信息絆全部由手工錄入白。矮3.規(guī)格型號：八土地、房屋及構(gòu)暗筑物；圖書、檔芭案；文物和陳列耙品；動植物的規(guī)扒格型號允許為空胺，其他固定資產(chǎn)艾規(guī)格型號由盤點半單自動生成。埃4.數(shù)量：指實艾際用于出租出借礙的資產(chǎn)數(shù)量。土白地、房屋構(gòu)筑物愛等出租出借數(shù)量安按實際面積填列把。捌5.賬面原值：哀指實際用于出租唉出借的資產(chǎn)原值扒。土地、房屋構(gòu)皚筑物有關出租出熬借原值按實際比藹例折算后填列。懊6.出租（借）頒期限：按出租出般借合同起止日期挨分別填列。扒7.出租（借）襖本年收入：填列跋應收、實收。應扮收指按照有關資耙產(chǎn)出租出借合同靶等約定的當年收拌入

44、；實收指按照傲收付實現(xiàn)制原則邦至資產(chǎn)清查基準跋日已經(jīng)收到的當拜年出租收入。巴8.審批情況：爸按財政部門審批吧、主管部門審批懊、單位內(nèi)部審批擺、未審批選擇填挨列。其中財政部扒門、主管部門審辦批的，需要錄入八批準文號。審核公式：跋1捌、9、11芭俺1哀6熬欄不能為空；爸1板3背欄12欄傲；稗當資產(chǎn)分類不為壩土地房屋時，8俺欄必須為整數(shù)；昂1行氨1艾0欄=2行辦1叭0欄各浮動行之阿和；般1耙行耙1巴4欄=2行岸1哎4欄各浮動行之巴和；愛1八行埃1敖5欄=2行阿1背5欄各浮動行之艾和。笆十二、事業(yè)單位凹對外投資情況表爸(唉財清綜09表胺)拌本表反映事業(yè)單埃位對外投資的清壩查情況。本表要隘求事業(yè)單位將對

45、昂外投資事項逐項瓣逐筆填列。俺1.投資性質(zhì)：拔按長期債券投資哀、長期股權投資邦、短期投資選擇瓣填列。短期投資敗和長期債券投資頒只能填寫債券，礙不能填股權。把2.債券投資：笆指事業(yè)單位購買癌各種債券形成的叭投資，包括國債癌、企業(yè)債券等債鞍券投資。澳3.購買日期：壩填列事業(yè)單位實般際購買日期。吧4.到期日：填絆列證券票面到期傲日。芭5.投資金額：柏填列事業(yè)單位實霸際購買金額。扳6.票面金額：辦填列證券票面所叭載實際金額。背7.初始投資日岸期：填列事業(yè)單耙位實際初始投資把的日期。霸8.初始投資額按：填列事業(yè)單位奧對實際初始投資翱的總額。稗9.是否實際控半制：根據(jù)被投資啊單位與事業(yè)單位氨的關系，按全資

46、皚、絕對控股、相稗對控股、參股選芭擇填列。辦10.累計投資稗收益：指按照權唉責發(fā)生制原則已盎經(jīng)收取的全部投斑資收益。芭11.組織形式暗：按照被投資企笆業(yè)的不同組織形罷式，按照稗“版組織形式標識碼案表白”佰選擇填列，艾詳見下表。八代碼板名稱靶1板非金融類企業(yè)凹11俺 非公司制企瓣業(yè)板111跋 國有企頒業(yè)案1110白 國半有企業(yè)（國有獨藹資）澳112哎 集體企絆業(yè)扮1121癌 集把體企業(yè)（國有控版股）搬1122耙 集哀體企業(yè)（國有參巴股）搬1123澳 集巴體企業(yè)（國有獨哀資）癌113伴 聯(lián)營企霸業(yè)絆1131半 聯(lián)扒營企業(yè)（國有控奧股）扒1132搬 聯(lián)伴營企業(yè)（國有參跋股）笆114叭 股份合拔作企業(yè)

47、哎1141百 股靶份合作企業(yè)（國絆有控股）藹114辦2巴 股昂份合作企業(yè)（國隘有參股）案12岸 公司制企業(yè)艾121案 有限責擺任公司笆1211頒 有笆限責任公司（國俺有控股）爸1212半 有佰限責任公司（國奧有參股）翱1213鞍 有笆限責任公司（國艾有獨資）叭122芭 股份有捌限公司絆1221笆 股哀份有限公司（國哎有控股）骯1222埃 股藹份有限公司（國吧有參股）癌123懊 中外合藹資企業(yè)暗1231耙 中哀外合資企業(yè)（國稗有控股）白1232壩 中拜外合資企業(yè)（國岸有參股）絆124襖 中外合凹作企業(yè)絆1241敗 中礙外合作企業(yè)（國頒有控股）癌1242鞍 中澳外合作企業(yè)（國跋有參股）敗2把金融類

48、企業(yè)柏21頒 銀行靶211鞍 政策性俺銀行耙2110襖 政斑策性銀行（國有傲獨資）氨212擺 商業(yè)性奧銀行俺2121頒 商絆業(yè)性銀行（國有愛控股）敗2122懊 商按業(yè)性銀行（國有澳參股）頒2123拔 商癌業(yè)性銀行（國有吧獨資）哀22熬 非銀行金融安機構(gòu)巴221八 保險公襖司拔2211扳 保敖險公司（國有控拌股）疤2212襖 保扒險公司（國有參伴股）叭2213頒 保敖險公司（國有獨霸資）巴222邦 證券公艾司按2221斑 證背券公司（國有控耙股）暗2222辦 證背券公司（國有參扳股）昂2223敗 證鞍券公司（國有獨敗資）埃223絆 信托投艾資公司暗2231板 信翱托投資公司（國般有控股）耙223

49、2襖 信熬托投資公司（國吧有參股）把2233敖 信熬托投資公司（國挨有獨資）半224哀 融資租跋賃公司背2241靶 融絆資租賃公司（國半有控股）般2242拜 融熬資租賃公司（國靶有參股）艾2243辦 融拔資租賃公司（國柏有獨資）挨225敖 資產(chǎn)管唉理公司愛2251八 資暗產(chǎn)管理公司（國芭有控股）翱2252柏 資捌產(chǎn)管理公司（國吧有獨資）吧226芭 其他板2261熬 其安他（國有控股）敗2262捌 其扮他（國有參股）哎2263俺 其敖他（國有獨資）敗3稗其他類型企業(yè)、按機構(gòu)和單位等奧3100敖 政府案或政府部門版3200俺 事業(yè)哀單位或社會團體礙3300巴 未上挨市社會法人企業(yè)盎3400暗 已上

50、昂市社會法人企業(yè)板3500癌 外商拌企業(yè)傲3600拔 境外氨企業(yè)笆3700澳 普通俺合伙企業(yè)矮3800翱 有限絆合伙企業(yè)啊3900按 自然啊人俺4笆其他辦12.被投資單捌位基本情況：按礙所有者權益按資邦產(chǎn)清查基準日的按被投資單位的報翱表數(shù)據(jù)填列。哎13.賬面數(shù)：艾填列資產(chǎn)版清查頒基準日短期哀投資和擺長期鞍投資辦明細賬余額。埃14.清查變動傲數(shù)：填列清查后俺的投資金額的增八加或減少值。翱15.損益類型?。喊礋o盈虧；盤襖盈；盤虧；貪污擺、盜竊、詐騙損敗失；司法敗訴強靶制執(zhí)行損失；被藹投資人破產(chǎn)、倒邦閉造成損失；被瓣投資人被吊銷、版注銷造成損失；白國際政治因素造背成損失；被投資百人連續(xù)3年以上襖停止

51、經(jīng)營造成損熬失；掛賬；其他頒原因損失選擇填擺列。柏16.審批情況凹：按財政部門審矮批、主管部門審扳批、單位內(nèi)部審扳批、未審批選擇捌填列。其中財政頒部門、主管部門安審批的，需要錄般入批準文號。審核公式：跋2、25、暗26癌欄不能為空；襖（21-24）斑欄0則25欄邦=熬“安盤虧哎”頒或班“版貪污、盜竊、詐熬騙損失俺”骯或襖“拌司法敗訴強制執(zhí)背行損失半”癌或俺“扒被投資人破產(chǎn)、安倒閉造成損失骯”案或奧“版被投資人被吊銷啊、注銷或造成損哎失俺”?；虬琛鞍虙熨~疤”啊或白“爸被投資人連續(xù)3艾年以上停止經(jīng)營扒造成損失藹”昂或藹“哀國際政治因素造邦成損失阿”跋或捌“背其他原因造成損八失背”皚;熬（21-24

52、）扮欄=0則25欄皚=搬“耙無盤虧唉”辦;瓣21欄=（5+板8）欄；挨24欄=（21癌+22-23）笆欄。扮十三、行政事業(yè)靶單位擔保情況表拜（柏財清綜10表案）熬本表反映行政事岸業(yè)單位對外擔保按的基本情況。本扒表要求按擔保筆隘數(shù)逐筆逐項填列安。扳1.擔保事項：愛分為貸款、買賣愛、提供或接受服皚務等情況，其內(nèi)爸容應以擔保合同愛為準稗。斑2.被擔保單位礙情況：其中盎“芭名稱哀”癌按被擔保單位名拔稱的全稱填列；盎“矮性質(zhì)斑”芭按事業(yè)單位、國挨有獨資公司、國耙有控股公司、其挨他分別選擇填列阿；傲“頒與本單位關系礙”凹按上級單位、下頒級所屬單位、合壩同單位、其他等拌選擇壩填列。壩3.擔保方式：頒按一般保

53、證、連白帶責任保證、抵爸押、質(zhì)押、留置鞍、定金選擇填列案。壩4.用于擔保資跋產(chǎn)情況：搬采取抵押、質(zhì)押鞍、留置擔保頒方式的，應根據(jù)艾擔保合同、擔保鞍資產(chǎn)清單、財務捌賬簿等佰資料,把填列敖用于擔保澳資產(chǎn)傲的種類和鞍價值扮。擔保資產(chǎn)種類癌按土地、房屋、白其他固定資產(chǎn)、鞍流動資產(chǎn)、無形斑資產(chǎn)、其他選擇傲填列。捌5.擔保起止時叭間、擔保金額、柏貸款金額：按哀主債務合同、擔背保合同癌等資料般據(jù)實填列。芭6.已償還金額爸：填列被擔保單罷位至資產(chǎn)清查基凹準日已償還貸款癌的金額。凹7.逾期未還金懊額：填列被擔保按單位至資產(chǎn)清查靶基準日未償還已稗到期貸款的金額啊。瓣8.是否上級指拌定擔保：按是或敖否選擇填列。審核

54、公式：敗1行9欄=2行矮9欄各浮動行之伴和；辦1板行10欄=2行擺10欄各浮動行捌之和；斑1氨行皚1頒2欄=2行背1懊2欄各浮動行之霸和。靶十四、行政單位背附屬后勤服務單癌位情況表班（財清綜11表骯）奧本表由行政單位扮作為編報單位錄靶入。用于反映行白政單位所屬機關佰服務中心等物業(yè)艾管理、汽車運營爸和維修、接待服稗務、餐飲、印刷唉、幼教、醫(yī)療等哀后勤服務單位的傲基本情況。拌后勤服務單位為芭事業(yè)單位的，除吧填報匯總信息外壩，再逐個填報下邦屬各獨立核算事把業(yè)單位有關信息按。為企業(yè)單位的絆，只填報直屬的瓣后勤服務企業(yè)有柏關信息，其子公爸司、分公司有關芭情況合并入一級般單位反映。斑1.單位名稱：敖填列經(jīng)

55、批準成立搬或注冊登記的單爸位名稱的全稱。艾2.隸屬關系：啊是指后勤服務單敗位與其主管行政敖單位之間的隸屬愛關系，包括一級邦事業(yè)單位、一級盎企業(yè)單位、二級唉及以下單位、三敖種類型。其中，頒直屬行政單位管頒理的后勤服務單叭位為一級單位，敗劃分為兩種：一敖級事業(yè)單位，一昂級企業(yè)單位；其澳他的后勤服務單案位隸屬關系為二邦級及以下單位。百當半“稗隸屬關系頒”癌選擇了礙“耙一級事業(yè)單位扮”絆或者阿“叭一級企業(yè)單位巴”盎時，則板“叭單位性質(zhì)傲”襖欄不用填寫。愛當把“唉隸屬關系頒”隘選擇了二級及以柏下單位時，則扒“癌單位性質(zhì)澳”案欄為必填項目。扮3.單位性質(zhì)：柏按財政補助事業(yè)礙單位、經(jīng)費自理捌事業(yè)單位、企業(yè)背

56、、其他選擇填列岸。辦4.初始投資額藹：胺填列半行政單位對后勤奧服務單位實際初笆始投資的總額。白5.累計實際投安資額：靶填列斑至資產(chǎn)清查基準凹日單位對后勤服搬務單位的實際投版資累計總額。白6.后勤服務單罷位基本情況：資拌產(chǎn)總額、負債總骯額、凈資產(chǎn)、收哎入、結(jié)余/凈利澳潤等信息按資產(chǎn)挨清查基準日后勤疤服務單位的有關氨財務報表數(shù)據(jù)填暗列。伴7.占用機關資佰產(chǎn)總額：按資產(chǎn)扒清查基準日機關阿交由后勤服務單安位占有使用、并翱為行政單位提供擺后勤服務的，產(chǎn)斑權屬于行政單位霸的資產(chǎn)總額填列俺。巴8.當年應收收凹益：指行政單位靶2015年度應罷當從后勤服務單扳位取得的全部收懊益，包括已經(jīng)收拔到和尚未收到的岸收益

57、。跋9.當年實收收伴益：指行政單位矮已經(jīng)收到的20胺15年收益。百10.備注：單辦位根據(jù)實際，敖需要補充說明的翱情況耙。審核公式：阿1、2、3欄不辦能為空；襖4欄=（5+6皚）欄。擺1行4欄=2行板4欄各浮動行之邦和；俺1昂行5欄=2行5壩欄各浮動行之和百；傲1骯行頒1案4欄=2行昂1靶4欄各浮動行之扒和；佰1百行頒1翱5欄=2行擺1稗5欄各浮動行之爸和。阿十五、行政單位壩未脫鉤經(jīng)濟實體稗基本情況表笆（財清綜12表耙）把本表由行政單位搬作為編報單位錄白入。用于反映行唉政單位附屬的公藹司、企業(yè)集團等岸未脫鉤經(jīng)濟實體阿的基本情況。未癌脫鉤經(jīng)濟實體包柏括后勤服務經(jīng)濟百實體和其他未脫胺鉤的經(jīng)濟實體兩笆

58、個部分，后勤服霸務經(jīng)濟實體有關芭信息填報財清綜唉11表，不在本叭表反映。行政單奧位債權投資的有敖關內(nèi)容在本表中襖填列。背本表只填報直屬隘的經(jīng)濟實體有關白情況，其子公司絆、分公司有關情昂況合并入一級單擺位反映。霸1.經(jīng)濟實體名熬稱：填列注冊登愛記的單位名稱的拔全稱。耙2.初始投資額哀：填列行政單位辦對經(jīng)濟實體實際盎初始投資的總額敖。氨3.累計實際投般資額：填列從初暗始投資開始至資皚產(chǎn)清查基準日單唉位對經(jīng)濟實體的板實際投資累計總伴額。唉4.投資形式：辦按獨資、控股、矮參股、其他選擇斑填列。爸5.持股比例：靶按資產(chǎn)清查基準拔日單位對經(jīng)濟實敖體的實際持股比把例填列。扒6.經(jīng)濟實體情吧況：對于經(jīng)濟實按體

59、的資產(chǎn)總額、爸負債總額、所有懊者權益、收入、柏利潤等信息按資拌產(chǎn)清查基準日的愛經(jīng)濟實體的有關百財務報表數(shù)據(jù)填瓣列。襖7.當年應收收埃益：指行政單位敗2015年度應翱當從未脫鉤經(jīng)濟伴實體取得的全部版收益，包括已經(jīng)岸收到和尚未收到案的投資收益。疤8.當年實收收跋益：指行政單位啊已經(jīng)收到的20暗15年投資收益凹。般9.備注：單位八根據(jù)實際，需要笆補充說明的情況稗。審核公式：藹1、6、8欄不擺能為空；氨2欄=（3+4翱）欄。耙十六、行政事業(yè)懊單位國有資產(chǎn)產(chǎn)邦權待界定情況表稗（財清綜13表跋）俺本表的相關內(nèi)容絆主要由計算機從跋固定（無形）資昂產(chǎn)盤點單中的相拔關指標中提取，氨6拌欄瓣“八待界定類型拜”跋、

60、1搬6隘欄扒“瓣產(chǎn)權待界定原因愛”斑需手工填寫。藹1.待界定類型矮：按實際情況填辦列跋“礙產(chǎn)權存在糾紛翱”襖或礙“盎產(chǎn)權不清晰罷”盎。拌2.產(chǎn)權待界定叭原因：如實詳細柏說明產(chǎn)權待界定胺原因。審核公式：板7絆、1敗7扒欄不能為空；俺1斑3啊欄=（1隘1唉-1頒2芭）欄;俺1斑6斑欄=（1艾4耙-1耙5靶）欄。芭第皚六骯部分：行政懊事業(yè)單位資產(chǎn)清敖查問題解答盎1.如何界定獨捌立編制資產(chǎn)清查岸報表的單位？熬答：納入資叭產(chǎn)清查范圍的單擺位，無論財務和凹資產(chǎn)是否獨立，搬無論是否有資產(chǎn)擺，均應在系統(tǒng)中啊獨立填報相關數(shù)懊據(jù)資料。獨立核般算的單位填報全扒套報表；僅有獨芭立編制未實行獨白立核算的單位，俺僅填寫行