會(huì)計(jì)電算化上機(jī)操作資料

1、按補(bǔ)充疤：會(huì)計(jì)電算化上擺機(jī)操作練習(xí)資料佰（工業(yè)企業(yè)）一、系統(tǒng)管理1、增加操作員敗般2哎01 葉因隘半2凹02 蘇念奴2、建賬扒賬套號(hào)：岸555澳（或其它號(hào)碼）芭賬套名稱：東莞邦市大華有限公司矮啟用年度：20百0阿7白年澳；芭啟用會(huì)計(jì)期間：胺200癌7搬.01.01愛公司名稱：東莞拜市大華有限公司岸公司簡(jiǎn)稱：大華拌公司吧公司地址：東莞壩市東城宏發(fā)工業(yè)爸區(qū)扳郵政編碼：60凹0000拌法人代表：趙卓埃輝按聯(lián)系電話：伴8半1234567矮稅號(hào)：TAX2板144174按本幣代碼：RM癌B；本幣名稱：叭人民幣；企業(yè)類把型：工業(yè)；霸行業(yè)性質(zhì)：鞍新會(huì)計(jì)制度科目癌（敗選按行業(yè)預(yù)置科搬目百）邦分類信息：客戶愛、供

2、應(yīng)商、存貨按分類核算，有外柏幣核算3、編碼方案阿科目編碼級(jí)次：百4扒2222捌客戶分類編碼級(jí)奧次：223瓣部門編碼級(jí)次：版122罷地區(qū)分類編碼級(jí)扒次：122爸存貨分類編碼級(jí)骯次：1223澳收發(fā)類別編碼級(jí)癌次：122哀結(jié)算方式編碼級(jí)芭次：12拌供應(yīng)商分類編碼吧級(jí)次：1224、操作員權(quán)限隘扳2盎01 葉因：傲賬套主管及出納頒；八般2愛02 蘇念奴岸：會(huì)計(jì)（瓣權(quán)限：埃公用目錄設(shè)置唉、班總賬傲、半U(xiǎn)FO報(bào)表傲、捌現(xiàn)金管理拌全部權(quán)限）二、系統(tǒng)初始化1、部門檔案斑部門編碼扳藹部門名稱鞍邦拜負(fù)責(zé)人扒瓣隘部門屬性般1佰爸埃案綜合部敖把巴捌101笆阿疤總經(jīng)理辦公室搬骯趙卓輝艾般扳綜合管理奧102跋扮伴財(cái)務(wù)部靶半

3、傲翱葉因壩傲矮財(cái)務(wù)管理襖2稗癌拔斑銷售部拌藹凹柏王明矮懊皚銷售部門唉3吧俺芭翱采購(gòu)部熬俺柏昂王林澳哀胺采購(gòu)部門生產(chǎn)部2、職員檔案皚職員編碼矮翱職員名稱拜爸礙所屬部門傲鞍百職員屬性半101安霸白趙卓輝辦懊柏襖總經(jīng)理辦公室敗昂總經(jīng)理絆201鞍笆白葉因拌把絆案財(cái)務(wù)部敖阿敖敖財(cái)務(wù)主管壩202擺搬藹蘇念奴佰柏礙背財(cái)務(wù)部唉伴頒艾301胺俺佰王明爸岸暗把銷售部挨昂辦案銷售經(jīng)理白302頒唉鞍李慶藹扳白百銷售部矮401癌拌背王林斑懊壩捌采購(gòu)部拌敖扮把采購(gòu)經(jīng)理壩402背伴絆張強(qiáng)襖擺百壩采購(gòu)部3、客戶分類擺分類編碼芭般傲分類名稱跋01盎骯凹拜巴華南地區(qū)客戶傲02埃埃絆哎八華北地區(qū)客戶捌03搬邦拔奧靶華東地區(qū)客戶4、

4、客戶檔案唉客戶編號(hào)胺 艾 客戶名稱 奧絆客戶簡(jiǎn)稱 所屬背分類 開戶銀吧行礙藹 開戶賬號(hào) 扳 白電話愛001哎熬 三星有限公襖司 三星芭公司 矮 01案柏盎建行耙懊 668664拜4 胺8氨5689256暗002傲靶 大明有限公壩司 大明礙公司 半 02搬阿盎工行八班 669846骯3 白2靶22468895、供應(yīng)商分類懊分類編碼拌凹敖分類名稱工業(yè)商業(yè)6、供應(yīng)商檔案絆供應(yīng)商編號(hào) 供邦應(yīng)商名稱暗敗 簡(jiǎn)稱 所敗屬分類 開戶邦銀行 開戶賬暗號(hào) 電話半001靶耙霸萬科制造廠骯伴 萬科背廠唉 1澳胺 農(nóng)行啊白9745433白 板8皚6345543奧002般傲 新哀聯(lián)藹五金廠絆巴 新稗聯(lián)瓣廠澳 2伴埃斑建行

5、 1靶446496 盎 翱8哎66475327、外幣種類般幣符：USD或盎$幣名：美元瓣固定矮匯率：盎2007年1月芭匯率為澳8.2758、結(jié)算方式哎結(jié)算方式編碼盎傲八結(jié)算方式名稱隘版票據(jù)管理標(biāo)志傲1敖伴骯扳胺柏支票現(xiàn)金支票是轉(zhuǎn)賬支票是邦2盎昂澳伴敗奧其他愛半隘罷否9、憑證類別捌類別字礙斑類別名稱骯版限制類型唉拔限制科目版收癌叭扒收款憑證把擺借方必有傲暗1001，10擺02礙付拜奧哎付款憑證愛搬貸方必有矮胺1001，10哀02巴轉(zhuǎn)般巴扒轉(zhuǎn)賬憑證安跋憑證必?zé)o挨岸1001，10拌02愛10岸、會(huì)計(jì)科目及期般初余額稗科目編碼昂科目名稱佰幣別/暗計(jì)量單位笆輔助核算奧余額斑方向搬年初余額瓣10哀0哀1疤

6、現(xiàn)金氨日記賬拌指定科目鞍借佰50,000.盎00版10哎0懊2版銀行存款霸日記賬，銀行賬胺指定科目艾借唉325,600案.00暗10翱0奧201安工行人民幣奧日記賬，銀行賬奧借敖300,775艾.00白10吧0頒202白工行美元爸日記賬，銀行賬凹外幣核算背借暗24,825.班00暗美元埃3000埃11鞍0俺1靶短期投資艾借瓣125,000唉.00笆113澳1翱應(yīng)收賬款藹客戶往來埃借辦300,000靶.00啊11芭33襖其他應(yīng)收款巴個(gè)人往來板借叭5,000.0罷0傲1141頒壞賬準(zhǔn)備哎貸白900.00挨12霸11敗原材料版數(shù)量百核算哀借阿340,100襖.00癌公斤唉71462斑12翱11板01

7、藹A原材料艾數(shù)量金額叭借耙185,210邦.00絆公斤擺37042佰12皚11捌02安B原材料凹數(shù)量金額靶借翱154,890俺.00靶公斤笆34420凹12扳31邦低值易耗品伴借阿88,000.扒00佰1愛243壩庫(kù)存商品骯借阿518,000擺.00跋1扮243扒01把A產(chǎn)品把借擺159,600懊.00斑1笆243愛02扮B產(chǎn)品昂借疤358,400氨.00八13骯01敖待攤費(fèi)用胺借阿1,000.0般0俺1跋40奧1板長(zhǎng)期傲股權(quán)笆投資耙借昂300,600矮.00霸1邦50按1啊固定資產(chǎn)芭借般788,200把.00擺1壩502邦累計(jì)折舊班貸懊100,000罷.00挨16啊03芭在建工程霸借瓣106

8、,000柏.00熬1壩80百1敖無形資產(chǎn)捌借靶190,000柏.00哎2霸1拌01氨短期借款佰貸跋100,000班.00岸2般121班應(yīng)付賬款俺供應(yīng)商往來昂貸半122,000敗.00耙21拌5芭1骯應(yīng)付工資埃貸邦20,000.敖00鞍21拔53唉應(yīng)付福利費(fèi)敗貸柏8,000.0愛0白2傲171版應(yīng)交稅金耙貸骯30,000.隘00拔2鞍17柏10板1笆應(yīng)交增值稅俺貸唉217101背01靶進(jìn)項(xiàng)稅額擺貸盎217101安0俺5半銷項(xiàng)稅額背貸擺21710暗2哎未交佰增值稅懊貸盎217111把應(yīng)交所得稅昂貸背30,000.芭00拔2澳176癌其他應(yīng)交款隘貸襖6,600.0艾0隘2181哎其他應(yīng)付款阿貸俺5,

9、000.0扮0岸2191昂預(yù)提費(fèi)用癌貸挨1,000.0唉0案2301翱長(zhǎng)期借款般貸般100,000辦.00奧3101安實(shí)收資本柏貸辦2,500,0礙00.00矮3111巴資本公積佰貸絆3121按盈余公積翱貸拔144,000擺.00哀3131罷本年利潤(rùn)扮貸版3141澳利潤(rùn)分配盎貸挨314115愛未分配利潤(rùn)昂貸哎4101敗生產(chǎn)成本邦借襖410101壩基本生產(chǎn)成本邦借埃4101010襖1安A產(chǎn)品捌借礙4101010叭2埃B產(chǎn)品凹借襖5101埃主營(yíng)業(yè)務(wù)收入隘貸岸5301把營(yíng)業(yè)外收入骯貸挨5401壩主營(yíng)業(yè)務(wù)成本頒借八5402埃主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及敗附加襖借礙5501奧營(yíng)業(yè)費(fèi)用半借吧5502伴管理費(fèi)用罷借皚55

10、0201愛差旅費(fèi)辦借愛550202疤工資叭借拔550203凹折舊費(fèi)瓣借埃550204拌辦公費(fèi)用俺借奧5503挨財(cái)務(wù)費(fèi)用昂借扒5601頒營(yíng)業(yè)外支出暗借隘1扳1爸、叭應(yīng)收賬款期初余襖額明細(xì)鞍會(huì)計(jì)科目：11愛3扳1板應(yīng)收賬款骯罷澳巴半啊余額：3000癌00元辦日期邦邦 澳憑證號(hào)斑白客戶 百 般摘要罷 瓣 拜 愛方向瓣挨 艾 懊金額扮扮 艾 藹 業(yè)務(wù)員 票壩號(hào)笆 搬笆票據(jù)日期班200拜6哀.11.30哎挨轉(zhuǎn)-9翱斑 把三星按公司挨 銷售商品耙骯借佰昂 100000敖.00昂翱李慶 百 擺 F001靶澳 跋200扳6奧.11.30安200凹6鞍.12.5澳班轉(zhuǎn)-12靶 霸大明奧公司柏 銷售商品胺 懊疤借

11、案安 200000拔.00扳八王明 佰 翱 F003艾艾 捌200啊6吧.12.5罷1隘2澳、其他應(yīng)收款期罷初余額明細(xì)暗會(huì)計(jì)科目：11靶33其他應(yīng)收款半斑哎盎扮瓣余額：5000跋元爸 叭日期愛白 憑證號(hào)敗襖部門 佰伴 業(yè)務(wù)員 稗 摘要耙瓣 方向按拔 金額扮2006.11半.30 付-哀19氨柏扒銷售部按霸 李慶昂凹絆預(yù)支差旅費(fèi) 捌借傲把 5000爸1扒3拜、按應(yīng)付賬款期初余扮額明細(xì)爸 伴會(huì)計(jì)科目：2扳121把應(yīng)付賬款胺罷隘罷傲頒余額：1220澳00元疤日期擺八憑證號(hào)皚阿客戶辦 耙 摘要懊皚 方向頒扒 金額昂伴 業(yè)務(wù)員 礙票號(hào)啊敗票據(jù)日期埃200伴6氨.9.25半巴轉(zhuǎn)-8奧埃挨萬科白廠稗 購(gòu)買材

12、料班背貸拜俺 68000.搬00白瓣王林 S00吧5吧哎200阿6般.9.25疤200爸6凹.11.20骯扳轉(zhuǎn)-11傲昂新疤聯(lián)暗廠扳 購(gòu)買材料壩半貸板拜 54000.懊00擺頒張強(qiáng) S03昂2礙埃200鞍6拔.11.20三、日常工作敗企業(yè)骯1月份經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)哎及會(huì)計(jì)分錄扒如下：跋1、笆200跋7伴年1月5日跋業(yè)務(wù)：頒（1）提取現(xiàn)金懊10000元，班備發(fā)工資及福利壩費(fèi)（現(xiàn)金支票0笆01）。板 藹 借：現(xiàn)金啊班皚扳把敖捌10000敖拔扮藹貸：銀行存款礙癌工行人民幣扒稗板艾10000邦（2）財(cái)務(wù)部葉柏因預(yù)支差旅費(fèi)2埃000元。阿啊傲借：其他應(yīng)收款岸俺葉因般班岸拔頒2000礙隘熬疤貸：現(xiàn)金板按捌氨哎般白扳

13、2000扒（3）銷售部李懊慶歸還前欠款3搬000元（業(yè)務(wù)版員：李慶）。巴挨叭借：現(xiàn)金叭礙傲澳唉壩捌敖3000癌暗斑辦貸：其他應(yīng)收款頒艾李慶芭般拜絆胺3000扒2、扒200昂7奧年1月10日伴經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：傲（4）向新拔聯(lián)瓣五金廠購(gòu)入B原拜材料一批（4元班/公斤，版2000公斤凹），已經(jīng)收到進(jìn)熬貨發(fā)票，其中貨芭款8000元，白進(jìn)項(xiàng)稅額136白0元，款項(xiàng)尚未斑支付（業(yè)務(wù)員：盎王林）埃啊擺借：原材料笆稗B原材料拌絆拌愛疤凹八8000柏搬瓣辦應(yīng)交稅金佰安應(yīng)交增值稅疤（暗進(jìn)項(xiàng)稅額）安霸頒1360吧佰巴伴貸：應(yīng)付賬款按八新胺聯(lián)氨廠白埃扮把拌癌凹搬9360唉（5）計(jì)提本月搬固定資產(chǎn)折舊，柏其中財(cái)務(wù)部45跋00元

14、，全部計(jì)凹入管理費(fèi)用。把鞍疤借：管理費(fèi)用按把折舊費(fèi)矮擺靶罷白4500斑埃扒扮貸：累計(jì)折舊胺哎班搬擺霸擺扒4500熬（6）銷售給三翱星有限公司A產(chǎn)柏品一批，價(jià)款1搬17000元尚柏未收到，其中稅骯金17000元襖，實(shí)際成本40昂000元（業(yè)務(wù)敗員：王明）。挨罷阿艾借：應(yīng)收賬款稗岸三星扒公司隘吧白矮耙背安117000扳盎岸拌貸：扮主營(yíng)業(yè)務(wù)挨收入盎搬案案百伴扳岸吧100000胺矮靶阿佰應(yīng)交稅金暗俺應(yīng)交增值稅（銷班項(xiàng)稅額）般懊伴 17000結(jié)轉(zhuǎn)成本：埃借：版主營(yíng)業(yè)務(wù)岸成本哀稗扮柏把班版40000頒俺貸：稗庫(kù)存商品按拔A產(chǎn)品罷傲哀皚背扮板40000稗（7）計(jì)算生產(chǎn)斑人員工資，其中奧A產(chǎn)品項(xiàng)目生產(chǎn)安人員工

15、資100案00元，B產(chǎn)品凹項(xiàng)目生產(chǎn)人員工凹資20000元罷。扳癌礙借：生產(chǎn)成本耙鞍基本生產(chǎn)成本扒A產(chǎn)品奧奧斑安按10000敖澳唉般生產(chǎn)成本礙柏基本生產(chǎn)成本般B產(chǎn)品疤哎斑澳背20000斑皚扒霸貸：應(yīng)付工資巴靶敖暗艾埃挨凹30000俺（8）收到A產(chǎn)辦品零星銷售收入矮款2000美元奧，固定匯率8.埃275。銷售成安本為跋85爸00元拔（轉(zhuǎn)賬支票00皚2）壩。板班百半借：銀行存款岸吧工行美元澳班案板襖16550凹貸：吧主營(yíng)業(yè)務(wù)愛收入疤巴岸瓣凹翱熬澳16550結(jié)轉(zhuǎn)成本：襖借：俺主營(yíng)業(yè)務(wù)阿成本挨耙拔埃岸澳傲85啊00霸拜貸：邦庫(kù)存商品翱八A產(chǎn)品翱挨艾疤辦岸耙85班00隘（9）向萬科制敖造廠購(gòu)入A原材扮料一

16、批（5元/板公斤，挨10000公斤擺），已經(jīng)收到進(jìn)稗貨發(fā)票，其中貨拔款50000元板，進(jìn)項(xiàng)稅額85敗00元，款項(xiàng)尚胺未支付，材料俺已胺收到（業(yè)務(wù)員：鞍張強(qiáng)）。斑吧傲借：擺原絆材料哀拜A材料巴挨壩 稗罷昂柏扒50000礙胺盎盎應(yīng)交稅金佰唉應(yīng)交增值稅（進(jìn)斑項(xiàng)稅額）壩阿絆 絆8500矮氨百安貸：應(yīng)付賬款白巴萬科絆廠鞍唉襖跋哀把霸58500骯3、礙200笆7壩年1月16日靶發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：頒（10）基本生哀產(chǎn)領(lǐng)用A原材料敗20000元（背5元/公斤，唉4000公斤澳），用于生產(chǎn)A埃產(chǎn)品。隘扒懊借：生產(chǎn)成本背耙基本生產(chǎn)成本翱A產(chǎn)品邦敖佰癌巴按20000安懊隘吧貸：原材料班按A材料佰癌半澳笆扮爸20000柏

17、（11）在建工暗程完工驗(yàn)收，總阿值106000隘元。盎俺昂借：固定資產(chǎn)搬板耙扳疤叭昂把拔106000扳阿扮藹貸：在建工程啊叭奧捌盎礙愛艾跋106000隘（12）用工行笆存款歸還短期借罷款100000翱元，利息500擺0元（轉(zhuǎn)賬支票挨004）拔拌唉借：短期借款矮爸礙搬傲伴藹絆100000敗靶柏版財(cái)務(wù)費(fèi)用胺啊熬安拌吧稗矮 5000案鞍俺皚貸：銀行存款叭爸工行人民幣骯擺澳柏105000擺（13）用銀行爸存款支付產(chǎn)品展氨覽費(fèi)5000元岸（轉(zhuǎn)賬支票00矮6）。敖搬瓣借：叭營(yíng)業(yè)癌費(fèi)用背奧靶凹盎罷背凹5000啊頒皚辦貸：銀行存款氨熬工行人民幣熬扒壩翱熬5000白（14）收回客按戶三星公司的應(yīng)霸收賬款1000

18、扳00元（轉(zhuǎn)賬支翱票：007），罷業(yè)務(wù)員：李慶，絆（票號(hào)：F00壩1）。芭岸艾借：銀行存款按熬工行人民幣安胺霸壩疤100000暗拜芭般貸：應(yīng)收賬款扮霸三星霸公司班頒佰爸?jǐn)“喟?00000熬（15）用現(xiàn)金柏支付財(cái)務(wù)部本月罷辦公費(fèi)用100艾0元。奧皚百借：管理費(fèi)用百岸辦公費(fèi)用俺暗芭礙埃半1000背隘拔班貸：現(xiàn)金俺辦暗挨扒叭半安藹藹1000皚（16）財(cái)務(wù)部頒葉因報(bào)銷差旅費(fèi)凹1000元。疤艾案借：管理費(fèi)用俺氨差旅費(fèi)板罷疤艾襖版1000癌稗岸笆貸：其他應(yīng)收款把葉因稗八安百矮阿傲吧1000艾（17）收到本佰公司員工罰款收襖入3000元。按澳板借：現(xiàn)金半昂般愛熬伴捌邦澳矮3000拔芭辦板貸：營(yíng)業(yè)外收入罷氨疤

19、佰叭盎氨 柏 阿3000耙（18）本月發(fā)靶生產(chǎn)品銷售稅金拔及附加2800按元。俺矮壩借：爸主營(yíng)業(yè)務(wù)骯稅金及附加斑唉擺瓣礙挨2800罷靶懊唉貸：其他應(yīng)交款扳跋笆哀敖拜搬隘2800啊4、埃200跋7捌年1月31日瓣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：鞍 靶（19）結(jié)轉(zhuǎn)本矮期損益盎（）拌白俺結(jié)轉(zhuǎn)本期收益埃借：骯主營(yíng)業(yè)務(wù)靶收入頒罷扮伴半笆笆百116550懊營(yíng)業(yè)外收入鞍八敗霸挨熬靶 癌頒 3000半貸：本年利潤(rùn)壩背案罷岸鞍靶斑擺叭119550壩板結(jié)轉(zhuǎn)本期成本費(fèi)藹用把扮借：本年利潤(rùn)版哎敗拜愛伴霸啊巴67800盎擺斑貸：安主營(yíng)業(yè)務(wù)芭成本叭白般扒案壩懊扒48500挨班辦 主營(yíng)業(yè)俺務(wù)擺稅金及附加皚罷把巴啊把 百 2800背阿般百管理費(fèi)用

20、邦扮差旅費(fèi)般懊白奧熬般 背 1000隘拜疤鞍管理費(fèi)用骯岸折舊費(fèi)稗傲襖耙按斑 吧 4500稗唉昂啊管理費(fèi)用扒暗辦公費(fèi)用扳捌按扮班安 澳 1000般癌般板營(yíng)業(yè)費(fèi)用癌巴邦稗背凹般半 50稗00耙財(cái)務(wù)費(fèi)用背叭罷扳壩白稗埃八 5000捌（20）結(jié)轉(zhuǎn)未皚分配利潤(rùn)皚（）辦懊扳借：本年利潤(rùn)壩耙疤伴斑阿佰鞍敖51750捌班半傲貸：利潤(rùn)分配斑辦未分配利潤(rùn)凹盎耙斑 拜氨51750岸四傲、編制叭利潤(rùn)敖表班：奧利岸 頒潤(rùn)奧 哎表霸會(huì)工澳02扮表跋編制單位：東莞把市大華有限公司跋200絆7胺年把1按月扒單位：元頒項(xiàng)懊 隘 瓣目耙行次把本藹 絆月埃 拜數(shù)巴本罷 哀年邦 盎累案 辦計(jì)扒一、澳主營(yíng)業(yè)務(wù)爸收入班1扳116550敗

21、116550拌減：擺主營(yíng)業(yè)務(wù)唉成本扮2背48500皚48500佰主營(yíng)業(yè)務(wù)骯稅金及附加瓣3霸2800瓣2800挨二、艾主營(yíng)業(yè)務(wù)癌利潤(rùn)背4襖6案5耙250班6礙5扮250艾加：其他業(yè)務(wù)利瓣潤(rùn)骯5耙減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用吧6拔5000挨5000把管理費(fèi)用吧7癌6500爸6500癌財(cái)務(wù)費(fèi)用奧8熬5000矮5000擺三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)版9挨48750板48750班加：投資收益板10阿補(bǔ)貼收入霸11傲營(yíng)業(yè)外收入板12瓣3000耙3000拔減：營(yíng)業(yè)外支出挨13礙四、利潤(rùn)總額皚15伴51750爸51750半減：所得稅矮16拔五、凈利潤(rùn)跋17暗51750扒51750附利潤(rùn)表公式奧C拌5頒=fs(爸“百5啊1按01疤”奧,矮月,

22、貸暗笆)辦C拔6敗=fs(拌“叭5拌401瓣”凹,月,借埃凹)俺C扒7懊=fs(拜“啊5402敖”巴,月,借捌)癌C靶8佰=C八5凹-C巴6把-矮C巴7爸C哀9俺=fs(啊“昂51扮02佰”佰,月,貸)艾-fs(擺“半5安405板”礙,月,借)巴C10=fs(斑“巴5501拌”叭,月,借)拜C1案1懊=fs(安“巴5扒502八”哎,月,借)敗C1翱2骯=fs(鞍“搬5白503斑”班,月,借)板C1岸3耙=C奧8佰+C啊9-C10敖-扮C11-C12佰C1稗4霸=fs(藹“芭5捌20啊1扒”藹,月,貸)懊C1叭5背=FS(案“罷5巴203八”隘,月,貸)白C1伴6搬=fs(叭“氨5辦301半”熬

23、,月,貸)岸C1懊7矮=fs(哎“疤5疤601把”瓣,月,借)叭C敖1跋8皚=扳C1拜3啊+唉C1拌4矮+C1白5骯+搬C1懊6佰-澳C1把7哀C罷19把=fs(罷“骯5白701哎”骯,月,借)皚C2挨0白=安C癌18叭-笆C斑19奧D案5搬=按C哎5耙+select唉(按D般5挨,案月=月+1)辦D敗6哀=佰C挨6鞍+sel阿ect(扳D板6礙,月=月+1班)辦D翱7爸=埃C隘7稗+select埃(敖D唉7扳,月=月+1辦)敖D叭8懊=背C白8懊+select癌(敗D挨8笆,月=月+1罷)凹D絆9半=愛C拌9扒+select柏(伴D伴9板,月=月+1鞍)挨D1把0斑=唉C1岸0靶+selec

24、t柏(隘D1啊0皚,月=月+1凹)芭D1昂1哀=哎C1把1哀+select岸(斑D1凹1扒,月=月+1頒)邦D1懊2吧=藹C1白2哀+select癌(懊D1氨2壩,月=月+1跋)百D1敖3擺=C1皚3佰+select瓣(佰D1辦3隘,月=月+1昂)扮D1扮4巴=扳C1安4拌+select巴(奧D1啊4艾,月=月+1敗)癌D1罷5熬=隘C1扒5暗+select絆(熬D1叭5扮,月=月+1阿)絆D1敖6絆=版C1礙6笆+select般(愛D1愛6板,月=月+1靶)疤D1半7案=捌C1隘7八+select阿(鞍D1叭7般,月=月+1佰)挨D1邦8八=靶C1捌8辦+select熬(澳D1胺8案,月=月

25、+1皚)八D伴19白=爸C白19唉+select襖(暗D艾19八,月=月+1壩)愛D2熬0拌=啊C2半0按+select稗(板D2罷0艾,月=月+1哎)版六、編制板資產(chǎn)負(fù)債表稗（利用報(bào)表模板哎）翱礙襖資 產(chǎn) 負(fù) 債鞍 表敖搬邦柏鞍辦哎拜艾癌會(huì)企01表把編制單位：東莞斑市大華有限公司暗疤2007年1月耙31日按艾稗單位:元叭資 產(chǎn)隘行次俺年初數(shù)罷期末數(shù)哀負(fù)債和所有者權(quán)笆益爸行次捌年初數(shù)扒期末數(shù)熬翱吧白笆捌胺巴流動(dòng)資產(chǎn)：百哀澳捌流動(dòng)負(fù)債：伴擺扒班 貨幣資金拌1敗375600.藹00懊385150.伴00安 短期借款耙68把100000.佰00罷阿 短期投資愛2案125000.白00阿125000.

26、扮00擺 應(yīng)付票據(jù)芭69爸熬耙 應(yīng)收票據(jù)奧3暗矮絆 應(yīng)付賬款哎70愛122000.般00骯189860.柏00拔 應(yīng)收股利澳4板340100.佰00絆378100.耙00瓣 預(yù)收賬款巴71哎艾拜 應(yīng)收利息稗5哀板芭 應(yīng)付工資藹72奧20000.0板0奧50000.0隘0敗 應(yīng)收賬款芭6癌299100.挨00捌316100.隘00頒 應(yīng)付福利費(fèi)把73半8000.00熬8000.00翱 其它應(yīng)收款澳7挨5000.00案3000.00哀 應(yīng)付股利巴74奧扳罷 預(yù)付賬款瓣8皚礙傲 應(yīng)交稅金笆75般30000.0把0翱37140.0凹0爸 應(yīng)收補(bǔ)貼款頒9鞍傲邦 其它應(yīng)交款岸80疤6600.00藹9400

27、.00傲 存貨耙10艾606000.白00骯607500.癌00把 其它應(yīng)付款白81拜5000.00骯5000.00佰 待攤費(fèi)用稗11稗1000.00拌1000.00白 預(yù)提費(fèi)用挨82敗1000.00按1000.00跋一年內(nèi)到期的長(zhǎng)昂期債權(quán)投資哎21吧叭盎 預(yù)計(jì)負(fù)債矮83捌半愛 其它流動(dòng)資皚產(chǎn)絆24捌拜絆 一年內(nèi)到期佰的長(zhǎng)期負(fù)債艾86班艾扳 流動(dòng)資產(chǎn)合笆計(jì)斑31百1751800疤.00案1815850拜.00拔 其它流動(dòng)負(fù)癌債靶90拜礙礙長(zhǎng)期投資：霸擺半絆哎拌藹阿 長(zhǎng)期股權(quán)投凹資耙32吧300600.敖00斑300600.吧00絆 流動(dòng)負(fù)債合般計(jì)埃100敗292600.班00扮300400.版00奧 長(zhǎng)期債權(quán)投俺資八34