加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的文獻(xiàn)綜述

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)摘 要加工貿(mào)易在我國對(duì)外貿(mào)易中地位突出、影響廣泛，但就目前我國加工貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r、由國際化背景到中國的自身?xiàng)l件和需求、從己經(jīng)取得的成就到存在的制約因素等方面來看，對(duì)加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)成了促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)增長的必然途徑。本文獻(xiàn)綜述從整體上對(duì)各種不同的觀點(diǎn)進(jìn)行歸納和整理，并簡要評(píng)價(jià)，提出我的看法，以便為政府宏觀引導(dǎo)企業(yè)微觀決策提供參考。關(guān)鍵詞：加工貿(mào)易，轉(zhuǎn)型升級(jí)，途徑長期以來，加工貿(mào)易一直占據(jù)著中國對(duì)外貿(mào)易的半壁江山，也為外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極作用。然而，由于當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形

2、勢變化，中國加工貿(mào)易將面臨近20年來最嚴(yán)峻的考驗(yàn)。從外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，受美國“次貸危機(jī)”和國際原油及原材料普遍上漲的影響，走低價(jià)路線的“中國制造”行業(yè)競爭力難以為繼；從內(nèi)部經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，人民幣升值加快，勞動(dòng)成本的上升以及“兩稅合一”新政的實(shí)施，加工貿(mào)易管理強(qiáng)化等一系列新情況都將透支企業(yè)利潤，這在很大程度上削弱了加工貿(mào)易傳統(tǒng)的成本比較優(yōu)勢。從某種意義上講，加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)也成了維持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的必經(jīng)之路。一、加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的相關(guān)概念（一）加工貿(mào)易按照Feenstra與Hanson(2002)的定義,是指東道國采用免稅方式從國外進(jìn)口中間產(chǎn)品、進(jìn)行加工并最終再出口的一種生產(chǎn)與貿(mào)易活動(dòng)。1從廣義角度

3、來講，加工貿(mào)易是指外國企業(yè)以投資的方式把某些生產(chǎn)能力轉(zhuǎn)移到東道國或者利用東道國已有的生產(chǎn)能力為自己加工和裝配產(chǎn)品，然后運(yùn)出東道國境外進(jìn)行銷售，它同國際投資和國際貿(mào)易緊密相連。（二）加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)我國的加工貿(mào)易是伴隨著改革開放的不斷深化而發(fā)展的，黨的十六屆三中全會(huì)明確提出:“繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，著力吸引跨國公司把更高技術(shù)水平、更大增值含量的加工制造環(huán)節(jié)和研發(fā)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移到我國，引導(dǎo)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)”，為加工貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展明確了方向,也標(biāo)志著我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的開始。加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)內(nèi)涵包括五個(gè)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型,即股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變、產(chǎn)品產(chǎn)地轉(zhuǎn)移、組織方式轉(zhuǎn)換、生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)化和營銷市場轉(zhuǎn)向,同時(shí)在發(fā)展階段、產(chǎn)品

4、結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、集聚配套、增值能力五個(gè)方面升級(jí)。2于瀚（2008）在他的研究中指出，加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)有以下內(nèi)在機(jī)制: 一是市場對(duì)要素的配置作用是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的基本機(jī)制國際市場競爭決定加工貿(mào)易技術(shù)投入比重和企業(yè)主體結(jié)構(gòu)、國際市場需求決定加工貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、國內(nèi)市場供求決定國內(nèi)配套能力和產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)成。二是國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和技術(shù)轉(zhuǎn)移是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的外在動(dòng)力機(jī)制。三是國內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和技術(shù)吸收是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的內(nèi)生動(dòng)力機(jī)制。二、相關(guān)經(jīng)濟(jì)理論對(duì)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)（一）比較優(yōu)勢理論與加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)在國際貿(mào)易領(lǐng)域中，比較優(yōu)勢理論是解釋國際貿(mào)易存在和貿(mào)易利益的主導(dǎo)理論。完整的比較優(yōu)勢理論體系包括亞當(dāng)斯密的

5、絕對(duì)成本論、李嘉圖的比較成本論以及H-O的要素稟賦論。構(gòu)成比較優(yōu)勢理論的三種國際分工學(xué)說分別從各國絕對(duì)成本、相對(duì)優(yōu)勢及生產(chǎn)要素稟賦的角度解釋了比較優(yōu)勢的根源，揭示了不同產(chǎn)品在不同國家之間分工的原因。其核心在于各國均應(yīng)按照比較優(yōu)勢原則參與國際分工體系，從而實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，降低成本，實(shí)現(xiàn)國際貿(mào)易利益最大化。因此，比較優(yōu)勢理論自產(chǎn)生以來一度成為各國開展國際貿(mào)易的指導(dǎo)思想。作為生產(chǎn)并出口勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的一方，廣大發(fā)展中國家與生產(chǎn)技術(shù)密集型產(chǎn)品的發(fā)達(dá)國家相比總是處于不利地位，而且差距越來越大，甚至出現(xiàn)了貿(mào)易條件惡化、貧困化增長的局面，陷入“比較優(yōu)勢陷阱”。4據(jù)此，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家開始對(duì)比較優(yōu)勢原則是否適

6、用或完全適用于發(fā)展中國家產(chǎn)生了質(zhì)疑。如國內(nèi)學(xué)者高鴻業(yè)指出：“比較成本學(xué)說過去長期給落后國家?guī)頌?zāi)難，今天仍然起破壞作用，如果像中國這樣的相對(duì)比較落后國家按照比較優(yōu)勢原則來參與國際分工，將永遠(yuǎn)成為初級(jí)產(chǎn)品和勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的出口國。”比較優(yōu)勢理論及其發(fā)展對(duì)我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)帶來的啟示：比較優(yōu)勢理論很好地解釋了加工貿(mào)易存在與發(fā)展的原因。針對(duì)我國實(shí)際情況而言，改革開放之初我國加工貿(mào)易迅速發(fā)展的基礎(chǔ)就是我國在勞動(dòng)力等方面具備的比較優(yōu)勢。然而比較優(yōu)勢并非一成不變，而是動(dòng)態(tài)發(fā)展的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及周邊國家競爭的不斷加劇，我國在勞動(dòng)力成本上的比較優(yōu)勢正在逐步減弱，加工貿(mào)易發(fā)展的弊端日益凸顯。因此，加工貿(mào)易

7、要想持續(xù)、健康地發(fā)展，就不能一味固守以往存在但正在逐步減弱的優(yōu)勢，而應(yīng)該立足當(dāng)前實(shí)際，培養(yǎng)和發(fā)展新的比較優(yōu)勢尤其是資本和技術(shù)方面的比較優(yōu)勢，提高加工貿(mào)易在國際分工中及全球產(chǎn)業(yè)鏈當(dāng)中的地位，努力實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)。（二）產(chǎn)品生命周期理論與加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)產(chǎn)品生命周期理論是由美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家雷蒙德弗農(nóng)（Raymond Vernon）于1966年在產(chǎn)品生命周期中的國際投資與國際貿(mào)易中提出的。它從產(chǎn)品生產(chǎn)的技術(shù)變化出發(fā)，分析了產(chǎn)品的生命周期以及對(duì)貿(mào)易格局的影響。他認(rèn)為，制成品和生物一樣具有生命周期，會(huì)先后經(jīng)歷開發(fā)期、引進(jìn)期、成長期、成熟期和衰亡期五個(gè)不同的階段，剛發(fā)明的新產(chǎn)品通常需要由高度熟練的勞動(dòng)力來生產(chǎn)，隨

8、著產(chǎn)品逐漸向成熟和標(biāo)準(zhǔn)化階段的過渡，這種產(chǎn)品的大規(guī)模生產(chǎn)就可以使用不熟練的勞動(dòng)力來進(jìn)行，而最初發(fā)明該產(chǎn)品的國家或地區(qū)擁有的比較優(yōu)勢也就會(huì)隨之轉(zhuǎn)移到擁有廉價(jià)勞動(dòng)力的地區(qū)。該理論同樣可以用來指導(dǎo)我國加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)。近些年來，隨著我國東南沿海地區(qū)勞動(dòng)力成本的逐漸上升以及國際市場上勞動(dòng)密集型產(chǎn)品競爭的日益激烈，我國勞動(dòng)力成本優(yōu)勢以及勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的比較優(yōu)勢正在逐漸減弱。在這種情況下，我國應(yīng)將己處于成熟階段的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到中西部地區(qū)，充分發(fā)揮這些地區(qū)在此類產(chǎn)品生產(chǎn)上的比較優(yōu)勢，延長這類產(chǎn)品在我國的生命周期。5（三）價(jià)值鏈理論與加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)價(jià)值鏈最早是由美國哈佛大學(xué)商學(xué)院教授邁克爾

9、波特提出的，其內(nèi)涵是將產(chǎn)業(yè)和企業(yè)作為一個(gè)整體來考察。按照波特理論，一個(gè)產(chǎn)業(yè)按其價(jià)值可分解為一系列既獨(dú)立又相互關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，包括產(chǎn)品的研究開發(fā)、品牌經(jīng)營、生產(chǎn)制造、加工組裝、展覽營銷和營運(yùn)管理等，其總和即構(gòu)成產(chǎn)業(yè)或產(chǎn)品的價(jià)值鏈。由于不同國家之間在勞動(dòng)力等生產(chǎn)要素稟賦上存在的差異，國與國之間的比較優(yōu)勢主要表現(xiàn)為價(jià)值鏈上某一特定環(huán)節(jié)的優(yōu)勢。同樣，以企業(yè)內(nèi)部價(jià)值活動(dòng)為核心所形成的價(jià)值鏈體系被稱為企業(yè)價(jià)值鏈，任何一個(gè)企業(yè)都是其產(chǎn)品在技術(shù)開發(fā)、采購、內(nèi)部后勤、生產(chǎn)經(jīng)營、外部后勤、市場銷售和售后服務(wù)等多個(gè)環(huán)節(jié)的綜合體。根據(jù)波特的分析，價(jià)值鏈中各個(gè)環(huán)節(jié)的成本和效益差別很大，一個(gè)產(chǎn)業(yè)或一個(gè)企業(yè)的競爭優(yōu)勢可以來

10、源于價(jià)值鏈中的任何一個(gè)環(huán)節(jié)，這些決定企業(yè)經(jīng)營成敗的環(huán)節(jié)可以是產(chǎn)品開發(fā)、工藝設(shè)計(jì)，也可以是材料供應(yīng)、市場營銷或售后服務(wù)等。價(jià)值鏈中各個(gè)環(huán)節(jié)所創(chuàng)造的價(jià)值增量也不盡相同，那些增量比重大的環(huán)節(jié)就是企業(yè)價(jià)值鏈的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”，能否抓住這些“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”是決定企業(yè)能否發(fā)展的關(guān)鍵。企業(yè)價(jià)值鏈并非是內(nèi)部封閉的，而是一個(gè)兩端開放的系統(tǒng)，它分別與上游的供應(yīng)商價(jià)值鏈和下游的銷售渠道價(jià)值鏈、買方價(jià)值鏈相聯(lián)系，構(gòu)成波特所稱的價(jià)值系統(tǒng)，即產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈。6將價(jià)值鏈融入到全球范圍內(nèi)的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系考察時(shí)，就形成了“全球價(jià)值鏈”。依據(jù)產(chǎn)業(yè)內(nèi)分工理論,正確的政策指導(dǎo)目標(biāo)應(yīng)該是生產(chǎn)結(jié)構(gòu)高級(jí)化和提高出口產(chǎn)品的附加值。John Humphrey

11、,Hubert Schmitz在2002年提出企業(yè)價(jià)值鏈升級(jí)的四個(gè)步驟,第一是流程升級(jí),即通過重新組織生產(chǎn)系統(tǒng)和引進(jìn)高新技術(shù),使得生產(chǎn)更有效率；第二是產(chǎn)品升級(jí),即實(shí)現(xiàn)成熟的生產(chǎn)線；第三是功能升級(jí),即獲得鏈上更好的功能(或者放棄原有的功能)以增加附加值高的部門的生產(chǎn)力；第四是跨部門升級(jí),即集群企業(yè)轉(zhuǎn)向新的效率高的生產(chǎn)能力。7價(jià)值鏈理論給予我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)寶貴的啟示。全球價(jià)值鏈理論的基本思路是：一個(gè)價(jià)值鏈條中眾多的“價(jià)值環(huán)節(jié)”并不是都能創(chuàng)造等量價(jià)值。因此要保持在全球產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中的競爭優(yōu)勢，關(guān)鍵是要掌握其中的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。為了滿足全球戰(zhàn)略的需要，跨國公司對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈及產(chǎn)業(yè)空間進(jìn)行分割，并將各環(huán)節(jié)

12、布局到具有比較優(yōu)勢的國家或地區(qū)實(shí)行專業(yè)化生產(chǎn)，在全球范圍內(nèi)實(shí)行產(chǎn)業(yè)整合。我國加工貿(mào)易企業(yè)應(yīng)該通過對(duì)其所處產(chǎn)業(yè)的具體價(jià)值鏈進(jìn)行分析，抓住其中的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)，調(diào)整企業(yè)在產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈中的位置，提高加工貿(mào)易的增值率，由價(jià)值鏈低端向價(jià)值鏈上下游的高技術(shù)含量和高附加值的環(huán)節(jié)延伸。三、制約我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的因素分析（一）國際因素陶濤（2009）8在他的研究中指出，進(jìn)入21世紀(jì)后，隨著勞動(dòng)力成本不斷上升、鼓勵(lì)型加工貿(mào)易政策的調(diào)整以及一些外部條件變化，中國的加工貿(mào)易優(yōu)勢正在不斷弱化，面臨轉(zhuǎn)型升級(jí)壓力。19802007年間，中國加工貿(mào)易順差累計(jì)達(dá)到10896.7億美元，成為經(jīng)常項(xiàng)目順差的主要來源，使得中國與歐美之間

13、的貿(mào)易摩擦加劇，也令人民幣面臨日益增加的升值壓力。20世紀(jì)80年代以來，由于新貿(mào)易保護(hù)主義的盛行，中國企業(yè)頻繁遭遇反傾銷、反補(bǔ)貼、各種保障措施及技術(shù)、環(huán)境、勞工等貿(mào)易壁壘的限制，拓展國際市場的難度增加，加工貿(mào)易的外部環(huán)境嚴(yán)重惡化。于群（2008）對(duì)加工貿(mào)易在國際環(huán)境中所面臨的挑戰(zhàn)問題上進(jìn)一步指出，首先，發(fā)達(dá)國家壟斷了高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的加工貿(mào)易；其次，國內(nèi)的生產(chǎn)能力嚴(yán)重過剩，導(dǎo)致了在國際市場中的價(jià)格持續(xù)低迷；再者，區(qū)域內(nèi)貿(mào)易額占本區(qū)域?qū)ν赓Q(mào)易額的比重越來越大；最后，國內(nèi)市場被外國產(chǎn)品占領(lǐng)的份額明顯提高。9這些因素限制了我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的發(fā)展。此外，自2008年受國際金融危機(jī)的影響，美國、歐盟等主要

14、發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的需求開始萎縮，居民的消費(fèi)意愿和支付能力開始下降，對(duì)未來的經(jīng)濟(jì)前景不樂觀等因素造成了這些發(fā)達(dá)國家和地區(qū)為了保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，貿(mào)易保護(hù)主義不斷開始抬頭，對(duì)我國的進(jìn)口需求開始減少，尤其是我國低附加值的加工貿(mào)易的出口大受影響。（二）國內(nèi)因素勞動(dòng)力供過于求且又廉價(jià)是目前限制我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的一大問題。就中長期來看，我國的廉價(jià)勞動(dòng)力供給將繼續(xù)呈現(xiàn)供過于求的態(tài)勢；勞動(dòng)力仍是我國在國際競爭中最大的比較優(yōu)勢，勞動(dòng)密集型的加工貿(mào)易在我國仍將有較長的生命周期。10李薇（2008）認(rèn)為，規(guī)模龐大的低素質(zhì)勞動(dòng)力吸納剩余勞動(dòng)力, 緩解就業(yè)壓力是長期以來我國大力發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的之一,我國大量的廉

15、價(jià)勞動(dòng)力是參與國際分工的比較優(yōu)勢，但是根據(jù)加工貿(mào)易“微笑曲線”原理,那些人力資本比較豐裕的國家可以在產(chǎn)業(yè)鏈中做增值率的高端部分,由于我國職業(yè)教育和高等教育的普及率并不高,人力資本(體現(xiàn)為知識(shí)技能的豐富而非人員數(shù)量的多少)供給不足,能夠大量供給的主要是未接受過良好教育的簡單熟練勞動(dòng)力(人力資源)，因此我國的加工貿(mào)易只能做產(chǎn)業(yè)鏈中增值率較低的低端部分,缺乏處于國際分工產(chǎn)業(yè)鏈高端(上游的研發(fā))和中端(上游的技術(shù)開發(fā)、設(shè)計(jì)及下游的營銷)領(lǐng)域里的比較優(yōu)勢和競爭力。制約加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的首要體制問題是國有企業(yè)問題（潘悅2002）。我國分享著國家大部分要素資源的國有企業(yè)，由于機(jī)制僵化、市場適應(yīng)力差，沒有成為

16、加工貿(mào)易的主導(dǎo)力量；而民營企業(yè)則因許多束縛條件尚未成熟，這使得外資企業(yè)成為加工貿(mào)易的主體。這就使得加工貿(mào)易的多數(shù)利益和加工貿(mào)易進(jìn)程的主動(dòng)權(quán)始終掌握在外資企業(yè)手中，阻礙國內(nèi)企業(yè)的成長和發(fā)展。李亞（2008）指出，外資企業(yè)在加工貿(mào)易中的比重過大也是限制轉(zhuǎn)型升級(jí)的因素之一。外資企業(yè)具有漂移性，隨著我國東南沿海地區(qū)投資成本的上升，一些外資企業(yè)有向越南等國轉(zhuǎn)移的跡象；另一方面，在華從事加工貿(mào)易的外資企業(yè)是跨國公司的子公司，由于它的研發(fā)主導(dǎo)權(quán)不在本土企業(yè)，因此難以開展自主研發(fā)，更難以形成自主品牌，而加工貿(mào)易要從OEM到ODM和OBM，要搞研發(fā)，形成自主品牌，這也是轉(zhuǎn)型升級(jí)的一個(gè)方向。此外，國內(nèi)學(xué)者還指出，

17、加工貿(mào)易中本土化程度不高也是轉(zhuǎn)型升級(jí)的一個(gè)限制因素。根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算, 在2006年我國加工貿(mào)易額中,無論是加工貿(mào)易出口還是加工貿(mào)易進(jìn)口, 內(nèi)資企業(yè)只占15%左右, 其中私營企業(yè)更低。在進(jìn)料加工貿(mào)易額中三資企業(yè)占91.9%以上,內(nèi)資企業(yè)不足10% ,其中私營企業(yè)只占2.1%。高新技術(shù)產(chǎn)品“以加工貿(mào)易為主要方式、以外資為主體”的局面一直沒有改變。四、加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的途徑研究（一）有關(guān)轉(zhuǎn)型升級(jí)的路徑選擇從加工貿(mào)易的發(fā)展過程看，我國經(jīng)歷了從“三來一補(bǔ)”到進(jìn)料加工、從“兩頭在外”的作坊到外商投資企業(yè)為主體、從簡單技術(shù)加工裝配到機(jī)電、高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易為主的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換，呈現(xiàn)出處于不斷轉(zhuǎn)型升級(jí)的動(dòng)態(tài)軌跡

18、過程，成為推動(dòng)我國對(duì)外貿(mào)易和宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長的主要支撐力量。15王子先（2004）指出，面對(duì)國內(nèi)外新形勢，我國應(yīng)努力克服自身存在的問題，適時(shí)合理地引導(dǎo)加工貿(mào)易落地生根和升級(jí)轉(zhuǎn)型，加快我國走新型工業(yè)道路步伐。在促進(jìn)加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)內(nèi)優(yōu)化升級(jí)方面，除了在產(chǎn)業(yè)鏈中游精選,從事加工制造鏈增值大的環(huán)節(jié)之外,還可進(jìn)入如下三個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的重要延伸領(lǐng)域:向產(chǎn)業(yè)鏈上游發(fā)展,提高技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力；向產(chǎn)業(yè)鏈下游延伸,積極發(fā)展國際物流和配送業(yè)務(wù)；向產(chǎn)業(yè)鏈配套拓展,進(jìn)入關(guān)鍵零部件和設(shè)備制造業(yè)?，F(xiàn)階段,我國加工貿(mào)易首先要做的是要遵循OEA(進(jìn)口產(chǎn)品的組裝)OEM(原始裝備制造)ODM(自行設(shè)計(jì)制造)OBM(自有品牌制造

19、)的功能升級(jí)的路線,同時(shí)在此基礎(chǔ)上逐步地實(shí)現(xiàn)跨部門的升級(jí),即從某一產(chǎn)業(yè)鏈條轉(zhuǎn)換到另外一條產(chǎn)業(yè)鏈條的升級(jí)。注重引進(jìn)、消化、吸收和創(chuàng)新,促進(jìn)加工貿(mào)易由OEA向ODM、OBM轉(zhuǎn)變，并且同時(shí)以保稅區(qū)轉(zhuǎn)型和建立保稅物流園區(qū)為中心，促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)配套產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。17如果固守在價(jià)值鏈的低端，貿(mào)易量的擴(kuò)大并不能帶來增值收益的增加，必然會(huì)出現(xiàn)“貧困性”增長現(xiàn)象，陷入加工貿(mào)易“微笑貧困陷阱”。18國際產(chǎn)業(yè)鏈可以分為研發(fā)與設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、全球營銷三個(gè)階段, 附加值呈現(xiàn)兩頭高、中間低, 大體呈“U”型,俗稱“微笑曲線”。19目前，我國加工貿(mào)易在國際產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上主要承接最終產(chǎn)品的組裝和低端零部件的配套生產(chǎn), 其特點(diǎn)是

20、勞動(dòng)密集度高、技術(shù)含量和增值率低。20而在核心技術(shù)、品牌控制、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、軟件支持、關(guān)鍵零部件配套、關(guān)鍵設(shè)備和模具、銷售渠道等高端環(huán)節(jié)仍然受制于國外。隆國強(qiáng)在加工貿(mào)易發(fā)展問題研究中指出，我們可以借鑒韓國、日本等國的經(jīng)驗(yàn)，為本土企業(yè)融入國際營銷渠道搭建平臺(tái)，提高其直接從事加工貿(mào)易的能力，大力發(fā)展金融服務(wù)、信息服務(wù)、物流和供應(yīng)鏈服務(wù)等服務(wù)業(yè)，建立國際采購中心、配送中心，培育“全球采購、全球銷售”的供應(yīng)鏈管理體系。21余玲錚（2008）對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈升級(jí)的研究引用哈默爾和普拉哈拉德提出的核心競爭力模型。核心競爭力是建立在企業(yè)核心資源基礎(chǔ)上的技術(shù)、產(chǎn)品、管理、文化等的綜合優(yōu)勢, 是企業(yè)獲得持久競爭優(yōu)勢的保證。

21、目前我國加工貿(mào)易企業(yè)在國際市場上的核心競爭力弱, 主要的癥結(jié)就在于缺乏核心技術(shù)、自主品牌和國際營銷渠道。根據(jù)微笑曲線來分析，產(chǎn)業(yè)鏈由“產(chǎn)品研發(fā)零部件生產(chǎn)組裝銷售品牌”五大環(huán)節(jié)構(gòu)成。產(chǎn)品研發(fā)和品牌環(huán)節(jié)處在高附加值部位，而零部件生產(chǎn)和組裝則是低附加值環(huán)節(jié)。因此，我們可以將微笑曲線價(jià)值鏈區(qū)段延伸, 即從中游生產(chǎn)組裝環(huán)節(jié)向上游研發(fā)和下游營銷、品牌環(huán)節(jié)延伸和掌控, 提高附加值, 延長加工鏈條, 從而提升整條產(chǎn)業(yè)鏈, 實(shí)現(xiàn)鏈升級(jí)。在研發(fā)升級(jí)階段，企業(yè)可以通過引進(jìn)技術(shù)并進(jìn)行消化、吸收和創(chuàng)新，提高附加值,從而實(shí)現(xiàn)價(jià)值鏈的整體提升。韓國三星的成功經(jīng)驗(yàn)很值得借鑒,三星給著名國際品牌代工生產(chǎn)的同時(shí),在國外建立研發(fā)機(jī)

22、構(gòu),堅(jiān)持自主研究,成就了微存儲(chǔ)技術(shù)領(lǐng)域的霸主地位,待其控制了產(chǎn)業(yè)鏈上游之后才開始在下游和原先那些大客戶競爭。在品牌、營銷升級(jí)方面，加工貿(mào)易企業(yè)可以在國際競爭中從OEM、大規(guī)模制造向技術(shù)創(chuàng)新、知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新和自主品牌、國際營銷渠道的建立方面轉(zhuǎn)移,從而在全球市場的深度管理營銷推進(jìn)過程中駕馭品牌資產(chǎn)和顧客資產(chǎn)的優(yōu)勢。 李思淼23在加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)研究中認(rèn)為，我國東部沿海地區(qū)具備了向技術(shù)含量高的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移的條件,不斷上升的勞動(dòng)力成本使這些地區(qū)在勞動(dòng)密集型加工貿(mào)易中的優(yōu)勢不斷衰減，同時(shí)西部地區(qū)具有生產(chǎn)要素成本相對(duì)較低的比較優(yōu)勢,在某些生產(chǎn)制造領(lǐng)域積累了一定的技術(shù)和人才，因而實(shí)現(xiàn)加工貿(mào)易向中西部地區(qū)的梯

23、度轉(zhuǎn)移也是轉(zhuǎn)型升級(jí)中一個(gè)很好的路勁選擇。國家應(yīng)采取積極措施, 堅(jiān)持政策引導(dǎo)和市場機(jī)制相結(jié)合, 注重運(yùn)用經(jīng)濟(jì)措施和法律手段促進(jìn)沿海地區(qū)加工貿(mào)易升級(jí),引導(dǎo)和推動(dòng)勞動(dòng)密集型加工貿(mào)易向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移。由于我國人力資本的技術(shù)水平和受教育水平有限，馬春輝認(rèn)為注重資本投資，實(shí)現(xiàn)人才升級(jí)也是加快轉(zhuǎn)型升級(jí)的快速有效途徑之一。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國產(chǎn)業(yè)工人中高級(jí)技工只占3.5%，與發(fā)達(dá)國家占40的比例相差甚遠(yuǎn)，而技師和高級(jí)技師更少，只占1.5%一些國家統(tǒng)計(jì)，工人技術(shù)水平每提高一級(jí)，企業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率相應(yīng)提高10%20%，而我國許多企業(yè)的全員勞動(dòng)生產(chǎn)率僅及美國的1/10。24相關(guān)研究人員還指出完善出口加工區(qū)，促進(jìn)出口加工區(qū)的轉(zhuǎn)型

24、升級(jí)也是目前我國正在實(shí)施的一項(xiàng)有效措施。如地方政府可以抬高入?yún)^(qū)企業(yè)門檻，完善并嚴(yán)格執(zhí)行出口加工區(qū)準(zhǔn)入機(jī)制；根據(jù)加工貿(mào)易企業(yè)的客觀需要，調(diào)整出口加工區(qū)功能，適當(dāng)放寬企業(yè)的附屬經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍，增加出口加工區(qū)德保稅物流功能等；此外，應(yīng)適當(dāng)加強(qiáng)出口加工區(qū)的綜合管理，建立健全企業(yè)自管、海關(guān)監(jiān)管、政府協(xié)管、社會(huì)共管的綜合治理機(jī)制等。（二）有關(guān)轉(zhuǎn)型升級(jí)的政策導(dǎo)向劉志彪認(rèn)為，在健全稅收保障機(jī)制中，保證金臺(tái)賬制度是目前最重要的加工貿(mào)易稅收保障措施，但從實(shí)際運(yùn)作上看，銀行的介入并沒有從根本上解決加工貿(mào)易稅收風(fēng)險(xiǎn)問題。目前，對(duì)A類企業(yè)及保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)不實(shí)行保證金臺(tái)帳；對(duì)B類企業(yè)采取保證金臺(tái)賬“空轉(zhuǎn)”制度；只有對(duì)C類企業(yè)

25、實(shí)行臺(tái)帳“實(shí)轉(zhuǎn)”，征收相當(dāng)于全額稅款的保證金，但這類企業(yè)為數(shù)極少，所以臺(tái)賬制度對(duì)稅收保障的實(shí)際作用不大。建議應(yīng)采取以下做法：一是取消流于形式且增加了加工貿(mào)易企業(yè)手續(xù)負(fù)擔(dān)的“空轉(zhuǎn)”做法，對(duì)實(shí)行“實(shí)轉(zhuǎn)”的企業(yè)和限制類行業(yè)制定細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分類；二是健全動(dòng)態(tài)管理的加工貿(mào)易企業(yè)檔案數(shù)據(jù)庫、單耗庫、風(fēng)險(xiǎn)分析監(jiān)控系統(tǒng)等，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和分析平臺(tái)，完善風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估制度。海關(guān)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)信譽(yù)等級(jí)高的加工貿(mào)易企業(yè)收取較低的稅款保證金，對(duì)信譽(yù)等級(jí)低的企業(yè)征收較高直至全額稅款保證金，增加守法收益，加大違法成本，真正體現(xiàn)出守法便利的原則。25調(diào)整有關(guān)稅收幅度，降低加工貿(mào)易企業(yè)國內(nèi)采購的成本。統(tǒng)籌考慮出口退

26、稅政策的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一各種貿(mào)易方式下國產(chǎn)料件出口的退稅率，對(duì)來料加工企業(yè)使用的國產(chǎn)料件給與出口退稅，提高來料加工企業(yè)國內(nèi)采購的積極性。26制定和完善“以出頂進(jìn)”政策，將國內(nèi)企業(yè)銷往加工貿(mào)易企業(yè)用于制造出口產(chǎn)品的國產(chǎn)原材料視同出口。允許以外匯結(jié)算，給與出口退稅。同時(shí)在稅收政策上體現(xiàn)出適當(dāng)?shù)牟町愋?，?duì)使用國產(chǎn)料件代替進(jìn)口料件的加工貿(mào)易企業(yè)，給與部分稅收優(yōu)惠，從而引導(dǎo)加工貿(mào)易企業(yè)更多地采用國產(chǎn)料件，促進(jìn)原材料、零部件、設(shè)備的出口，提高加工貿(mào)易產(chǎn)品的國產(chǎn)率。秦苒（2008）建議有關(guān)部門制定科學(xué)的產(chǎn)業(yè)政策，可以考慮在新產(chǎn)品試制費(fèi)、新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)、外貿(mào)發(fā)展基金中單列鼓勵(lì)加工貿(mào)易發(fā)展本地化資金，簡化申請(qǐng)手續(xù)和審

27、批程序，提供資金扶植國內(nèi)企業(yè)開發(fā)、試制新產(chǎn)品或者向用戶提供試用品；鼓勵(lì)建立類似企業(yè)之間成立的“風(fēng)險(xiǎn)基金”等民間融資機(jī)制，使企業(yè)投資具有較高風(fēng)險(xiǎn)的新產(chǎn)品開發(fā)和試制項(xiàng)目成為可能。同時(shí)利用稅收、用地等方面的優(yōu)惠，促進(jìn)中間產(chǎn)品生產(chǎn)者對(duì)現(xiàn)有生產(chǎn)方式進(jìn)行技術(shù)改造，提高國產(chǎn)中間品德質(zhì)量和技術(shù)含量以適應(yīng)加工貿(mào)易企業(yè)的要求。27五、簡要評(píng)述通過上述文獻(xiàn)的回顧，發(fā)現(xiàn)國內(nèi)對(duì)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的研究大多為理論介紹，沒有從多角度，更深層次地去量化加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)后的效果。在世界經(jīng)濟(jì)格局朝著一元化發(fā)展的局勢下，保證我國對(duì)外貿(mào)易持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)更是一個(gè)長期戰(zhàn)略。同時(shí)，我們不應(yīng)將加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)簡單的歸結(jié)為

28、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，而應(yīng)圍繞轉(zhuǎn)型升級(jí)內(nèi)涵的五項(xiàng)領(lǐng)域全方位升級(jí)。我國政府也應(yīng)圍繞加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的方向制定長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，通過優(yōu)惠的政策措施及不斷完善的監(jiān)管方式，為加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級(jí)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。參考文獻(xiàn)1Feenstra, Robert C. and Gordon H. Hanson. “ Intermediaries in Entrepot Trade: Hong Kong ReExports of Chinese Goods ”, Journal of Economics and Management Strategy, 2002.2 曲建.我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)的內(nèi)涵與對(duì)策J.開放報(bào)導(dǎo)，2008，（5）.3于瀚.J. 國際貿(mào)易，2008，（12）.4肖丹丹.比較優(yōu)勢論的演變與山東省加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)問題研究.中國優(yōu)秀碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫D，2006（4）5 6王會(huì)欣.我國加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)內(nèi)涵初探J.企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2009,（3）.7John Humphrey ,Hubert Schmitz. Ho